時間：2024-03-06 16:20:06
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇綜合理財規劃案例分析，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
關鍵詞:現實案例 理財規劃 案例教學
中圖分類號:G642.0 文獻標識碼:A
文章編號:1004-4914(2010)07-121-01
麥肯錫公司在對2020年銀行業預測時指出,“今后20年最具吸引力的將是理財”。國內理財市場發展非常快速,2005年銀行理財產品的銷售額是2千億元,2007年則突破了1萬億元,2008年銀行理財市場以3萬多億的規模震動了整個理財市場,短短幾年時間銀行理財已經成為大眾理財的方式之一。為了適應理財市場的發展和增加學生就業,不少高校金融專業近年推出了《理財規劃》課程。
《理財規劃》是一門新課程,也是一門實踐性和現實性非常強的課程,目的在于培養學生具備運用綜合理財知識對處于現實經濟生活中的個人和家庭進行理財規劃的能力。因此,不僅要向學生傳授理財規劃的理論知識,還要培養他們的觀察、思考、分析及解決現實問題的能力。培養這些能力,現實案例教學應運而生。現實案例教學就是拜現實為師,以不同階層和年齡段的真實客戶為案例背景,設計理財方案,并將方案反饋客戶進行真實評估。現實案例教學將可以培養學生對實際商業活動的真實感覺,鍛煉出清楚的理財規劃邏輯。因此系統研究現實案例的選取和教學設計,無疑具有十分重要的意義。
一、現實案例的選取原則
要提高學生的實際能力和對理財規劃的感性認識,選取合適的現實案例是十分重要的。選取現實案例應遵循以下原則:
1.以現實為師。現代社會最普遍的現象,就是存在眾多值得關注的商業現實案例。以現實為師,不但可以培養學生對實際理財活動的真實感覺,提高自己在理財方面的認知水平,而且對現實社會中各種理財現象進行直接觀察、體驗、思考。關注現實的方式多種多樣,既可以置身事外、冷靜觀察,還可以切身體會,比較分析不同的理財人群的行為特點。
2.參與性?，F實案例教學的具體做法可以是實際參與或虛擬參與。所謂實際參與,主要指學生以理財師身份觀察體驗理財活動,比如為不同的實際客戶群體設計理財方案;而所謂虛擬參與,即把自己想象成現實理財活動中的特定角色,比如從客戶的角度體會自己面對不同理財方案的感受和反應。
3.主動性。案例內容設計必須讓學生時時注意、處處留心,培養他們對理財現象及過程的興趣。而且,一旦感知其中到有意義的東西,就要進一步分析、思考并作出判斷。久而久之,建立對理財本能般的反應,讓注意思考的過程由初期刻意以求變得自然而然、無處不在,鍛煉出清楚的理財商業邏輯。
4.實證性。無論是實際參與或虛擬參與的案例,都要從現在的理財市場背景和真實客戶出發,并據此作出理財決策。理財習慣是有區域特點的,中國地域廣泛,不同區域間存在收入差距和觀念差別,理財市場情況和案例難免有差異。而現實的案例處在現在的市場背景下,未來市場的學生就業肯定更多地與現在有關,從現實中獲得的感悟無疑更具有實證性和可靠性。
二、現實案例教學在理財規劃課程中的實施
1.案例教學的準備。該階段包含教師準備和學生準備。教師的準備主要有:結合上課內容及教學目的選擇好案例,將客戶資料仿真化,通過設計市場調查、仿真規劃、情景模擬、角色互換等實訓練習,結合真實案例的分析,培養學生勝任銀行及非銀行金融機構一線理財服務崗位的職業能力和素質。學生準備主要包括熟悉并記住案例的主要內容,確定并列舉出本案例分析所需要重點討論的問題等。
2.明確案例角色要求。案例角色要求首先是對客戶風險偏好調查及客戶資料的收集。小組成員實地操作,以問卷或拜訪方式進行風險偏好的調查并收集客戶資料。其次,學生必須了解理財產品及其風險和收益等個人理財的基礎知識,否則無從對客戶進行理財分析和建議。通過明確案例角色要求,要求學生在真實的情境中完成工作任務,并以學習目標為基準,達到理論與實踐一體化的學習目的。
3.案例實際角色扮演。通過角色扮演,設計不同的情境,與客戶進行溝通交流,以學會在真實的情境中掌握與客戶溝通的技巧,從而提升溝通技能和分析、處理問題的能力。在與客戶進行溝通的過程中,引導出個人理財的目標、內容、步驟。在針對不同風險偏好的客戶進行理財規劃時,引入個人理財的相關理論知識,根據不同偏好的客戶提出初步的理財分析和理財建議,從而達到學習的目的。
4.小組討論。一般要求學生按照每組4～6人分成若干小組,在小組內圍繞論題逐一展開討論,針對每一問題形成該小組的基本觀點,通過小組討論加深對某些問題的理解。學生討論,應根據自己的觀點寫出理財規劃分析報告,在報告中提出自己的理財設計方案。
5.課堂討論。小組討論結束后,可給每組10~20分鐘的時間,由每組推舉一名代表作課堂發言,闡述案例,分析問題并提出小組理財方案,然后其他學生小組從自己的角度來分析案例,闡明自己的看法、分析及理財方案。在此過程中,教師注意觀察和了解學生的反應和表現。
6.案例總結階段,教師是總發言人,討論結束后,教師一般都要做簡短的總結。總結包括兩方面內容:一是對學生討論情況的總結,如學生討論發言是否積極、爭論氣氛是否熱烈、分析與討論問題是否深入透徹等;二是對案例本身的討論總結,還可以針對理財方案的優劣作一個評講,將所講的內容與理論結合起來,使枯燥無味的課堂講授重新具有活力。
7.理財案例教學的成績評定。對學生案例分析的成績評定可以占學生課程總評成績的50%。成績評定由課堂表現和案例作業兩部分組成,案例討論表現50分,由教師根據學生在課堂上的發言次數、質量以及討論參與程度等因素來確定。要求學生參加群體評估,每小組就案例教學的學習情況作出小結,首先由學生相互評分,然后是小組之間相互評分,最后是教師評分。學生按照評價標準,既作自我評價,又評價他人。案例作業是教師根據學生完成案例分析書面作業和總結的情況來打分。
三、體會與思考
1.在理財規劃課程教學中應大力推廣現實案例教學,讓學生從一開始就養成對現實觀察、感受、思考的習慣,培養他們對理財的敏感、興趣。教師要想方設法引導學生主動關注現實,不但自己要經常以現實作為教學內容的范例,還要將討論的情況計入成績考核。培養學生對理財規劃的興趣、素養,使學生能主動地觀察思考,應當作為教學的基本目的。
2.現實案例教學可以為廣大的學生提供一個假定的實習平臺,在這個平臺上,讓學生在以職業能力為導向的前提下,在“做中學,學中做”,發現問題、提出問題、分析問題、解決問題。反之,把在“做”中學到的個人理財理論與方法再應用于經濟社會的理財實踐。現實案例教學方法的使用可以提高一個金融專業的學生對社會的適應能力,縮短培養合格金融人才所需的社會成本。
3.建立過程反饋系統。正如確保產品質量的最好方法是防患于未然一樣,確保案例教學質量的最好方法就是建立過程反饋系統,這樣做有利于建立一個有效的溝通機制。在實施案例教學的過程中,通過溝通,學生可以對現實案例教學過程的提高不斷地提出意見,教師及時進行一些微調,以達到更好的教學效果。
參考文獻:
1.練焦.現實案例在經營管理教學中的應用[J].商業時代,2008(05)
2.劉文麗,劉琳.關于理財方案設計實踐教學的初步探討[J].當代教育論壇,2008(07)
關鍵詞：學科競賽；財務管理；創新型人才
中圖分類號：G642.0 文獻標志碼：A 文章編號：1674-9324（2014）04-0210-02
一、各類與財務管理專業相關的學科競賽的現狀
學科競賽是在緊密結合課堂教學的基礎上，以競賽的方式，通過實踐來發現問題、思考問題、解決問題，以激發學生的創新精神，提高其學習興趣和實務工作能力的活動。目前，與財務管理專業相關的學科競賽的種類比較多，有各級教育主管部門組織的競賽，也有各種學會等非營利機構及企業等組織的競賽。具體包括如下幾方面。
1.教育主管部門組織的學科競賽。這一類競賽又分為國家、省、市級競賽。國家級競賽如以“崇尚科學、追求真知、勤奮學習、銳意創新、迎接挑戰”為宗旨，由、中國科協、教育部和全國學聯共同主辦的、包括兩個并列項目（一個是“挑戰杯”中國大學生創業計劃競賽，另一個則是“挑戰杯”全國大學生課外學術科技作品競賽）的“挑戰杯”。省級競賽（以浙江省為例）如由浙江省教育廳主辦、面向浙江省全體財會專業大學生、旨在“順應財會信息化的發展趨勢，進一步提高在校大學生財會信息化的各項能力，培養財會專業大學生的創新意識和創新能力”的“浙江省大學生財會信息化競賽”。市級競賽（以浙江省為例）如紹興市教育局主辦、面向在紹普通高校全日制在校本、?？茖W生的“紹興市大學生財會信息化競賽”；寧波市教育局主辦、面向寧波市高校全日制在校學生的“寧波市大學生理財規劃大賽”等。
2.各類學會等非營利機構組織的學科競賽。這種類型的競賽一般是在相關學會的指導下由企業承辦，或直接由非營利機構主辦，其主要目的是通過競賽進一步提升大學生的專業素養和綜合素質，增強大學生的實踐操作能力，拓展大學生的職業發展空間。如由中國高等教育學會財經教育分會主辦、廈門網中網軟件有限公司承辦的“全國大學生財務決策網絡大賽”，由AIA國際會計師公會發起主辦的“AIA杯上海市大學生財務案例分析大賽”等。
3.企業組織的學科競賽。這種競賽活動一般由相應企業組織，通過競賽活動推動學子就業，提供以創業促就業的社會服務。如，由上海交通大學安泰經濟與管理學院、工商銀行上海市分行共同主辦，面向上海各類高等院校在校學生的“工商銀行杯上海市大學生理財規劃大賽”；由財通證券聯合共青團省委、中國聯通浙江省分公司主辦的“財通證券杯大學生理財創業競賽”；等等。
二、學科競賽在培養創新型財務管理人才中的作用
1.有利于學生拓寬視野，夯實專業基礎。近年來開展的財務管理相關競賽通常是開放式或半開放式，一般要求參賽團隊基于市場調研和分析，設計、制作完成符合要求的綜合方案，或結合上市公司實際案例中存在的問題提出解決問題的建議。有的競賽還要求參賽過程中全英文表述。如，寧波市首屆大學生理財規劃大賽要求各參賽團隊深入市場進行調研和分析，針對不同客戶群的需求及狀況，從理財目標、財務狀況與財務機會評估、策劃方案制訂、財務方案執行、監控和調整、理財方案的評估及可行性分析等方面，立足現實客戶，自擬題目，制定一份結構完整、具有操作性又能滿足對象需求、切實可行的理財規劃綜合方案。又如，浙江省財會信息化大賽，結合上市公司的綜合性案例，要求參賽團隊就公司經營戰略與風險管理、資金籌集、銷過程、利潤分配中的會計核算及會計信息披露、財務管理、成本管理、內部控制、審計報告、金融、法律中存在的問題進行分析并提出相關建議。而AIA杯上海市大學生財務案例分析大賽更是要求參賽團隊在提供的一份英文案例考題的基礎上完成一份詳細的英文策劃書，并全程英文表述。上述競賽雖然形式各異，但這些競賽涉及的內容往往不是一門單一的課程，而是一個課程群，基本涵蓋財務管理相關核心專業課程，基于英文案例考題完成英文策劃書更是要求參賽團隊熟悉國際會計準則及會計實務操作。因此，競賽中通過對所學專業知識融會貫通的運用，非常有利于夯實專業基礎，同時對學生擴大知識面，拓寬視野也大有裨益?？傮w而言，通過參賽，學生在查閱資料能力、自學能力、分析與解決問題能力、綜合設計能力、論文寫作能力以及運用所學專業知識解決企業日常運營中遇到的實際問題的能力等方面得到了全面提升。
2.有利于培養學生的創新精神。一方面，定位于開放式或半開放式的財務管理學科競賽體現參賽學生基礎知識和能力的同時，又存在著很大靈活性和自主發揮空間，給學生提供了創新的舞臺。如，“挑戰杯”創業計劃大賽要求參賽者組成優勢互補的競賽小組，圍繞一個具有市場前景的技術產品或服務概念，以獲得風險投資為目的，完成一份包括企業概述、業務與業務展望、風險因素、投資回報與退出策略、組織管理、財務預測等方面內容的創業計劃書，最終通過書面評審和秘密答辯的方式評出獲獎者。這種完全開放式的競賽給了參賽者巨大的自主發揮空間；另一方面，通過參賽，學生的團隊精神得到加強，團隊的凝聚力成為參賽項目成功的重要因素。
3.有利于推動學風建設，樹立正確的價值觀。優良的學風能使大學生樹立正確的人生觀、價值觀，養成刻苦學習、積極向上、自強不息的拼搏精神。通過競賽，可以有效地激發學生學習課堂理論知識的興趣，并形成良好的學習風氣。從目前開展的財務管理相關學科競賽來看，競賽基本是在緊密結合課堂教學的基礎上，通過競賽活動來發現問題，解決問題，培養能力。也就是說，參賽學生一方面將第一課堂的專業知識應用于第二課堂（競賽）；另一方面，參賽學生總結參賽項目在實踐中遇到的問題，帶著問題回到第一課堂學習，又會提高自己對專業知識的興趣和求知欲，從而帶動整個第一課堂的創新氛圍和良好學風。
三、依托學科競賽培養創新型財務管理人才的具體舉措
1.依托競賽，將相關課程的教學改革引向縱深。在日常教學中，著力將學科競賽和創新型人才培養結合起來，改進教學方法和教學手段，探索多元化的教學評價方式。培養創新型人才，方法比知識更為重要。為啟發學生思考，活躍思維，開闊視野，提高學生分析問題、解決問題的能力，激發學生的學習積極性和能動性，在相關專業課教學中，融合競賽內容，在有條件的課程中推廣案例教學法、情境教學法、項目教學法等適應創新型人才培養的教學方法以及多元化的教學評價方式，變學生被動聽課過程為積極思考、主動實踐的過程。從中長期看，應將競賽逐漸融入常規性教學中，在現有條件下對財務管理專業的培養計劃進行梳理，對設置課程進行適當調整，對相關課程的大綱進行合理修訂，對實踐教學環節進行優化整合，以激發學生的專業學習興趣，提升學生綜合運用基礎知識的能力和實踐創新精神。
2.采用多種形式建立學生創新平臺，大力開展創新性的實踐活動。創新型財務管理人才的培養首先應著眼于專業知識的學習和研究，在此基礎上還需要有益的創新實踐活動來促成和提升。在新形勢下，學校應制定相關政策，設立專項基金，為學生搭建多元化的創新平臺和實踐平臺，如創建更多的研究性社團，鼓勵學生進行課題研究和案例模擬，引發學生探究學習的興趣，教師給予一定的指導；舉辦校內競賽，給更多的學生參賽機會；在公司、企業、管理咨詢公司、會計師事務所等單位建立實習實踐基地；學校和企業合作建設ERP實驗室；學校邀請企業家、財務總監等來校進行專題講座等?？傊?，學校應創造條件，鼓勵、引導和組織學生積極參加各種創新性的實踐活動。
關鍵詞：體驗式教學 投資學 教學改革
中圖分類號：F830.59
文獻標識碼：A
文章編號：1004-4914（2016）03-205-02
高等學校是人才培養的重要場所，肩負著人才強國的重要使命。互聯網金融的迅猛發展，很多大學生已陸續嘗試互聯網理財，如余額寶等，還有一些學生不惜利用學費或生活費投身股市，不得不說，在校大學生已成為一個不容忽視的投資理財群體，培養大學生健康的“金融投資理財意識”顯得尤為重要。王心如（2006）指出金融專業的教育應以理論教育和實踐教育作為雙重目標，培養適應社會需求的現代金融人才。為落實國務院辦公廳《關于深化高等學校創新創業教育改革的實施意見》（【2015】36號），并遵從仰恩大學“應用型創新人才”的培養目標，仰恩大學正如火如荼地進行創新創業教育改革，深化教育教學改革，更新教學觀念和教學方法，已成為當前學校面臨的重要任務。
一、仰恩大學《投資學》課程改革意義
《投資學》是國內外大學金融專業的一門必修課程。作為基礎的投資理論教學，本課程旨在系統介紹投資學的理論知識和實際應用，運用投資學的前沿理論，分析思考證券市場實際情況，進行正確的投資決策和管理。但同時它又必須依托經濟管理類基礎課程知識為其投資決策提供支持，如資本資產定價模型需要學生在學好統計學的前提下，才能理解收益與風險的關系；行為金融學理論，需要學生在學好認知心理學的前提下，才能理解心理預期如何影響人們的投資決策。
從仰恩大學的課程設置來看，《投資學》是證券投資系列課程的先導課，理論色彩相對較濃，著重介紹投資學領域的基本知識、規律、投資理念和思維方法。受課程性質制約，以及仰恩大學自身發展狀況影響，《投資學》的教學已經無法適應當今時代的發展，此課程的教學存在一些不足：一是學科定位模糊，課程安排不合理。由于金融系老師內外交流溝通不足，各專業課程相互獨立，相關課程教學內容易出現交叉重復的問題或盲點現象。《投資學》課程與證券投資系列教材《證券投資學》《證券技術分析》就存在大量重復內容。學科定位模糊，使得課程重點難以把握。二是現有教材與中國現實脫節。由于我國投資學起步較晚，最近十幾年才逐步發展起來，現有的教材基本采用西方的主流投資理論，不能完全適應我國證券市場的實際情況，如此教學模式停留在理論教學階段，亟需加以改進。三是傳統的教授方法過時，學生吸收知識有限。傳統教學流于知識性的介紹和理論性的概括，教師一直是課堂的主導者，負責講解和向學生灌輸知識，但缺乏實踐深度。四是基礎理論數學模型復雜，不易為學生直觀理解。數據分析是此課程教學的基本手段，書中運用大量的公式、圖形和數據資料對相關證券投資組合進行決策分析，學生基本功不扎實，學習吃力，也加大了此門課程的教學難度，嚴重地影響了教學質量。
因此可以說在傳統投資學教學中，強調的是知識體系的完整性，注重知識傳授，但無法避免的是枯燥灌輸。學生的學習興趣沒調動起來，真正學到的知識有限，他們習慣于用既定的思維和方法來思考和解決問題，缺乏自主發現問題和解決問題的能力。許多學生雖然進行了《投資學》課程的理論學習，卻沒真正樹立起健康科學的金融投資理財意識，比如不清楚資金時間價值和投資風險報酬的具體含義，以及它們對自己生活、事業的實際影響；不會運用“投資理念”對自己進行人生規劃、理財規劃等等。因此針對傳統投資學教學所暴露出來的這些問題進行教學改革研究具有重要的理論意義和實踐意義。
二、樹立“體驗式教學”觀念，推進《投資學》教學改革
面對日趨激烈的國際人才競爭和我國經濟發展的需要，立足仰恩大學金融系現狀，參考國內外高校投資學教學模式，對《投資學》進行“體驗式教學”改革。所謂的“體驗式學習”理論是由上世紀80年代美國人大衛?科爾博完整提出的。對《投資學》課程采用“體驗式教學”改革，是指利用信息網絡時代的便捷性，讓學生在課程學習期間親歷投資（包含模擬投資）過程取得經驗，并對投資過程進行深刻思考和反思，得出自己的結論，強化對證券投資理論、知識、工具、方法的理解和掌握，最終將理論運用于實踐當中。這個體驗式學習，強調學生“做中學”，強調“知行合一”。在此觀念的指導下，圍繞體驗式教學要求在課程體系、教學方式和課程考核方式上大膽改革創新。
（一）優化課程體系，明確課程定位
課程體系和教學內容改革是實現人才培養目標的重要手段，制定符合實際需要的、具有前瞻性、可行性和可操作性的投資理論及教學體系已成為當務之急。金融系老師加強了內部溝通，并積極向外咨詢，調整了課程體系，進行了必要的課程重組和整合，使得課程體系更為規范完整。
《投資學》是金融學生的專業基礎課，它是一門融追求真理和追求財富兩者為一體的學科。因此對該課程的定位是旨在培養學生追求財富的同時，樹立健康正確的“理性財商”?；谡n程定位，我們選用的教材是高等院校金融學系列精品規劃教材《投資學原理及用用》（第2版，賀顯南著，機械工業出版社），涉及到的基礎理論包括均值方差模型、資本資產定價模型、套利定價理論和有效市場理論等現代金融研究的基礎理論。此門課綜合性還是比較強的。
（二）推進“體驗式教學”，加強實踐教學
《投資學》是金融學專業中理論與實踐聯系最緊密的課程之一，在學習投資學之前，絕大部分學生并未接觸過資本市場，因此有必要在教學中加強對實踐的分析和應用。
1.依托模擬競賽平臺，提高學生實踐分析技能。學校定期與相關機構合作，開展模擬炒股比賽、模擬外匯比賽或模擬期貨比賽等等。在課堂教學上，鼓勵學生積極主動地參與到這些競賽當中，然后依托模擬競賽平臺，加強“模擬競賽-具體分析-反饋檢驗”學習。每節課隨機抽點幾位學生對行情進行日評、周評或相關預測，隨后對學生的分析思路進行點評。此外模擬競賽，也能極大地刺激學生關注證券市場、學習投資知識的興趣，實戰中了解當前國內金融市場的運作模式和規律，賺取投資理財的寶貴經驗。另外，還能借此平臺檢驗學生的學習效果，賽況結果可作為為課程考核的衡量標準之一，這也是“體驗式教學”強調的“過程化考核”“能力化考核”。
2.改變傳統灌輸式教學，引入案例分析教學。由于《投資學》的實踐性很強，所以課堂教學可采用基礎理論與市場實踐相結合的方式，首先以簡要闡釋投資的基本原理，然后引導啟發學生對相關案例作進一步的分析和討論，提高學生的自主學習能力，加深對投資理論知識的理解、運用和融會貫通。如講解融資融券時，讓學生結合當前股市，分析融資融券的風險控制，充分發揮學生的主體作用，激活課堂，達到教學同步互動，教學效果才能得到較大程度的提高。
3.建立專門的證券投資實驗室，開展實驗室教學。在“體驗式教學”觀念的推動下，《投資學》需加強實踐式教學，學校也建立專門的證券實驗室。于實驗室進行授課，相關理論能能得到及時驗證，增強對證券市場的基本交易規則和原理的感知。在實驗室中，觀看實時行情，不斷總結投資經驗，指導于實踐。在認識與理解證券市場運行過程和運行規則的基礎上，掌握現資組合基礎理論及現代證券投資的基本理念與基本方法，構建自我理性的證券投資決策思維框架，成為投資市場中的佼佼者。
4.充分利用校企合作，企業導師進課堂。目前金融系和多家金融機構已建立長期合作的關系，因此可邀請企業導師蒞臨講解，把企業培訓員工的內容有機融入到教學過程中。有助于學生更好地理解相關金融企業的運作，加強對相關崗位的認知，完善職業規劃。這不僅能深化校企合作，還能為合作企業后期的學徒制、訂單班等打下一定的基礎。當然，學生在學習投資系列課程后，也可去合作基地實習，繼續加深對金融企業的感知。
（三）提倡過程化考核，構建多元化考核體系
《投資學》課程考核方式也進行了改革，倡導“過程化考核”和“能力化考核”，注重考察學生的分析問題能力和解決問題能力。考核方式不再局限于傳統的純理論考核，考核方式多元化，大膽創新地引入了投資策略報告和辯論賽等考核方式。學生的考核成績包括平時分、期中和期末考核三部分。首先，平時分主要根據學生平時課堂討論研究的表現打分，重點考核他們對原理的應用能力以及問題表達能力等因素。其次，期中和期末考核方式多樣化。如采用傳統的試卷考核，考題則多采用原理應用、案例分析等開放性試題，評分時，答案也并非唯一，只要言之有理，即可得分，有創新點和獨特性見解的，還可加分；也可采用辯論賽考核方式，即讓學生就投資領域比較有爭議的幾個議題展開討論，根據團隊表現和個人能力綜合打分，在輕松愉悅的辯論中，提高他們的辯論技巧，同時加強理論思考深度，全面提高綜合素質；也可采用讓學生撰寫投資分析報告或小論文，系統全面闡述分析思路，提高鍛煉他們運用知識解決實際問題的能力。
三、結語
仰恩大學《投資學》課程進行的“體驗式教學”改革，加強了實踐教學，注重理論與實踐相結合、實驗室教學與社會實踐相結合、硬件配備與軟件配套相結合，課程教學不再枯燥無趣；學生的實踐分析能力也得到了較大程度的提高，綜合素質能力也得以全面提升。可以說，通過此教學改革，教學的質量和效率都得到了較大程度的提高。但同時，“體驗式教學”改革的持續深入推進，對于教師也提出了更高的要求，要求身為教師的我們必須不僅需具備廣博的歷史知識，還要有敏銳的視角和寬闊的視野，用最新的理論武裝自己，這樣才能深化創新創業教育改革。
參考文獻：
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[4] 李慧.應用型本科高校《證券投資學》課程教學改革研究.漯河職業技術學院學報，2014（7）
（作者單位：仰恩大學經濟學院 福建泉州 362000）
[論文摘要]金融學是高職高專院校財經類專業的重要課程，根據高職高專應用型人才培養目標要求，本文將從市場經濟對金融人才綜合素質要求分析入手，深入探討當前金融人才培養方式存在的現狀與問題，探究金融學教學中加強學生實踐能力和創新能力培養的教學模式，提出新形勢下實現金融人才培養模式創新的相關措施。
自我院成立以來，已在師資隊伍建設、教學內容建設、教材建設、實踐性教學環節建設等方面進行了積極的探索與實踐，效果顯著。但是，要改變?？茖W生在就業方面的劣勢，提高我校學生的就業率，樹立良好的形象，還必須在專業教學模式上另辟蹊徑，建立適合高職高專院校學生的、具有自身特色的教學模式，培養出更具有實踐操作能力、更能適應經濟發展需要的技能型、應用型人才。
一、改革教學的組織形式，提高學生自主學習的積極性
(一)構建合理的教學內容體系
教學內容建設方面，根據高職人才培養目標的要求，堅持“理論夠用、實踐為重”的原則，從學生未來就業的崗位職業能力需要出發，選擇并設計課程教學內容。依據我院學科專業的實際情況，堅持以應用能力為主線，突出產學研結合的特色，優化理論教學內容，增強教學內容的科學性、針對性、實用性，重在提高學生應用能力。
(二)在教學活動改革方面，構建完整的金融學實驗教學體系
從硬件、軟件和實驗教學活動等方面改革實驗教學，構建完整的金融學實驗教學體系。從教育理念、教學觀念、教學體系等方面對傳統金融學科本科實驗教學進行改革。為原來分散的依附于金融學理論的課程設計形式多樣的實驗，形成完善的實驗教學體系，包括驗證性實驗教學、綜合性實驗教學、設計性實驗教學等多種形式，建立具有多樣性、直觀性、動態性、模擬性、互動性、系統性等特點的教學模式，側重培養學生靈活運用理論知識獨立發現問題，分析問題，解決問題的能力。使學生在老師的指導和參與下，能夠在有限的時間內，更好地將課堂的講授與實際的應用相結合。
(三)加強實踐性教學環節建設
實踐教學是與理論教學相對應的教學過程，在人才培養過程中與理論教學相互配合、相互依托，是教學中不可缺少重要環節。開展實踐教學是金融學科的本質要求，因為金融學科理論是在實踐中產生的科學，該課程政策性、實務性強的特點，決定只有通過社會實踐，金融學科理論才能融入學生的思想。為了突出培養學生處理金融業務、分析金融市場及政策、目標的培養，《金融學》課程的實踐教學環節，由四部分構成:
1.案例、模擬教學:針對某一章節內容的某一知識點，讓學生以“交易員、理財規劃師”的身份參與學習與訓練，獨自策劃交易，進行金融方面的活動等，讓學生在“訓練”中學習，在“情景”中增長才干和積累經驗，有效地將知識轉變為專業性的技能技巧，提高其解決和處理實際問題的綜合能力。
2.綜合實訓教學:按照各章節內容的不同需要設計相應的技能訓練項目。在本課程教學中增設“綜合技能訓練”內容，并在有關班級開展實施。在教學實施中以各章節的主要知識點為線索，將課程核心知識高度濃縮、有機串聯，組成系統的“知識鏈”。同時，將實際工作中涉及的有關業務知識納入其中，還可以彌補課堂教學的不足。
3.專題講座及暑期社會實踐及調查:聘請校外專家、學者舉行報告會、或專題講座，介紹金融市場及其業務發展實際情況。利用假期時間，通過社會調查了解金融實際問題，即開闊了學生視野，增進學生對社會的了解，讓學生在社會環境里接受鍛煉，實現從學校到社會“零距離”的教學目標。
4.指導畢業生實習及論文設計:對學生畢業實習進行指導，幫助學生確立論文選題、提出寫作目的與要求，提供相關參考書目和資料，對論文進行修改等工作。
多種實踐教學環節的安排，既對教師提出了更高的要求，又給予學生更大的主動性、靈活性，增加了學生學習《金融學》課程的興趣，調動了學生的自學積極性和創造性，學生對金融理論與實務的感知能力得到了加強，綜合素質得到了很大提高。這種新的教學方法實踐驗證，成為“能力培養”和“創新教育”的一種有效方法。
二、加強配套教材建設，著手教學參考(輔導)資料的建設和題庫建設，以提高教學水平和教學質量
在教材的選用和建設中，堅持“選用優秀教材為主、自編教材為輔”的原則，通過自編教材和引進國內外優秀教材來充實、完善教學內容。按照高職教育的人才培養目標及教學要求，我們優先選用獲省、部級以上獎的優秀教材、新世紀高職高專實用規劃教材、同行公認的優秀教材及近三年出版的新教材。借助精品課程申報和教改立項的機會，不斷完善教學參考(輔導)資料和題庫的建設，提高教學質量。
同時，結合我院辦學特色，聯系學生實際，編寫出版自編教材。自編教材定位明確，突出實用性、應用性、新穎性，以培養學生實踐應用能力為主旨，使教材具有較強的實用性、應用性。根據高職高專教育的特點，以理論難度適中、體系健全為原則，不僅要包含理論的起源、演變，還論述理論的經濟含義及現實應用;習題要做到難度適中、典型性強、靈活多變，以幫助學生對所學知識的理解、消化，培養學生的發散思維、擴散思維能力。內容新穎，重點突出。以生動的案例為引子，以問題為導向，以熱點為話題，以前沿理論為切口，并充實豐富的信息資源，以賦予單調的理論以生動的活力。
三、改進教學手段，采用多樣化教學方法，拓寬學生知識面
在教學方法的革新上，我們根據課程內容和高職院校學生的特點，采用能夠激發學生學習主動性、調動學生學習潛能、培養學生學習能力、促使學生積極參與教學活動的教學方法，引導學生積極思考、樂于實踐，提高教學效果。例如，我們在長期的教學實踐中采用了以下多種教學方法:
1.多層次教學方法
這種教學方法主要體現在學生能力的培養和知識體系的構架兩方面。在學生能力的培養方面我們遵循由淺入深、由簡單到復雜、從知識掌握到能力培養的循序漸進的過程。在教學中，我們首先強調課堂知識學習的重要性，在課堂上將基本原理和方法講明講透，但更強調實踐能力的重要，將實踐能力培養劃分為實驗設計、案例分析、企業調研三個層次進行培養。這樣在學生的學習過程中，能夠到達系統性和完整性的最佳結合，起到了較好的教學效果。
2.問題引導法與案例結合法
問題引導法，即以問題為引線，圍繞問題探討知識點，通過思考問題分析問題解決問題，步步為營，從而有效解決教學難點，同時，也加強了學生對理論的理解，并且，增強了學生將理論運用到實際的應用能力。案例法，通過典型的案例，強化學生對基本理論、基本概念的理解，提高對知識的運用能力，實現理論與現實的緊密結合。
3.互動式教學方法
在教學活動中，我們采用了情景模擬、角色演練、虛擬經營、互動交流、啟發誘導等多種互動教學方式，激發學生的學習熱情，促使學生由被動接受轉變為主動思考，取得了良好效果。
4.實踐性教學法
實踐性教學是本課程教學過程中一個重要的教學環節，各種實踐性教學環節，都制定教學大綱和計劃，嚴格考核。通過實習報告與課程論文，鍛煉學習的論文寫作能力。在學習本課程的過程中，要求學生結合本課程理論，在實踐調查的基礎上，通過閱讀大量的文獻資料，完成課程論文1~3篇。
5.資格認證法
我們鼓勵學生參加相關的各項職業技能證書的考核，例如證券從業資格證、證券經紀人等資格證，以鍛煉學生的自學能力，完善知識體系，與此同時還可以拓寬就業面。
6.網絡教學法
本課程提供了豐富的網絡教學資源，給學生自學與復習打開了便利之門。在課程教學中，通過使用精心制作的電子教案和多媒體課件，使學生更方便地掌握講授內容，既豐富了教學手段和內容，又增強了課堂效果。我們還注重運用國際互聯網資源，推薦學生瀏覽國內外主要金融機構和學術機構的網站，使學生生動地了解了主要金融機構的組織機構和運作機制，豐富了他們的金融學知識。在案例分析前，要求學生自主利用網絡資源，查閱相關資料。
四、加強“雙師型”教學隊伍的建設
在師資隊伍建設方面，構建師德良好、結構合理、人員穩定、教學水平高、教學效果好、創新能力強的高素質教學團隊是我們師資隊伍建設的目標。我們針對高職高專教學的特點，積極創造條件培養“雙師型”人才。同時，我們也聘請部分金融機構的骨干人員擔任指導教師，定期為學生做實踐性專題講座和指導，確保實踐教學質量。
五、建立了有效的教學質量監控體系
課程教學管理科學化、規范化和制度化是保證教學質量穩步提高的前提條件。為保障課程教學質量、提高我校辦學聲譽，我們遵循教學規律，并根據學校和我院的教學管理要求，我們建立了教學質量監控體系。根據不同的教學對象和課時數統一制定教學大綱，通過試題庫、參考答案、評分標準、教考分離、課程教學總結等制度，實施教學內容的質量控制;通過教案、教學日志制度、觀摩教學、教學督導聽課和學生評教等制度，實施教學質量的過程控制。
參考文獻
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關鍵詞：外資銀行；信貸產品；創新；機制
中圖分類號：F831 文獻標識碼：A 文章編號：1006－1428－(2007)09－0073－04
2007年以來，外資銀行信貸業務發展迅猛，贏利水平迅速提升。以外資銀行集中的上海為例，2007年6月末，全市外資銀行人民幣貸款余額1494.60億元，同比增長74.5％，增幅同比提高21.6個百分點，同時也高出同期中資金融機構65.0個百分點。上半年，上海外資銀行實現人民幣稅前利潤14.84億元，同比增長270.0％，高出同期中資金融機構191.7個百分點。
外資銀行信貸業務的快速擴張，與其大力推動信貸產品創新密不可分。外資銀行已成為國內高端信貸產品創新的重要引領者，在無抵押貸款、雙保理、結構性授信等領域，擁有良好的市場口碑，占有很高的市場份額。法人化后，外資銀行正在加大公司業務、零售業務創新力度，努力爭取本地客戶。因此，深入研究外資銀行信貸產品創新情況，對于把握信貸市場競爭態勢、繼續推動產品創新都有重要價值。
一、案例分析：外資銀行信貸創新產品
(一)公司類典型產品
外資銀行的公司類信貸創新產品往往與其自身擁有的風險控制、跨國經營等優勢密切相關，具有較高的技術要求和品牌美譽度，難以被競爭對手簡單模仿。
1、依托現金流分析，發展無抵押小額信貸。2006年5月，外資銀行推出“無抵押易貸金”產品，逐步發展成為國內市場上最有影響力的中小企業貸款品種。其具體做法是：(1)營業時間在兩年以上、經營穩定的中資私營企業均可申請，無需任何抵押擔保；(2)貸款額度可達50萬元，貸款期限可達24個月，貸款利率根據企業信用狀況確定，年利率約為15％－18％；(3)申請流程簡易快捷，一般2周內可以審批放款；(4)根據中小企業經營特點，實行按月還款。截至2007年3月末，貸款余額已超過4億元，呈快速增長態勢；一半以上的申請企業成功獲得貸款。
這一產品通過風險控制等技術解決中小企業缺少抵押物或擔保的難題，滿足發展狀況良好小型企業的融資需求。外資銀行的風控做法包括：(1)通過現金流分析技術識別償債能力強的優質客戶；(2)采用按月還款方式，降低企業一次還本的資金鏈壓力；(3)通過試錯法尋找合理利率，有效覆蓋客戶群的整體風險；(4)設立專門的服務團隊，幫助中小企業降低經營管理風險。
2、把握客戶動態需求，發展結構性授信產品。近期，外資銀行把傳統銀行服務按照客戶的經營特點和融資需求進行組合，推出結構性授信產品。例如，面對一家處于成長期的出口型企業，外資銀行提供的結構性授信包括用于購買原材料的指定收款人流動資金貸款、用于購買設備的進口融資，緩解財務壓力的出口融資以及匯率避險產品等一攬子服務。
與中資銀行的綜合授信相比，結構性授信的優勢在于：銀行可根據客戶業務特點，度身搭配信貸組合；產品搭配不是一成不變，而是根據客戶業務量、供應商以及購買商的變化情況動態調整，確保支持的有效性和信貸資產的安全。
3、創新服務內涵，做強貿易融資業務。在傳統貿易融資領域，外資銀行尤其重視通過創新構筑競爭優勢。其具體做法包括：(1)延攬熟知各國市場、法規，擁有豐富國際貿易經驗的專家，建設遍及全球主要貿易城市的網點，尋找穩定的當地合作伙伴，以此為基礎，設計個性化的貿易融資產品，如富有特色的結構性貿易融資、轉運前后融資等；(2)突破傳統金融服務理念，不僅提供傳統的信用證、進口貸款和提貨擔保服務，還提供配套貿易單據追蹤、專業的應收賬款催收和銷售賬戶管理等各類非融資服務，滿足客戶全方位的業務需求。
與中資銀行提供的單一、無差異化貿易融資產品相比，外資銀行能為客戶提供一攬子貿易融資產品，成為客戶真正的貿易支持伙伴。這一案例表明，隨著競爭程度的加劇，綜合服務水平的高低日漸成為衡量信貸產品創新質量、吸引力的重要指標。
4、利用跨國網點優勢，發展雙保理業務。外資銀行創新傳統信貸產品的一種思路是，依托跨國經營的網點優勢和人才優勢，提高技術含量和服務水準，實現產品的升級換代。例如，2006年10月，外資銀行針對國內的單保理融資模式，聯合海外進口保理商引入雙保理業務，融資額度可達應收賬款的80％，平均規模超過1000萬美元。
同傳統保理相比，雙保理對客戶更具吸引力：(1)進口保理商提供可信的進口商信用評估，承擔買方信用風險；(2)進口保理商的選擇遵循“市場靠近”原則，可消除語言和法律障礙，降低貿易風險；(3)出口商只需與一家出口保理商簽訂協議，就可覆蓋不同國家進口商的資信風險，節省了費用支出；(4)進口商可賒銷方式付款，無需申請貸款，提高了資金運用效率。
5、緊跟加息預期，拓展固定利率長期貸款。隨著央行頻繁運用加息手段，以“風險鎖定”為特征的固定利率信貸產品成為創新熱點。2006年12月，外資銀行針對市場加息預期，推出人民幣固定利率長期貸款業務。其具體做法是：(1)申請固定利率長期貸款的客戶，除需遵循一般長期貸款的流程外，還需向銀行確認預測的現金流量等信息；(2)銀行根據客戶提供的完備信息設計貸款期限結構，客戶既可到期一次性還款，也可根據事先約定的還款計劃分期還款。與中資銀行類似產品相比，外資銀行固定利率貸款期限更長，利率水平更低。
(二)個人類典型產品
相比公司類業務，外資銀行個人類信貸業務仍處于起步階段，業務空間廣闊。目前，外資銀行側重采取以高端客戶為突破口，逐步擴大客戶群和覆蓋面的發展戰略，零售業務將成為今后創新的重要領域之一。以房貸創新為例，可以看出外資銀行的主要創新包括：
1、突破細節，定制特色服務。例如，推出“貸款額度預審批”服務，客戶可預先獲知貸款額度，先于其他購房者一步，更有計劃地挑選滿意的房產。
2、把握個性，創新還貸方式。例如，匯豐銀行推出雙周定額還款等4種還款方式，德意志銀行推出“階段性凈息還款法”等9種還款方式。還款方式的創新迎合了不同買房者的經濟實力和理財規劃。
3、巧妙設計，降低財務成本。例如，針對外籍及港、澳、臺人士，推出包括美元、港元、日元、歐元和人民幣在內的多幣種按揭產品，減低利息負擔，規避匯率風險。
二、創新機制：外資銀行競爭優勢之源
(一)外資銀行的信貸產品創新機制
多數外資銀行都能秉承“環球金融、地方智慧”等經營理念，高度重視和積極推動境內分支機構創新信貸產品，并逐漸成為國內高端信貸產品創新活動的引
領者。
1、重視利用專利制度維護產品創新收益。外資銀行高度重視通過開發專利技術取得自身競爭優勢，獲取排他性收益。例如，從1996年到2003年底，花旗銀行已向國家專利局遞交了19項發明專利申請，都是“電子貨幣系統”等具有很強競爭力的基礎性核心專利。相比之下，同期國有商業銀行金融產品的發明專利加起來只有15項，并且大多都是比較簡單、容易過時的發明，和外資銀行的差距較大。
2、重視提升風控水平拓展產品創新空間。突破風控手段和提升風控技術，為外資銀行產品創新開辟了新的空間。例如“無抵押小額貸款”的創新，就是通過現金流分析、小額高頻還款、財務跟蹤支持等技術，突破以抵押保證為基礎的傳統風控理念，滿足中小企業的無抵押融資需求。
3、重視建設產品創新的部門協作機制和矩陣管理模式。外資銀行開發一項新產品的大致流程包括：(1)研究本地法規，探尋是否存在創新空間；(2)開展詳細的市場調查，鎖定目標客戶群，搜集客戶對市場上現有產品的反饋意見；(3)提出初步的產品方案，通過客戶關系網絡進行論證與修訂；(4)參考其他同業的新產品研發和推廣情況，尋找獨具特色的設計思路；(5)提出較為成熟的產品方案；(6)統一部署測試和推廣工作。
盡管涉及諸多環節，但是外資銀行條塊結合的矩陣型管理體系使得各部門分工明確，各司其職，在產品創新、營銷、改進等環節上相互溝通協作又相互監督，形成創新合力。這樣，產品創新工作就是部門協作的共同事業，而非單一部門的自家活。
4、重視建設創新風險的事后化解機制。當某筆貸款出現問題后，外資銀行通常都會成立專門小組，協助客戶分析市場容量、競爭對手等情況，并針對各類問題提出咨詢指導意見，而非急于抽走貸款，急于處置抵押物或提出司法訴訟。這種先進的雙贏理念和實踐，也為產品創新提供了更大的包容度，提高了產品創新獲得成功的可能性。
(二)中資銀行與外資銀行的差距
中外資銀行的市場競爭很大程度上取決于產品創新能力的對比。比較中外資銀行的產品研發行為可以發現，兩者差距是全方位的。
產品方面，與外資銀行相比，中資銀行存在四大差距：其一，產品研發以移植模仿為主，自主創新數量較少，多數新推產品不具備自主知識產權和實質創新，以名詞創新和組合式創新居多，同質性程度較高；其二，研發動機明顯表現為數量擴張型和體系完善型，注重鞏固和爭奪市場份額，而非創造利潤；其三，受制于缺少長期的經驗數據以及高效的成本核算體系，產品創新的效益評估水平較差，定價能力徘徊不前；其四，中資銀行推出的許多產品并非針對目標客戶設計，只是“攀比”思想產物，無法形成有效規模。
管理方面，中資銀行與外資銀行的差距主要包括：其一，缺少國貿、租賃等領域的業務專家，缺少金融工程人才；其二，產品研發的組織架構不夠完善，缺少有效的資源調度、關系協調和規劃決策機構，缺乏合理的利益分配和風險分擔機制；其三，無法有效評估新產品的潛在風險，風險控制水平有待提高；其四，營銷支持不足，缺乏客戶資料數據庫、數據挖掘和分析系統，產品創新的質量和市場前景不容樂觀。
三、啟示：推動國內信貸產品創新的思路
相比海外地區，國內外資銀行的產品創新受到較多限制，創新活力仍有進一步釋放的空間。相比中資銀行，外資銀行創新能力優勢明顯，這已成為他們擴大信貸市場份額的利器。因此，可采取放松管制、加強引導、縮小差距、推動合作等綜合措施，推動信貸產品創新。
(一)改善產品創新的政策環境
目前，完善政策環境、變革監管理念已經成為金融管理部門的當務之急：一是要完善擔保法規，簡化擔保物執行程序，提高處置效率，便利財產擔保類信貸產品的創新；二是要完善信息披露和信用評級制度，制訂信息披露標準，強化信息披露監督，發展信用評級市場，通過這些措施努力改善產品創新的信息信用環境；三是要推進功能監管改革，提高金融機構運作自和創新自，鼓勵綜合經營，積極發展衍生類和復合型信貸產品。
(二)加大產品創新的引導力度
比照國外市場經驗，金融管理部門需要加強對產品創新的引導：一是提高窗口指導、風險提示的針對性和及時性，幫助商業銀行明確創新方向，降低創新活動面臨的政策風險；二是明確信貸產品創新報批、報備的范圍，簡化創新流程，幫助金融機構提高創新活動的效率；三是定期匯總信貸創新產品，相關統計數據和研究報告，幫助金融機構提高產品創新的品效應和競爭效應。
(三)提高中資銀行產品創新能力
根據前述中外資產品創新能力現狀的比較，中資銀行應盡快縮小與外資銀行的差距：一是理順產品管理體系，實行產品經理制。此舉有利于加強產品管理相關部門及前后臺的協調配合，形成產品信息收集、開發及整合、銷售及日常維護等職能的聯動機制，提高對市場需求反應的敏感度；二是實施以客戶需求為核心的產品創新機制。中資銀行應當更多地從客戶角度審視自身業務和產品，提高產品創新與客戶潛在需求的關聯性，提高更具動態性、針對性的產品；三是加大相關技術人才的培養和引進力度。通過內部培養和外部引進相結合，建立高素質、專業化、結構合理的產品研發隊伍，重點增加行業專家、金融工程和風險管理等方面人才，提供高附加值服務。
