時(shí)間：2022-04-29 06:06:39
開(kāi)篇：寫(xiě)作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇項(xiàng)目整改報(bào)告，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過(guò)程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
一、招投標(biāo)和合同管理方面整改情況
一是針對(duì)部分合同簽訂不規(guī)范，部分合同簽字蓋章不全的問(wèn)題。順河堰公司對(duì)合同進(jìn)行了再次清理，并嚴(yán)格按照《水利水電建設(shè)工程驗(yàn)收規(guī)程》、《水利水電工程施工質(zhì)量檢驗(yàn)與評(píng)定規(guī)程》等章程規(guī)定，將不規(guī)范和多余資料清理出卷，待簽字蓋章符合規(guī)范后再整理裝卷。
二是針對(duì)部分合同未用原件歸檔，環(huán)評(píng)咨詢服務(wù)合同用復(fù)印件歸檔的問(wèn)題。順河堰公司已將該合同的原件歸檔入卷。
三是針對(duì)監(jiān)理單位現(xiàn)場(chǎng)派駐人員到位差，未按照投標(biāo)文件承諾派駐監(jiān)理人員的問(wèn)題。順河堰公司及時(shí)與項(xiàng)目監(jiān)理單位（江河工程建設(shè)監(jiān)理有限公司）取得聯(lián)系，并于4月28日下發(fā)了《關(guān)于要求縣順河堰水利工程監(jiān)理單位人員到崗的緊急通知》，要求其在5月4日前按照“投標(biāo)文件承諾”派駐8名監(jiān)理人員到位。目前監(jiān)理單位已調(diào)配監(jiān)理人員到崗。
同時(shí)，經(jīng)順河堰水利工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室和順河堰公司研究同意，已聘請(qǐng)專業(yè)的資料員對(duì)工程檔案資料進(jìn)行全面清理和歸卷，確保工程檔案規(guī)范完整，達(dá)到驗(yàn)收要求。
二、建設(shè)管理方面整改情況
針對(duì)建設(shè)管理方面的問(wèn)題，順河堰公司及時(shí)召集項(xiàng)目監(jiān)理、施工、設(shè)計(jì)、檢測(cè)單位進(jìn)行研究，要求各責(zé)任單位立即進(jìn)行自檢、復(fù)檢，并按照水利工程相關(guān)規(guī)程規(guī)范進(jìn)行整改。
（一）監(jiān)理單位整改情況。一是監(jiān)理項(xiàng)目部全面規(guī)范相關(guān)監(jiān)理程序和管理工作，并對(duì)前期工程監(jiān)管不到位的地方進(jìn)行及時(shí)整改，加強(qiáng)監(jiān)管力度，確保不再出現(xiàn)類似問(wèn)題。二是監(jiān)理單位及時(shí)派駐1名專業(yè)監(jiān)理人員到崗，并積極協(xié)調(diào)總公司調(diào)配專業(yè)監(jiān)理人員，確保8名監(jiān)理人員全部到位，涉及人員變更的及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)，確保監(jiān)理工作有序開(kāi)展。三是順河堰公司安排現(xiàn)場(chǎng)代表對(duì)監(jiān)理人員到崗情況及旁站監(jiān)理到位情況進(jìn)行全程監(jiān)督，并將不定時(shí)對(duì)其監(jiān)理工作開(kāi)展情況進(jìn)行抽查。
（二）右干渠a標(biāo)段施工單位整改情況。施工單位已按照《稽察和質(zhì)量監(jiān)督檢查結(jié)果通知書(shū)》的要求進(jìn)行整改。一是針對(duì)溝渠內(nèi)部砼擋墻存在的貫通性橫向裂紋的問(wèn)題，采用環(huán)氧砂漿表面涂抹，對(duì)開(kāi)裂較為嚴(yán)重的裂縫進(jìn)行鑿槽嵌補(bǔ)。二是采用瀝青木板對(duì)溝渠伸縮縫進(jìn)行嵌補(bǔ)，收縮縫面在溝渠抹面時(shí)以同標(biāo)號(hào)砂漿抹平。三是在具備機(jī)具施工條件的地點(diǎn)采用機(jī)械工具施工，不具備機(jī)具施工條件的地點(diǎn)，采取“混凝土澆筑過(guò)程中加強(qiáng)拌合機(jī)振搗”的方式，確保完成的混凝土工程達(dá)到質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)要求。四是在每個(gè)混凝土砂石料場(chǎng)堆方場(chǎng)及混凝土拌合處設(shè)置混凝土配合比標(biāo)牌，并嚴(yán)格按照配合比標(biāo)牌進(jìn)行拌合。五是對(duì)第三方檢測(cè)機(jī)構(gòu)檢測(cè)出的工程質(zhì)量達(dá)不到要求的部位，進(jìn)行補(bǔ)強(qiáng)及加強(qiáng)后期養(yǎng)護(hù)處理，確保溝渠質(zhì)量達(dá)到設(shè)計(jì)強(qiáng)度要求。六是按照“單元?jiǎng)澐旨百|(zhì)量評(píng)定表格”相關(guān)要求，抓緊開(kāi)展內(nèi)業(yè)資料完善工作。
（三）右干渠b標(biāo)段施工單位整改情況。右干渠b標(biāo)段工程進(jìn)度滯后，主要原因是該段發(fā)生了設(shè)計(jì)變更，按照設(shè)計(jì)變更的相關(guān)規(guī)程，需逐級(jí)上報(bào)至原審批單位（即省水利廳）批復(fù)。省水利廳雖經(jīng)過(guò)專家組審查后要求對(duì)設(shè)計(jì)變更資料進(jìn)行了多次修改，但長(zhǎng)時(shí)間未明確是否同意變更申請(qǐng)。經(jīng)多次銜接，2015年4月初，省水利廳才同意按變更資料進(jìn)行施工，致使該合同段工程進(jìn)度滯后。目前，設(shè)計(jì)部門(mén)正抓緊按照專家組的意見(jiàn)開(kāi)展變更技施設(shè)計(jì)，并已向b標(biāo)提供部分圖紙資料，b標(biāo)段已完成部分變更后倒虹管的鎮(zhèn)墩、支墩基礎(chǔ)開(kāi)挖，并已訂購(gòu)部分主要管材，待施工方案明確后庚即進(jìn)行施工建設(shè)。
同時(shí)，針對(duì)第三方質(zhì)量檢測(cè)機(jī)構(gòu)檢測(cè)出“右干渠部分伸縮縫施工未達(dá)到設(shè)計(jì)要求”的問(wèn)題，b標(biāo)段施工單位正通過(guò)“縫間采用焦油塑料膠泥填縫、縫口采用瀝青水泥砂漿勾縫”、“將裂縫位置整體拆除，用高一級(jí)標(biāo)號(hào)的砼重新澆筑”的方式進(jìn)行整改。
（四）設(shè)計(jì)單位整改情況。一是按照順河堰公司的要求，目前右干渠b標(biāo)段的變更圖紙已基本完成，并已向施工單位提供部分圖紙，部分工程段已動(dòng)工建設(shè)。二是順河堰公司已向設(shè)計(jì)單位提出嚴(yán)重聲明，要求設(shè)計(jì)單位在今后的工程建設(shè)中，及時(shí)解決設(shè)計(jì)方面的各種問(wèn)題，及時(shí)提供各種資料、數(shù)據(jù)，確保滿足工程施工建設(shè)進(jìn)度的要求。若再因設(shè)計(jì)單位未按要求提供各項(xiàng)資料、數(shù)據(jù)等造成工程延誤，將由設(shè)計(jì)單位承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
三、資金管理方面整改情況
一是針對(duì)項(xiàng)目核算賬冊(cè)不規(guī)范，未配置專職會(huì)計(jì)人員的問(wèn)題。縣水務(wù)局和順河堰公司已進(jìn)行整改，專職財(cái)務(wù)人員將于近期到崗。
二是未按重點(diǎn)工程財(cái)務(wù)制度進(jìn)行電算化管理的問(wèn)題。順河堰公司已購(gòu)買(mǎi)工程財(cái)務(wù)軟件，配備專門(mén)的電子設(shè)備，并按照重點(diǎn)工程財(cái)務(wù)制度和《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》進(jìn)行財(cái)務(wù)管理。
三是項(xiàng)目資金未實(shí)行專戶存儲(chǔ)的問(wèn)題。順河堰公司已經(jīng)著手完善專戶存儲(chǔ)相關(guān)事宜，近期將實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目資金專戶存儲(chǔ)。
四是項(xiàng)目征地款未按國(guó)土部門(mén)相關(guān)程序上繳，由財(cái)政統(tǒng)一安排劃撥的問(wèn)題。2014年，由于征地工作任務(wù)重、時(shí)間緊，為確保工程順利建設(shè)，順河堰公司將由財(cái)政劃撥的767.43萬(wàn)元的征地款直接劃付到鄉(xiāng)鎮(zhèn)，最后由鄉(xiāng)鎮(zhèn)按照簽訂的協(xié)議兌付給被征地村民或集體。2015年，順河堰公司已將右干渠土地補(bǔ)征款按相關(guān)程序上繳，由財(cái)政統(tǒng)一安排劃撥。同時(shí)，順河堰公司已對(duì)財(cái)務(wù)管理制度、程序進(jìn)行了進(jìn)一步完善，在今后開(kāi)展征地補(bǔ)償款劃撥時(shí)，將嚴(yán)格按程序及時(shí)撥付。
結(jié)合當(dāng)前工作需要，的會(huì)員“huangyijun”為你整理了這篇住房和建設(shè)局政府投資項(xiàng)目中介機(jī)構(gòu)審核質(zhì)量審計(jì)調(diào)查報(bào)告的整改情況報(bào)告范文，希望能給你的學(xué)習(xí)、工作帶來(lái)參考借鑒作用。
【正文】
根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》第二十七條的規(guī)定和深圳市南山區(qū)審計(jì)局（以下簡(jiǎn)稱：區(qū)審計(jì)局）年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，區(qū)審計(jì)局派出審計(jì)組，自2020年8月24日至10月20日，對(duì)區(qū)各建設(shè)單位2019年8月至2020年7月期間委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)實(shí)施完成的政府投資項(xiàng)目結(jié)（決）算審核情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。南山區(qū)住房和建設(shè)局高度重視，對(duì)審計(jì)提出的問(wèn)題進(jìn)行了逐條梳理，認(rèn)真剖析原因，研究部署整改措施，整改情況如下：
一、加快推進(jìn)工程結(jié)算審核工作
一是嚴(yán)格落實(shí)主體責(zé)任，加強(qiáng)審計(jì)工作的組織。由分管局領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)組織，落實(shí)具體的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，落實(shí)主體把關(guān)、審核的責(zé)任，規(guī)定時(shí)限內(nèi)完成項(xiàng)目的結(jié)、決算審計(jì)工作。二是建立項(xiàng)目臺(tái)賬，梳理建設(shè)項(xiàng)目結(jié)、決算進(jìn)度，按進(jìn)度分類，按照《南山區(qū)竣工項(xiàng)目結(jié)、決算清理工作方案》，研究處置措施，分類解決問(wèn)題。
二、提高工程管理人員業(yè)務(wù)水平
一是組織建設(shè)工程管理人員學(xué)習(xí)項(xiàng)目造價(jià)管理及審核知識(shí)，熟悉《南山區(qū)政府投資項(xiàng)目造價(jià)咨詢業(yè)務(wù)質(zhì)量控制操作指引》的相關(guān)要求,提高建設(shè)單位工程管理人員理論知識(shí)水平。二是積極參與造價(jià)審核機(jī)構(gòu)或區(qū)里有關(guān)部門(mén)組織培訓(xùn)，提高造價(jià)咨詢成果質(zhì)量審核能力。
三、加強(qiáng)對(duì)造價(jià)咨詢中介機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的管理
一是綜合考量造價(jià)咨詢單位綜合實(shí)力、過(guò)往經(jīng)驗(yàn)、信譽(yù)、履約評(píng)價(jià)等情況，擇優(yōu)選用。二是按《南山區(qū)政府投資項(xiàng)目造價(jià)咨詢業(yè)務(wù)質(zhì)量控制操作指引》要求，明確造價(jià)咨詢單位工作要求，通過(guò)加強(qiáng)合同條款約定，在工作過(guò)程中加強(qiáng)對(duì)造價(jià)咨詢單位機(jī)構(gòu)履約管理。
為全面實(shí)現(xiàn)“對(duì)每筆財(cái)政資金和每個(gè)政府投資項(xiàng)目監(jiān)督檢查全覆蓋”的工作目標(biāo)，今年以來(lái)，林區(qū)先后4次組織發(fā)改、建設(shè)、財(cái)政、交通等部門(mén)對(duì)全區(qū)以來(lái)的中央新增投資項(xiàng)目和50萬(wàn)元以上的政府投資項(xiàng)目進(jìn)行逐一檢查，對(duì)檢查出來(lái)的工程建設(shè)領(lǐng)域突出問(wèn)題，嚴(yán)格落實(shí)“四項(xiàng)制度”進(jìn)行專項(xiàng)治理整改，收到了較好成效。
一是嚴(yán)格落實(shí)整改銷號(hào)制。要求林區(qū)發(fā)改委、住建委、財(cái)政局等10余個(gè)項(xiàng)目監(jiān)管重點(diǎn)部門(mén)按照“誰(shuí)主管、誰(shuí)檢查、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，對(duì)排查出的突出問(wèn)題分項(xiàng)目、分時(shí)段、分類別進(jìn)行掛號(hào)管理。對(duì)在規(guī)定期限內(nèi)整改到位的突出問(wèn)題及時(shí)予以銷號(hào)，對(duì)在規(guī)定期限內(nèi)拒不整改無(wú)法銷號(hào)的報(bào)林區(qū)治工辦予以全區(qū)通報(bào)。同時(shí)，對(duì)短期內(nèi)可以整改的問(wèn)題，要求各監(jiān)管部門(mén)督促建設(shè)單位必須在1周內(nèi)整改到位；短期內(nèi)無(wú)法整改的問(wèn)題，督促建設(shè)單位必須擬定整改計(jì)劃，在1月內(nèi)整改到位；實(shí)在無(wú)法整改的，督促建設(shè)單位寫(xiě)明原因，并建立相關(guān)規(guī)章制度，杜絕今后相同問(wèn)題再次發(fā)生。
二是嚴(yán)格落實(shí)實(shí)時(shí)建檔制。要求林區(qū)發(fā)改委在每月30日前，將當(dāng)月下達(dá)建設(shè)計(jì)劃的項(xiàng)目報(bào)送林區(qū)治工辦和各相關(guān)監(jiān)管部門(mén)。各監(jiān)管部門(mén)要根據(jù)發(fā)改委每月提供的項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃，結(jié)合各自負(fù)責(zé)的治理排查工作內(nèi)容，及時(shí)收集相關(guān)項(xiàng)目資料，建立規(guī)范完備的項(xiàng)目資料臺(tái)帳，做到每個(gè)項(xiàng)目一套檔案。同時(shí)，各監(jiān)管部門(mén)要根據(jù)項(xiàng)目開(kāi)工、建設(shè)、竣工以及專項(xiàng)治理工作開(kāi)展情況，對(duì)項(xiàng)目檔案實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。
三是嚴(yán)格落實(shí)經(jīng)常排查制。要求各監(jiān)管部門(mén)進(jìn)一步細(xì)化工作內(nèi)容及任務(wù)，與業(yè)務(wù)工作相結(jié)合，對(duì)工程建設(shè)領(lǐng)域突出問(wèn)題開(kāi)展經(jīng)常性治理排查，重點(diǎn)排查新開(kāi)工項(xiàng)目和在建項(xiàng)目中存在的突出問(wèn)題，以及前次排查出的突出問(wèn)題的整改落實(shí)情況。林區(qū)治工辦不定期組織專項(xiàng)治理工作情況抽查，重點(diǎn)抽查部分重大政府投資項(xiàng)目存在的突出問(wèn)題的整改落實(shí)情況，以及各責(zé)任單位履行專項(xiàng)治理工作職責(zé)情況。
四是嚴(yán)格落實(shí)每月報(bào)告制。要求各監(jiān)管部門(mén)對(duì)工程建設(shè)領(lǐng)域突出問(wèn)題專項(xiàng)治理工作實(shí)行月報(bào)告制，即：每月30日前，各責(zé)任單位必須向林區(qū)治工辦書(shū)面報(bào)告當(dāng)月開(kāi)展工程建設(shè)領(lǐng)域突出問(wèn)題專項(xiàng)治理工作情況、工作中好的經(jīng)驗(yàn)做法、排查中新發(fā)現(xiàn)的突出問(wèn)題和整改落實(shí)情況及對(duì)策建議等。林區(qū)治工辦根據(jù)工作需要，將各責(zé)任單位報(bào)告的工作情況匯總后，上報(bào)林區(qū)政府和省治工辦。
二是嚴(yán)格落實(shí)實(shí)時(shí)建檔制。要求林區(qū)發(fā)改委在每月30日前，將當(dāng)月下達(dá)建設(shè)計(jì)劃的項(xiàng)目報(bào)送林區(qū)治工辦和各相關(guān)監(jiān)管部門(mén)。各監(jiān)管部門(mén)要根據(jù)發(fā)改委每月提供的項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃，結(jié)合各自負(fù)責(zé)的治理排查工作內(nèi)容，及時(shí)收集相關(guān)項(xiàng)目資料，建立規(guī)范完備的項(xiàng)目資料臺(tái)帳，做到每個(gè)項(xiàng)目一套檔案。同時(shí)，各監(jiān)管部門(mén)要根據(jù)項(xiàng)目開(kāi)工、建設(shè)、竣工以及專項(xiàng)治理工作開(kāi)展情況，對(duì)項(xiàng)目檔案實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。
近年來(lái)，隨著金融領(lǐng)域合規(guī)經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不斷增強(qiáng)，內(nèi)外部審計(jì)檢查項(xiàng)目日益頻繁，我行上下對(duì)審計(jì)檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改工作也越來(lái)越重視，通過(guò)多種途徑，不斷加大整改力度，使整改工作逐步走上了常態(tài)化和規(guī)范化軌道。從唐山分行來(lái)看，分行領(lǐng)導(dǎo)班子一直高度重視對(duì)審計(jì)檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改，先后通過(guò)健全組織機(jī)構(gòu)、完善規(guī)章制度和工作流程、強(qiáng)化資源配置、加大責(zé)任追究力度等多種措施，不斷細(xì)化管理，狠抓落實(shí)，連續(xù)多年完成了上級(jí)行下達(dá)的整改率目標(biāo)，整改報(bào)告上報(bào)質(zhì)量也受到了省分行的通報(bào)表?yè)P(yáng)，在確保整改工作任務(wù)順利完成的同時(shí)，有效促進(jìn)了全行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合規(guī)、健康發(fā)展。
以上成績(jī)的取得，是與各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)高度重視、全行上下齊抓共管密不可分的，在今后的工作中還應(yīng)繼續(xù)堅(jiān)持和發(fā)揚(yáng)。但從全行整改工作實(shí)踐來(lái)看，我認(rèn)為仍存在一些問(wèn)題或不足，如防范風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)發(fā)展擺布還不盡合理、職責(zé)分工還不夠明晰、舉一反三整改措施還不夠具體、整改工作標(biāo)準(zhǔn)還不夠清晰、整改結(jié)果報(bào)送質(zhì)量仍需進(jìn)一步提高等，在一定程度上影響了整改工作的效果。
為進(jìn)一步提高整改工作質(zhì)量，全面消除各類違規(guī)問(wèn)題帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，在整改工作中建議從以下幾個(gè)方面采取措施，加以完善：
一、應(yīng)進(jìn)一步提高對(duì)整改工作的重視程度
內(nèi)外部審計(jì)檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改工作是保證我行合規(guī)經(jīng)營(yíng)，防范各類風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。隨著近年來(lái)，內(nèi)外部審計(jì)、監(jiān)管檢查工作力度的不斷加大，相關(guān)機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)條線部門(mén)應(yīng)切實(shí)提高認(rèn)識(shí)，克服“重發(fā)展、輕管理”的思想，合理擺布好兩者的關(guān)系，進(jìn)一步完善組織機(jī)制，合理安排資源配置，細(xì)化責(zé)任分工，深入研究整改工作方法，確保整改工作的全面落實(shí)。
二、應(yīng)進(jìn)一步強(qiáng)化系統(tǒng)性整改措施，務(wù)必杜絕屢查屢犯
針對(duì)每項(xiàng)整改項(xiàng)目，建議條線部門(mén)和相關(guān)機(jī)構(gòu)建立整改項(xiàng)目專題會(huì)議制度，認(rèn)真對(duì)照上級(jí)行整改要求或?qū)徲?jì)檢查部門(mén)的管理建議、整改建議等內(nèi)容，針對(duì)問(wèn)題進(jìn)行系統(tǒng)梳理和分析，注意對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題區(qū)分共性和個(gè)性，制定切實(shí)可行的舉一反三整改措施，提高系統(tǒng)性整改效果，堅(jiān)決杜絕類似問(wèn)題再次發(fā)生，避免因“就問(wèn)題改問(wèn)題”而導(dǎo)致的整改建議不落實(shí)或落實(shí)不到位的情況發(fā)生。同時(shí)，按照《工作人員違規(guī)失職處理辦法》和《輕微違規(guī)行為積分管理辦法》等相關(guān)文件要求，及時(shí)確認(rèn)問(wèn)題責(zé)任人，認(rèn)真負(fù)責(zé)地做好認(rèn)定和追究工作，充分發(fā)揮懲戒制度的警示作用。
三、應(yīng)進(jìn)一步提高整改報(bào)告質(zhì)量
目前，內(nèi)外部審計(jì)檢查項(xiàng)目較多，整改工作量較大，審計(jì)部門(mén)和上級(jí)行對(duì)整改工作上報(bào)時(shí)限要求比較嚴(yán)格，各整改主辦部門(mén)和整改經(jīng)辦行，應(yīng)對(duì)涉及本條線、本機(jī)構(gòu)的問(wèn)題從發(fā)現(xiàn)之日起，盡早制定相應(yīng)措施，抓緊落實(shí)整改，并嚴(yán)格按照?qǐng)?bào)送要求和時(shí)限進(jìn)行報(bào)送，避免發(fā)生遲報(bào)、漏報(bào)的情況。應(yīng)切實(shí)提高整改工作報(bào)送質(zhì)量，嚴(yán)格按報(bào)告要求撰寫(xiě)整改報(bào)告及相關(guān)報(bào)表，其中對(duì)問(wèn)題整改狀態(tài)的界定，要嚴(yán)格按照省分行下發(fā)的《關(guān)于明確內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改狀態(tài)及整改完成率計(jì)算口徑的通知》，結(jié)合問(wèn)題整改的實(shí)際情況，準(zhǔn)確區(qū)分整改狀態(tài)，避免主觀臆斷，同時(shí)，在整改過(guò)程中，力爭(zhēng)做到完全整改，盡量避免出現(xiàn)“無(wú)效整改”等情況。
四、應(yīng)進(jìn)一步完善整改工作檔案資料
各機(jī)構(gòu)和各部門(mén)應(yīng)明確專人，對(duì)整改資料要實(shí)行專夾保管，按規(guī)定歸檔；針對(duì)具體問(wèn)題盡量留存整改依據(jù)，以便在后續(xù)追蹤檢查中及時(shí)提供；嚴(yán)格落實(shí)整改臺(tái)賬銷號(hào)制度，確保存在問(wèn)題徹底消除。
一、提高思想認(rèn)識(shí)，高度重視防汛安全。我縣自然條件差，暴洪、泥石流等自然災(zāi)害較多，可以說(shuō)，小雨有小災(zāi)，大雨有大災(zāi)，暴雨成重災(zāi)，確保河道、溝道暢通是我縣防汛工作的重點(diǎn)。汛前，縣水務(wù)局、安監(jiān)局、國(guó)土局、環(huán)保局、防汛辦對(duì)河道、溝道防汛安全進(jìn)行了全面檢查，特別是對(duì)鐵路建設(shè)中的棄渣點(diǎn)進(jìn)行了重點(diǎn)檢查，對(duì)存在的安全隱患及時(shí)下發(fā)了整改通知書(shū)，但個(gè)別項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人防汛意識(shí)差，對(duì)整改通知置若罔聞，不按要求消除隱患，導(dǎo)致在“5.19”暴雨中給施工方自己和當(dāng)?shù)囟荚斐芍卮蠼?jīng)濟(jì)損失。全縣鐵路建設(shè)各項(xiàng)目部要以這次災(zāi)害為教訓(xùn)，把工程施工中的防汛工作列入施工安全的重要內(nèi)容，切實(shí)抓好抓實(shí)。特別是項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，要抱著為國(guó)家重大建設(shè)項(xiàng)目和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，切實(shí)重視項(xiàng)目區(qū)內(nèi)的防汛安全工作，把安全重點(diǎn)既要放在施工安全上，又要放在防汛安全上，既保證項(xiàng)目建設(shè)的順利進(jìn)行，又要保證當(dāng)?shù)亟ㄔO(shè)成果和人民群眾生命財(cái)產(chǎn)安全不受損失。
二、全面檢查整改，徹底消除安全隱患。全縣鐵路建設(shè)各項(xiàng)目部要對(duì)各自的工程點(diǎn)進(jìn)行一次全面檢查，既要檢查施工區(qū)域內(nèi)搭建的房子、施工設(shè)備不受暴洪影響，確保自身的生產(chǎn)安全，又要對(duì)棄渣點(diǎn)進(jìn)行一次徹底檢查，對(duì)未按環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)和防汛要求進(jìn)行堆渣的要及時(shí)進(jìn)行整改補(bǔ)救，該清理的清理，該加固的嚴(yán)格按設(shè)計(jì)要求進(jìn)行加固，嚴(yán)防棄渣被洪水沖入溝道、河道，造成新的安全隱患。
三、進(jìn)一步優(yōu)化設(shè)計(jì)，提高安全防護(hù)標(biāo)準(zhǔn)。全縣鐵路建設(shè)各項(xiàng)目部要針對(duì)各自棄渣點(diǎn)的自然環(huán)境條件，按防洪法要求，對(duì)原設(shè)計(jì)進(jìn)行一次對(duì)照檢查，克弱補(bǔ)缺，穩(wěn)固堆渣點(diǎn)，對(duì)設(shè)計(jì)不合理的地方要逐級(jí)申報(bào)的辦法，變更設(shè)計(jì)，進(jìn)一步提高安全防護(hù)標(biāo)準(zhǔn)，確保堆積物在特大洪水面前不流失、不為當(dāng)?shù)刂圃彀踩[患。今后凡不按照設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和時(shí)限要求堆放棄渣、修建排水渠、擋墻等防護(hù)措施而引發(fā)災(zāi)害，造成損失的，一切責(zé)任由鐵路施工方負(fù)責(zé)。
四、建立防汛值班制度，靠實(shí)值班責(zé)任。全縣鐵路建設(shè)各施工點(diǎn)要嚴(yán)格實(shí)行汛期24小時(shí)值班制度，一有汛情，要及時(shí)報(bào)告項(xiàng)目部，項(xiàng)目部要第一時(shí)間報(bào)告縣防汛辦，以便及時(shí)落實(shí)防汛減災(zāi)措施，并在重大暴洪災(zāi)害發(fā)生后，積極組織開(kāi)展抗洪搶險(xiǎn)，力爭(zhēng)將災(zāi)害造成的損失降到最低程度。
五、加大整改力度，嚴(yán)格督辦要求。全縣鐵路建設(shè)各項(xiàng)目部接到縣政府督辦通知后，要立即開(kāi)展隱患排查和落實(shí)整改措施，并將整改情況及時(shí)報(bào)告縣政府和相關(guān)單位。縣政府將采取部門(mén)配合包抓的辦法，一個(gè)部門(mén)負(fù)責(zé)一處工程建設(shè)點(diǎn)，水利局負(fù)責(zé)中鐵十三局，水保局負(fù)責(zé)中鐵十一局，安監(jiān)局負(fù)責(zé)中鐵隧道局，國(guó)土局負(fù)責(zé)中鐵七局，全面檢查整改情況，對(duì)整改不力、防汛安全隱患大的工程點(diǎn)要采取停電等措施，責(zé)令停工進(jìn)行整改，整改不到位或安全隱患不排除的，不得開(kāi)工建設(shè)。對(duì)不執(zhí)行督辦要求做好防汛整改工作的，縣政府將上報(bào)蘭渝鐵路指揮部要求更換工程負(fù)責(zé)人。今后若再發(fā)生因工程棄渣堵塞溝道、河道造成損失的事件，縣政府將追究項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的責(zé)任，縣防汛辦將按《防洪法》有關(guān)規(guī)定對(duì)項(xiàng)目部進(jìn)行嚴(yán)厲處罰。
按照市脫貧攻堅(jiān)專項(xiàng)述責(zé)述廉會(huì)議要求，針對(duì)扶貧工作中存在的突出問(wèn)題，我鎮(zhèn)認(rèn)真研究剖析，對(duì)照問(wèn)題清單進(jìn)行再次梳理，逐項(xiàng)整改、逐一落實(shí)。現(xiàn)將整改落實(shí)情況匯報(bào)如下：
一、建檔立卡貧困人口退出不精準(zhǔn)問(wèn)題
開(kāi)展“動(dòng)態(tài)調(diào)整回頭看”大排查，由各村作為問(wèn)題整改的責(zé)任主體，鎮(zhèn)包村干部和村兩委班子成員組成走訪小組，列出整改清單，做好整改臺(tái)賬，再次逐村逐戶走訪。在走訪過(guò)程中，一方面動(dòng)態(tài)了解掌握貧困戶的生產(chǎn)生活條件，收入水平等情況，并做好入戶記錄；另一方面對(duì)存在疑點(diǎn)的貧困戶通過(guò)入戶走訪、實(shí)地查看核實(shí)信息，“應(yīng)清未清”的必清，“應(yīng)納未納”的必納、“應(yīng)補(bǔ)未補(bǔ)”的必補(bǔ)，切實(shí)把疑點(diǎn)排查工作做實(shí)、做細(xì)。經(jīng)過(guò)大走訪活動(dòng)，我鎮(zhèn)自我排查疑點(diǎn)問(wèn)題28條，鎮(zhèn)分片召開(kāi)扶貧會(huì)議對(duì)疑點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行分析研判，并經(jīng)過(guò)民主評(píng)議、公示公告等程序，對(duì)死亡、戶口遷出等12戶22人作人口減少處理，對(duì)不再符合享受政策標(biāo)準(zhǔn)的5戶7人進(jìn)行清退，家庭成員補(bǔ)錄2人，將患病致貧的1戶4人新納入貧困戶行列。
二、扶貧檔案錯(cuò)誤較多的問(wèn)題
根據(jù)市扶貧辦反饋的問(wèn)題，逐項(xiàng)落實(shí)整改扶貧檔案。嚴(yán)格按照時(shí)間節(jié)點(diǎn)和目錄清單對(duì)扶貧項(xiàng)目檔案整改完畢，已送審市扶貧辦并通過(guò)檢查。在2014-2016年檔案整改中我鎮(zhèn)發(fā)現(xiàn)不規(guī)范問(wèn)題60余條，其中有52條已建立整改臺(tái)賬，全部整改到位。
三、結(jié)對(duì)幫扶效果不明顯的問(wèn)題
將結(jié)對(duì)幫扶作為機(jī)關(guān)干部年終考核的一項(xiàng)指標(biāo)，把幫扶工作納入常態(tài)化管理，實(shí)行扶貧幫扶工作考核制度，落實(shí)結(jié)對(duì)幫扶干部責(zé)任。鎮(zhèn)紀(jì)委、督查辦等部門(mén)聯(lián)合開(kāi)展扶貧工作入戶調(diào)查4次，以工作落實(shí)、責(zé)任落實(shí)、政策落實(shí)等3個(gè)“落實(shí)”為主要內(nèi)容，全面詳細(xì)了解鎮(zhèn)村干部入戶幫扶情況。7月份以來(lái)，共開(kāi)展明查暗訪3次、走訪貧困群眾58戶，征集意見(jiàn)建議8條，已反饋給鎮(zhèn)扶貧辦研究落實(shí)。
四、項(xiàng)目資金分配率不高的問(wèn)題
根據(jù)市扶貧辦提出的2017年鎮(zhèn)級(jí)光伏扶貧項(xiàng)目收益未分配問(wèn)題，我鎮(zhèn)在動(dòng)態(tài)調(diào)整結(jié)束后，按照最新底數(shù)對(duì)項(xiàng)目收益分配方案進(jìn)行了調(diào)整，按照差異化到戶扶持政策確定分配金額，因戶因人精準(zhǔn)幫扶，現(xiàn)已完成2017年鎮(zhèn)級(jí)光伏扶貧項(xiàng)目收益第一次分配。創(chuàng)建扶貧項(xiàng)目“日?qǐng)?bào)告，周總結(jié)”制度。對(duì)2018年產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目的實(shí)施，日?qǐng)?bào)告，周總結(jié)，從項(xiàng)目的方案規(guī)劃、立項(xiàng)審批、招投標(biāo)，再到運(yùn)營(yíng)維護(hù)等多個(gè)階段，全程實(shí)施嚴(yán)格的項(xiàng)目監(jiān)控制度，確保項(xiàng)目順利實(shí)施。
五、督查長(zhǎng)效機(jī)制不健全的問(wèn)題
進(jìn)一步強(qiáng)化精準(zhǔn)扶貧工作效能督查，落實(shí)工作考評(píng)制度，將督查考評(píng)結(jié)果作為機(jī)關(guān)干部和村兩委班子年終考評(píng)評(píng)先樹(shù)優(yōu)的重要依據(jù)，逐步構(gòu)建了“事事有人抓、件件有督促、層層抓落實(shí)”的工作格局。發(fā)揮扶貧理事會(huì)的積極作用，全程參與脫貧攻堅(jiān)。在全鎮(zhèn)全部村莊挑選熟悉村情、勤快務(wù)實(shí)的黨員29名擔(dān)任扶貧聯(lián)絡(luò)員，登門(mén)入戶講政策、聽(tīng)需求、辦實(shí)事，當(dāng)好貧困戶的勤務(wù)員、政策的宣傳員。一個(gè)多月以來(lái)，29名聯(lián)絡(luò)員共走訪貧困戶89戶200多次，增進(jìn)了貧困群眾對(duì)黨的扶貧惠民政策的了解和掌握。
六、扶貧工作力量分散的問(wèn)題
管控和隱患排查治理管理制度
第一章
總則
第一條
為進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)綠色安全生產(chǎn)的管理目標(biāo)，依據(jù)國(guó)家安全生產(chǎn)方針及有關(guān)安全生產(chǎn)法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范，上級(jí)公司規(guī)定，結(jié)合我項(xiàng)目部實(shí)際，全面體現(xiàn)預(yù)防為主，綜合治理的思想，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的超前預(yù)控，持續(xù)排查和消除安全隱患，特制訂本制度。
第二條
安全隱患與安全風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別，本制度所稱安全隱患，是指生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位違反安全生產(chǎn)法律、法規(guī)、規(guī)章、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)程、安全生產(chǎn)管理制度的規(guī)定，或者其他因素在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在的可能導(dǎo)致不安全事件或事故發(fā)生的物的危險(xiǎn)狀態(tài)、人的不安全行為和管理上的缺陷，如果不及時(shí)采取措施就會(huì)導(dǎo)致事故的發(fā)生；而安全風(fēng)險(xiǎn)是指某一事故發(fā)生的可能性及其可能造成的損失的組合，它是通過(guò)評(píng)估手段進(jìn)行分級(jí)管控，使生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中風(fēng)險(xiǎn)降低到能容忍程度。
第三條
各分包單位要把安全隱患排查治理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控作為安全生產(chǎn)基礎(chǔ)工作常抓不懈，建立健全安全隱患排查治理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控、建檔監(jiān)控等制度，逐級(jí)建立并落實(shí)從主要負(fù)責(zé)人到每位員工的隱患排查治理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控和監(jiān)控責(zé)任制。
第四條
實(shí)施安全隱患和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控分級(jí)管理，定期排查、治理。對(duì)安全隱患和風(fēng)險(xiǎn)要分類定級(jí)，制定措施，落實(shí)責(zé)任，落實(shí)到人，限時(shí)整改或預(yù)控，使隱患整改和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控做到“責(zé)任、措施、資金、時(shí)間、預(yù)案”五落實(shí)。
第五條
實(shí)施安全隱患和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控閉環(huán)管理，建立完善的隱患排查治理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控工作機(jī)制，落實(shí)隱患排查、建檔、評(píng)估、整改、驗(yàn)收閉環(huán)管理，對(duì)重大安全隱患實(shí)行掛牌督辦、跟蹤治理、逐項(xiàng)銷項(xiàng)制度；落實(shí)危險(xiǎn)源辯識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、分級(jí)、分責(zé)、監(jiān)控、預(yù)警、預(yù)報(bào)制度。
第六條
對(duì)于新開(kāi)工工程、新工藝、新設(shè)備、新設(shè)施的投入或生產(chǎn)安全環(huán)境有變化時(shí)，未進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和隱患排查或未對(duì)風(fēng)險(xiǎn)、隱患采取有效管控措施的不得冒險(xiǎn)作業(yè)和施工。
第七條
安全隱患治理應(yīng)堅(jiān)持“及時(shí)有效、先急后緩、先重點(diǎn)后一般、先安全后生產(chǎn)”的原則，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控應(yīng)做到使安全風(fēng)險(xiǎn)降低到能容忍程度的原則，做到不安全不生產(chǎn)，安全風(fēng)險(xiǎn)不掌握不生產(chǎn)。
第二章
安全隱患排查治理與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控職責(zé)
第八條
項(xiàng)目部及各所屬分包單位是安全隱患排查、治理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理的責(zé)任主體。
第九條
項(xiàng)目經(jīng)理是安全隱患排查、治理、整改和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理的第一責(zé)任人；生產(chǎn)副經(jīng)理，對(duì)分管范圍內(nèi)的安全隱患排查治理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理過(guò)程負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；項(xiàng)目總工程師負(fù)責(zé)對(duì)排查出的安全隱患進(jìn)行評(píng)審，確定安全隱患級(jí)別，并對(duì)分管范圍內(nèi)的安全隱患排查治理以及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理負(fù)技術(shù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；安全員對(duì)安全隱患排查治理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理負(fù)監(jiān)督管理責(zé)任。
第十條
項(xiàng)目名業(yè)務(wù)口對(duì)分管業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的安全隱患排查治理以及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理負(fù)管控責(zé)任；安全員對(duì)安全隱患治理以及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理負(fù)監(jiān)督、巡查、歸檔責(zé)任。
第十一條
各分包單位的主要負(fù)責(zé)人是本單位安全隱患排查治理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理的第一責(zé)任人；安全員對(duì)安全隱患的排查治理、復(fù)查及風(fēng)險(xiǎn)管控負(fù)監(jiān)督檢查責(zé)任；分管負(fù)責(zé)人（工長(zhǎng)、班組長(zhǎng)）對(duì)分管范圍內(nèi)的安全隱患排查治理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，負(fù)責(zé)組織制定分管范圍內(nèi)安全隱患整改方案和安全技術(shù)措施，是分管范圍內(nèi)高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)的管理責(zé)任人；項(xiàng)目、分包單位總工程師對(duì)排查出的安全隱患和辨識(shí)出的風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)組織評(píng)審分級(jí)，確定治理措施，并將評(píng)審結(jié)果落實(shí)到各責(zé)任人；安全員對(duì)分管業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的安全隱患排查和風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)及其治理負(fù)監(jiān)督管理責(zé)任；對(duì)安全隱患排查治理以及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理負(fù)有監(jiān)督、歸檔、分析和上報(bào)的責(zé)任；分包單位負(fù)責(zé)人，對(duì)班組的安全隱患排查治理以及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理負(fù)全面責(zé)任；分包單位技術(shù)負(fù)責(zé)人，對(duì)本分包單位的安全隱患排查治理負(fù)技術(shù)管理責(zé)任，負(fù)責(zé)制定整改的安全技術(shù)措施，指導(dǎo)安全技術(shù)措施的實(shí)施；班組長(zhǎng)，對(duì)本班組生產(chǎn)作業(yè)場(chǎng)所存在的安全隱患的排查治理及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控負(fù)直接責(zé)任；職工個(gè)人對(duì)本崗位作業(yè)場(chǎng)所存在的安全隱患排查治理及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控負(fù)直接責(zé)任。
第十一條
項(xiàng)目部，各分包單位應(yīng)保證安全隱患排查治理及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控所需的資金，安全費(fèi)用應(yīng)優(yōu)先用于安全隱患的治理與風(fēng)險(xiǎn)的控制。
第十二條
分包單位將生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目、場(chǎng)所、設(shè)備，應(yīng)承租單位簽訂安全生產(chǎn)管理協(xié)議，并在協(xié)議中明確各方對(duì)安全隱患排查治理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的管理職責(zé)。項(xiàng)目部對(duì)承包、承租單位的安全隱患排查治理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控負(fù)有統(tǒng)一協(xié)調(diào)和監(jiān)督管理的職責(zé)。
第三章
隱患排查治理
第一節(jié)
隱患分級(jí)分類
第十三條
根據(jù)安全隱患危害程度和整改難度大小，安全隱患分為一般安全隱患和重大安全隱患。
一般安全隱患：是指危害和整改難度較小，發(fā)現(xiàn)后能夠立即整改排除的隱患。
重大安全隱患：是指危害和整改難度較大，應(yīng)當(dāng)全部或者局部停工，并經(jīng)過(guò)一定時(shí)間整改治理方能排除的隱患，或者因外部因素影響致使項(xiàng)目部自身難以排除的隱患。
第十四條
對(duì)查出的安全隱患要及時(shí)梳理出一般安全隱患和重大安全隱患，落實(shí)隱患治理責(zé)任人。按照安全隱患的嚴(yán)重程度分為重大安全隱患和一般安全隱患，按照解決的難易程度分為A、B、C、D四個(gè)等級(jí)。
A級(jí)：難度很大，項(xiàng)目部解決不了，須由公司或?qū)俚卣鞴懿块T(mén)協(xié)調(diào)解決的安全隱患。
B級(jí)：難度較大，項(xiàng)目部解決不了，須由公司協(xié)調(diào)解決的安全隱患。
C級(jí)：難度大，分包單位解決不了，須由項(xiàng)目部解決的安全隱患。
D級(jí)：班組、項(xiàng)目部安全部門(mén)能夠自行解決的安全隱患。
第十五條
對(duì)安全隱患應(yīng)及時(shí)梳理分類，匯總分析。從生產(chǎn)（管理）部門(mén)和專業(yè)角度對(duì)安全隱患進(jìn)行分類。施工安全隱患分類：管理、臨邊、洞口、機(jī)電、腳手架、消防、作業(yè)平臺(tái)，其它安全隱患分類由各分包單位確定。
第二節(jié)
安全隱患的排查治理辦法
第十六條
安全隱患排查分四級(jí)：分包單位、班組、職能科室、項(xiàng)目部。
事故隱患排查流程圖
班組排查
職能科室
項(xiàng)目職能部門(mén)排查
項(xiàng)目部排查
項(xiàng)目部技術(shù)評(píng)審定級(jí)
項(xiàng)目經(jīng)理確認(rèn)
ABC級(jí)事故隱患上報(bào)公司
公司安全、行保部排查
事故隱患治理流程圖
事故隱患檔案
一般事故隱患中的A級(jí)
一般事故隱患中的B級(jí)
一般事故隱患中的C、D級(jí)
重大事故隱患
治理的時(shí)限和要求，應(yīng)急預(yù)案
治理目標(biāo)和任務(wù)，采取的方法與措施
進(jìn)行整改落實(shí)
項(xiàng)目部制定整改計(jì)劃和方案
項(xiàng)目部組織驗(yàn)收，合格與不合格
隱患整改復(fù)查
銷檔
第十七條
各分包單位應(yīng)結(jié)合實(shí)際和專業(yè)特點(diǎn)，從人、機(jī)、環(huán)、管四方編制隱患排查表，避免隱患排查治事理過(guò)程中的人為失誤。
第十八條
項(xiàng)目部每月排查二次安全隱患；項(xiàng)目部各業(yè)務(wù)口每周排查一次安全隱患并檢查治理情況；分包單位每日排查不少于二次安全隱患并將排查治理情況報(bào)項(xiàng)目部安全部門(mén)備查。
第十九條
對(duì)嚴(yán)重違章行為、習(xí)慣性違章現(xiàn)象和重復(fù)發(fā)生的隱患作為安全隱患一并排查治理。
第二十條
任何單位和個(gè)人在任何時(shí)間發(fā)現(xiàn)安全隱患，均有權(quán)有責(zé)任有義務(wù)向項(xiàng)目部安全部門(mén)匯報(bào)。
第二十一條
分包單位對(duì)每周、日排查出的安全隱患必須堅(jiān)持“誰(shuí)主管、誰(shuí)治理，誰(shuí)驗(yàn)收、誰(shuí)負(fù)責(zé)”原則，確定責(zé)任人、隱患等級(jí)、治理措施，進(jìn)行登記，上報(bào)項(xiàng)目部安全部門(mén)。
第二十二條
班組排查出的安全隱患必須當(dāng)班整改消除，并做好記錄。當(dāng)班確實(shí)解決不了的安全隱患應(yīng)及時(shí)向項(xiàng)目部安安全部門(mén)匯報(bào)，并制定具體措施，在保證安全的前提下才能組織生產(chǎn)。
第二十三條
一般安全隱患中的C級(jí)和D級(jí)由本單位按照“五落實(shí)”即：落實(shí)整改目標(biāo)、落實(shí)整改措施、落實(shí)整改時(shí)限、落實(shí)整改責(zé)任、落實(shí)整改資金，的要求制定整改計(jì)劃和方案，責(zé)成立即整改或限期整改，并下達(dá)整改通知書(shū)。對(duì)限期整改的隱患，及時(shí)建檔編號(hào)，由整改責(zé)任人負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查和整改驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后報(bào)本項(xiàng)目部主要負(fù)責(zé)人審核簽字、銷項(xiàng)，安全員對(duì)C、D級(jí)安全隱患的整改驗(yàn)收情況進(jìn)行定期和不定期檢查。
第二十四條
項(xiàng)目部各專業(yè)部室要經(jīng)常了解各分包單位施工隱患排查治理情況，并督促整改。對(duì)安全隱患項(xiàng)目部按相關(guān)要求實(shí)行掛牌跟蹤管理，由專人監(jiān)督落實(shí)。A級(jí)隱患上報(bào)公司，按公司要求整改；B級(jí)隱患由公司分管副總經(jīng)理、總工程師負(fù)責(zé)落實(shí)，明確整改負(fù)責(zé)人，各分包單位根據(jù)主管部室處理意見(jiàn)制定初步整改方案和措施報(bào)相關(guān)部室，由相關(guān)部室組織審批確定后按照“五落實(shí)”即：落實(shí)整改目標(biāo)、落實(shí)整改措施、落實(shí)整改時(shí)限、落實(shí)整改責(zé)任、落實(shí)整改資金的要求進(jìn)行整改，由項(xiàng)目部首先對(duì)整改情況組織驗(yàn)收，合格后報(bào)請(qǐng)公司相關(guān)部室組織驗(yàn)收。對(duì)隱患進(jìn)行閉環(huán)、銷項(xiàng)，安全部對(duì)B級(jí)隱患排查治理及整改驗(yàn)收情況組織檢查；C級(jí)隱患由項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)落實(shí)，由項(xiàng)目部明確各職能部門(mén)整改負(fù)責(zé)人；D級(jí)隱患由各分包單位負(fù)責(zé)整改落實(shí)。
第二十五條
項(xiàng)目部及各分包單位要把安全隱患的排查治理工作納入施工管理責(zé)任范圍，并根據(jù)安全隱患治理要求，由各分包負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)有關(guān)隱患治理措施及落實(shí)工作。
第二十六條
重大安全隱患的整改，由公司相關(guān)部門(mén)組織項(xiàng)目部相關(guān)負(fù)責(zé)人制定并實(shí)施安全隱患治理方案。重大安全隱患治理方案應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：
（一）治理的目標(biāo)和任務(wù)；
（二）采取的方法和措施；
（三）經(jīng)費(fèi)和物資的落實(shí)；
（四）負(fù)責(zé)治理的部門(mén)和人員；
（五）治理的時(shí)限和要求；
（六）安全措施和應(yīng)急預(yù)案。
第二十七條
對(duì)重大安全隱患由公司實(shí)行掛牌督辦，項(xiàng)目部負(fù)責(zé)具體牽頭落實(shí)，重大安全隱患整改結(jié)束后，由相關(guān)專業(yè)部室組織驗(yàn)收、銷項(xiàng)。公司安全部對(duì)安全隱患的排查治理工作進(jìn)行監(jiān)察、復(fù)查。
第二十八條
重大安全隱患治理結(jié)束后，項(xiàng)目部與各分包單位應(yīng)對(duì)治理情況進(jìn)行評(píng)估，編寫(xiě)評(píng)估報(bào)告，并將評(píng)估報(bào)告送報(bào)公司相關(guān)部門(mén)及安全部。
第二十九條
對(duì)于因自然災(zāi)害可能導(dǎo)致事故災(zāi)難的隱患，應(yīng)及時(shí)排查治理，采取可靠的預(yù)防措施，制定應(yīng)急預(yù)案。在接到有關(guān)自然災(zāi)害預(yù)報(bào)時(shí)，應(yīng)及時(shí)發(fā)出預(yù)警通知；發(fā)生自然災(zāi)害可能危及人員安全的情況時(shí)，項(xiàng)目部立即啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，并及時(shí)向公司相關(guān)部室報(bào)告。
第三十條
在安全隱患治理過(guò)程中，應(yīng)采取相應(yīng)的安全防范措施，防止事故發(fā)生。安全隱患排除前或者排除過(guò)程中無(wú)法保證安全的，應(yīng)當(dāng)從危險(xiǎn)區(qū)域內(nèi)撤出作業(yè)人員，并疏散可能危及的其他人員，設(shè)置警戒標(biāo)志，暫時(shí)停工或者停止使用；對(duì)暫時(shí)難以停工或者停止使用的相關(guān)施工生產(chǎn)、設(shè)施、設(shè)備，應(yīng)制定并落實(shí)相應(yīng)的安全防范措施，防止事故發(fā)生。
第五章
信息報(bào)告
第三十一條
對(duì)排查出的重大安全隱患，各相關(guān)業(yè)務(wù)口及分包單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)向項(xiàng)目部安全部門(mén)報(bào)告。
重大安全隱患報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括：
（一）隱患的現(xiàn)狀及其產(chǎn)生原因；
（二）隱患的危害程度和整改難易程度分析；
（三）隱患的治理初步方案。
第三十二條
各分包單位及項(xiàng)目部各業(yè)務(wù)口排查出的重大安全隱患和一般安全隱患中的A、B、C級(jí)安全隱患，匯總后于當(dāng)日?qǐng)?bào)項(xiàng)目部安全部門(mén)；各分包單位及專業(yè)分包單位，排查出的重大安全隱患和一般安全隱患中的A、B、C級(jí)安全隱患應(yīng)及時(shí)向項(xiàng)目部安全部門(mén)匯總；各分包單位及專業(yè)分包單位上報(bào)的安全隱患A、B級(jí)隱患及排查出的A、B級(jí)隱患和重大安全隱患，于當(dāng)日項(xiàng)目部安全領(lǐng)導(dǎo)小組長(zhǎng)。安全隱患在未整改完成前必須每日上報(bào)，直至安全隱患整改完成。
第三十三條
每周、每月、每季對(duì)本單位安全隱患排查治理情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，并分別于第二日前報(bào)項(xiàng)目部，由項(xiàng)目部安全部門(mén)匯總分析并分別于第二日統(tǒng)計(jì)分析送報(bào)項(xiàng)目部主要負(fù)責(zé)人簽字。
第三十四條
項(xiàng)目部成立安全隱患檢查評(píng)審組，每月負(fù)責(zé)對(duì)各分包單位上報(bào)的重大安全隱患和A級(jí)、B級(jí)隱患進(jìn)行最終評(píng)審定級(jí)。對(duì)列入A級(jí)安全隱患須由公司協(xié)調(diào)解決的，由公司以正式文件向項(xiàng)目部提交隱患整改書(shū)面通知書(shū)。
風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理
各分包單位應(yīng)建立健全安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理制度，從“人、機(jī)、環(huán)、管”四個(gè)方面全面辨識(shí)本單位施工生產(chǎn)作業(yè)活動(dòng)中的各種危險(xiǎn)源，明確危險(xiǎn)源可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)及其后果，對(duì)危險(xiǎn)源進(jìn)行分級(jí)、分類、監(jiān)測(cè)、預(yù)警、控制，預(yù)防事故的發(fā)生。
一、危險(xiǎn)源辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
各分包單位應(yīng)組織員工對(duì)危險(xiǎn)源進(jìn)行全面、全員、全過(guò)程的辨識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并確保：
1、危險(xiǎn)源辨識(shí)前要進(jìn)行相關(guān)知識(shí)的培訓(xùn)；
2、辨識(shí)范圍覆蓋所有施工活動(dòng)及區(qū)域；
3、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估采用LEC評(píng)價(jià)法，從事故發(fā)生的可能性（L值）,
暴露于危險(xiǎn)環(huán)境的頻繁程度（E值）,
發(fā)生事故產(chǎn)生的后果（C值）,
確定D值即危險(xiǎn)程度，D值大于160為高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，責(zé)任人為分生管施工生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)，
D值在70～160之間為中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，責(zé)任人為職能部門(mén)負(fù)責(zé)人，D值小于70為低級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，責(zé)任人分包單位負(fù)責(zé)人。
4、每季項(xiàng)目部、分包單位根據(jù)下季度生產(chǎn)計(jì)劃安排從“人、機(jī)、環(huán)、管”四個(gè)方面進(jìn)行危險(xiǎn)源辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、制定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控措施，項(xiàng)目部編制風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控手冊(cè)，分包單位編制風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控明細(xì)清單，各崗位工種編制風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控卡，職能業(yè)務(wù)口管控風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控手冊(cè)，各崗位工種持風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控卡上崗。
5、每月職能科室對(duì)分管分部、分項(xiàng)工程重新進(jìn)行危險(xiǎn)源辨識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，分包單位重新對(duì)作業(yè)場(chǎng)所進(jìn)行危險(xiǎn)源辨識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估并更新風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控明細(xì)清單。
6、各生產(chǎn)班組每班召開(kāi)班前講話（教育）會(huì)，組織員工進(jìn)行班前、作業(yè)前危險(xiǎn)源辨識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)采取措施予于消除，對(duì)大的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)匯報(bào)。
7、凡是有新設(shè)計(jì)、新工藝、新環(huán)境、新設(shè)備、新設(shè)施時(shí)，必須要進(jìn)行危險(xiǎn)源辨識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。
8、項(xiàng)目部各分包單位應(yīng)組織相關(guān)專業(yè)，班組長(zhǎng)人員定期或不定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控手冊(cè)進(jìn)行修訂和完善。
二、危險(xiǎn)源監(jiān)測(cè)
項(xiàng)目部各分包單位應(yīng)采取措施對(duì)危險(xiǎn)源進(jìn)行監(jiān)測(cè)，以確定其是否處于受控狀態(tài)。
并確保：
1、危險(xiǎn)源監(jiān)測(cè)方法適宜，并在風(fēng)險(xiǎn)管理程序中予以明確；
2、危險(xiǎn)源監(jiān)測(cè)設(shè)備（確實(shí)需要的情況下）定期檢驗(yàn)，確保靈敏、可靠；
3、危險(xiǎn)源監(jiān)測(cè)信息傳遞暢通、及時(shí)，相關(guān)信息能及時(shí)錄入管理臺(tái)帳。
三、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警
項(xiàng)目部各分包單位應(yīng)采取措施對(duì)危險(xiǎn)源產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警，使項(xiàng)目管理層和責(zé)任人能夠及時(shí)獲取并采取措施加以控制。
（1）針對(duì)不同級(jí)別、類別的危險(xiǎn)源和不同程度的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的預(yù)警方法；
（2）建立完備的信息流通渠道（微信、QQ群），使預(yù)警信息傳遞暢通、及時(shí)。
四、風(fēng)險(xiǎn)控制
項(xiàng)目部各分包單位應(yīng)執(zhí)行政府相關(guān)法律、法規(guī)、制度中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，建立風(fēng)險(xiǎn)控制程序，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制。
（1）對(duì)危險(xiǎn)源及其風(fēng)險(xiǎn)的控制遵循消除、預(yù)防、減弱、隔離、聯(lián)動(dòng)、反映、警示的原則；
（2）危險(xiǎn)源辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)與措施制定及隱患消除、控制效果評(píng)價(jià)等環(huán)節(jié)符合施工生產(chǎn)的運(yùn)行模式；
（3）制定年、季、月度生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃時(shí)應(yīng)以上年、季、月度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告為依據(jù)，充分考慮本年、季、月度計(jì)劃實(shí)施時(shí)潛在風(fēng)險(xiǎn)；
（4）編制《操作規(guī)程》、《安全技術(shù)措施計(jì)劃、方案》、《應(yīng)急預(yù)案》及其它專項(xiàng)安全技術(shù)措施應(yīng)對(duì)危險(xiǎn)源進(jìn)行有效控制。
（5）在高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)進(jìn)行作業(yè)時(shí)，必須編制專門(mén)的安全措施，并明確安全施工管控程序。
五、信息與溝通
項(xiàng)目部各分包單位應(yīng)建立信息溝通程序，以確保員工與相關(guān)方能夠及時(shí)獲取風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理信息，并可相互溝通、告知，（微信、QQ群），單位應(yīng)確保：
（1）員工參與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理和制定、評(píng)審；
（2）員工參與危險(xiǎn)源辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及風(fēng)險(xiǎn)管控標(biāo)準(zhǔn)、管理措施的制定；
（3）員工了解誰(shuí)是現(xiàn)場(chǎng)或當(dāng)班安全風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)人；
（4）組織員工進(jìn)行班前、作業(yè)前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并留有記錄（班前教育記錄并簽到）。
六、財(cái)政保障
項(xiàng)目部各分包單位應(yīng)根據(jù)存在的風(fēng)險(xiǎn)制定安技措施投入計(jì)劃，保障管控風(fēng)險(xiǎn)的投入、降低安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，并應(yīng)做到：
（1）建立《事故費(fèi)用評(píng)估報(bào)告》及年度《安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》并對(duì)降低風(fēng)險(xiǎn)的投入進(jìn)行相關(guān)分析；
（2）對(duì)單位年度事故損失進(jìn)行分類統(tǒng)計(jì)、分析，記錄齊全；
（3）對(duì)單位年度安技措施費(fèi)用投入計(jì)劃、完成情況進(jìn)行分類統(tǒng)計(jì)、對(duì)未按計(jì)劃完成的投入進(jìn)行分析，記錄齊全。
七、評(píng)審
項(xiàng)目部各分包單位應(yīng)按規(guī)定的時(shí)間間隔對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理進(jìn)行評(píng)審，以確保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)管理體系的持續(xù)適宜性、充分性和有效性。
1、每年年底總工程師（技術(shù)負(fù)責(zé)人）組織相關(guān)人員、工程師對(duì)各分包單位辨識(shí)的危險(xiǎn)源進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別、落實(shí)責(zé)任人、確定預(yù)控措施，印發(fā)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控手冊(cè)；
2、每月各分管技術(shù)負(fù)責(zé)人組織相關(guān)人員對(duì)本施工范圍內(nèi)的危險(xiǎn)源再進(jìn)行辨識(shí)和評(píng)估，對(duì)新的或升級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)重新確定風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別、落實(shí)責(zé)任人、確定預(yù)控措施，如有變化重新修訂風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控明細(xì)清單；
3、每月各職能口，組織相關(guān)人員對(duì)各分包單位分管范圍內(nèi)的危險(xiǎn)源再進(jìn)行辨識(shí)和評(píng)估，對(duì)新的或升級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)重新確定風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別、落實(shí)責(zé)任人、確定預(yù)控措施，如有變化重新修訂風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控明細(xì)清單；
4、班組每天早班組織員工進(jìn)行班前、作業(yè)前危險(xiǎn)源辨識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審。
北京城建七
項(xiàng)目部
2018年
月
日
—
一、當(dāng)前民營(yíng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)存在的主要問(wèn)題
1、審計(jì)溝通和協(xié)調(diào)不暢企業(yè)各層面對(duì)審計(jì)結(jié)果訴求往往存在矛盾，權(quán)力層希望能通過(guò)審計(jì)全面掌握被審計(jì)單位經(jīng)營(yíng)情況和主要存在問(wèn)題；審計(jì)部門(mén)希望降低審計(jì)檢查風(fēng)險(xiǎn)，問(wèn)題反映比較多，沖淡了審計(jì)重點(diǎn)；被審計(jì)單位管理層因業(yè)績(jī)考核希望反映的問(wèn)題越少越好。審計(jì)人員被認(rèn)為是專挑毛病的、內(nèi)部經(jīng)濟(jì)警察或者是領(lǐng)導(dǎo)的眼線，只講問(wèn)題，不說(shuō)成績(jī)，不少企業(yè)管理層對(duì)審計(jì)不理解，甚至有抵觸情緒。2、審計(jì)重要性認(rèn)識(shí)不夠，介入審計(jì)時(shí)間滯后一些民營(yíng)企業(yè)對(duì)內(nèi)部審計(jì)重要性的認(rèn)識(shí)不夠，內(nèi)部審計(jì)地位不高，目前內(nèi)部審計(jì)還局限于財(cái)務(wù)收支審計(jì)，以事后監(jiān)督為主，許多正在發(fā)生的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，如招投標(biāo)、工程預(yù)決算、重大合同簽訂等應(yīng)屬事前、事中審計(jì)事項(xiàng)，未納入內(nèi)部審計(jì)范疇提前介入，而出現(xiàn)問(wèn)題往往在這些環(huán)節(jié)較多。3、審計(jì)實(shí)施不規(guī)范，忽視審計(jì)質(zhì)量一些審計(jì)項(xiàng)目不制訂審計(jì)計(jì)劃和具體實(shí)施方案，不按內(nèi)部審計(jì)程序規(guī)范開(kāi)展工作，具有一定的隨意性；有的審計(jì)項(xiàng)目重結(jié)果輕程序、有結(jié)論缺證據(jù)，程序脫節(jié)，證據(jù)不力，難以保障審計(jì)質(zhì)量；有的審計(jì)報(bào)告主次不明、篇幅較長(zhǎng)、專業(yè)性術(shù)語(yǔ)多，領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的重要事項(xiàng)不突出。4、審計(jì)成果運(yùn)用有待提高審計(jì)針對(duì)具體問(wèn)題的建議和意見(jiàn)雖然多，但后續(xù)整改審計(jì)跟蹤不力。如有的完善制度、規(guī)范內(nèi)部控制程序方面提出的建議和意見(jiàn)不切合實(shí)際，一些問(wèn)題整改需要多層面、多單位配合，再加之管理層不重視、不主動(dòng)，從而造成問(wèn)題“年年審、年年有”的情況。
二、充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)職能及作用的幾點(diǎn)思考和對(duì)策
1、監(jiān)督與服務(wù)并重，加強(qiáng)溝通和協(xié)調(diào)審計(jì)不僅查問(wèn)題，更重要的是提出建議、強(qiáng)化管理、增加效益、防范風(fēng)險(xiǎn)，本身是監(jiān)督，也是一種服務(wù)，寓服務(wù)于監(jiān)督之中，最終目的是改善經(jīng)營(yíng)管理，幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)。具體講可堅(jiān)持四個(gè)方面的轉(zhuǎn)變：一是審計(jì)重點(diǎn)從財(cái)務(wù)收支審計(jì)向經(jīng)營(yíng)管理審計(jì)轉(zhuǎn)變。內(nèi)部審計(jì)不僅僅滿足于傳統(tǒng)財(cái)務(wù)審計(jì)的查錯(cuò)糾弊，要轉(zhuǎn)變?yōu)榫o緊圍繞企業(yè)的工作重心、重大決策、發(fā)展目標(biāo)、內(nèi)部控制和領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心等事關(guān)企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策的重要管理事項(xiàng)，揭問(wèn)題、作評(píng)價(jià)、提建議、促整改，以促進(jìn)企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。二是審計(jì)目標(biāo)從單純的監(jiān)督向服務(wù)并重轉(zhuǎn)變。內(nèi)部審計(jì)的服務(wù)目標(biāo)是提供有關(guān)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的分析、建議、咨詢意見(jiàn)和信息，協(xié)助企業(yè)有效地履行其職責(zé)，既要審深審?fù)福惨獛痛俚轿弧０阎攸c(diǎn)放在問(wèn)題產(chǎn)生原因、可能造成的影響、改進(jìn)的可能性和措施上，提出切實(shí)、合理的建議，并通過(guò)后續(xù)審計(jì)來(lái)推動(dòng)具體問(wèn)題整改落實(shí)。三是審計(jì)方式從事后向事前、事中審計(jì)轉(zhuǎn)變。事后審計(jì)是在損失形成和代價(jià)付出基礎(chǔ)之上進(jìn)行的，有一定的滯后性和缺陷性。因此審計(jì)服務(wù)的主動(dòng)性和超前性必須增強(qiáng)，通過(guò)事前審計(jì)來(lái)建立內(nèi)部控制的“防火墻”，通過(guò)事中審計(jì)把問(wèn)題消滅在萌芽之中。四是審計(jì)人員以監(jiān)督者身份向合作者轉(zhuǎn)變。審計(jì)人員在保持獨(dú)立性和公正性的同時(shí)，抱著平等、信任、合作的態(tài)度，與被審單位建立良好的協(xié)作關(guān)系，共同分析問(wèn)題的潛在影響，使被審單位認(rèn)識(shí)到審計(jì)是一種幫助而不是一種威脅，避免對(duì)立情緒產(chǎn)生。撰寫(xiě)審計(jì)報(bào)告時(shí)盡量不使用責(zé)難性措辭，多用建設(shè)性用語(yǔ)；小問(wèn)題現(xiàn)場(chǎng)指出，就地督促整改，大問(wèn)題如實(shí)向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。2、認(rèn)真貫徹內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則，重視審計(jì)質(zhì)量中國(guó)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則體系，對(duì)審計(jì)工作起著“引導(dǎo)”、“規(guī)范”和“促進(jìn)”作用。規(guī)范的審計(jì)流程，高質(zhì)量的審計(jì)結(jié)果，更容易得到管理層的認(rèn)同和采納。重點(diǎn)可把握幾個(gè)方面：一是健全內(nèi)部審計(jì)制度，規(guī)范審計(jì)工作流程。結(jié)合準(zhǔn)則對(duì)審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案、審計(jì)證據(jù)、審計(jì)報(bào)告、后續(xù)審計(jì)等審計(jì)工作程序進(jìn)行重新優(yōu)化，進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)流程，完善審計(jì)制度。特別審計(jì)證據(jù)的收集和分類，強(qiáng)調(diào)證據(jù)要有充分性、相關(guān)性和可靠性，和審計(jì)結(jié)論相對(duì)應(yīng)；審計(jì)報(bào)告必須客觀公正，應(yīng)當(dāng)內(nèi)容完整、事實(shí)清楚、結(jié)論正確、用詞恰當(dāng)、格式規(guī)范，有利于領(lǐng)導(dǎo)理解、采納。二是建立三級(jí)審計(jì)復(fù)核，提升審計(jì)工作質(zhì)量。審計(jì)質(zhì)量控制上強(qiáng)調(diào)審計(jì)人員要嚴(yán)格按規(guī)定程序?qū)嵤徲?jì)，規(guī)范審計(jì)行為，獨(dú)立、客觀地開(kāi)展工作；項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃、具體方案要做到職責(zé)明確、內(nèi)容清晰；每個(gè)審計(jì)人員都要對(duì)自己完成的事項(xiàng)負(fù)責(zé)，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行審計(jì)組內(nèi)部復(fù)核；所有審計(jì)結(jié)論事項(xiàng)必須得到項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核，然后報(bào)審計(jì)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)，才能出具審計(jì)報(bào)告；審計(jì)意見(jiàn)和建議要切合被審計(jì)單位現(xiàn)狀，具有可操作性，能通過(guò)整改真正解決問(wèn)題。3、加強(qiáng)后續(xù)整改跟蹤審計(jì)，提高審計(jì)成果利用率對(duì)審計(jì)揭示的問(wèn)題后續(xù)整改跟蹤，是現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的一項(xiàng)重要工作內(nèi)容，也是審計(jì)作用發(fā)揮的重要手段。集團(tuán)董事會(huì)高度重視，是后續(xù)整改取得成效的關(guān)鍵，對(duì)提高審計(jì)地位也有著積極的作用。具體的做法：一是明確整改責(zé)任，落實(shí)整改措施。在審計(jì)報(bào)告正式定稿后，隨同董事會(huì)高層的簽批意見(jiàn)一并下發(fā)《審計(jì)主要問(wèn)題后續(xù)整改情況表》，要求被審計(jì)單位在規(guī)定時(shí)間內(nèi)反饋，重點(diǎn)要列明整改措施、責(zé)任人、整改完成時(shí)間等內(nèi)容。然后由集團(tuán)分管審計(jì)的負(fù)責(zé)人召集相關(guān)事業(yè)部、職能部門(mén)審查，如認(rèn)為措施不當(dāng)、責(zé)任人不明確、完成時(shí)間過(guò)遲等，要求被審計(jì)單位重新呈報(bào)，直到雙方無(wú)異議為止。二是績(jī)效掛鉤，加強(qiáng)后續(xù)整改調(diào)查和審計(jì)。每季末各被審計(jì)單位要向?qū)徲?jì)部門(mén)報(bào)告整改進(jìn)度，審計(jì)會(huì)同相關(guān)事業(yè)部針對(duì)整改措施內(nèi)容和時(shí)間節(jié)點(diǎn)檢查，跟蹤各單位后續(xù)整改進(jìn)度，對(duì)不符合要求的，及時(shí)與被審計(jì)單位溝通，了解情況后作出處理，必要時(shí)協(xié)調(diào)集團(tuán)相關(guān)部門(mén)幫助解決。年終要對(duì)各單位全年審計(jì)整改結(jié)果進(jìn)行考評(píng)，并直接與管理層的獎(jiǎng)懲掛鉤。下一次現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)時(shí)還要對(duì)審計(jì)整改情況進(jìn)行核實(shí)，如不屬實(shí)報(bào)告整改情況，將予以報(bào)告披露，并提請(qǐng)考評(píng)調(diào)整。
作者：邵林芳 單位：德力西集團(tuán)有限公司審計(jì)中心
第一條為規(guī)范農(nóng)業(yè)建設(shè)項(xiàng)目監(jiān)督檢查工作，保證項(xiàng)目資金安全，提高建設(shè)質(zhì)量和效益，依據(jù)《農(nóng)業(yè)基本建設(shè)項(xiàng)目管理辦法》、《農(nóng)業(yè)部基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理辦法》和《農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目和資金管理辦法》及相關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)定。
第二條本規(guī)定適用于農(nóng)業(yè)部和省級(jí)人民政府農(nóng)業(yè)行政主管部門(mén)組織的監(jiān)督檢查。
第三條項(xiàng)目檢查工作應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持客觀、公正、實(shí)事求是的原則。
第四條對(duì)農(nóng)業(yè)部組織的監(jiān)督檢查工作，地方各級(jí)農(nóng)業(yè)行政主管部門(mén)及項(xiàng)目建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)予以配合。
第五條檢查人員必須依法辦事，遵守廉潔自律有關(guān)規(guī)定，不得參與、干預(yù)被檢查單位與項(xiàng)目無(wú)關(guān)的工作或經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。
檢查人員必須保守國(guó)家秘密和被檢查單位的商業(yè)秘密。
第六條監(jiān)督檢查工作經(jīng)費(fèi)不得在項(xiàng)目中列支。
第七條各級(jí)農(nóng)業(yè)主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)建立農(nóng)業(yè)建設(shè)項(xiàng)目社會(huì)公開(kāi)監(jiān)督制度，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。
第二章職責(zé)分工
第八條農(nóng)業(yè)部發(fā)展計(jì)劃司歸口管理農(nóng)業(yè)建設(shè)項(xiàng)目監(jiān)督檢查工作，負(fù)責(zé)起草相關(guān)工作制度，編制年度檢查方案，統(tǒng)一部署檢查，組織建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)檢查，通報(bào)檢查結(jié)果，提出違規(guī)問(wèn)題處理意見(jiàn)并監(jiān)督整改。
第九條農(nóng)業(yè)部行業(yè)司局和部直屬單位，負(fù)責(zé)本行業(yè)或本單位建設(shè)項(xiàng)目監(jiān)督檢查、整改等具體工作，并于每年二月底前，將上年度本行業(yè)或本單位項(xiàng)目檢查情況報(bào)農(nóng)業(yè)部發(fā)展計(jì)劃司。
第十條省級(jí)人民政府農(nóng)業(yè)行政主管部門(mén)負(fù)責(zé)組織本轄區(qū)內(nèi)建設(shè)項(xiàng)目監(jiān)督檢查，監(jiān)督建設(shè)單位開(kāi)展項(xiàng)目自查，并根據(jù)項(xiàng)目整改要求，組織落實(shí)整改措施，完成各項(xiàng)整改工作。
省級(jí)人民政府農(nóng)業(yè)行政主管部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)本轄區(qū)農(nóng)業(yè)項(xiàng)目監(jiān)督檢查負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
第三章監(jiān)督檢查內(nèi)容
第十一條項(xiàng)目程序檢查。檢查項(xiàng)目是否按基本建設(shè)程序組織實(shí)施。
第十二條前期工作檢查。檢查項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)批是否符合規(guī)定；初步設(shè)計(jì)是否由具有相應(yīng)資質(zhì)的單位編制，內(nèi)容是否與立項(xiàng)批復(fù)銜接，審批是否符合權(quán)限、規(guī)范、及時(shí)；施工圖是否按照有關(guān)規(guī)定及初步設(shè)計(jì)批復(fù)要求編制；是否按有關(guān)規(guī)定履行項(xiàng)目報(bào)建程序。
第十三條施工檢查。檢查建設(shè)單位是否按照批復(fù)的建設(shè)內(nèi)容和期限組織施工，是否存在肢解發(fā)包、轉(zhuǎn)包、違法分包現(xiàn)象；施工單位是否具備相應(yīng)資質(zhì)，施工技術(shù)方案和施工機(jī)械設(shè)備、技術(shù)人員、施工方法、安全控制、設(shè)備材料使用、工程進(jìn)度是否符合要求。
第十四條工程質(zhì)量檢查。檢查建設(shè)單位是否建立設(shè)備材料質(zhì)量檢查制度；施工單位是否建立工程質(zhì)量保證體系和現(xiàn)場(chǎng)工程質(zhì)量自檢、重要結(jié)構(gòu)部位和隱蔽工程質(zhì)量預(yù)檢復(fù)檢制度；監(jiān)理單位是否有完善的質(zhì)量管理體系和監(jiān)理大綱并嚴(yán)格履行監(jiān)理職責(zé)；施工單位和監(jiān)理單位是否落實(shí)質(zhì)量責(zé)任制；工程質(zhì)量是否符合設(shè)計(jì)要求，是否達(dá)到驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，是否出現(xiàn)過(guò)重大質(zhì)量事故。
第十五條項(xiàng)目資金檢查。檢查項(xiàng)目的資金來(lái)源是否符合有關(guān)規(guī)定，資金計(jì)劃（包括地方配套資金）下達(dá)、撥付、到位情況；概算控制措施是否落實(shí)，概算審批和調(diào)整是否符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定；實(shí)行專戶儲(chǔ)存、專帳核算、專款專用情況；資金的使用是否符合概算和有關(guān)規(guī)定，支付是否按照合同執(zhí)行；項(xiàng)目單位的財(cái)務(wù)制度是否健全，財(cái)務(wù)管理是否規(guī)范，有無(wú)套取、擠占、挪用、截留、滯留資金，有無(wú)虛列工程資金支出、白條抵賬、虛假會(huì)計(jì)憑證和大額現(xiàn)金支付；項(xiàng)目竣工決算審計(jì)等。
第十六條招標(biāo)投標(biāo)及合同檢查。檢查是否按批準(zhǔn)的招標(biāo)方案組織招投標(biāo)；招投標(biāo)運(yùn)作是否規(guī)范；合同是否合法、嚴(yán)密、規(guī)范；是否履行合同。
第十七條項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)檢查。檢查建設(shè)單位是否建立項(xiàng)目建設(shè)組織機(jī)構(gòu)，是否有完善的規(guī)章制度，是否配備專職人員、是否對(duì)項(xiàng)目建設(shè)全過(guò)程依法實(shí)施有效監(jiān)督、管理。
第十八條開(kāi)工條件檢查。檢查初步設(shè)計(jì)及概算是否已經(jīng)批復(fù)，建設(shè)資金是否落實(shí)，施工組織設(shè)計(jì)是否編制，施工招標(biāo)和監(jiān)理招標(biāo)是否完成，施工圖設(shè)計(jì)是否完成，建設(shè)用地和主要設(shè)備材料是否落實(shí)。
第十九條工程監(jiān)理檢查。檢查監(jiān)理單位是否具備相應(yīng)資質(zhì)，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理人員數(shù)量和素質(zhì)是否符合合同約定，監(jiān)理手段和措施是否滿足工程建設(shè)要求。
第二十條竣工驗(yàn)收檢查。檢查竣工驗(yàn)收程序是否規(guī)范，相關(guān)文件材料和檔案是否齊全和規(guī)范，主要結(jié)論和意見(jiàn)是否符合實(shí)際情況，竣工驗(yàn)收后是否及時(shí)辦理固定資產(chǎn)移交手續(xù)。
第二十一條項(xiàng)目運(yùn)行情況檢查。檢查項(xiàng)目是否能正常運(yùn)行并達(dá)到預(yù)期效果。
第四章監(jiān)督檢查程序
第二十二條農(nóng)業(yè)部建立農(nóng)業(yè)基本建設(shè)項(xiàng)目管理信息系統(tǒng)。省級(jí)人民政府農(nóng)業(yè)行政主管部門(mén)和農(nóng)業(yè)部直屬單位要定期報(bào)送監(jiān)督檢查信息。
第二十三條農(nóng)業(yè)部在組織項(xiàng)目檢查前，一般應(yīng)將檢查工作方案通知相關(guān)省級(jí)人民政府農(nóng)業(yè)行政主管部門(mén)或部直屬單位。
第二十四條項(xiàng)目檢查可采取下列方式：
（一）聽(tīng)取項(xiàng)目建設(shè)單位及相關(guān)單位匯報(bào)，進(jìn)行詢問(wèn)和質(zhì)疑；
（二）查閱、摘錄、復(fù)制有關(guān)文件資料、檔案、會(huì)計(jì)資料；
（三）實(shí)地查看項(xiàng)目實(shí)施情況；
（四）召開(kāi)相關(guān)人員座談會(huì)，核實(shí)情況。
檢查組應(yīng)當(dāng)做好檢查工作的有關(guān)會(huì)議和談話內(nèi)容記錄，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要備留資料來(lái)源及證據(jù)；檢查結(jié)束時(shí)應(yīng)當(dāng)與建設(shè)單位和主管部門(mén)交換意見(jiàn)。
第二十五條檢查工作結(jié)束后，檢查組應(yīng)當(dāng)及時(shí)形成項(xiàng)目檢查總報(bào)告和分項(xiàng)目報(bào)告。主要內(nèi)容包括：
（一）前期工作情況及分析評(píng)價(jià)；
（二）計(jì)劃下達(dá)與執(zhí)行情況及分析評(píng)價(jià)；
（三）建設(shè)管理情況及分析評(píng)價(jià)；
（四）資金使用和監(jiān)管情況及分析評(píng)價(jià)；
（五）工程質(zhì)量情況及分析評(píng)價(jià)；
（六）項(xiàng)目管理經(jīng)驗(yàn)和存在的主要問(wèn)題，以及相應(yīng)整改建議。
第五章檢查結(jié)果處理
第二十六條對(duì)于項(xiàng)目監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的違紀(jì)、違規(guī)問(wèn)題，農(nóng)業(yè)部根據(jù)情節(jié)輕重采取以下處理措施：
（一）責(zé)令限期整改；
（二）通報(bào)批評(píng)；
（三）暫停撥付中央預(yù)算內(nèi)資金；
（四）凍結(jié)項(xiàng)目資金；
（五）暫停項(xiàng)目建設(shè)；
（六）撤銷項(xiàng)目、收回項(xiàng)目資金；
（七）減少或暫停安排所在地和項(xiàng)目單位新建項(xiàng)目。
對(duì)違紀(jì)、違法人員，農(nóng)業(yè)部建議有關(guān)地方和部門(mén)進(jìn)行查處并追究相關(guān)責(zé)任。
第二十七條對(duì)于責(zé)令限期整改和通報(bào)的項(xiàng)目，農(nóng)業(yè)部發(fā)出整改通知或通報(bào)，明確整改內(nèi)容、整改期限及相關(guān)要求。
項(xiàng)目整改單位要按照整改要求完成整改工作，并在規(guī)定期限內(nèi)將整改結(jié)果報(bào)農(nóng)業(yè)部發(fā)展計(jì)劃司和相應(yīng)行業(yè)司局。
根據(jù)《》的要求，我局針對(duì)專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告中指出的問(wèn)題，按照《*市進(jìn)一步清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作方案》的工作分工，積極督促相關(guān)單位落實(shí)有關(guān)問(wèn)題整改工作要求。現(xiàn)將有關(guān)整改工作落實(shí)情況報(bào)告如下：
一、關(guān)于少報(bào)漏報(bào)拖欠民營(yíng)企業(yè)賬款問(wèn)題的整改情況
（一）關(guān)于少報(bào)拖欠民營(yíng)企業(yè)賬款問(wèn)題的整改情況
*市水利局上報(bào)市工信局拖欠款為*萬(wàn)元，經(jīng)審計(jì)抽查拖欠款為*萬(wàn)元，少報(bào)質(zhì)保金*萬(wàn)元。少報(bào)的拖欠款為該單位單位辦公樓防雷設(shè)施維修工程質(zhì)保金。*市水利局已按照審計(jì)整改要求將少報(bào)的拖欠款上報(bào)市清欠辦。
*市合浦水庫(kù)工程管理局上報(bào)市工信局拖欠款為*萬(wàn)元，經(jīng)審計(jì)抽查拖欠款為*萬(wàn)元，少報(bào)拖欠工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)費(fèi)或監(jiān)理費(fèi)共*萬(wàn)元。該單位核查后已經(jīng)將少報(bào)的設(shè)計(jì)費(fèi)和監(jiān)理費(fèi)上報(bào)市清欠辦，全部欠款已于*年*月份全部清償完畢。
（二）關(guān)于漏報(bào)拖欠民營(yíng)企業(yè)賬款問(wèn)題的整改情況
市城市照明管理處等*個(gè)單位未向市工信局填報(bào)單位拖欠民營(yíng)企業(yè)賬款*萬(wàn)元，整改情況如下：
*.市城市照明管理處拖欠照明項(xiàng)目材料款或設(shè)備款*萬(wàn)元，已上報(bào)市清欠辦，于*年*月償還了所欠的兩筆數(shù)額分別為*萬(wàn)元、*萬(wàn)元的拖欠款，并更正了由于賬務(wù)上未對(duì)已償還維修欠款進(jìn)行沖銷處理所產(chǎn)生的*萬(wàn)元欠款。
*中學(xué)拖欠質(zhì)保證金*萬(wàn)元，是因項(xiàng)目升級(jí)改造工程存在質(zhì)量問(wèn)題造成的拖欠款，已協(xié)商解決，并上報(bào)市清欠辦和清償了該項(xiàng)拖欠款。
*市市政工程管理處拖欠材料款*萬(wàn)元，已上報(bào)市清欠辦，并于*年*月*日償還了漏報(bào)的拖欠款。
*.市中心血站拖欠貨物采購(gòu)款*萬(wàn)元，已上報(bào)市清欠辦，已于*年*月*日在《*日?qǐng)?bào)》刊登公告，并將其列入*年償還計(jì)劃，但是自刊登公告至*月*日止，尚未有被欠款企業(yè)與該單位對(duì)接。
*市第一中學(xué)拖欠工程款和借款*萬(wàn)元，已上報(bào)市清欠辦，已在《*法制日?qǐng)?bào)》刊登公告，聯(lián)系各相關(guān)債權(quán)人；以前還款材料不全的施工方業(yè)已提交完整工程款付款手續(xù)，已向市教育局申請(qǐng)資金進(jìn)行償還。
*.市第二人民醫(yī)院拖欠藥品和衛(wèi)生材料款*萬(wàn)元，已上報(bào)市清欠辦，已支付“海南省醫(yī)藥公司”等*家公司拖欠款共*萬(wàn)元，還有*個(gè)被欠款企業(yè)因?qū)Ψ絾挝怀蜂N、賬號(hào)不符等原因無(wú)法支付或轉(zhuǎn)出退回，*個(gè)被欠款企業(yè)貨款存在有發(fā)票問(wèn)題、質(zhì)量問(wèn)題糾紛，雙方正在進(jìn)一步協(xié)商處理，目前無(wú)法轉(zhuǎn)款的金額為*萬(wàn)。市第二人民醫(yī)院于*年*月*日在《*日?qǐng)?bào)》刊登公告，通知達(dá)美醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)部等*個(gè)被欠款企業(yè)于*年*月*日前持相關(guān)資料與其辦理財(cái)務(wù)對(duì)賬及清算手續(xù)，截至*月*日，有關(guān)被欠款企業(yè)還沒(méi)有前來(lái)結(jié)算。
*.市婦幼保健院拖欠服務(wù)費(fèi)和采購(gòu)貨物款*萬(wàn)元，已上報(bào)市清欠辦，已通過(guò)登報(bào)公示的辦法通知相關(guān)被欠款企業(yè)及時(shí)與其進(jìn)行對(duì)賬，辦理結(jié)算手續(xù)。目前已償還*家被拖欠民營(yíng)企業(yè)款項(xiàng)共計(jì)*萬(wàn)元，并將余下企業(yè)視為逾期不辦理情況，不被列入清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款范圍。
*市皮膚病防治院拖欠藥品和衛(wèi)生材料款*萬(wàn)元，已上報(bào)市清欠辦，已積極聯(lián)系相關(guān)被欠款企業(yè)進(jìn)行對(duì)賬，已支付了拖欠*康醫(yī)源環(huán)保和*康呈鑫兩家公司的藥品和材料款，并將所欠款的十二家被欠款企業(yè)進(jìn)行登報(bào)公示，但公示*日后這些被欠款企業(yè)尚未與其聯(lián)系，已將這些公司不列入清理拖欠民營(yíng)中小企業(yè)賬款的范圍。
*.市結(jié)核病防治院拖欠藥品和衛(wèi)生材料款*萬(wàn)元，已上報(bào)市清欠辦，積極聯(lián)系被欠款企業(yè)，已償還*太華醫(yī)藥有限公司款項(xiàng)，并于*年*月*日在報(bào)紙上刊登公告通知余下相關(guān)被欠款企業(yè)及時(shí)與其進(jìn)行對(duì)賬結(jié)算，并將*日后未與其聯(lián)系的企業(yè)不列入清理拖欠民營(yíng)中小企業(yè)拖欠賬款的范圍。
二、關(guān)于填報(bào)拖欠民營(yíng)企業(yè)賬款不準(zhǔn)確問(wèn)題的整改情況
（一）關(guān)于將已償還欠款作為拖欠民營(yíng)企業(yè)賬款填報(bào)問(wèn)題的整改情況
*市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局將*筆已償還保證金*萬(wàn)元仍作為拖欠賬款向市工信局填報(bào)問(wèn)題。該單位已對(duì)有關(guān)情況進(jìn)行了說(shuō)明，并在市審計(jì)局的取證單中予以說(shuō)明。
（二）關(guān)于未結(jié)算的工程款作為拖欠民營(yíng)企業(yè)賬款填報(bào)問(wèn)題的整改情況
*市交通運(yùn)輸局重大項(xiàng)目建設(shè)辦公室將未結(jié)算的*筆工程款和咨詢服務(wù)費(fèi)共*萬(wàn)元作為拖欠款填報(bào)。該單位與市清欠辦溝通后，已將該*筆款項(xiàng)從拖欠民營(yíng)企業(yè)賬款中刪除。
*市水利工程管理處將未結(jié)算的*筆工程款和勘察費(fèi)共*萬(wàn)元作為拖欠款填報(bào)。該單位已重新報(bào)送市審計(jì)局和市清欠辦。
三、關(guān)于個(gè)別單位未及時(shí)理清具體拖欠民營(yíng)企業(yè)賬款情況問(wèn)題的整改情況
關(guān)鍵詞：安全監(jiān)理；必要性；職責(zé)；檢查
Abstract: In this paper, the individual supervisory experience, and understand the current security situation and the need for supervision, safety supervision responsibilities and implement a clear safety supervision responsibilities, summarize major work safety supervision, safety supervision supervisors to improve the ability to work solely for this article mutual learningKey words: safety supervision; necessity; duties; inspection
中圖分類號(hào)：U415.1文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：
2004年2月1日《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理?xiàng)l例》的施行，國(guó)家以行政法規(guī)條例規(guī)定，明確了工程監(jiān)理的安全責(zé)任。在2008年11日6日重慶市建設(shè)委員并施行了《重慶市建設(shè)工程安全生產(chǎn)監(jiān)督管理辦法》，使安全監(jiān)理在工程建設(shè)中的重要性更加突出。現(xiàn)就施工現(xiàn)場(chǎng)安全監(jiān)理工作的內(nèi)容，提出一些看法，以期與同行互相交流。
一、工程安全生產(chǎn)、安全監(jiān)理工作的現(xiàn)狀
建設(shè)工程領(lǐng)域目前仍然存在建設(shè)單位利用買(mǎi)方市場(chǎng)強(qiáng)勢(shì)的地位，對(duì)工程進(jìn)行壓造價(jià)，不合理縮短建設(shè)周期。因工程造價(jià)低、工期短，施工單位為控制施工成本，搶工期，不重視安全生產(chǎn)，導(dǎo)致安全投入嚴(yán)重不足，盲目搶工的現(xiàn)象屢見(jiàn)不鮮。這是導(dǎo)致安全事故發(fā)生的首要原因。施工單位安全意識(shí)不強(qiáng)，安全管理體系不健全、安全措施不到位、人員素質(zhì)差是導(dǎo)致安全事故層出的直接原因。
現(xiàn)在實(shí)施的監(jiān)理工程項(xiàng)目中，多數(shù)監(jiān)理單位仍注重對(duì)施工質(zhì)量、進(jìn)度和投資的監(jiān)控而忽視了安全監(jiān)理這塊工作，只把安全監(jiān)理放在監(jiān)理工作內(nèi)容的一小部分。多數(shù)監(jiān)理機(jī)構(gòu)也沒(méi)有配備專職安全監(jiān)理人員，沒(méi)有安全監(jiān)理的檢查記錄資料和安全臺(tái)帳，其工作只是由其他監(jiān)理人員兼管。安全監(jiān)控的效果未能充分發(fā)揮出來(lái)。安全監(jiān)理沒(méi)有專項(xiàng)收費(fèi)的依據(jù)，其安全監(jiān)理費(fèi)用就沒(méi)有來(lái)源。目前執(zhí)行的監(jiān)理規(guī)范，規(guī)范中對(duì)安全監(jiān)理工作，沒(méi)有詳細(xì)規(guī)定，指導(dǎo)性較差，造成了目前安全監(jiān)理工作操作性不強(qiáng)，安全監(jiān)理性質(zhì)不清楚、安全監(jiān)理范圍不夠明確，使安全監(jiān)理的執(zhí)行更增加了難度。
二、建設(shè)工程安全監(jiān)理工作的必要性
“安全第一”充分證明了建設(shè)工程安全監(jiān)理工作的重要性，一旦發(fā)生安全事故輕則造成人員傷殘重則造成人員死亡，給單位、家庭帶來(lái)巨大的損失，造成極壞的社會(huì)影響，重大事故還會(huì)面對(duì)法律的制裁。而目前安全監(jiān)理工作的實(shí)施中還有部分人會(huì)有一個(gè)誤區(qū)，那就是把建設(shè)工程安全控制工作當(dāng)成是一個(gè)孤立的工作，認(rèn)為安全控制工作就是安全控制工作，把它放在其他工作的一個(gè)附帶面。其實(shí)建設(shè)工程安全監(jiān)理工作不是一項(xiàng)孤立的工作，安全監(jiān)理工作始終貫穿于整個(gè)工程建設(shè)過(guò)程，它與質(zhì)量、進(jìn)度、投資控制各個(gè)環(huán)節(jié)相輔相存密不可分。 三、落實(shí)監(jiān)理單位安全生產(chǎn)責(zé)任
監(jiān)理單位應(yīng)按照相關(guān)行業(yè)監(jiān)理規(guī)范要求，編制含有安全監(jiān)理內(nèi)容的監(jiān)理規(guī)劃和監(jiān)理細(xì)則。
監(jiān)理單位應(yīng)認(rèn)真審查核驗(yàn)施工單位提交的有關(guān)技術(shù)文件及資料，并由項(xiàng)目總監(jiān)在有關(guān)技術(shù)文件上簽署意見(jiàn)。有關(guān)技術(shù)文件及資料主要包括以下內(nèi)容：
1、施工組織設(shè)計(jì)中安全技術(shù)措施和危險(xiǎn)性較大的分部分項(xiàng)工程專項(xiàng)施工方案；
2、施工總承包單位和分包單位資質(zhì)證書(shū)、安全生產(chǎn)許可證；
3、施工總承包單位和分包單位項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和專職安全生產(chǎn)管理人員安全生產(chǎn)考核合格證書(shū)；
4、特種作業(yè)人員的特種作業(yè)操作資格證書(shū)；
5、施工單位應(yīng)急救援預(yù)案和安全防護(hù)措施費(fèi)用使用計(jì)劃；
6、施工單位提交的施工起重機(jī)械、整體提升腳手架、模板等自升式架設(shè)設(shè)施和安全設(shè)施等驗(yàn)收記錄。
監(jiān)理單位應(yīng)對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)安全生產(chǎn)情況進(jìn)行巡視檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的各類安全事故隱患，應(yīng)書(shū)面通知施工單位，并督促其立即整改；情況嚴(yán)重的，監(jiān)理單位應(yīng)及時(shí)下達(dá)工程暫停令，要求施工單位停工整改，并同時(shí)報(bào)告建設(shè)單位。安全事故隱患消除后，監(jiān)理單位應(yīng)檢查整改結(jié)果，簽署復(fù)查或復(fù)工意見(jiàn)。施工單位拒不整改或不停工整改的，監(jiān)理單位應(yīng)及時(shí)向負(fù)責(zé)該工程監(jiān)管的建設(shè)行政主管部門(mén)報(bào)告，以電話形式報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)有通話記錄，并及時(shí)補(bǔ)充書(shū)面報(bào)告。
檢查、整改、復(fù)查、報(bào)告等情況應(yīng)記載在監(jiān)理日志、監(jiān)理月報(bào)中。監(jiān)理單位應(yīng)將有關(guān)安全生產(chǎn)的監(jiān)理書(shū)面資料按相關(guān)規(guī)定及時(shí)立卷歸檔。
四、進(jìn)行安全監(jiān)理工作的分工，進(jìn)一步明確職責(zé)
1、項(xiàng)目總監(jiān)理工程師負(fù)責(zé)全面安全管理工作，檢查和管理專業(yè)監(jiān)理安全管理工作情況，主持編寫(xiě)安全監(jiān)理規(guī)劃，審批安全監(jiān)理實(shí)施細(xì)則，審批施工組織設(shè)計(jì)中的安全技術(shù)措施、專項(xiàng)工程施工技術(shù)方案，提出改進(jìn)意見(jiàn)，同時(shí)審查強(qiáng)制性條文在施工方案中的落實(shí)措施。安全事故隱患消除后，項(xiàng)目總監(jiān)理工程師簽署復(fù)查或復(fù)工意見(jiàn)。施工單位拒不整改或不停工整改的，項(xiàng)目總監(jiān)理工程師核查情況后應(yīng)及時(shí)向負(fù)責(zé)該工程監(jiān)管的建設(shè)行政主管部門(mén)報(bào)告。
2、專業(yè)監(jiān)理工程師負(fù)責(zé)工程安全項(xiàng)目的施工組織設(shè)計(jì)的審查和專項(xiàng)施工技術(shù)方案的審查，并提出書(shū)面審查意見(jiàn)。
負(fù)責(zé)相關(guān)結(jié)構(gòu)安全等強(qiáng)制性條文和安全生產(chǎn)管理強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)落實(shí)情況的檢查，并提出書(shū)面整改意見(jiàn)，督促整改。對(duì)發(fā)現(xiàn)的違章施工行為提出整改。對(duì)于下達(dá)指令后，施工單位不積極整改，隱患不能積極采取措施進(jìn)行排除及時(shí)報(bào)告項(xiàng)目總監(jiān)。專業(yè)監(jiān)理工程師作好安全監(jiān)理日記。
3、監(jiān)理員負(fù)責(zé)對(duì)質(zhì)量的巡查、檢查、旁站的同時(shí)，負(fù)責(zé)對(duì)安全檢查，對(duì)檢查到違章施工行為和安全隱患，及時(shí)下達(dá)口頭指令，并通報(bào)專業(yè)監(jiān)理工程師，由其下達(dá)書(shū)面整改指令，并檢查整改落實(shí)情況。
五、安全監(jiān)理檢查可采用幾種方法和措施。 1、資料性檢查審核 (1)施工單位資質(zhì)和管理層人員資質(zhì)、特殊工種人員上崗審核； (2)各種重要施工機(jī)械安裝及整體提升腳手架、模板等自升式架設(shè)設(shè)施的合格性審核。 (3)重要的施工安全制度及安全技術(shù)交底；
(4)施工單位安全管理、責(zé)任、檢查、教育制度等。 2、日常檢查 日常檢查應(yīng)與監(jiān)理機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場(chǎng)日常巡查相結(jié)合，安全檢查作為其中的一項(xiàng)內(nèi)容。
專業(yè)監(jiān)理工程師看到和檢查發(fā)現(xiàn)的安全事故隱患和違章施工行為，采取口頭指令、下達(dá)監(jiān)理工程師通知單，要求施工單位限期整改，并檢查整改結(jié)果。
在檢查和驗(yàn)收監(jiān)理工作時(shí)，對(duì)于具有危險(xiǎn)、存在安全事故隱患的工作面，監(jiān)理先要求整改后，再進(jìn)行施工質(zhì)量驗(yàn)收。對(duì)于不積極進(jìn)行整改、消除危險(xiǎn)源的，監(jiān)理人員不進(jìn)行驗(yàn)收檢查。
3、定期檢查 定期檢查一般由建設(shè)單位、施工單位、監(jiān)理單位三方共同參加，監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)規(guī)定定期現(xiàn)場(chǎng)檢查的周期，通常有：(1)季節(jié)轉(zhuǎn)換時(shí)的現(xiàn)場(chǎng)準(zhǔn)備檢查；(2)每月評(píng)比檢查；(3)每周例行檢查等。季節(jié)轉(zhuǎn)換檢查主要檢查因季節(jié)轉(zhuǎn)換可能導(dǎo)致的不安全因素的預(yù)防情況，如冬雨季的現(xiàn)場(chǎng)防滑設(shè)施檢查，夏季預(yù)防高溫措施檢查等；每月評(píng)比檢查適合于多施工單位的施工現(xiàn)場(chǎng)，通過(guò)評(píng)比能起到表?yè)P(yáng)先進(jìn)、督促落后作用；每周例行檢查一般安排在周例會(huì)前進(jìn)行，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題便于及時(shí)在例會(huì)上提出改進(jìn)要求。所有定期檢查都開(kāi)總結(jié)會(huì)議，并編制會(huì)議紀(jì)要。 4、驗(yàn)收性檢查(1) 各種施工質(zhì)量驗(yàn)收規(guī)范明文規(guī)定需要驗(yàn)收的事項(xiàng)，如模板工程、土方開(kāi)挖工程等一些既涉及施工質(zhì)量又涉及施工安全的項(xiàng)目。 (2)某些分項(xiàng)工程開(kāi)工前的開(kāi)工條件驗(yàn)收；
一般情況下，驗(yàn)收檢查后都會(huì)有書(shū)面驗(yàn)收意見(jiàn)或驗(yàn)收總結(jié)會(huì)議，對(duì)于發(fā)現(xiàn)的安全隱患可以通過(guò)驗(yàn)收記錄或驗(yàn)收會(huì)議紀(jì)要的形式要求施工單位及時(shí)整改，達(dá)到合格標(biāo)準(zhǔn)。
5、施工單位拒不整改時(shí)，應(yīng)及時(shí)向政府有關(guān)部門(mén)報(bào)告
在施工單位拒不整改或不停止施工時(shí)，監(jiān)理單位應(yīng)及時(shí)向有關(guān)部門(mén)報(bào)告。為此，監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)與各級(jí)質(zhì)量安全監(jiān)督站建立良好的工作關(guān)系和通暢的聯(lián)系機(jī)制。在必要時(shí)真正使用好這條溝通渠道。
縣供電企業(yè)“管理創(chuàng)新提升工程”，是國(guó)家電網(wǎng)公司和山東省電力公司為解決縣公司歷史遺留問(wèn)題、消除薄弱環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)全方位、全過(guò)程管理提升的重要舉措。為提高工作效率、達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，陽(yáng)谷縣供電公司在工程實(shí)施過(guò)程中創(chuàng)新工作思路，完善工作程序，總結(jié)出了“三化一結(jié)合”的推進(jìn)模式，實(shí)現(xiàn)了工程的良好開(kāi)局。“三化”即“組織實(shí)施程序化”、“工作任務(wù)項(xiàng)目化”和“過(guò)程管理動(dòng)態(tài)化”，“一結(jié)合”即“管理創(chuàng)新提升”與“同業(yè)對(duì)標(biāo)”相互結(jié)合，努力實(shí)現(xiàn)過(guò)程與結(jié)果的有機(jī)統(tǒng)一、指標(biāo)與管理的同步提升。通過(guò)實(shí)施“三化一結(jié)合”，實(shí)現(xiàn)了“管理創(chuàng)新提升工程”的良好開(kāi)局，取得了“部署診斷階段”的預(yù)期成效，提高了企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，發(fā)揮了積極的示范引導(dǎo)作用。
一、組織實(shí)施程序化
建立健全“管理創(chuàng)新提升工程”的日常工作程序，確保工程實(shí)施有序推進(jìn)，取得預(yù)期成效。一是建立組織機(jī)構(gòu)，明確工作職責(zé)。為加強(qiáng)對(duì)“管理創(chuàng)新提升工程”的組織領(lǐng)導(dǎo)，進(jìn)一步明確各專業(yè)部門(mén)的工作職責(zé)，確保工程的各項(xiàng)任務(wù)目標(biāo)得到貫徹實(shí)施，成立了以經(jīng)理、記為組長(zhǎng)，其他領(lǐng)導(dǎo)班子成員為副組長(zhǎng)、各職能部門(mén)主任為成員的工程領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)審批“管理創(chuàng)新提升工程”《實(shí)施方案》和《診斷分析報(bào)告》，研究解決工程實(shí)施中的重大問(wèn)題等。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室和綜合協(xié)調(diào)組，負(fù)責(zé)審核各專業(yè)《實(shí)施方案》和《診斷分析報(bào)告》，工程實(shí)施的日常管理和組織協(xié)調(diào)等。結(jié)合“三集五大”體系下各部門(mén)的職責(zé)劃分，設(shè)立了12個(gè)專業(yè)組，分別負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)工作任務(wù)的實(shí)施、提升目標(biāo)的落實(shí)等。二是健全工作制度，規(guī)范日常管理。為使“管理創(chuàng)新提升工程”融入日常工作，建立完善了工程運(yùn)行機(jī)制。一是建立“工作例會(huì)”制度。堅(jiān)持召開(kāi)周例會(huì)和月例會(huì)，總結(jié)上周、上月工作成效，安排下周、下月主要任務(wù)，分析討論重點(diǎn)疑難問(wèn)題。二是建立“工作報(bào)告”制度，由各專業(yè)組每周上報(bào)本周工作完成情況和下周計(jì)劃，每月28日前上報(bào)本月工作完成情況及下月計(jì)劃，由工程辦公室匯總印發(fā)。三是建立信息報(bào)送制度。要求每個(gè)專業(yè)組每月至少總結(jié)、提煉2條工作經(jīng)驗(yàn)和特色亮點(diǎn)，促進(jìn)各部門(mén)在實(shí)際工作中積極采取創(chuàng)新提升措施。三是規(guī)范實(shí)施步驟，量化階段任務(wù)。按照國(guó)網(wǎng)山東省電力公司關(guān)于“縣公司管理創(chuàng)新提升工程”四個(gè)階段劃分，制訂并實(shí)施《管理創(chuàng)新提升工程推進(jìn)措施計(jì)劃》，明確和量化各個(gè)階段的工作任務(wù)和提升目標(biāo)。“部署診斷階段”制定下發(fā)《實(shí)施方案》，擬訂專項(xiàng)指標(biāo)計(jì)劃值。開(kāi)展診斷分析，查找工作中存在的薄弱環(huán)節(jié)、管理短板和瓶頸問(wèn)題，制定針對(duì)性的整改措施。“全面實(shí)施階段”開(kāi)展內(nèi)部工作流程優(yōu)化，強(qiáng)化各專業(yè)之間橫向協(xié)同，規(guī)范供電所機(jī)構(gòu)職能崗位設(shè)置。全面開(kāi)展整改工作，階段性解決管理短板和瓶頸問(wèn)題。“完善提升階段”根據(jù)國(guó)網(wǎng)公司和省公司同業(yè)對(duì)標(biāo)和綜合評(píng)價(jià)結(jié)果，修訂完善整改工作方案，申請(qǐng)市公司組織幫扶，針對(duì)性地進(jìn)行整改、提高。“總結(jié)評(píng)價(jià)階段”開(kāi)展提升活動(dòng)“回頭看”，對(duì)全年的管理創(chuàng)新提升整改情況進(jìn)行自查自檢，制訂持續(xù)改進(jìn)計(jì)劃。進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)總結(jié)，提煉管理創(chuàng)新成果。
二、工作任務(wù)項(xiàng)目化
為將提升工程做實(shí)、做細(xì)，公司探索實(shí)施了“管理創(chuàng)新提升工程”項(xiàng)目化管理機(jī)制，使工程的各項(xiàng)任務(wù)目標(biāo)進(jìn)一步具體化。一是確定提升項(xiàng)目。要求每個(gè)專業(yè)對(duì)各自的子方案進(jìn)行細(xì)化分解，確定2013年度本專業(yè)的具體提升項(xiàng)目，共13個(gè)專業(yè)、68個(gè)具體項(xiàng)目。明確了每個(gè)項(xiàng)目的責(zé)任部門(mén)和配合單位，制訂了實(shí)施計(jì)劃，并提出了預(yù)期目標(biāo)和成效。通過(guò)確定提升項(xiàng)目，使各個(gè)部門(mén)、各個(gè)專業(yè)進(jìn)一步明確了努力方向和提升任務(wù)。二是嚴(yán)抓整改項(xiàng)目。為保證“部署診斷階段”分析、查擺的各類問(wèn)題得到全面徹底的整改完善，公司將各類問(wèn)題和不足歸納整合為43個(gè)項(xiàng)目，實(shí)行分類管理。按照“整改責(zé)任級(jí)別”分為“部門(mén)”、“公司”和“報(bào)請(qǐng)上級(jí)專業(yè)部門(mén)”三類；按照“整改期限”分為“全面實(shí)施階段”、“完善提升階段”兩類。三是籌劃課題項(xiàng)目。為使“管理創(chuàng)新提升工程”實(shí)施過(guò)程改進(jìn)的工作方法和管理措施固化到各專業(yè)的日常工作中，總結(jié)有用的成果和經(jīng)驗(yàn)，將工程實(shí)施與課題研究工作相結(jié)合，立足于“提升項(xiàng)目”和“整改項(xiàng)目”，確定了年度59項(xiàng)課題研究項(xiàng)目。課題研究項(xiàng)目的實(shí)施，將有效促進(jìn)管理創(chuàng)新成果的培育和轉(zhuǎn)化。
三、過(guò)程管理動(dòng)態(tài)化
為促進(jìn)管理創(chuàng)新提升工程的長(zhǎng)效推進(jìn)，陽(yáng)谷公司建立并實(shí)施了三項(xiàng)工作機(jī)制，加強(qiáng)了對(duì)工程實(shí)施過(guò)程的動(dòng)態(tài)管理和實(shí)時(shí)控制。一是動(dòng)態(tài)診斷分析和循環(huán)整改機(jī)制。將“診斷分析”由階段性任務(wù)轉(zhuǎn)化為長(zhǎng)期堅(jiān)持的工作，要求各個(gè)專業(yè)在每月底前開(kāi)展月度動(dòng)態(tài)診斷分析，將發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題分為“原發(fā)現(xiàn)未整改”和“本月新發(fā)現(xiàn)”兩類。針對(duì)“原發(fā)現(xiàn)未整改”的問(wèn)題，分析未整改原因，修訂整改措施計(jì)劃，針對(duì)“本月新發(fā)現(xiàn)”的問(wèn)題，立即著手進(jìn)行整改完善。形成循環(huán)推進(jìn)、持續(xù)提升的整改工作機(jī)制。二是指標(biāo)定期調(diào)整和階段分析機(jī)制。建立健全專業(yè)指標(biāo)管控體系，在集團(tuán)公司85項(xiàng)專業(yè)提升指標(biāo)的基礎(chǔ)上，根據(jù)各專業(yè)實(shí)際，增加了20項(xiàng)管控指標(biāo)，在分析同業(yè)對(duì)標(biāo)信息的基礎(chǔ)上制訂了指標(biāo)提升計(jì)劃。要求各個(gè)專業(yè)部門(mén)根據(jù)省、市公司季度專業(yè)對(duì)標(biāo)信息，結(jié)合本專業(yè)工程進(jìn)展情況，對(duì)本專業(yè)指標(biāo)的提升目標(biāo)的提升措施進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，以保證提升效果，帶動(dòng)工程質(zhì)量。三是管理提升回顧和效果評(píng)價(jià)機(jī)制。按照“縣公司管理創(chuàng)新提升工程”四個(gè)階段的劃分，每個(gè)階段末進(jìn)行“管理創(chuàng)新提升”工作回顧。要求各專業(yè)部門(mén)編寫(xiě)“階段工作總結(jié)”上報(bào)工程辦公室，由工程辦公室組織相關(guān)職能部門(mén)充分運(yùn)用對(duì)標(biāo)手段進(jìn)行縱橫向?qū)Ρ龋?yàn)證各個(gè)專項(xiàng)工程的提升效果，并對(duì)各個(gè)專業(yè)的階段性工作完成情況進(jìn)行考核驗(yàn)收。
四、管理創(chuàng)新提升工程與同業(yè)對(duì)標(biāo)工作相互結(jié)合
將“創(chuàng)新提升”與“同業(yè)對(duì)標(biāo)”兩項(xiàng)工作進(jìn)行有機(jī)結(jié)合，在“創(chuàng)新提升”中提升對(duì)標(biāo)指標(biāo)，通過(guò)“同業(yè)對(duì)標(biāo)”強(qiáng)化管理措施。自省、市公司要求開(kāi)展“縣公司管理創(chuàng)新提升工程”以來(lái)，堅(jiān)持工程實(shí)施與深化對(duì)標(biāo)同步安排、同步實(shí)施。在“管理創(chuàng)新提升工程”的“部署診斷”階段，以深化“同業(yè)對(duì)標(biāo)信息分析”作為基礎(chǔ)的前提，提高“管理提升診斷分析”的針對(duì)性。指標(biāo)方面，重新梳理了各個(gè)專業(yè)、各項(xiàng)具體指標(biāo)在全省、全市所處的位次以及發(fā)展趨勢(shì)。管理方面，充分運(yùn)用集團(tuán)公司“最佳實(shí)踐庫(kù)”，各個(gè)專業(yè)分別對(duì)比本專業(yè)在管理措施與先進(jìn)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)之間的存在差距。立足于同業(yè)對(duì)標(biāo)息分析結(jié)果開(kāi)展專業(yè)診斷分析，切實(shí)提高了“診斷分析”效果，真正明確了管理提升的努力方向。
