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開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇貿(mào)易融資，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
關(guān)鍵詞：中小企業(yè);國際貿(mào)易；融資
一、引言
全國政協(xié)副主席白立忱于2008年8月2日在第二屆APEC工商咨詢理事會亞太中小企業(yè)峰會開幕式上說，由于受到企規(guī)模及市場影響力等因素制約，中小企業(yè)發(fā)展面臨著許多共性的問題，其中，融資問題是中小企業(yè)在發(fā)展中遇到的最大瓶頸。白立忱說，我國中小企業(yè)約占企業(yè)總數(shù)的99％，產(chǎn)值占國內(nèi)生產(chǎn)總值的58％，出口創(chuàng)匯占68％，上繳稅收占48％，提供了75％的城鎮(zhèn)就業(yè)機會。國家是否富強，人民是否富裕，生活是否豐富多彩，經(jīng)濟是否有活力，都與這個國家中小企業(yè)的發(fā)展程度密切相關(guān)。
中小企業(yè)是指注冊資金500萬元以內(nèi)，總資產(chǎn)2000萬元以下、年銷售收入4000萬元以下的企業(yè)。隨著我國經(jīng)濟體制改革的深入，中小企業(yè)在國民經(jīng)濟中發(fā)揮著越來越重要的作用。自國家取消對非公有制經(jīng)濟從事外貿(mào)經(jīng)營的限制以來，越來越多的中小企業(yè)獲得外貿(mào)經(jīng)營權(quán)。但由于中小企業(yè)起步晚，自有資金積累少，資金短缺已成為制約中小企業(yè)進一步發(fā)展的瓶頸。我國中小企業(yè)雖然在經(jīng)營方式和市場開拓方面比大企業(yè)靈活主動，在融資的難度上卻要大大高于大企業(yè)。
隨著各銀行新融資產(chǎn)品的不斷開發(fā)和工作力度的加大，貿(mào)易融資收入在銀行總收入中的占比逐步提高。同時，面對今年信貸緊縮的新形勢，各家商業(yè)都把發(fā)展的目標瞄準了中小企業(yè)信貸市場。這樣，如何結(jié)合中小企業(yè)特點發(fā)展中小企業(yè)國際貿(mào)易融資具有重要研究和現(xiàn)實意義。
二、中小企業(yè)貿(mào)易融資難的主要原因
國際貿(mào)易融資是以國際結(jié)算為依托、在國際結(jié)算的相關(guān)環(huán)節(jié)上提供的資金融通，進出口商選擇的結(jié)算方式直接決定了貿(mào)易融資的種類和操作流程，通過結(jié)算環(huán)節(jié)的融資，加速了企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)，解決了企業(yè)應(yīng)收賬款或?qū)ν飧犊钏媾R的資金困境。國際貿(mào)易融資是以國際貿(mào)易為基礎(chǔ)的，它不僅涉及到國內(nèi)、國外兩個貿(mào)易市場、涉及不同的法律規(guī)則及多方面復(fù)雜的環(huán)節(jié)，而且融合了與進出口環(huán)節(jié)緊密關(guān)聯(lián)的銀行和商業(yè)雙重信用。相對于大型企業(yè)而言，中小企業(yè)的貿(mào)易融資面臨了更多的風險因素，因而面對更多的困難。
1、中小企業(yè)的內(nèi)部原因。在我國經(jīng)營進出口的中小企業(yè)數(shù)量眾多，但總體效益不佳。一些虧損企業(yè)管理混亂，資信欠佳，常因資金短缺而利用押匯、打包貸款等信用證融資手段套取銀行資金。銀行短期融資實際上往往被長期占用，嚴重影響銀行經(jīng)營資產(chǎn)的流動性和安全性。同時在貿(mào)易經(jīng)營過程中存在投機性經(jīng)營，例如在某一時期，某種商品的國內(nèi)外差價較大時，國內(nèi)貿(mào)易商爭相進口此類商品。如新聞紙、紙漿、化纖、鋼材、食糖、成品油等，而一旦這些商品的國內(nèi)市場價格下滑，貨款無法回收，就會給銀行資金帶來風險。
國際間的進出口貿(mào)易從談判、簽約到履約都是一種商業(yè)信用。為此，進出口企業(yè)雙方的資信狀況、經(jīng)營能力、進出口貨物的價格、質(zhì)量、交貨期限、市場行情和匯率變動情況以及企業(yè)生產(chǎn)能力等諸多因素均會影響到貿(mào)易是否順利完成。在這期間，任何一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，都有可能導(dǎo)致經(jīng)營失敗，產(chǎn)生貿(mào)易糾紛和索賠，出現(xiàn)貿(mào)易風險。以機電設(shè)備進口項目為例，中小企業(yè)由于缺乏足夠技術(shù)支持，一旦出現(xiàn)進口設(shè)備無法正常使用，或者不能滿足最終用戶的技術(shù)要求的情況，則會面臨最終用戶拒絕付款的問題，導(dǎo)致風險貸款。
從銀行的角度來看，銀行作為一個金融企業(yè)，商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是流動性、安全性和盈利性。其中盈利性是根本目的，安全性是基本前提。因此，在經(jīng)營活動中，商業(yè)銀行必須保證資金的安全，即不能發(fā)生虧損和短缺，這樣，商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸欲的積極性不高。
2、銀行體系原因。進出口雙方銀行對促進貿(mào)易的完成起著關(guān)鍵作用，國外銀行都是按商業(yè)化經(jīng)營原則來經(jīng)營的，如經(jīng)營不善，隨時有倒閉的可能。而中小企業(yè)在選擇銀行時，由于沒有足夠的能力對國外的行進行全面調(diào)查，缺乏和行長期合作的經(jīng)驗，同時對有些發(fā)展中國家的對外貿(mào)易、金融慣例、外貿(mào)管理政策了解不夠，在貿(mào)易結(jié)算時有可能遭到無理拒付等現(xiàn)象。國內(nèi)銀行普遍缺乏針對中小企業(yè)融資的適用金融產(chǎn)品、信貸評價體系和擔保體系。我國金融政策和融資體系都是以國有企業(yè)特別是國有大型企業(yè)為主要對象設(shè)計實施的，銀行的信貸評價體系中也缺乏適用于中小企業(yè)的評價模塊，而是參照大企業(yè)標準，過多地考慮企業(yè)的財務(wù)指標，導(dǎo)致眾多有融資需求的企業(yè)無法得到貸款。因此，要解決我國中小企業(yè)融資困難的問題，必須針對中小企業(yè)的特點，發(fā)展更加有效的融資模式。
3、外部政策原因。進出口商所在國家的政治、經(jīng)濟是否穩(wěn)定，法律是否健全，貿(mào)易、外匯管制是否嚴格等因素對貿(mào)易的順利進行至關(guān)重要。因為貿(mào)易融資涉及到不同國家間債權(quán)、債務(wù)的清償與支付，當貿(mào)易對象國出現(xiàn)政局不穩(wěn)、外匯管制、制裁等因素，都可能使貿(mào)易合同難以履行，從而使銀行的貿(mào)易融資蒙受風險。所以，忽略國家及政治風險，仍有可能造成風險貸款。
三、中小企業(yè)貿(mào)易融資對策
1、借鑒發(fā)達國家國際貿(mào)易融資的經(jīng)驗。發(fā)達國家在國際貿(mào)易融資方面起步早、發(fā)展快，有不少成功經(jīng)驗值得我們借鑒：
1）支持本國產(chǎn)品出口。發(fā)達國家一般都堅持出口融資用于購買本國的機器設(shè)備和其他商品。
2）審貸分離。對出口信貸及擔保項目嚴格審查，力求保證貸款的償還。美國要求逐筆對貸款進行審查和決定，審查國外進口商的財產(chǎn)狀況及資信情況。
3）融資資金多元化。以國家預(yù)算資金為主，多方籌集其他資金。西方國家出口融資的來源主要是依靠國家預(yù)算，此外，也有私人資金和地方資金。如意大利的出口信貸及擔保，主要靠國家預(yù)算資金，資金不足時在國內(nèi)外市場發(fā)行債券籌集資金。
2、提升中小企業(yè)的信用級別。在政策的實行上要有可預(yù)測性、穩(wěn)定性和連貫性，其中可預(yù)測性是關(guān)鍵。對不講信用的行為要嚴厲懲罰，讓講信用的人可以得到收益，這樣講信用才能成為企業(yè)的自覺行為；同時，中小企業(yè)要想獲得銀行支持，在很大程度上取決于企業(yè)自身，因此，企業(yè)要苦練“內(nèi)功”，努力創(chuàng)造良好的經(jīng)營業(yè)績。
3、要增加資金供給方和借貸方之間的相互溝通。目前，我國中小企業(yè)的貸款主要來源于銀行，因此，要讓銀行更多地了解自己經(jīng)營狀況和未來的發(fā)展前景等，并按時付息還款，維持良好的信用記錄。中小企業(yè)還應(yīng)了解銀行的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)和銀行審批貿(mào)易融資的條件、過程及審核的重點，不了解銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的情況，是很難有效利用銀行貿(mào)易融資擴大中小企業(yè)的業(yè)務(wù)量的。相應(yīng)地，銀行也應(yīng)根據(jù)目前外貿(mào)市場上出現(xiàn)的新趨勢和新需求，開發(fā)與推出適合中小企業(yè)實際需求的貿(mào)易融資產(chǎn)品。
4、要改進我國貿(mào)易融資體制。銀行要加快改革步伐，積極調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，大力發(fā)展多元化金融服務(wù)，尤其是要大力開展中小企業(yè)貿(mào)易融資金融服務(wù)，促進中小企業(yè)的發(fā)展。要盡快制定相關(guān)的法律法規(guī)，加強自律監(jiān)管以及信用體系的建設(shè)，為民營擔保機構(gòu)創(chuàng)造良好的生存環(huán)境,引導(dǎo)民間資本進入中小企業(yè)貿(mào)易融資領(lǐng)域。要建立中小企業(yè)政策性金融體系并且應(yīng)當逐步完善相關(guān)制度，以期中小企業(yè)貿(mào)易融資問題的解決。立法部門應(yīng)該結(jié)合國際貿(mào)易實際工作和未來發(fā)展趨勢，立足國情又與國際接軌，盡快建立健全貿(mào)易融資法律法規(guī)體系。銀行和中小企業(yè)則應(yīng)認真研究現(xiàn)有的法律法規(guī)，分析國際慣例和我國現(xiàn)行的法律環(huán)境之間的問題，制定切實可行的操作方案，建立產(chǎn)品化的業(yè)務(wù)操作程序，以經(jīng)過仔細研究的標準合同文本憑證格式等規(guī)避業(yè)務(wù)中可能出現(xiàn)的法律風險。
5、培養(yǎng)相關(guān)人才。首先銀行、外貿(mào)企業(yè)要對業(yè)務(wù)人員進行國際貿(mào)易、國際金融、法律等相關(guān)知識的培訓(xùn)，使其了解銀行的貿(mào)易融資產(chǎn)品，理解各類產(chǎn)品的特點；其次業(yè)務(wù)人員要強化風險意識。在平時工作中，要注意總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，不斷積累經(jīng)驗，尤其要精通國際貿(mào)易知識和運輸保險業(yè)務(wù)，密切關(guān)注國際貿(mào)易市場動態(tài)，了解掌握商品的行情變化，培養(yǎng)對國際貿(mào)易市場洞察力，增強識別潛在風險的能力。
6、發(fā)展銀行融資風險較低的福費廷業(yè)務(wù)。銀行要能夠適時向企業(yè)推介合適的業(yè)務(wù)品種，發(fā)揮理財顧問的作用。根據(jù)中小企業(yè)開展正常進出口業(yè)務(wù)的貿(mào)易融資需求要積極創(chuàng)新金融服務(wù)，對傳統(tǒng)產(chǎn)品，要辦出新意。如打包貸款業(yè)務(wù)，不只局限于信用證業(yè)務(wù)項下，要逐步拓展到托收和出口發(fā)票融資，進口業(yè)務(wù)方面可采用轉(zhuǎn)開信用證、備用信用證等業(yè)務(wù)形式，滿足中小企業(yè)的多方面融資需求，促進企業(yè)發(fā)展。此外，國內(nèi)信用證、政府采購封閉授信、票據(jù)衍生業(yè)務(wù)等也是比較適合中小企業(yè)的國際融資方式。
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當前，要想成為貿(mào)易結(jié)算和貿(mào)易融資領(lǐng)域的領(lǐng)先者，必須有能力達到以下全部或大部分要求:
*能夠在全球范圍內(nèi)提供多種傳統(tǒng)的和采用電子商務(wù)技術(shù)的貿(mào)易融資產(chǎn)品組合。
*通過安全的國際互聯(lián)網(wǎng)渠道提供全球性的交易技術(shù)平臺提供
*能夠滿足客戶實際需求的現(xiàn)金流與貿(mào)易流的整合方案。，具有良好的全球貿(mào)易信息技術(shù)操作執(zhí)行體系。
*與處于市場領(lǐng)先地位的物流公司、船運公司、信息技術(shù)公司保持良好的合作伙伴關(guān)系。
*擁有一支勇于創(chuàng)新的、富有經(jīng)驗的專業(yè)人員隊伍。
國際貿(mào)易融資的更高要求給一些從事貿(mào)易融資和貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行帶來了更多的業(yè)務(wù)發(fā)展機會，同時也使另一些銀行失去了原有的市場份額。部分在貿(mào)易融資領(lǐng)域一直保持領(lǐng)先地位的商業(yè)銀行逐漸失去了優(yōu)勢，市場份額被一些新興的銀行奪走。
貿(mào)易融資領(lǐng)域的發(fā)展促進了各方的合作
國際貿(mào)易和貿(mào)易融資領(lǐng)域另一個令人關(guān)注的發(fā)展趨勢是電子網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的應(yīng)用。現(xiàn)在，提供貿(mào)易融資和貿(mào)易結(jié)算服務(wù)的銀行不僅要有開發(fā)內(nèi)部業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)的能力，更為重要的是，銀行必須能夠接受、使用外部電子網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用系統(tǒng)，并且能夠很好地與有關(guān)各方合作。除此之外，信息科技的迅速發(fā)展使得一些非銀行金融機構(gòu)以及信息咨詢公司也加人了提供國際貿(mào)易結(jié)算和融資服務(wù)的市場，為傳統(tǒng)的貿(mào)易融資銀行帶來了很大的競爭壓力。由此看來銀行界必須重新評估自己的核心競爭力了。
很明顯，在國際貿(mào)易和貿(mào)易融資領(lǐng)域中的任何一個當事方已經(jīng)不能獨自確立本身的競爭能力了，整個供應(yīng)鏈中所有參與者的交互作用決定了每個參與者的競爭力。盡管他們在享有共同利益的同時也可能存在沖突。但不管怎樣，他們之間的合作能夠為所有參與者帶來競爭優(yōu)勢。
業(yè)務(wù)創(chuàng)新是銀行業(yè)快速發(fā)展的關(guān)鍵
國際貿(mào)易的發(fā)展狀況為加強整個供應(yīng)鏈的協(xié)調(diào)與合作提供了良好的機會。一些銀行開始通過采用信息科技手段，將原來大量手工操作的貿(mào)易結(jié)算和貿(mào)易融資業(yè)務(wù)過程進行自動化和網(wǎng)絡(luò)化改進，并且向國際貿(mào)易中的各有關(guān)方面提供即時的信息服務(wù)。銀行在整個國際貿(mào)易供應(yīng)鏈的單據(jù)和數(shù)據(jù)傳輸方面的新作為，可以通過摩根大通銀行主要基于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的產(chǎn)品一TradeDoc得到很好的展示。出口商可以通過使用TradeDoc系統(tǒng)，將一些貿(mào)易單據(jù)的制作工作外包給摩根大通銀行，由此可以節(jié)省人工制作和傳輸單據(jù)所花費的大量時間，使與出口單據(jù)有關(guān)的整個工作過程變得簡單快捷。另外，本論文由整理提供通過減少和消除手工處理單據(jù)的過程，單據(jù)存在的不符點可以減少到最低限度。超級秘書網(wǎng)
目前，一些國家的行業(yè)協(xié)會和政府部門在這方面也起著組織和引導(dǎo)作用。例如，新加坡國際商會正在與幾家本地和外資銀行合作，開發(fā)電子化原產(chǎn)地證書(certificateoforig饑)項目。但新加坡國際商會最關(guān)鍵的工作是說服其他國家的國際商會組織接受其出具的電子化原產(chǎn)地證書。在需要提供第三方單據(jù)(例如原產(chǎn)地證書和質(zhì)量檢驗證書)的情況下，要實現(xiàn)全套貿(mào)易單據(jù)的電子化，將是非常不容易的。隨之而來的要求將是全球通用的電子化單據(jù)標準的盡快確立。
論文摘要：本文從實務(wù)的角度分析了企業(yè)信用證進口貿(mào)易融資常用的方式及特點，并從企業(yè)財務(wù)的角度探討了相關(guān)對策。
一、信用證的特點及優(yōu)勢
信用證是國際貿(mào)易中廣為使用的結(jié)算方式，這種支付方式使得買賣雙方在履行合同時處于同等地位，在一定程度上使他們重新找回了“一手交錢，一手交貨”的現(xiàn)場交易所具有的安全感，解決了雙方互不信任的矛盾。信用證是有條件的銀行擔保，是銀行(開證行)應(yīng)買方(申請人)的要求和指示保證立即或?qū)砟骋粫r間內(nèi)付給賣方(受益人)一筆款項。賣方(受益人)得到這筆錢的條件是向銀行提交信用證中規(guī)定的單據(jù)。信用證以銀行信用取代了商業(yè)信用，給買賣雙方提供了更為可靠的保障。它發(fā)展至今，其程序己經(jīng)規(guī)范化，相關(guān)的法律也較為完善，具有其他結(jié)算方式無可比擬的優(yōu)勢。因此，信用證作為貿(mào)易融資工具更為安全可靠，為交易雙方接受，能有效監(jiān)控整個交易過程，極大地降低了貿(mào)易融資的風險，推動了國際貿(mào)易的健康有序發(fā)展。
二、信用證進口貿(mào)易融資的方式及特點
(一)進口鉀匯
進口押匯是開證行給予進口商(開證申請人)的一項短期融資便利，即在進口時企業(yè)(進口商)委托銀行開出信用證，在單證相符須對外承擔付款責任時，由于企業(yè)臨時資金短缺，無法向銀行繳足全額付款資金，向銀行申請并獲得批準后，由銀行在對企業(yè)保留追索權(quán)和貨權(quán)質(zhì)押的前提下代為墊付款項給出口商，并在規(guī)定期限內(nèi)由企業(yè)償還銀行押匯貸款及利息的融資業(yè)務(wù)。
對企業(yè)來說，進口押匯是貿(mào)易融資的一種主要形式。首先，與流動資金貸款對比，辦理進口押匯手續(xù)簡單，企業(yè)在獲得授信額度的前提下，在規(guī)定付款日前的5}7天內(nèi)辦理進口押匯手續(xù)，只需要提供一個進口押匯申請書。同時還可以與銀行約定付款日即為起息日，使企業(yè)融通的資金得到充分的利用，不出現(xiàn)閑置。其次，由于進口押匯利率低于流動資金貸款利率，企業(yè)的融資成本也就得到了有效的控制，大大降低了企業(yè)的財務(wù)費用。再者，企業(yè)在辦理進口開證后繼續(xù)敘做進口押匯，等于完全利用銀行的信用和資金進行商品進口和國內(nèi)銷售，不占壓任何資金即可完成貿(mào)易、賺取利潤。當無法立即付款贖單時，進口押匯可以使其在不支付貨款的條件下取得物權(quán)單據(jù)、提貨并轉(zhuǎn)賣，從而搶占市場先機。如果在到期付款時遇到更好的投資機會，且該投資的預(yù)期收益率高于貿(mào)易融資的利息成本，使用進口押匯，既可保證商品的正常購買、轉(zhuǎn)售，又可賺取投資收益，實現(xiàn)資金使用效率的最大化。對于銀行而言，通過與進口商簽訂《進口押匯協(xié)議》，確定有效擔保、控制貨物所有權(quán)，從而實現(xiàn)了降低風險的目的，并能獲取押匯利息和手續(xù)費等收入。因此，進日押匯實現(xiàn)銀企雙方共贏。
(二)海外代付
海外代付是銀行利用行的資金，為企業(yè)(進口商)信用證項下進口付匯_提供短期融資服務(wù)。在信用證對外付款日之前，企業(yè)如有融資需求，在開證行資金緊張或資金成本較高的情況下，由開證行聯(lián)系外資銀行或海外分行代為付款，在融資到期日企、n再償還信用證款項、融資利息和銀行費用的融資業(yè)務(wù)。
從融資的角度看，海外代付和進口押匯一有一定的相似性，兩者都是開證行向進口商提供的短期貿(mào)易融資。但是海外代付業(yè)務(wù)的資金由代付行提供，不同于進口押匯業(yè)務(wù)的資金是由開證行提供，所以海外代付不占用開證行的資金。在現(xiàn)階段各銀行普遍資金緊張的清況下，海外代付就可以突破一定的局限，更為靈活方便。更為重要是海外代付業(yè)務(wù)需支付的費用一般情況下低于國內(nèi)同期貸款的利息支出。近年來通過海外代付融資的利率，也遠低于進口押匯利率，從而大大降低了企業(yè)成本費用水平。 (三)假遠期信用證
假遠期信用證是指進出口雙方簽訂的貿(mào)易合同中規(guī)定了即期付款的條件。企業(yè)作為進口方要求出口方提供遠期匯票并在信用證中規(guī)定該遠期匯票可以即期議付，由開證/付款行辦理遠期匯票的貼現(xiàn)，對出口方即期付款，且一切貼現(xiàn)費用(利息和費用)由進口人負擔。這種信用證，對出口方來說仍屬于即期收款的信用證，但對企業(yè)即開證人來說則屬于遠期付款的信用證。
進口企業(yè)通過開立假遠期信用證，明確了即期付款的條件和承擔貼現(xiàn)費用的承諾，借助銀行的資金同時，減少企業(yè)自身資金壓力，兌現(xiàn)了對客戶即期付款的承諾。進口企業(yè)開出假遠期信用證，因出口方是及時收款，實現(xiàn)了資金的及時周轉(zhuǎn)，進口企業(yè)可以以此為條件，向出口方提出在商品的價格和數(shù)量上給予一定的優(yōu)惠，從而有效地降低進口的成本，取得更多的獲利空間，實現(xiàn)利益的最大化。
三、企業(yè)信用證進口貿(mào)易融資對策
(一)重視溝通，有效選擇
企業(yè)應(yīng)當與銀行多溝通，要求銀行在建立高效的貿(mào)易融資授信審批和信用額度管理制度上研發(fā)更有效更靈活的貿(mào)易融資形式。
企業(yè)要密切關(guān)注銀行在新形勢下推出的各種形式的貿(mào)易融資產(chǎn)品，充分了解融資產(chǎn)品的審批條件、過程和重點，同時按時還款付息，維持企業(yè)良好的信用記錄，在此基礎(chǔ)上針對本企業(yè)的實際情況及業(yè)務(wù)發(fā)展的客觀需要，以效益優(yōu)先，篩選出自己需要的融資產(chǎn)品。我公司作為有色金屬生產(chǎn)的大型企業(yè)，進口的原料是流通性較強的具有一定國際市場的大宗商品，周期較長，價值高，所以與此緊密相關(guān)的進口國際貿(mào)易融資尤為重要。2009年我公司全年進日鉛精礦4. 5萬噸，鋅精礦20萬噸作為生產(chǎn)原料，由于客戶要求用信用證結(jié)算，開證金額總計達到1. 5億美元，公司綜合國際金融市場的情況和自身良好資信的有利條件，采用海外代付、進日押if、遠期信用證等力一式融資議付信用證，緩解了由于出}7卜降帶來的美元資金壓力，也達到了快速提貨、縮短生產(chǎn)周期的目的，還有效控制了資金成本，融資利率最低達到1. 2%(年利率)，大部分為2% ^-3%，遠遠低于國內(nèi)同期貸款利率。此外，在人民幣持續(xù)升值情況下，運用進口項下貿(mào)易融資推遲付款，到期采用人民幣購匯償還美元融資貸款節(jié)約成本。
(二)加強財務(wù)管理，組合避險工具
首先，企業(yè)還應(yīng)著重練好“內(nèi)功”，把握好企業(yè)經(jīng)營指標如資產(chǎn)負債率，償債能力指標如流動比率、速動比率等。這些指標的好與壞直接關(guān)系到銀行對企業(yè)日常經(jīng)營狀況的基木判斷，影響銀行對企業(yè)融資業(yè)務(wù)風險的基本判斷。
據(jù)媒體報道，近期大豆市場上出現(xiàn)了中國貿(mào)易商的“違約”跡象，部分國內(nèi)貿(mào)易商開始拒收此前的進口訂單，盡管沒有貿(mào)易商出面承認此事，但背后卻暗流涌動。事實上，這樣的現(xiàn)象并不是首次出現(xiàn)。2012年5月，由于整體經(jīng)濟出現(xiàn)下行跡象，就曾經(jīng)出現(xiàn)過中國貿(mào)易商要求海外賣家推遲發(fā)貨，但當時涉及的主要商品是電煤和鐵礦石。
這個看似讓人覺得有些奇怪的現(xiàn)象背后，事實上代表著一種貿(mào)易融資方式背后存在的風險。在過去的很多年中，由于中國是大豆凈進口國，中國貿(mào)易企業(yè)進口大豆以用于國內(nèi)消費，但在這一過程中，也使用了大量的信用證融資，在不斷的貿(mào)易融資中，貿(mào)易商也發(fā)現(xiàn)了另外一條賺錢的捷徑，即如果商業(yè)銀行為企業(yè)融資提供信用證，企業(yè)可以選擇在海外進行美元融資，再用于進口，貨物進口后將其轉(zhuǎn)賣，就可以獲得相應(yīng)的人民幣資金。在人民幣升值以及人民幣利率高企的大環(huán)境下，企業(yè)就可以從中獲取相應(yīng)的利差和匯差。
與此同時，很多企業(yè)不再滿足于如此簡單交易，它們發(fā)現(xiàn)，如果將這樣的貿(mào)易方式重復(fù)幾次，就可以獲得更加可觀的收益。當然，商業(yè)銀行出于審慎考慮，當然會要求提供若干證明文件以防止此類交易背后出于真實需求。在這種情況下，很多貿(mào)易公司也選擇建立海外交易平臺的方式來達到銀行的要求。
事實上這就是典型的“杠桿交易”，由于中國的資本賬戶并不開放，因此企業(yè)必須通過貿(mào)易形式來獲得其中的收益。以大豆為代表的大宗商品，只是這樣一種套利方式的中介必須是商品而已。但實現(xiàn)這樣的套利，必須獲得商業(yè)銀行的信貸支持，而如果這些商品能夠在期貨市場上進行對沖，那么銀行和企業(yè)也就達成了看似完美的無風險交易模式。但在實際操作中，也有部分企業(yè)為了獲取更大的利潤，而選擇不進行對沖。
過去很長一段時間內(nèi)，由于企業(yè)可以獲得可觀的利差和匯差，因此對于商品貿(mào)易本身是否獲得相應(yīng)的利潤也就抱著無所謂的態(tài)度，甚至接受一定程度上的虧損。但隨著人民幣出現(xiàn)明顯的貶值，銀行出于風險考慮，開始收緊信用證融資，而貿(mào)易企業(yè)就開始出現(xiàn)嚴峻的壓力，為了避免出現(xiàn)更大的風險，企業(yè)開始選擇拋售手中的大豆等商品，這壓低了國內(nèi)的價格，在這樣的連鎖效應(yīng)下，甚至出現(xiàn)了貿(mào)易企業(yè)不愿意收貨等問題。
這樣的一種“違約”對于這些企業(yè)未來的發(fā)展將有巨大的傷害，但寧肯如此也必須“違約”，也反映了企業(yè)面臨的困境。更讓人擔心的是，在正常的生產(chǎn)需求之外，中國貿(mào)易商手中還有大量的庫存，很多庫存已經(jīng)被抵押給銀行，一旦商業(yè)銀行開始進一步收緊貿(mào)易融資，貿(mào)易企業(yè)卻無法按時還款，那么大量的庫存將被銀行強行平倉，這可能導(dǎo)致商品價格進一步下跌。在這一過程中，必將伴隨著泥沙俱下，“重復(fù)擔保”、“虛假擔保”等問題也很可能涌現(xiàn)。
大豆僅是整個貿(mào)易融資鏈條的冰山一角，過去一段時間所發(fā)生的，只是整個貿(mào)易融資“去杠桿化”的開始，其對整個市場的影響，將是深遠和長久的。
首先，對于一些貿(mào)易商來說，如果這些交易是出于真實貿(mào)易需求，同時下游需求較為穩(wěn)定，那么商品價格在“去杠桿化”的狀況下出現(xiàn)下跌，反而是一件好事，同時，貿(mào)易融資“去杠桿”肯定會淘汰一批過度套利的企業(yè)，對風險控制較好的企業(yè)來說將意味著市場份額的擴大。從這個角度來說，審慎的風險控制以及杠桿率，是企業(yè)長期穩(wěn)定發(fā)展的關(guān)鍵。
其次，對于商業(yè)銀行來說，過度涉足商品套利交易，將意味著其壞賬的顯著上升。從過去的兩年來看，鋼貿(mào)商的大面積破產(chǎn)，已經(jīng)導(dǎo)致了很多商業(yè)銀行深陷泥淖之中。“錢荒”之后，影子銀行等業(yè)務(wù)也被大幅度壓縮，一旦商品貿(mào)易融資出現(xiàn)嚴重的問題，那么商業(yè)銀行也將面臨更大的壓力。在這個過程中，存在較大風險暴露部位的商業(yè)銀行需要檢討自身的風險控制問題。
第三，從監(jiān)管當局來說，“去杠桿化”是降低風險的一個必然過程，但也需要避免無序“降杠桿化”帶來的大量的金融風險。同時，監(jiān)管部門也需要衡量貿(mào)易融資“去杠桿化”帶來的對實體經(jīng)濟的影響，比如是否會傷及實際需求等。
關(guān)鍵詞：供給鏈融資；商業(yè)銀行；風險管理
Abstract:Astheintensificationofmarketingcompetitionandthedevelopmentoftheindustry,thesystemofenterprisewhichis“l(fā)argeandfull-scale”isbreakingdown,thecompetitionbetweencorporationsareturningaroundthoseofsupplychain.Inordertodecreasethecostoffinancing,increasetheamountofthesaleandenhancethecapabilityofcompetitionintheinternationalmarket,thoseenterprisesonthesupply-chainof“product-supply-sale”haveabigneedofSupply-ChainFinancing.Ourcommercialbankshouldconsiderthesituation,expeditetheinnovativedevelopmentofsupply-chainfinance,andestablishthecoexistedandcontinuanceecologicalindustryofthebank,enterpriseandsupply-chainofcommodity.
Keywords:Supply-ChainFinancing,;CommercialBank;Riskmanagement
一、供給鏈融資的概念和特征
所謂供給鏈融資，是指對一個產(chǎn)業(yè)供給鏈中的單個企業(yè)或上下游多個企業(yè)提供全面金融服務(wù)，以促進供給鏈核心企業(yè)及上下游配套企業(yè)“產(chǎn)—供—銷”鏈條的穩(wěn)固和流轉(zhuǎn)暢順，并通過金融資本和實業(yè)經(jīng)濟的協(xié)作，構(gòu)筑銀行、企業(yè)和商品供給鏈互利共存、持續(xù)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)生態(tài)。
和傳統(tǒng)的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)相比較，供給鏈融資的最大特征就是在供給鏈中尋找出一個大的核心企業(yè)，以核心企業(yè)為出發(fā)點，為供給鏈提供金融支持。一方面，將資金有效注入處于相對弱勢的上下游配套中小企業(yè)，解決中小企業(yè)融資難和供給鏈失衡的新問題；另一方面，將銀行信用融入上下游企業(yè)的購銷行為，增強其商業(yè)信用，促進中小企業(yè)和核心企業(yè)建立長期戰(zhàn)略協(xié)同關(guān)系，提升供給鏈的競爭能力。
從操作上看，供給鏈融資業(yè)務(wù)的特征可總結(jié)為“封閉運行，單筆操作”。銀行圍繞貿(mào)易本身進行程序設(shè)置和尋求還款保證，提供信貸時，著重關(guān)注的是融資鏈流程是否符合“封閉性、自償性和可控性”三原則。銀行對資金流向和物流信息進行監(jiān)控，跟蹤融資的使用和進出口結(jié)算情況從而能夠有效的控制資金流向，大大降低融資的風險。同時銀行對于授信企業(yè)的考量不再強調(diào)企業(yè)所處的行業(yè)、企業(yè)規(guī)模、固定資產(chǎn)價值、財務(wù)指標、擔保方式等的考量，而是強調(diào)企業(yè)的單筆貿(mào)易真實背景和供給鏈主導(dǎo)企業(yè)的實力和信用水平，從而使一些難以獲得信貸的中小企業(yè)可以通過貿(mào)易融資或的銀行的支持。將物流、資金流和信息流三者統(tǒng)一起來控制管理，這就是商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展的新階段。
二、我國供給鏈融資市場的發(fā)展目前狀況
在國際上，不管是作為供給鏈核心的大型制造企業(yè)，或是承擔供給鏈整體物流業(yè)務(wù)的大型物流企業(yè)以及承擔供給鏈資金流服務(wù)的金融企業(yè)，都在積極參和供給鏈金融活動，全球供給鏈融資理念已經(jīng)形成。而我國供給鏈融資業(yè)務(wù)的發(fā)展起步較晚。
（一）國內(nèi)商業(yè)銀行供給鏈融資的主要模式
國內(nèi)商業(yè)銀行基于中小企業(yè)的供給鏈融資模式主要包括三種方式：（1）應(yīng)收賬款融資。這種模式一般是為處于供給鏈上游的債權(quán)企業(yè)融資，下游的債務(wù)企業(yè)在整個運行中起著反擔保功能。即一旦融資企業(yè)出現(xiàn)新問題，債務(wù)企業(yè)將承擔彌補銀行損失的責任；（2）存貨融資。當企業(yè)處于支付現(xiàn)金至賣出存貨的業(yè)務(wù)流程期間時，可以以存貨作為質(zhì)押向金融企業(yè)辦理融資。銀行重點考察企業(yè)是否有穩(wěn)定的存貨以及長期合作的交易對象和整合供給鏈的綜合運作狀況作為授信決策的依據(jù)。（3）預(yù)付賬款融資。這種模式一般是銀行為下游企業(yè)提供短期信貸支持。供給鏈中的下游企業(yè)往往需要向上游供給商預(yù)付貨款，才能獲得所需的原材料、產(chǎn)成品等，這種業(yè)務(wù)適用于供給商承諾回購條件下的采購融資。
（二）國內(nèi)商業(yè)銀行供給鏈融資的開展狀況
和歐美企業(yè)相比，供給鏈融資在我國的發(fā)展處于起步階段，但其發(fā)展非常迅速。
2005年，深圳發(fā)展銀行先后和國內(nèi)三大物流巨頭——中外運、中儲和中遠簽署了“總對總”戰(zhàn)略合作協(xié)議，正式拉開了我國供給鏈金融活動的序幕，短短一年多時間，已經(jīng)有數(shù)百家企業(yè)分享到了供給鏈融資平臺帶來的便利。
中國工商銀行的供給鏈融資主要體現(xiàn)在“沃爾瑪供給商融資解決方案”中，利用沃爾瑪公司的優(yōu)良信用，對其供貨商提供從原材料采購、產(chǎn)品生產(chǎn)到銷售的全過程融資支持。
上海浦東發(fā)展銀行推出的“企業(yè)供給鏈融資解決方案”中，根據(jù)不同的服務(wù)對象和服務(wù)范圍創(chuàng)新推出了在線賬款管理方案、采購商支持方案、供給商支持方案、區(qū)內(nèi)企業(yè)貿(mào)易融資方案、船舶出口服務(wù)方案和工程承包信用支持方案的六大業(yè)務(wù)方案，針對企業(yè)供給鏈管理的各環(huán)節(jié)需求精心設(shè)計而成，為企業(yè)的供給鏈管理提供了一整套全面、專業(yè)的銀行支持服務(wù)，力爭實現(xiàn)銀企雙贏。
關(guān)鍵詞：國際貿(mào)易融資國貿(mào)關(guān)聯(lián)性優(yōu)化措施
引言
對外貿(mào)易對我國的經(jīng)濟發(fā)展有著舉足輕重的作用，特別是出口貿(mào)易的迅猛增長。在金融行業(yè)發(fā)展較為迅速的國家當中，貿(mào)易融資帶來的收入占銀行總收入額的比例達到40%左右。隨著國際經(jīng)濟貿(mào)易活動愈加頻繁，貿(mào)易保障也變得更加完善且高效，同時國際貿(mào)易融資也不斷推陳出新。
一、國際貿(mào)易融資的發(fā)展趨勢
（一）國際貿(mào)易融資情況
近年來，我國的國際貿(mào)易融資開始出現(xiàn)一些改變，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：是傳統(tǒng)信用證業(yè)務(wù)逐漸減少，賒賬等結(jié)算方式逐漸增加。二是融資方式越來越多，例如保理業(yè)務(wù)、貨壓融資、出口信貸等各種類型的產(chǎn)品。三是融資期限的有機結(jié)合，雖然期限少于半年的短期融資仍然占有較大比重，但是中長期的融資也得到了較快地發(fā)展。四是進口貿(mào)易迎來了發(fā)展的“春天”，經(jīng)濟規(guī)模逐漸擴大，政府貿(mào)易政策也由重點發(fā)展對外出口改為擴大進口。五是貿(mào)易融資逐漸走上綜合化、一體化的道路。長久以來，國際貿(mào)易商經(jīng)歷了易貨貿(mào)易到貨幣貿(mào)易，交易效率得到顯著提升，然而也產(chǎn)生了信用、法律、匯率等方面的風險問題。為了給予資金切實的安全保障，提升使用效率，國際結(jié)算被融入到國際性商業(yè)銀行當中，作為一項基礎(chǔ)業(yè)務(wù)而存在。其主要是指交易雙方在商品交易、提供服務(wù)、國際借貸等過程中產(chǎn)生的國際外匯收支業(yè)務(wù)。
（二）金融對國貿(mào)融資的影響
金融行業(yè)的發(fā)展與國際融資之間存在一定的聯(lián)系，金融的發(fā)展將為國貿(mào)聚集大量的資本，實現(xiàn)更加良好的資源配置。主要體現(xiàn)在三個方面：（1）金融影?國貿(mào)自由度。任何國家在制定貿(mào)易政策之前，都要與自身的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)以及貿(mào)易優(yōu)勢相結(jié)合，并考慮到本國在國際市場中的競爭力、與他國展開的貿(mào)易合作程度、在交易中所需承擔的責任與義務(wù)等等。（2）金融發(fā)展影響國貿(mào)模式。國貿(mào)模式是在企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展規(guī)模的基礎(chǔ)上形成的，即便是交易雙方具備共同的消費習慣和生產(chǎn)方式，但由于受到資金成本差異的影響，也會或多或少地產(chǎn)生貿(mào)易收益。由于金融的發(fā)展能夠?qū)Q(mào)模式產(chǎn)生影響，因此國家需要提升金融發(fā)展速度，才能夠促使企業(yè)貿(mào)易變得更加活躍，實現(xiàn)國際貿(mào)易的迅速發(fā)展。（3）金融影響國際交易與出口量。對于金融發(fā)展差距較大的國家來說，國貿(mào)伙伴關(guān)系的建立幾率與出口量的多少之間存在較大的影響，尤其對于初始金融發(fā)展較低的國家來說。另外，貿(mào)易自由化也將導(dǎo)致金融控制成本提升，最終產(chǎn)生金融改革。一個國家的金融發(fā)展與實際產(chǎn)出之間存在較大的聯(lián)系，產(chǎn)出將會引起金融波動，促進或者阻礙金融發(fā)展，由于國際貿(mào)易影響產(chǎn)出數(shù)值，進而會對金融發(fā)展構(gòu)成影響。
（三）國貿(mào)融資的風險類型
國貿(mào)融資的主要目的是促進對外出口。事實上，出口貿(mào)易通常存在一定的風險，如放款風險、進出口押匯風險、提貨擔保風險、單據(jù)質(zhì)量風險等。
二、我國國際貿(mào)易融資與國貿(mào)關(guān)聯(lián)性
通過金融學者開展的調(diào)查研究以及對相關(guān)金融理論的理解和分析，能夠得出國貿(mào)融資對企業(yè)的發(fā)展具有重要的促進作用，并且二者之間相互依存、共同發(fā)展。同時，國貿(mào)融資也是金融中介發(fā)展中獲得資金支持的重要途徑之一。
（一）貿(mào)易融資對國貿(mào)的影響
國貿(mào)融資能夠為國貿(mào)發(fā)展集聚大量資金，有效降低風險的發(fā)展幾率，屬于金融支持的重要方式之一，促進企業(yè)之間交易的達成，能夠?qū)H貿(mào)易的作用充分發(fā)揮出來。融資發(fā)展可以通過將儲蓄轉(zhuǎn)為投資的方式來實現(xiàn)，在銀行機構(gòu)中聚集了一部分社會中的閑散資金，銀行將其通過國貿(mào)融資的方式提供給外貿(mào)企業(yè)，這樣做不但為國貿(mào)框架的有效調(diào)整提供便利，而且促進了資源的合理配置。例如，對于技術(shù)與資本密集型的企業(yè)來說，在成本投入等方面都面臨著較大的風險，需要一部分外資來保障資金的供應(yīng)，以此才能夠提升企業(yè)的技能水平。
（二）貿(mào)易融資對國貿(mào)產(chǎn)生的效果
從企業(yè)發(fā)展的角度來看，不同的企業(yè)發(fā)展規(guī)模在國貿(mào)融資幾率方面也各不相同，總體來看，中小企業(yè)獲得融資的概率相對較小，主要是由于其不具備政府和銀行的支持，在資金實力上看處于劣勢。同時，由于單筆項目的成交量較低，不能夠從中獲得大量的利潤。因此，金融機構(gòu)通常不愿意為其提供金融支持。在金融危機的環(huán)境下，經(jīng)濟發(fā)展的不確定性因素增加，使得風險系數(shù)提升，銀行對于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的開展也變得更加謹慎，要求也更加嚴格，主要為大型企業(yè)提供資金服務(wù)，這樣做無疑使本就資金緊張的中小企業(yè)面臨更加嚴峻的融資環(huán)境。面對銀行機構(gòu)的這種“排斥效應(yīng)”，國家和政府應(yīng)積極出臺一系列的政策來保護中小企業(yè)，為其做擔保，以緩解上述融資難的問題。原因在于，中小企業(yè)大部分屬于技術(shù)性行業(yè)，能夠?qū)?jīng)濟發(fā)展產(chǎn)生不可缺少的促進作用，對其進行幫助和扶持，也是推動社會經(jīng)濟整體發(fā)展的一種重要手段。
（三）國貿(mào)融資與國貿(mào)間的關(guān)系
一個國家的出口需求通常會受到市場匯率、供給能力等因素影響，因此，在研究國貿(mào)與國貿(mào)融資二者關(guān)系時，也應(yīng)考慮到上述因素。國貿(mào)融資主要可以劃分為金融發(fā)展規(guī)模、效率和出口中信保水平三個部分，對三者在協(xié)調(diào)性、穩(wěn)定性、因果性方面進行逐驗證，才能夠揭示出國貿(mào)與三者間的平衡定性關(guān)系，即對外貿(mào)易與上述三部分之間具有較強的均衡性，換言之，國貿(mào)融資將對國貿(mào)發(fā)展具有較強的正面促進作用。從我國目前的發(fā)展狀況來看，國貿(mào)融資為國貿(mào)發(fā)展提供了較大的推動力，有利于銀行業(yè)國貿(mào)融資的健康發(fā)展，促進我國國貿(mào)規(guī)模的不斷擴張。此外，在對國貿(mào)經(jīng)濟進行研究的過程中，發(fā)現(xiàn)對二者之間關(guān)系產(chǎn)生影響的因素有很多，例如國家經(jīng)濟的發(fā)展趨勢、企業(yè)對外貿(mào)易形式、國際整體經(jīng)濟大局等等，從總體上來看，二者之間具有較強的平穩(wěn)、正向關(guān)系。三、我國國際貿(mào)易融資與國貿(mào)的優(yōu)化措施
我國之所以在國貿(mào)融資中存在許多不足之處，主要是由于國際融資相關(guān)法規(guī)不健全、銀行經(jīng)營水平較低、企業(yè)信用監(jiān)管不到位等因素影響。經(jīng)濟的發(fā)展離不開人力、物力、制度等方面的支持，因此，我國應(yīng)積極采取措施彌補在國貿(mào)融資領(lǐng)域存在的漏洞，期望能夠從國貿(mào)與國貿(mào)融資關(guān)聯(lián)性方面得以實現(xiàn)，主要的優(yōu)化措施有以下幾個方面。
（一）健全國家法律法規(guī)，改進信用保險體制
事實證明，我國在國貿(mào)與國貿(mào)融資方面仍然存在許多不足之處，例如：融資的權(quán)利、責任劃分等。對此，國家和政府應(yīng)予以重視，對存在的不足與缺陷進行評估，并將國際立法與實際發(fā)展情況相結(jié)合，最終制定出能夠與國際相接軌的、符合時展潮流的、切實可行的相關(guān)法律法規(guī)，為國貿(mào)與國貿(mào)融資提供完善健全的法律保障。此外，針對信用保險方面存在的問題，國家相關(guān)部門應(yīng)加強對企業(yè)的信用評定，并根據(jù)實際情況劃分等級，實施差異化管理，以促進融資發(fā)展，減輕信貸機構(gòu)中存在不必要的風險和問題。
（二）發(fā)展政策性信用貸款
由于國家政策性信用貸款具有國家財政后盾的作用，應(yīng)加強對它的防控，提升政策性信用貸款的預(yù)警水平，以促進銀行與國家的共同發(fā)展。另外，我國銀行業(yè)可以積極吸收和借鑒發(fā)達國家的經(jīng)驗，完善和創(chuàng)新融資體系，轉(zhuǎn)變以往傳統(tǒng)的貿(mào)易發(fā)展模式，加強對綜合性人才的培養(yǎng)，提升對成本風險的管理和控制能力，為我國國貿(mào)融資和國貿(mào)發(fā)展提供強有力的資金和技術(shù)支持，為國家經(jīng)濟發(fā)展提供切實的金融保障。
（三）吸引外資企業(yè)加入國際競爭
由于我國忽視了對出口信譽保險體系的建設(shè)，許多外資企業(yè)不了解此項業(yè)務(wù)的益處。對此，我國應(yīng)向外資企業(yè)明確這問題，吸引其加入到國際競爭當中，擴展國際發(fā)展空間，促進國際貿(mào)易的發(fā)展。同時，應(yīng)根據(jù)市場中的實際需求進行產(chǎn)品的研發(fā)，將出口貿(mào)易風險意識融入到內(nèi)容控制當中，使交易風險得到有效地降低，樹立良好的企業(yè)形象，助力經(jīng)濟駛?cè)肓夹园l(fā)展快車道。
（一）銀行對鋼鐵企業(yè)授信基本平穩(wěn)。全轄17家外匯指定銀行中，目前14家對轄內(nèi)鋼鐵企業(yè)有授信，并在授信額度內(nèi)開展鐵礦石進口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。鋼鐵行業(yè)作為河北省的傳統(tǒng)支柱產(chǎn)業(yè)，河北轄內(nèi)的銀行機構(gòu)大都將鋼鐵企業(yè)列為重點客戶。2013年，銀行對河北省轄內(nèi)鋼鐵企業(yè)的授信額度相對平穩(wěn)（見圖2），維持在1700億元-1800億元之間。2014年1季度授信總額度增加到2103.34億元，經(jīng)了解，轄內(nèi)兩家銀行對鋼鐵企業(yè)授信分別增加200億元、160億元，主要為轄內(nèi)某大型鋼鐵企業(yè)新項目提供融資。剔除這一影響因素后，1季度銀行對轄內(nèi)鋼鐵企業(yè)總授信額度為1740億元，與上年變化不大。
（二）鐵礦石進口貿(mào)易融資以實際生產(chǎn)需求為主。2013年至2014年1季度，被調(diào)查的轄內(nèi)19家主要鐵礦石進口企業(yè)進口鐵礦石11145萬噸，其中5家鋼鐵貿(mào)易企業(yè)進口鐵礦石1321萬噸，占進口總量的11.9%，鐵礦石進口方以鋼鐵生產(chǎn)企業(yè)為主。除5家鋼鐵貿(mào)易企業(yè)外，14家鋼鐵生產(chǎn)企業(yè)鐵礦石轉(zhuǎn)手交易量占比為7.6%。以鐵礦石轉(zhuǎn)手交易為背景的進口貿(mào)易融資占比并不大，純套利性的貿(mào)易融資量不會太多。
（三）銀行對企業(yè)鐵礦石進口貿(mào)易融資風險敞口較高。對轄內(nèi)19家主要鐵礦石進口企業(yè)調(diào)查顯示，全部存在鐵礦石進口貿(mào)易融資。2013年至2014年1季度，這些企業(yè)鐵礦石進口貿(mào)易融資額累計475.8億元，占同期鐵礦石進口總額932.9億元的51.0%。其中，融資額排名前三的依次為進口押匯（融資額占76.1%）、海外代付（融資額占15.7%）、信用證承兌①（融資額占5.0%）。鐵礦石進口貿(mào)易融資利率一般為3%-4%之間，期限大多控制在90天以內(nèi)。
二、鐵礦石進口貿(mào)易融資增長對跨境資金流動的影響
現(xiàn)階段，鐵礦石進口貿(mào)易融資并未對跨境資金流動產(chǎn)生明顯影響。銀行為鋼鐵企業(yè)辦理鐵礦石進口貿(mào)易融資的期限多在90天以內(nèi)，而且從對銀行的調(diào)查結(jié)果來看，雖然鐵礦石進口貿(mào)易融資占鐵礦石進口的比例超過50%，但鐵礦石進口貿(mào)易融資本季度變化對下一季度貿(mào)易付匯影響并不明顯，即本季鐵礦石進口貿(mào)易融資額較上季度增加，本季度貨物貿(mào)易付匯并未出現(xiàn)下降；而本季鐵礦石進口貿(mào)易融資額較上季度減少，本季度貨物貿(mào)易付匯并未出現(xiàn)上升。主要原因是，進口信用證承兌時未產(chǎn)生跨境資金流動，只是確認在到期日付款。信用證款項支付時，客戶可以使用自有資金支付，也可以使用銀行融資資金（如進口押匯、境內(nèi)銀行代付等）對外支付，也不會對將來跨境資金流動產(chǎn)生影響。只是海外代付會延緩當期跨境資金流入，但其規(guī)模有限且波動較小，并不會對跨境資金流出產(chǎn)生大的沖擊。2013年以來河北省鋼鐵企業(yè)的鐵礦石進口貿(mào)易融資波動并不大，運行較平穩(wěn)，并未對貨物貿(mào)易跨境支出產(chǎn)生明顯影響（見圖3）。但從銀行對鐵礦石貿(mào)易融資的風險敞口來看，鐵礦石貿(mào)易融資的占比仍然處于較高水平。一旦國外融資成本大幅上升，人民幣匯率迅速貶值，鐵礦石進口價格下降，屆時，很可能出現(xiàn)鐵礦石進口貿(mào)易融資大幅萎縮，國內(nèi)企業(yè)將面臨較大的還款壓力。
三、相關(guān)建議
（一）細化貿(mào)易融資政策，區(qū)分不同企業(yè)資質(zhì)進行分類管理。貿(mào)易融資是市場經(jīng)濟條件下必然產(chǎn)生的經(jīng)濟行為，在我國還處于起步階段，為了防范化解由此帶來的風險應(yīng)適當加以引導(dǎo)。在實需的前提下區(qū)分不同企業(yè)資質(zhì)（貿(mào)易型、生產(chǎn)型）制定不同的貿(mào)易融資政策，既滿足企業(yè)財務(wù)運作的需要又防范由此帶來的金融風險，維護正常的市場經(jīng)濟秩序。
（二）加強對銀行貿(mào)易融資產(chǎn)品的管理，制定明確的管理標準。貿(mào)易融資產(chǎn)品的出現(xiàn)似乎一直與人民幣信貸規(guī)模緊張掛鉤，為了實現(xiàn)對信貸規(guī)模的有效管理，對銀行的貿(mào)易融資產(chǎn)品需制定出明確的管理標準。具備什么樣資質(zhì)的企業(yè)可以做，需要繳納的保證金比例是由人民銀行或銀監(jiān)會根據(jù)經(jīng)濟形勢進行靈活調(diào)整。
（三）進一步完善人民幣匯率形成機制，實現(xiàn)匯率的雙向波動避免單邊升值或貶值預(yù)期的長期存在。人民幣匯率在貿(mào)易融資產(chǎn)品中發(fā)揮著重要的調(diào)節(jié)作用，在升值預(yù)期前提下企業(yè)做進口融資，如果貶值預(yù)期長期存在企業(yè)就會做出口融資產(chǎn)品。保持人民幣匯率雙向波動是有效管理貿(mào)易融資規(guī)模的重要手段。
關(guān)鍵詞:國際貿(mào)易融資 風險 對策
一、前言
近些年高新科技的發(fā)展,加快了國際貿(mào)易供應(yīng)鏈的形成和電子商務(wù)、互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展步伐，促進了國際貿(mào)易融資的發(fā)展，使得無論是在方式上還是在市場組織形式上，國際貿(mào)易融資都發(fā)生了深刻的變化。但是目前我國銀行還沒有建立完整的融資業(yè)務(wù)體系，沒有嚴格的標準和規(guī)范的業(yè)務(wù)操作流程，并且以減免保證金開證、進出口押匯等基本形式的業(yè)務(wù)占主要部分，而較復(fù)雜的業(yè)務(wù)所占比重較小，如國際保理、福費廷等，還有就是國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)量與市場提供的空間相比很不協(xié)調(diào)。這種種存在的問題都給國際貿(mào)易融資過程中帶來了各種不同形式的風險，而面對這些風險，各銀行和企業(yè)應(yīng)采取相應(yīng)的防范措施。
二、國際貿(mào)易融資風險現(xiàn)狀分析
目前，我國對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的重要性以及可能帶來的風險認識不夠，錯誤的認為國際貿(mào)易融資是零風險業(yè)務(wù)，不需要實際動用資金，但是在出現(xiàn)問題之后，又表現(xiàn)為過度夸大評估國際貿(mào)易融資的風險性，結(jié)果制約了該業(yè)務(wù)的發(fā)展。還有我國國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的法律還不夠完善，跟國際慣例有一定的脫軌。國內(nèi)也缺乏高素質(zhì)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)人才，沒有能夠把握融資過程中各個環(huán)節(jié)的相關(guān)從業(yè)人員。
三、國際貿(mào)易融資中存在的風險
1.國家風險
國家風險一般分為國內(nèi)動亂風險、轉(zhuǎn)移風險、其他風險三類。如果涉及國際貿(mào)易融資的國家出現(xiàn)戰(zhàn)爭、外匯管制等問題時，由于其中的債權(quán)債務(wù)清償問題，這就會使另外的交易主體承擔相應(yīng)的風險。在國際貿(mào)易融資中，對融資決策起決定作用的就是國家風險。
2.利率風險
在國際貿(mào)易中，利率的上下波動會引起以外幣計價的資產(chǎn)或負債的大幅漲跌，這就可能會給交易的經(jīng)濟主體帶來損失。而且目前在發(fā)達國家中，利率都是通過自由競爭市場自動調(diào)節(jié)的，沒有限制，因而自由的利率波動會加劇國際貿(mào)易融資市場的利率風險。
3.匯率風險
外匯風險分為：外匯折算風險、外匯交易風險、外匯結(jié)算風險、經(jīng)濟風險。跟利率風險類似，在國際貿(mào)易中，匯率的上下波動也會引起以外幣計價的資產(chǎn)或負債的大幅漲跌，從而導(dǎo)致給交易的經(jīng)濟主體帶來損失。
4.信用風險
在國際貿(mào)易融資中，信用風險是各個交易主體都要考慮的。出口商承擔著受貨風險、財務(wù)風險和結(jié)算方式選擇風險三類信用風險，進口商則要面對對方的不合格商品或延遲發(fā)貨的信用風險，而銀行要承擔借貸人不能還貸的信用風險。
四、防范國際貿(mào)易融資風險的對策
1.以政府為主導(dǎo)，加快建設(shè)國際貿(mào)易融資防范體系
現(xiàn)在我國對各種融資風險防范比較薄弱，很大原因是因為我們沒有一個完整而有力的防范體系，而且金融危機使世界政治與經(jīng)濟環(huán)境更趨復(fù)雜，國際信用風險加劇，這都體現(xiàn)了建立體系的重要性。我國應(yīng)以政府為主導(dǎo)，可以建立一個國別風險信息檢索庫，密切跟蹤國際形式的發(fā)展，收集各種風險信息，并及時公布不良買家信息，讓銀行和企業(yè)能夠提前有一定的參考和了解。
2.規(guī)范業(yè)務(wù)操作，加強監(jiān)管，完善信貸資產(chǎn)的法律保障機制
一方面，國際貿(mào)易融資屬于高風險業(yè)務(wù)，所以在業(yè)務(wù)操作過程中實施監(jiān)管的重要性是毋庸置疑的。在融資前，銀行必須盡量做好貸前調(diào)查的工作，對開證申請人的品行、開證行的資信及信用證條款要嚴格審查，更要充分了解申請企業(yè)的相關(guān)資料，如企業(yè)的資信狀況、履約能力等。另一方面，我國的貿(mào)易融資的相關(guān)法律還不夠健全，有時候會出現(xiàn)某些國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)無法可依的情況，并且會有國際慣例與我國現(xiàn)行法律之間存在分歧的情況，因而我國政府應(yīng)盡快完善相關(guān)的法律，加快與國際慣例與通行的做法接軌，建立一套切實可行并行之有效的業(yè)務(wù)操作方案，讓我國銀行和企業(yè)能夠利用法律途徑來保護自身的利益，從而降低風險。
3.創(chuàng)新貿(mào)易融資方式，降低貿(mào)易融資風險
在當今全球市場需求整體低迷，企業(yè)出口貿(mào)易不景氣，貿(mào)易融資需求減少，銀行業(yè)務(wù)量下降的惡劣情況下，我國必須重視融資風險，要積極借鑒國際上某些已比較成熟的貿(mào)易融資方式，再結(jié)合自身的國情，根據(jù)市場需求，通過設(shè)計專業(yè)的貿(mào)易融資方案，持續(xù)發(fā)展保付、福費廷等業(yè)務(wù)，并不斷開發(fā)和拓展新業(yè)務(wù)，促進貿(mào)易融資的多樣化發(fā)展，降低貿(mào)易融資風險，這也有利于安然度過金融危機和拓展自身業(yè)務(wù)量。
4.培養(yǎng)高素質(zhì)人才，提高相關(guān)從業(yè)人員的素質(zhì)
通過培養(yǎng)高素質(zhì)人才，使其能夠?qū)H貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的產(chǎn)品特點、外匯等相關(guān)知識掌握透徹，對相關(guān)法律法規(guī)理解透徹，準確判斷和掌握客戶資信，從而增強國際業(yè)務(wù)的市場效果，降低國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風險。
5.利用電子網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，建立電子商務(wù)平臺
隨著科學技術(shù)的進步，電子網(wǎng)絡(luò)技術(shù)也日趨完善。我們可以在開展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的過程中，建立一個電子商務(wù)平臺，為客戶搭建一個共享的信息技術(shù)平臺，能夠讓客戶及時、詳盡的了解最新動態(tài)，從而可以提高業(yè)務(wù)處理的效率以及加強客戶的信任程度，幫助客戶降低操作成本，及時規(guī)避融資風險。
五、結(jié)束語
風險是融資過程中不可避免的因素，但是我們可以通過認識風險的不同種類，采取與之相應(yīng)的防范措施，就能夠降低風險的發(fā)生頻率，從而為國際貿(mào)易融資提供良好的交易環(huán)境。
參考文獻:
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[關(guān)鍵詞]國際貿(mào)易融資問題對策
一、引言
國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行增加客戶來源、提高國際業(yè)務(wù)經(jīng)營收益、擴大利潤規(guī)模的重要手段，它與國際貿(mào)易、國際結(jié)算緊密相連，一方面，可以滿足進出口商在國際貿(mào)易中對流動資金的需求，促進國際貿(mào)易的順利進行，另一方面，也推動了銀行其他業(yè)務(wù)的發(fā)展。
國際貿(mào)易融資起源于公元7世紀至8世紀的地中海東部地區(qū)。到了12世紀地中海沿岸的國家在交易中已經(jīng)使用了“兌換證書”形式的票據(jù)。20世紀70年代隨著布雷頓森林體系的瓦解，浮動匯率制代替固定利率制，各國逐漸開放金融市場。國際貿(mào)易融資的需求越來越大，福費廷、國際保理等創(chuàng)新國際貿(mào)易融資工具也應(yīng)運而生。
二、我國商業(yè)銀行開展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀以及存在的問題
2007年我國貨物進出口總額已達到21738.3億美元，且參與國際貿(mào)易的企業(yè)數(shù)量和交易量巨大，這就為商業(yè)銀行開展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)提供了廣闊的市場空間。隨著各商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)量的增長，貿(mào)易融資風險也在不斷積累，就在受到東南亞金融危機影響的同時，業(yè)務(wù)粗放增長中隱藏的風險顯現(xiàn)出來，1997年和1998年形成了大量的信用證墊款圈。當前我國內(nèi)資銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展與外資銀行相比還存在比較大的差距。主要存在以下幾點問題：
1.風險意識淡薄，風險控制能力差。對國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風險性認識較為膚淺,錯誤地認為國際貿(mào)易融資不需要動用實際資金,只需出借單據(jù)或開出信用證就可以從客戶賺取手續(xù)費和融資利息,是零風險業(yè)務(wù),這直接導(dǎo)致20世紀90年代中期由于大量信用證墊款形成的銀行不良資產(chǎn)。缺乏規(guī)范的盡職要求和獨立的調(diào)查評價機制以及必要的風險防范機制，沒有有效手段降低已生成風險。
2.國際貿(mào)易融資方式單一，缺乏創(chuàng)新。基本上仍然是以傳統(tǒng)的融資方式為主，品種少且功能單一。新產(chǎn)品少有推出，業(yè)務(wù)操作模式基本維持原樣，融資產(chǎn)品主要集中于進出口押匯、打包貸款、票據(jù)融資等傳統(tǒng)形式，而對保理、福費廷等新興符合市場需求的貿(mào)易融資方式卻還應(yīng)用的不多。
3.法律制度缺失，貿(mào)易政策不完善。貿(mào)易融資所涉及到的法律關(guān)系遠比傳統(tǒng)的信貸法律關(guān)系復(fù)雜，但與相比發(fā)達國家和地區(qū)，我國涉及貿(mào)易融資的法律還不夠完善，立法明顯滯后于業(yè)務(wù)的發(fā)展。商業(yè)銀行在維護自己利益時會遇到法律盲區(qū)，無法有效依靠法律武器維護自身的合法權(quán)益。
4.營銷手段落后，對象過于集中。國內(nèi)商業(yè)銀行在國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的營銷過程中手段單一，往往以贈送禮品作為營銷成功的主要手段。融資貸款主要集中于大型國企，而對占進出口總額近半數(shù)的中小型外貿(mào)企業(yè)卻很少提供貿(mào)易融資服務(wù)。
5.缺乏專業(yè)素質(zhì)人才。國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)涉及國際金融票據(jù)的開設(shè)和國外各種票據(jù)的審核查驗等，這就要求銀行人員擁有豐富的財務(wù)知識、法律知識，以及良好的外語水平。由于國內(nèi)該項業(yè)務(wù)起步較晚且發(fā)展緩慢，現(xiàn)有員工遠遠不能滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。
三、對策建議
1.提高風險意識，建立風險轉(zhuǎn)移機制。改變思想觀念，充分認識到商業(yè)銀行開展國際貿(mào)易融資的風險性。建立科學的風險防范體系，成立信用審批中心和貿(mào)易融資業(yè)務(wù)部門，實行審貸分離制度，建立客戶信用分析體系制定信用等級標準，防止欺詐風險發(fā)生。也可以嘗試建立銀行和保險公司合作轉(zhuǎn)移風險的模式。
2.提高創(chuàng)新能力。借鑒外資銀行的先進經(jīng)驗，在組織結(jié)構(gòu)、金融產(chǎn)品、業(yè)務(wù)技巧和經(jīng)營管理方面積極主動引進和吸收國際銀行業(yè)的創(chuàng)新成果。推動二級市場、保險市場的健康穩(wěn)定運行也是促進國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)向多樣化、全面發(fā)展的有力保障。在海外設(shè)立分支機構(gòu)或機構(gòu)，掌握國際市場最新動向，及時調(diào)整業(yè)務(wù)模式，開發(fā)新品種，可以實行個性化服務(wù)為特定客戶量身定制貿(mào)易融資服務(wù)。
3.完善法律制度建設(shè)。對外，要深入學習研究涉及貿(mào)易融資的專門性的國際公約，例如UCP500等國際慣例性的法律文書，避免和有效解決爭端。對內(nèi)，政府要盡快建立完善的法律保障機制,嚴格依法行事。對涉及國際貿(mào)易融資的國際金融票據(jù)、物權(quán)抵押、擔保、信托票據(jù)等事項作出明確規(guī)定，落實交易各方責任。加強與國外法律主體的聯(lián)系，商業(yè)銀行也應(yīng)加強內(nèi)部制度建設(shè)，使合同能夠發(fā)揮融資業(yè)務(wù)的法律風險事前防范功能。
4.拓寬營銷渠道、目標客戶多元化。內(nèi)資銀行與外資銀行的差距在短期內(nèi)還不能完全消除，所以內(nèi)資銀行要增強營銷能力以彌補產(chǎn)品的差距。轉(zhuǎn)變思路，開發(fā)適合中小企業(yè)的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，改變原有只關(guān)注企業(yè)規(guī)模和盈利能力的模式，以標的業(yè)務(wù)的盈利能力和交易對象信譽為參考對象，嚴格控制交易流程以項目收益為還款來源開展融資。
5.加強人才隊伍建設(shè)。建設(shè)科學的人才選拔機制挑選高素質(zhì)人才，避免任人為親，淘汰掉不合格人選。重視在職培訓(xùn)，使員工能夠了解到最新貿(mào)易融資動態(tài)。同時要重視對從業(yè)人員職業(yè)道德教育，防止出現(xiàn)內(nèi)部人控制等現(xiàn)象。
參考文獻：
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關(guān)鍵詞：中小企業(yè)對外貿(mào)易融資體系構(gòu)建
一、中小企業(yè)對外貿(mào)易融資的優(yōu)勢
中小企業(yè)通常是指規(guī)模相對較小或正處于創(chuàng)業(yè)成長階段的企業(yè)，根據(jù)規(guī)模標準可分為自然人企業(yè)與法人企業(yè)，在不同國家的各個經(jīng)濟階段內(nèi)，中小企業(yè)的界定標準均有一定差異。對外貿(mào)易融資等同于國際貿(mào)易融資，它以國際結(jié)算為基準，以對外貿(mào)易為根本，目的在于促使進出口貿(mào)易得以順利開展，優(yōu)化對外貿(mào)易進出口商的融資環(huán)境，為國際貿(mào)易活動搭建平臺。
（一）準入門檻及融資成本較低
對外貿(mào)易融資的還款來源是完成該項對外貿(mào)易融資授信業(yè)務(wù)后的收回款項。在對外貿(mào)易融資審查中，銀行更關(guān)注的是企業(yè)歷史信譽狀況以及該項貿(mào)易的真實性，不使用傳統(tǒng)的評價體系。由于對外貿(mào)易融資的期限短，有明確可靠的還款來源，有相關(guān)的貨權(quán)單證作抵押，銀行對貸款方的授信審查條件也就比較寬松，給出的利率也相對較低。因此與其他非貿(mào)易融資授信的流動資金貸款等相比，企業(yè)更容易獲得融資且融資成本也相對較低。
（二）高度靈活性
中小企業(yè)對外貿(mào)易融資具有諸多特點，例如資金周轉(zhuǎn)速度快、短期融資特性、資金流動性強等，這些靈活特性能夠充分滿足企業(yè)融資需求。銀行基于這些特點，幫助企業(yè)核定不同的授信額度，然后根據(jù)企業(yè)自身經(jīng)營情況和資金鏈來就某項具體業(yè)務(wù)提出融資申請，申請過程中企業(yè)可根據(jù)自身資金條件選擇是否提前歸還貸款。與此同時，在銀行負責核定的融資額度限值內(nèi)，企業(yè)可以對金額循環(huán)利用。
（三）綜合收益指數(shù)高
從銀行角度出發(fā)，對外貿(mào)易融資還能夠提升綜合收益，其表現(xiàn)為：第一，對外貿(mào)易融資的流動性、盈利性及安全性等優(yōu)勢可以完善銀行資產(chǎn)的負債結(jié)構(gòu)，帶動相關(guān)負債業(yè)務(wù)資產(chǎn)增長，減少銀行劣質(zhì)資產(chǎn)所占比例，同時還可以為銀行提供匯差、手續(xù)費以及保證金存款等業(yè)務(wù)營收，最后，由于銀行對中小企業(yè)對外貿(mào)易的扶持與融資流程中的介入，還能使銀行深入企業(yè)貿(mào)易中，讓雙方建立更為穩(wěn)固的合作關(guān)系。
二、中小企業(yè)對外貿(mào)易融資發(fā)展現(xiàn)狀
（一）融資擔保機構(gòu)數(shù)量不足
現(xiàn)階段，我國中小企業(yè)總數(shù)超過4300萬戶，在市場經(jīng)濟發(fā)展中扮演著重要角色。但由于中小企業(yè)受到規(guī)模限制，只能在對外貿(mào)易中從事生產(chǎn)服裝、日用品、工藝品或電子產(chǎn)品加工等低端的產(chǎn)業(yè)鏈，貿(mào)易資金流量低，科技含量有限，營收回報遠低于各類大型企業(yè)。困擾中小企業(yè)的另一個問題則是資金周轉(zhuǎn)能力，在對外貿(mào)易競爭發(fā)展中長期處于不利局面，我國專門針對中小企業(yè)的融資擔保機構(gòu)數(shù)量稀少，服務(wù)類型單一，在缺少擔保機構(gòu)的情況下，對外貿(mào)易融資體系能夠發(fā)揮的作用很小，中小企業(yè)融資相當困難。
（二）金融機構(gòu)限制過多
在擔保融資機構(gòu)數(shù)量有限的情況下，中小企業(yè)在融資過程中還要面對許多限制條件，從銀行角度觀察，中小企業(yè)在對外貿(mào)易融資中所要承擔的貸款利率明顯高于大型企業(yè)，并且有復(fù)雜的擔保、抵押等限制，致使中小企業(yè)不但要承受繁雜的業(yè)務(wù)手續(xù)，還需支付一定數(shù)量的擔保費用以及資產(chǎn)評估費用，融資成本不斷增加，盡管有些中小企業(yè)可以應(yīng)對這些復(fù)雜的限制，但融資所耗費的時間較長，其中包括金融機構(gòu)進行的風險評估以及融資審批，這使中小企業(yè)承擔過多的時間成本。
（三）區(qū)域發(fā)展失衡
2012年，我國中小企業(yè)對外貿(mào)易融資擔保機構(gòu)超過4000家，整體擔保總額高達5000億元以上，與此同時，受保企業(yè)數(shù)量在30萬左右，這證明了中小企業(yè)的融資擔保額度依然不夠理想，并且在這些寶貴的資源中呈現(xiàn)出區(qū)域發(fā)展失衡的狀況，體現(xiàn)為我國東部地區(qū)以及全國大中城市所占擔保資源在80％以上，區(qū)域發(fā)展的不均衡使得內(nèi)陸地區(qū)的中小企業(yè)長期為融資耗費更多時間，所取得的成果也不盡如人意。
三、中小企業(yè)對外貿(mào)易融資問題
（一）企業(yè)自身因素
在對外貿(mào)易資金嚴重缺乏的情況下，部分中小企業(yè)為了獲得更多的利潤空間，不惜濫用企業(yè)信譽，通過抵押貸款等方式套取資金，這一情況對金融機構(gòu)也造成了影響，這些中小企業(yè)反復(fù)小額融資，削弱了金融市場資金流動能力，并造成了安全隱患，制約金融機構(gòu)發(fā)展，擾亂了融資擔保體系，最終致使對外貿(mào)易融資和金融機構(gòu)形成惡性循環(huán)。
（二）金融機構(gòu)體系問題
在商業(yè)活動中，無論是擔保或者信用，大部分金融機構(gòu)的服務(wù)體制都傾向于大型企業(yè)，在業(yè)務(wù)發(fā)展中缺乏長遠的戰(zhàn)略視野，漠視中小企業(yè)在對外貿(mào)易中蘊含的潛力，針對中小企業(yè)的信貸評估十分苛刻，并套用大型企業(yè)信用模版，金融機構(gòu)在為中小企業(yè)提供融資服務(wù)時基本沒有任何形式的針對性調(diào)整，評估模式和服務(wù)方案完全按照大型企業(yè)標準來執(zhí)行，這一僵化的融資體系長期影響著對外貿(mào)易融資。
（三）融資方式不靈活
通過金融機構(gòu)來完成融資在西方發(fā)達國家中是最普通的融資方式，企業(yè)還可以和政府形成溝通，甚至利用民間資本來拓寬貿(mào)易融資渠道，但我國現(xiàn)階段的融資方式遠不如發(fā)達國家靈活，因為政府所能提供的融資保護機制還在建設(shè)探索之中，民間資本也無法實現(xiàn)制度化管理，缺乏相關(guān)法律法規(guī)的約束，因此中小企業(yè)對外貿(mào)易融資始終要依賴于金融機構(gòu)，在融資方式上缺乏靈活性，基本停留在傳統(tǒng)資產(chǎn)評估，金融功能和服務(wù)類型相對單一，這是導(dǎo)致融資困難的原因之一。
（四）融資文化缺失
融資文化主要是鼓勵某種融資環(huán)境因素和融資行為的結(jié)合，包含銀行的業(yè)務(wù)人員培訓(xùn)、管理溝通、重要性的確定、價值取向以及銀行金融體系等。融資文化是銀行經(jīng)營成敗和銀行績效的重要體現(xiàn)，融資文化缺失主要表現(xiàn)為：
（1）存在重融資、輕管理的思維模式。資金發(fā)放后，銀行很少關(guān)注企業(yè)取得融資后的經(jīng)營管理決策以及資金使用狀況，未進行必要的監(jiān)督及檢查，這種不負責任的做法會導(dǎo)致資金使用失控。此外，融資與業(yè)務(wù)人員的利、權(quán)、責不能合理掛鉤，缺乏相應(yīng)的激勵機制。
（2）融資的基本流程停滯在表面的形式上。銀行應(yīng)關(guān)注業(yè)務(wù)人員在融資業(yè)務(wù)處理過程中是否存在違規(guī)行為，如存在，則應(yīng)進行嚴格處罰。
（3）風險意識相對薄弱。發(fā)放前的預(yù)測和風險分析不能貫穿融資的全過程，從業(yè)人員一般只關(guān)注當期顯示的風險，而嚴重忽略融資和客戶的潛在風險。
四、中小企業(yè)對外貿(mào)易融資體系構(gòu)建對策
（一）拓寬融資渠道
對于掌握業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，拓寬融資渠道，可以考慮以下方面：第一，提升抗風險能力。中小企業(yè)在對外貿(mào)易中難以融資的關(guān)鍵原因在于風險，因此企業(yè)必須能夠適應(yīng)市場環(huán)境變化，提升自身抗風險能力，以外在形式的改變來贏得擔保機構(gòu)的信任，例如提高產(chǎn)品科技水平、摸索上游產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展路徑、強化企業(yè)競爭能力等，通過各種手段來規(guī)避風險，拓寬融資渠道。第二，投資收益不低于銀行存款利率是融資的基本原則之一，因此中小企業(yè)想要在融資渠道中取得成果，必須考慮投資收益問題，以此來吸引投資。第三，企業(yè)融資由內(nèi)部融資和外部融資組成，對外貿(mào)易也是同樣，在外部融資渠道受阻時，中小企業(yè)可以考慮積極開拓內(nèi)部融資方法，或者與民間資本建立聯(lián)系，讓融資不再完全依賴于金融機構(gòu)。
（二）發(fā)揮政府的引導(dǎo)作用
在政府作用的完善方面，首先應(yīng)當基于目前法律框架對中小企業(yè)對外貿(mào)易融資問題進一步界定與規(guī)范，確保融資雙方的共同利益以及所需履行的責任，在我國中小企業(yè)對外貿(mào)易融資的專業(yè)化與法制化程度上尋求提升。此外，還應(yīng)借鑒發(fā)達國家的融資管理經(jīng)驗，強化貸審分離制度，在兼顧企業(yè)發(fā)展與融資環(huán)境的前提下通過政策監(jiān)督制度，政府職能部門可以對中小企業(yè)的擔保項目及信貸償還能力進行審查，讓貸款償還具有確鑿依據(jù)。信貸償還能力的審查應(yīng)深入到整個信貸過程，對企業(yè)目前的經(jīng)營現(xiàn)狀與清償能力全面評估，貸款獲得批準后，協(xié)助金融機構(gòu)對中小企業(yè)展開持續(xù)性監(jiān)督，一旦貸款企業(yè)存在拖欠問題，要充分確保金融機構(gòu)的合法權(quán)益。對金融機構(gòu)的監(jiān)管也要同步進行，為中小企業(yè)擔保提供幫扶，建立專項基金并減免一定程序上的費用，盡量簡化貸款手續(xù)，使中小企業(yè)對外貿(mào)易融資更加便利。
（三）加強中小企業(yè)融資體系建設(shè)
融資體系建設(shè)工作是解決中小企業(yè)對外貿(mào)易融資問題的關(guān)鍵，首先應(yīng)當推動金融體系的改革，金融機構(gòu)的融資服務(wù)要與市場經(jīng)濟高度結(jié)合。具體可以由政府主導(dǎo)和推出相關(guān)中小企業(yè)對外貿(mào)易融資政策，進一步優(yōu)化中小企業(yè)對外貿(mào)易發(fā)展環(huán)境，此外還應(yīng)當對金融機構(gòu)為中小企業(yè)提供融資方面加大政策支持，鼓勵融資服務(wù)對外開放，為中小企業(yè)建立專門的地區(qū)性融資擔保服務(wù)機構(gòu)，還可以由政府主導(dǎo)，中小企業(yè)、金融機構(gòu)和行業(yè)協(xié)會三方共同合作創(chuàng)建信用擔保基金，為中小企業(yè)對外貿(mào)易融資提供擔保，落實這些有利于中小企業(yè)和金融機構(gòu)雙方共同發(fā)展的舉措能夠從根本上推動我國中小企業(yè)對外貿(mào)易融資體系的建設(shè)步伐。
（四）完善融資風險監(jiān)管系統(tǒng)
首先，應(yīng)將非現(xiàn)場和現(xiàn)場的監(jiān)控工作有效結(jié)合，以此作為銀行融資風險管理的一項手段，非現(xiàn)場監(jiān)管指的是對于不同現(xiàn)代化工具的使用，如互聯(lián)網(wǎng)、計算機，對融資信息和相關(guān)資料開展科學的分析統(tǒng)計，在分析過程中如果發(fā)現(xiàn)借款者的潛在風險，一定要及時給出相應(yīng)的建議或警告。其次，對融資企業(yè)進行重點監(jiān)管和全面監(jiān)管。銀行有必要對于融資企業(yè)擔保品的價值變化情況、生產(chǎn)活動情況以及經(jīng)營收益情況進行實時監(jiān)管，同時對不同的融資類型產(chǎn)生的風險進行嚴格監(jiān)管，尤其是部分信用級別低的企業(yè)和從事高風險行業(yè)的企業(yè)。最后，實行非定期檢查和定期檢查相融合的風險監(jiān)管方式。對融資企業(yè)的所有財務(wù)報表定期進行檢查分析，并進行適當?shù)馁Y產(chǎn)評估，正確判斷企業(yè)的風險信息和信貸資產(chǎn)信息，同時，銀行有必要對融資企業(yè)開展不定期檢查，保障定期檢查中的數(shù)據(jù)信息的準確性。
參考文獻：
［1］馬登言：《中小企業(yè)融資活動中的財務(wù)風險及其防范對策》，《合肥工業(yè)大學學報》2011年第1期。
關(guān)鍵詞：國際貿(mào)易融資 進出口 銀行
1 國際貿(mào)易融資的概述
國際貿(mào)易融資以國際貿(mào)易為服務(wù)對象，隨著經(jīng)濟全球化的日益完善，國際貿(mào)易要求國際貿(mào)易融資過程中不斷的創(chuàng)新，不斷的發(fā)展和完善。我國近幾年來隨著外貿(mào)進出口規(guī)模的不斷擴大，已經(jīng)成為世界貿(mào)易大國，而我國的進出口貿(mào)易融資重點往往放在各種常見的貿(mào)易融資操作流程和貿(mào)易風險、貿(mào)易欺詐等等表面的問題上，并未根據(jù)我的基本國情和相關(guān)銀行與企業(yè)的實際情況來分析國際貿(mào)易融資與國際貿(mào)易發(fā)展的趨勢與方向，并且依據(jù)客觀分析去確定融資對策，不斷提升我國的對外貿(mào)易競爭力。
作為一項銀行對進出口商提供的和進出口有關(guān)的融資活動，首先它具有綜合性效益，收益率高，利潤豐厚，是現(xiàn)代銀行有效運作資金的理想方式之一；另外它也有效的解決了企業(yè)在國際貿(mào)易過程中資金短缺的問題，提高了我國企業(yè)的國際競爭力，加快了我國企業(yè)國際化的進程。同時作為國家貿(mào)易傳統(tǒng)意義而言國際貿(mào)易融資在廣義上是指外匯銀行對進出口商提供的與進出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的所有融資活動，即狹義的常規(guī)貿(mào)易融資，也包括在此基礎(chǔ)上的創(chuàng)新；狹義而言，國際貿(mào)易融資是指外匯銀行在為進出口商辦理匯款和信托的結(jié)算業(yè)務(wù)時，對進出口企業(yè)提供的與結(jié)算相關(guān)的融資便利，其基本方式包括出口項下的打包放款、押匯、票據(jù)貼現(xiàn)，進口項下的押匯、信托收據(jù)、提貨擔保等等。
2 我國國際貿(mào)易融資存在的問題
由于貿(mào)易融資涉及多方面的風險，并且我國的銀行在外匯業(yè)務(wù)相關(guān)處理程序上比較落后，而且國家本身也缺乏相關(guān)的健全的風險監(jiān)控機制，所以造成了銀行對國際貿(mào)易融資的風險缺乏有效的防范措施；此外，我國國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的方式簡單，不同于發(fā)達國家繁多的貿(mào)易融資方式，在我國，就實際應(yīng)用而言，各銀行的業(yè)務(wù)范圍以傳統(tǒng)的貿(mào)易融資方式為主，主要是信用證結(jié)算和融資相結(jié)合為主，而對于保理業(yè)務(wù)、福費廷業(yè)務(wù)等復(fù)雜的業(yè)務(wù)涉及范圍有限；其次是我國國際融資的對象過于集中，這源于我國特殊的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)體制，我國以國有大中型企業(yè)為主，這些企業(yè)往往成為資金的主要投入方向，這就意味著，非國有體制的企業(yè)則相應(yīng)的得不到充足的資金支持，無法進一步完成企業(yè)的國際化轉(zhuǎn)型。另外我國的國際貿(mào)易融資與國際慣例存在一定差距，這和我國從事國際貿(mào)易融資的時間相對較短有關(guān)。同樣的我國的進出口企業(yè)作為國際貿(mào)易融資的一方，也同樣面臨風險缺乏有效防范，高素質(zhì)復(fù)合型人才缺乏等等問題。
作為政府方面，一方面我國并未形成相對完善的國際貿(mào)易融資法律環(huán)境，而且，我國的進出口信貸體系并不完善。這都是我國當下國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)過程中面臨的問題。
3 我國國際貿(mào)易融資的發(fā)展中應(yīng)克服的問題
3.1 建立以政府為主導(dǎo)的國際貿(mào)易融資風險防范機制
面對日趨復(fù)雜與國際化的國際貿(mào)易融資，考慮當前世界政治與經(jīng)濟環(huán)境，我國必要建立以政府為主導(dǎo)的國際貿(mào)易融資風險防范體系，主要是為了緊跟國際形勢發(fā)展，收集處理風險信息，建立國家級別的風險信息中心，完善風險信息機制，即時公布信息，以作為銀行和企業(yè)的參考標準，防范于未然。
3.2 不斷創(chuàng)新改革融資手段
由于我國當前融資形式單一，業(yè)務(wù)素質(zhì)落后，所以根本無法滿足國際貿(mào)易融資的需求。因此，我國應(yīng)該借鑒發(fā)達國家的相關(guān)經(jīng)驗，根據(jù)我國國情不斷拓展業(yè)務(wù)，提出符合市場要求的融資方案，擴大保付、福費廷等國際主流業(yè)務(wù)，以滿足企業(yè)的融資要求，推動貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。
3.3完善管理制度，培養(yǎng)復(fù)合型高素質(zhì)業(yè)務(wù)人才
由于國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)涉及多方面的風險，所以我們必須對國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的全過程實施嚴格的監(jiān)管。要切實調(diào)查相關(guān)單位的資信狀態(tài)、企業(yè)經(jīng)營能力、盈利狀況等等，同時也要嚴格審查開證申請方，實行貸后監(jiān)督跟蹤調(diào)查等等，以便及時作出決策降低金融風險。與此同時，我國應(yīng)建立相關(guān)體制培養(yǎng)通曉國際慣例，熟悉技術(shù)操作，精通信貸業(yè)務(wù)的高水平復(fù)合型人才，從而全面提高貿(mào)易融資管理隊伍的水平，增強業(yè)務(wù)能力和風險意識。
3.4 健全法律體制
由于我國在貿(mào)易融資的相關(guān)法律法規(guī)無法滿足國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展的需求，這會讓本來就存在很大金融風險的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)無法可依，會加劇風險的不可控性，同時阻礙我國國際貿(mào)易的發(fā)展，為此我們必須通過有關(guān)途徑盡快完善相關(guān)立法，加快與國際慣例和通行的做法接軌，從而制定出一套切實可行的業(yè)務(wù)操作方案，依靠法律來為我們順利開展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)保駕護航，利用法律武器最大限度地保障銀行和企業(yè)的利益，降低融資風險系數(shù)。
3.5合理利用科技手段，建立專業(yè)商務(wù)平臺
我們在開展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時，建立并不斷完善電子商務(wù)平臺，這是社會經(jīng)濟與科技進步發(fā)展的趨勢。利用電子商務(wù)平臺嘗試為貿(mào)易商、銷售商、物流公司等搭建一個共享的信息技術(shù)平臺，為客戶提供詳盡、及時的收付款信息，方便客戶的管理工作。同時也可以大大節(jié)約時間與資金成本，也規(guī)范了國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的操作，一方面節(jié)約了時間和資金成本，另一方面也規(guī)避了金融風險，并且可以實時更新與交流經(jīng)濟信息。
4 總結(jié)
綜上所述，我國的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)存在諸多問題，需要我們在以后業(yè)務(wù)開展的過程中不斷的完善和健全，縮小與國際發(fā)達國家水平的差距，隨著國際貿(mào)易業(yè)務(wù)的迅猛發(fā)展，進出口企業(yè)和銀行對貿(mào)易融資的需求更加迫切，因此我們要結(jié)合當前我國的基本國情與國際形勢不斷完成國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的變革。（作者單位：九江職業(yè)大學）
參考文獻：
[1] 姜學軍.國際貿(mào)易融資創(chuàng)新及風險控制.東北財大博士學位論文.2003.
[2] 周海平.國際金融與管理.立信會計出版社.2005（3）.
[3] 關(guān)平安.國際商務(wù)新操作.中信出版社.1994（1）
中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的特點及發(fā)展趨勢
雖然在2008年國際金融危機爆發(fā)之后，我國對外貿(mào)易總量急劇下降，但是對外貿(mào)易仍然是推動我國經(jīng)濟增長的主要方式之一。2010年，我國對外出口貿(mào)易總額排名全世界第一。現(xiàn)在，全世界國際貿(mào)易總額在7萬億美元左右，并且以每年9%的增長率增加，而這當中近一半是由貿(mào)易融資服務(wù)所貢獻的。在金融危機之后，中小企業(yè)更需要靠貿(mào)易融資以促進發(fā)展，因此其所面臨的國際貿(mào)易融資難問題也更加明顯。國際貿(mào)易融資有著自償性特點，和普通的資金貸款方式比較起來，能夠有效解決貸款難以回收的問題。同時，在國際貿(mào)易融資中門檻較低，審查程序也比較簡單，能夠有效增加銀行方面的收入來源，優(yōu)化資金收入結(jié)構(gòu)。[2]近年來，中小企業(yè)貿(mào)易融資中最為突出的特征便是商業(yè)銀行為中小企業(yè)進行信用擔保，讓中小企業(yè)得以從貿(mào)易方和第三方機構(gòu)中獲得融資資金。也就是商業(yè)銀行并不會直接為中小企業(yè)提供貸款，而是提供信用保證，以提高貸款對象的信譽度，讓其從其他地方獲得資金來源。銀行在進行承兌融資時，主要是在企業(yè)遠期匯票中承兌，讓銀行變成匯票承兌人，提高匯票自身的流動性。從中可看出銀行僅是在匯票上簽字，無需墊付任何資金，借助于信譽而讓企業(yè)獲得資金。這種方法的運用，不但便于中小企業(yè)獲得融資資金，同時也能讓銀行在資金調(diào)度方面更為靈活。在中小企業(yè)國際貿(mào)易融資中，還有一個重要特征就是供應(yīng)鏈貿(mào)易融資更為顯著。供應(yīng)鏈融資主要是銀行方面在獲得整個供應(yīng)鏈詳細狀況以后，為核心企業(yè)供應(yīng)鏈中的企業(yè)提供融資資金。在這一供應(yīng)鏈中，核心企業(yè)一般為大型企業(yè)，而其他企業(yè)則多數(shù)為中小型企業(yè)，因此供應(yīng)鏈融資實際上是為中小型企業(yè)提供融資。和之前的融資形式有區(qū)別的地方在于，銀行不再單純關(guān)注某一企業(yè)運營狀況以及財務(wù)情況，而更加注重企業(yè)在供應(yīng)鏈中是否運行穩(wěn)定以及整體的運營能力，假如供應(yīng)鏈非常完整，運行也很穩(wěn)定，那么銀行便會為中小企業(yè)提供更多的貿(mào)易融資。現(xiàn)在，中小企業(yè)貿(mào)易融資中突出的趨勢是，先前在國際融資中所用到的方式方法逐漸運用到國內(nèi)融資中來。在金融危機爆發(fā)以后，中小企業(yè)不但需要開拓更多的新市場，同時還需要繼續(xù)開發(fā)并運用好國內(nèi)市場。因為國際貿(mào)易起步較早，發(fā)展的也相對成熟，因此可以為國內(nèi)貿(mào)易融資提供很多參考。在國內(nèi)貿(mào)易融資中所出現(xiàn)的信用證便是將國際貿(mào)易融資經(jīng)驗應(yīng)用到國內(nèi)貿(mào)易中的很好說明。特別是在結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資產(chǎn)生之后，有更多的創(chuàng)新性融資形式被挖掘出來，可以滿足不同客戶的融資需求，從而也會極大地解決中小企業(yè)融資難問題。[3]
中小企業(yè)國際貿(mào)易融資中存在的問題
1.中小企業(yè)國際貿(mào)易融資需求量很大
在中小企業(yè)國際貿(mào)易中，復(fù)雜程度更為明顯，融資項目也比國內(nèi)融資要多，所以中小企業(yè)在進行國際貿(mào)易融資時需要更加小心謹慎。因為中小企業(yè)在進行對外貿(mào)易時所需經(jīng)過的環(huán)節(jié)很多，因此前期所需投入的成本也很高，但是有利于長遠發(fā)展，以后也會獲得更多利潤。從中可看出，中小企業(yè)要想在國際貿(mào)易中獲得更多融資金額就需要擁有一定的經(jīng)濟實力。然而，目前我國大多數(shù)中小型企業(yè)的資金實力都較弱，如果想要獲得資金，那么融資是必然的選擇。不管是出口類型的企業(yè)，還是進口類型的企業(yè)，如果缺少雄厚的資金實力，那么在國際貿(mào)易中必然會陷入資金無法有效周轉(zhuǎn)的困境，企業(yè)也無法得到長遠發(fā)展。如果中小企業(yè)長時間內(nèi)得不到有效的資金支持，那么其健康有序發(fā)展也就會受到嚴重限制。所以，中小企業(yè)在進行國際貿(mào)易融資時，亟待解決的一個問題就是資金需求量。
2.中小企業(yè)在國際貿(mào)易融資中會受到制約
因為我國中小型企業(yè)在國際貿(mào)易融資中所需的資金量很多，所以只能借助于銀行進行融資。但是現(xiàn)在銀行方面對中小企業(yè)在進行融資時限制條件很多、要求也高，導(dǎo)致中小企業(yè)在融資過程中受到非常多的制約。（1）中小企業(yè)由于規(guī)模不大，因此在進行銀行融資時渠道較窄。我國銀行部門在中小型企業(yè)融資時要求很嚴格，如果中小企業(yè)達不到銀行的要求標準，那么就無法得到銀行融資。（2）大多數(shù)中小型企業(yè)在進行國際貿(mào)易融資時，可用的方法很少，依然是運用傳統(tǒng)的融資方法。近年來，我國的市場經(jīng)濟在蓬勃發(fā)展，盡管銀行金融體系持續(xù)得以完善，然而中小企業(yè)、銀行在融資方面依然選擇傳統(tǒng)的融資形式，所以就會導(dǎo)致中小企業(yè)與銀行對于國際貿(mào)易融資金額無法做出科學有效的評估。同時，中小企業(yè)能夠選用的銀行融資渠道也非常有限。
3.中小企業(yè)較難獲得融資
長期以來，我國中小企業(yè)在進行國際貿(mào)易時，融資力度都不太大。而隨著我國加入世貿(mào)組織及國際化進程不斷加快，世界經(jīng)濟體系越來越成為一個連通的整體，局部的經(jīng)濟動蕩就會造成全球經(jīng)濟動蕩。2008年，金融危機爆發(fā)以來，我國經(jīng)濟也受到很大的干擾，經(jīng)濟發(fā)展速度受到限制。與大中型企業(yè)相比，中小企業(yè)遭受到更大的打擊，經(jīng)營規(guī)模、資金實力均受到嚴重制約，同時其運行風險也不斷上升。所以，中小企業(yè)經(jīng)常會出現(xiàn)資金運轉(zhuǎn)不良的現(xiàn)象，多數(shù)中小企業(yè)無法及時歸還銀行方的貸款，間接給銀行帶來了很大的經(jīng)濟損失。所以銀行方面為了降低借貸風險，便提高了融資門檻，導(dǎo)致很多中小企業(yè)都無法達到銀行出臺的新的融資標準與規(guī)定，也就無法獲得銀行貸款，使得中小企業(yè)銀行融資渠道變得更窄。[4]
中小企業(yè)國際貿(mào)易融資問題的解決措施
1.實行結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資，降低中小企業(yè)貿(mào)易融資風險
一般來說，貿(mào)易融資主要是對于客戶實行短期的融資，其形式通常包括打包放款、提貨擔保以及出口信貸等形式。但是在近年來新的金融工具不斷出現(xiàn)，將借貸方式與金融衍生工具結(jié)合起來的結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資體系迅猛發(fā)展，具有很好的效益型、流動性、安全性。在結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資中，將風險分散與資本市場技術(shù)結(jié)合起來加以利用，可按照國際貿(mào)易方面的要求而設(shè)計出不同的融資方式與條件。運用結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資方法，可確保融資雙方以最小的風險獲得最大的融資資金，同時也能有效控制融資成本。結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資主要有資金結(jié)構(gòu)、風險釋緩結(jié)構(gòu)兩部分。資金結(jié)構(gòu)一般包括融資形式、還款形式、利率大小；風險釋緩結(jié)構(gòu)主要包含擔保、風險平攤、保險等。對中小企業(yè)國際貿(mào)易融資而言，可運用結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資方法，利用資金結(jié)構(gòu)、風險釋緩實現(xiàn)平衡發(fā)展，按照一定的組合方式盡可能地降低國際貿(mào)易融資風險，從而讓銀行方面更加愿意為中小企業(yè)融資進行擔保。[5]
2.完善中小企業(yè)供應(yīng)鏈金融體系
在供應(yīng)鏈金融體系中，其主體包括金融機構(gòu)、核心企業(yè)、貿(mào)易雙方、技術(shù)平臺商幾個方面。在供應(yīng)鏈中，除了核心企業(yè)以外，差不多都是中小企業(yè)，所以供應(yīng)鏈金融融資其實也是銀行為中小企業(yè)所提供的融資體系。在之前的貿(mào)易融資過程中，銀行對中小企業(yè)進行直接的信貸業(yè)務(wù)，形式為“一對一”，而在供應(yīng)鏈融資體系中，信貸形式變?yōu)椤耙粚Χ唷薄Ｓ捎谑艿胶诵钠髽I(yè)支持，中小企業(yè)也能夠獲得較多的貿(mào)易融資金額，可與供應(yīng)鏈中其他主體之間實現(xiàn)共贏。運用供應(yīng)鏈金融方式可讓銀行、中小企業(yè)在融資過程中的風險都降低到最先范圍內(nèi)。當銀行為中小企業(yè)提供融資時，由于供應(yīng)鏈上核心企業(yè)所具有的擔保作用，所以銀行就可充分掌握中小企業(yè)在貿(mào)易過程中的真實性，從而確定是否要向中小企業(yè)提供融資；同時在進行貸款之后，銀行方面也能夠及時了解貸款資金的具體流向和物流情況。
3.有效控制中小企業(yè)在國際貿(mào)易融資中的風險
中小企業(yè)在進行國際貿(mào)易融資時，最為突出的特征就是融資過程有著自償性。自償性大小對銀行而言也尤為重要。要想提高自償性水平，銀行方面就需要對中小企業(yè)在國際貿(mào)易融資過程中的風險加以識別并進行有效控制。（1）控制資金流。銀行方面要對融資單據(jù)進行嚴格審查，依此有效控制資金流。當中小企業(yè)獲得融資金額之后，銀行要做好后期的資金追蹤工作，保障資金能夠很好地運用到貿(mào)易中。（2）控制貿(mào)易物流。盡管運用單據(jù)能夠?qū)τ谫Q(mào)易物流加以控制，然而由于單據(jù)詐騙案例在國際貿(mào)易中屢見不鮮，因此這一方法可靠性不強。因為物流公司對企業(yè)貿(mào)易物流情況掌握的非常充分，所以銀行方面能夠和第三方物流進行合作，從而對于中小企業(yè)貿(mào)易物流加以監(jiān)督管理。（3）建立起與中小企業(yè)貿(mào)易融資相一致的信用評估體系以及風險防范體系。現(xiàn)在，我國銀行方面尚未有能夠滿足中小企業(yè)貿(mào)易融資需求的信用評估體系，這不但極大地降低了中小企業(yè)貿(mào)易融資效率，同時也難以有效防范融資風險。[6]
4.政府加大對中小企業(yè)融資的扶持力度
現(xiàn)在，中小企業(yè)在國際貿(mào)易融資方面最為突出的問題，就是缺少實力強大的企業(yè)為其進行融資擔保。企業(yè)要想得到銀行方面更多的融資資金，就需要有大企業(yè)為其做擔保，而這也是最為欠缺的，對那些沒有在供應(yīng)鏈中的企業(yè)進行融資非常不利。信用擔保機構(gòu)雖然可在一定程度上控制并減小銀行融資風險，但是怎樣確定銀行與擔保機構(gòu)兩者之間的風險比例，是非常值得關(guān)注的。我國的擔保機構(gòu)所承受的風險比例已超出95%，這其實是非常不合理的，會極大地降低擔保機構(gòu)的擔保意愿。因此，這就需要政府部門對中小企業(yè)融資給予更多的政策優(yōu)惠，讓政府承擔起擔保重任，并專門下?lián)芤还P資金用于擔保。當?shù)卣枰；痼w系，拓寬中小企業(yè)融資渠道，降低其融資風險，并幫助中小企業(yè)獲得銀行方面的信任，從根本上解決中小企業(yè)的國際貿(mào)易融資難問題。
結(jié)論
