時間：2022-09-03 14:23:33
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇財務整改措施，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
2008年一季度，我行在上級行的正確領導和大力支持下，經過全行員工的不懈努力，較好地完成了各項工作任務，取得了“勞動競賽”的較好收獲。3月10日召開的2008年計劃財務、紀檢監察工作會議又對2008年的計劃財務、紀檢監察工作做出了全面的安排部署。為了更好地全面完成2008年計劃財務、紀檢監察會議確定的目標任務，我行采取了以下貫徹落實措施：
一是認真學習文件，吃透精神，將會議精神傳達到每一位員工
工作會議之后，我行立即召開了全行職工大會，認真傳達學習了上級行計劃財務、紀檢監察工作會議有關材料及上級行領導所做的重要講話，及時把會議精神和上級行領導的重要講話精神傳達到每位員工，深刻領會其精神實質。面對今年變化了的政策，要求我們每一位員工要用動態的、發展的眼光看待，不能一味抱殘守缺、墨守成規。只有不斷適應新形勢、體現新風貌、突出新貢獻，才能緊跟時代步伐，發展趨勢，才能從根本上保證“全行員工收入增加”目標的實現。
二是對照上級行新的政策，及時確定今后工作目標和方向
針對《工資改革配置辦法》和《獎金考核分配辦法》，組織全行員工進行了認真的學習和討論，按照“全行員工收入突增”的目標，進一步明確了我行今后工作的目標方向。面對一些項目下調的實際，我們不能悲觀失望、怨天尤人，要在新的政策下尋找新的增收渠道。雖然一些項目相比去年有了很大幅度的下調，但與去年不同的是，今年設置了市場占比調節系數，這就要求我們既要加大吸存力度，向市場要獎金，又要注重提高當地市場占比，向同業其它銀行要獎金。中間業務收入獎勵工資按各部門單項產品在全行所占權重進行分配，對我們既是機遇，也是挑戰，只有把中間業務做大做強，突出市場占比，向同行要績效，才會爭得更多的績效獎勵收入。就我行來說，緊緊抓住這次工資分配新的政策變化，大力發展低成本負債業務、重點抓好中間業務產品及電子業務，是今后全行工作的重中之重。在具體解讀這些新的政策時，我們要求全行每位員工都能明白“通過營銷能掙多少”獎金等問題。并且要求每個員工針對政策變化各自寫出觀點不同的論文，從思想上明確今后全行應該大力發展和重點營銷的業務領域。
三是認真落實反腐倡廉，加強案件防控，確保運營安全
2008年是上級確定的“合法年”，全行上下將繼續強化風險防范意識，切實提高案件防控能力。堅持抓好各種檢查中發現問題的整改工作，完善內控機制，落實內控措施。加強對重點部位、重點區域、重點人員、重點時段的監測和防范，加強對規章制度落實情況的監督檢查。進一步強化崗位和業務流程中的相互制衡機制，嚴控各類操作風險。領導班子和成員要嚴格按照《反腐倡廉目標責任書》《合法管理工作目標責任書》的要求，嚴以律己，率先垂范，首先從自己做起，督促員工每天認真檢查自己，增強風險防范意識，提高風險防范能力，從源頭上徹底消除各類風險隱患，確保2008年“不發案”。
四是認真學習和貫徹落實《職業操守》
按照上級行下發的《職業操守》的基本準則和基本要求，作為全行每位員工道德信念和職業行為的底線和界線，規范員工的行為、提升員工素質、改善我行的對外形象，增強責任意識。堅決杜絕各類違規經營行為，嚴格執行各項規章制度。堅決不搞商業賄賂，把握正常營銷活動與不正當交易的界限，使全行員工都能做到依法經營、合法操作，樹立良好高尚的人生觀，端正從業態度，規范從業行為，從而為提高全行管理水平打下堅實的基礎。
總之，我行將以認真貫徹落實這次計劃財務及紀檢監察工作會議精神為契機，積極轉變觀念，努力提高認識，充分調動全行每位員工的工作積極性，增強發展的緊迫感和使命感，努力提高我行各項業務市場占比、同業占比，全面實施追趕戰略，突出業績貢獻意識，推動全行各項業務又好又快地發展。
一、 自查發現的問題及整改情況
根據《通知》的目標和要求，各公司的財務會計基礎工作應達到以下要求：
(一)各公司應當建立符合規定和適應公司自身發展的財務管理組織架構，做到崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分離，相互制約;財務會計人員具備相關專業知識和專業技能，具備會計從業資格;公司對財務會計人員后續教育有制度性安排。
(二)各公司應當根據相關法律法規的規定，建立健全符合公司
自身經營特點的財務管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序。制度中應包含責任追究條款，對需要進行責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程序等做出明確的規定，責任追究應與績效考核掛鉤。
各公司應當建立財務會計相關負責人管理制度，對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規定。財務會計相關負責人管理制度應經公司董事會審議批準。
(三)各公司應加強財務信息系統的建設和管理，保證財務信息系統的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務信息系統，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務信息系統的權限;公司的財務信息系統應當符合會計電算化相關規定的要求，滿足公司的實際需要;公司應加強對財務信息系統用戶及其權限的管理。
(四)各公司應當加強會計核算基礎工作的規范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全;應當切實提高會計核算和財務信息披露水平，能獨立編制合并財務報表和報表附注;應當根據《企業會計準則》及相關規定，結合公司所處行業特征和自身生產經營特點，制定明確、恰當的會計政策，并在財務報表附注中詳細披露，不得以《企業會計準則》中的原則性規定代替公司的會計政策。
根據上述通知要求(一)，我們在自查中依托財務管理組織架構，明確了各崗位職責、優化了工作流程，根據各崗位業務變化，及時進行了修訂更新;對集團內各公司會計人員基本情況進行統計，了解會計人員是否具備從業資格;在 20xx 年12 月份公司組織安排了“財務部門20xx 年度教育訓練計劃”。
根據上述通知要求(二)，自查中公司根據 《深圳證券交易所股票上市規則》、《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》、《會計基礎工作規范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業內部控制基本規范》等相關法律法規及公司章程的規定，具體制定了公司內部相關制度、具體業務實施細則，如：《財務負責人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度。
根據上述通知要求(三)，自查中公司規模急速發展，經營模式的不斷創新，流程操作更新加快，在財務信息系統方面已加強建設和管理，公司ERP 系統已升級至用友8.9.0 版本，人員操作權限由信息部嚴格控制，職責分明。為適應公司發展需要，公司已增加了費用預算模塊，采用用友軟件中的集團預算應用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預算與業務報銷都使用了該模式進行管理，從預算管理設定、預算表的編制、預算的控制與分析，以及日常報銷的業務均按照集團模式統一進行。這種模式有利于集團的集中管控，并能夠獨立部署預算與報銷的 IT 系統，利于進行日常維護和風險的管理。合同管理模塊，主要為設備、工程、維修、租賃等大型資產合同從簽訂到付款等全部流程都在ERP 系統中管理，固定資產請購單采用系統打印代替手工單據，極大方便了公司資產合同的管理。網上報銷、委外加工、人力資源工資系統、供應商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續投入使用。
根據上述通知要求(四)，自查中公司進一步強調憑證填制規范要求，摘要簡明清晰、科目使用規范、合理，會計檔案及時歸檔、保管，制定了《會計檔案管理辦法》，并已遵照執行。根據《企業會計準則》及相關規定，制定了具體明確的適合公司生產經營特點的記賬基礎和記量屬性、外幣業務核算方法、收入確認原則、存貨核算方法等相關會計政策、會計估計、會計差錯更正方法。
針對在自查中發現問題及具體整改情況如下：
1. 財務人員和機構設置基本情況
存在的問題：財務部分人員暫未取得會計從業資格證。
整改措施：根據《會計法》、《深圳市會計條例》中對會計人員資格的相關規定，按照《深圳市會計條例》中第十條：“取得會計從業資格證書的人員，方可從事會計工作”要求，公司對集團內各公司會計人員基本情況進行統計，審查各會計人員的從業資格，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續財務人員招聘錄用條件之一。
整改結果：未取得會計證人員將在20xx 年6 月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內考取，12 月參加財會電算化考試，預計年底可取得會計從業資格證書。
2. 會計核算基礎工作規范性情況
存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確，未對結果簽字確認。
整改措施：進一步明確、規范各會計人員崗位職責，完善各往來對賬手續，從此次財務會計基礎工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月14 號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現已遵照執行。
整改結果：從20xx 年11 月起銷售會計已對內部往來對賬雙方簽章確認，后續持續監督執行。
3. 資金管理和控制情況
存在問題：
(1).出納人員獲取部分銀行未實施快遞派送的銀行對帳單;(2).部分銀行存款余額調節表未復核。 整改措施：
(1).明確出納崗位工作職責，加強出納工作管理，更換由其他會計人員從銀行索取銀行對帳單，做到相互牽制，明確責任;
(2).監督檢查銀行存款余額調節表簽批手續完整，并且指定專人復核，在每一賬戶銀行存款余額調節表完成后，對銀行存款余額調節表統一填制匯總表，核對銀行存款明細科目，以防相關表檔遺漏。
整改結果：
(1).出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務部會計人員從銀行索取銀行對帳單。
(2).部分銀行存款余額調節表未有專人復核，已整改由資金部負責人復核，并且簽名確認。
4、企業財務管理制度建設和執行情況
存在問題：公司財務制度體系建設不完善，相關制度沒有更新，存在部分已在執行的工作流程，沒有形成書面制度文件。
整改措施：公司依據企業會計制度，企業會計準則，企業內部控制基本規范等相關法律法規，結合公司業務特點，完善相關財務管理制度，并將已經實際執行的制度書面固化。根據公司業務發展變化，及時修訂更新相關制度。
整改結果：現已補充部分制度：如《會計人員繼續教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等。后續據實補充修訂，進一步完善公司制度建設，并嚴格遵照執行。
5、母公司對子公司財務管理和控制情況
存在問題：公司對子公司的資金情況進行不定期的財務、審計專項檢查，財務、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。
整改措施：公司相關審計、財務檢查工作規范制度，后續對子公司檢查結果形成書面報告材料。對子公司財務人員的錄用、晉升、調動均通過母公司集團財務中心審核，報母公司總經理批準后執行。子公司經營支出須經母公司進行審批。由子公司填寫申請審批后轉深圳財務中心進行審批，最后經董事長批準。母公司資金部負責人對子公司日常資金進行監控及管理，子公司每日發銀行、現金日報表到母公司資金部負責人，負責人根據資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。
整改結果：公司制定 《內部審計制度》，對子公司專項檢查結果出具了書面的內部審計、檢查報告材料。通過整改，進一步加強巡檢工作管理，規范人員招聘流程、切實履行好資金審批權限，不斷提升財務、審計檢查工作效率，保證公司資產安全。
二、證監局走訪提出問題及整改情況
深圳證監局于20xx 年12月份對我公司現場走訪檢查了有關財務制度、資金管理、財務核算、內部控制、信息系統等相關方面問題，針對證監局提出的問題，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，現就整改情況報告如下：
1. 關于票據管理問題
存在問題：支票管理登記、領用記錄不齊全、規范。只有領用記錄，未有登記購買記錄。
整改措施：建立票據管理登記臺賬，嚴格登記購買支票日期、數量及支票號碼、簽收人、單位等票據信息。
整改結果：票據管理在整改中已按要求改正。嚴格票據管理，完善了臺賬登記內容，并遵照執行。
2. 現金日記賬、銀行日記賬登記問題
存在問題：缺少手工登記現金日記賬、銀行存款日記賬。
整改措施：專項活動自查開展時，即已安排出納補錄現金、銀行存款日記賬，貴局在走訪過程中已補錄了大部分月份日記賬。
整改結果：手工現金、銀行存款日記賬現已按要求補錄完畢，后續出納嚴格按照要求及時登記、日清月結。
3. 關聯方、董高監日常出差報銷用借款問題
存在問題：存在關聯方、關聯股東、關聯自然人、董事、監事、高管在公司有臨時借款，此借款全部為日常出差用的臨時借款。
整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關聯方、關聯股東、關聯自然人、董事、監事、高管立即歸還所借日常未報銷完款項。公司了《防范大股東及關聯方資金占用專項制度》，并且已遵照執行。
整改結果：經過整改公司在20xx年12月31 日前所有關聯方、董高監在公司的日常出差部分借款已報銷，未報銷借款部分已全部歸還公司。
1.一些領導干部調研走過場、搞形式主義，調研現場成了“秀場”；存在的問題：到基層單位考核工作時，檢查不全面、時間短，不能全面了解基層單位的財務運行狀況，沒有發現存在的問題以及工作成績和亮點。
整改措施：開展考核、檢查工作時，要做好準備，科學制定考核細則，有針對性的去檢查，找準存在的問題，提出整改建議。
2.一些單位“門好進、臉好看”，就是“事難辦”；存在的問題：對群眾、基層單位的同志來辦事時，能熱情接待，但對一些能辦但比較麻煩，需要協調其他部門的同志才能辦的事，往往是推諉，假裝自己不會做、不能辦。
整改措施：接待群眾時要態度熱情，推行首問負責制，是自己職責范圍內的事，要不怕困難，想方法，在政策允許的前提下盡最大努力，確實無法辦理的要跟群眾做好解釋工作，不是職責范圍內的事，也不能一問三不知，要積極協調其他部門，幫助群眾了解辦理的程序和具體承辦的單位，防止群眾跑冤枉路。
3.一些地方注重打造領導“可視范圍”內的項目工程，“不怕群眾不滿意，就怕領導不注意”； 存在的問題：追求面子工程，不管是在項目工程還是其他日常工作喜歡送合領導的喜好，認為自己做的事領導看見了、表揚了才有意義，才值得去做，無視群眾最迫切的真實需要。
整改措施：做任何工作都要精益求精，要以解決群眾需求和完成本職工作任務為根本出發點，不能單單追求領導表揚，圖外表現象。
4.有的地方層層重復開會，用會議落實會議； 存在的問題：落實上級布置的任務時，往往就是召集基層單位的同志開個會，簡單傳達一下上級的要求就算完成任務，沒有針對本地區的實際情況作出具體的工作安排，也沒有檢查基層單位的落實情況。
整改措施：在落實上級布置的任務時，要充分領會上級精神和要求，結合本地的實際情況制定詳細的工作方案，指導基層如何開展工作，并對完成情況進行督辦檢查。
5.部分地區寫材料、制文件機械照抄，出臺制度決策“依葫蘆畫瓢”； 存在的問題：出臺財務管理規定的時候，要么是對上級的文件全文照轉，要么就是在QQ群里一句話通知，沒有具體的實施細則，基層單位沒方法操作。
整改措施：充分領會上級要求，結合本地實際，制定具體的實施細則，指導基導開展工作。
6.一些干部辦事拖沓敷衍、懶政庸政怠政，把責任往上推； 存在的問題：在辦理群眾事務和本職工作的時候，總是在推脫，認為不是自己的事，或者往后迤，一直不辦理、不開展，實際迤不了的時候敷衍了事，不講質量。
整改措施：積極主動，找準工作方法，迅速完成自己的工作任務，要不怕困難，提高解決重大問題和突發事件的能力，不能把什么事都往領導身上推，往同事身上推。工作量大的時候要樂意加班，肯犧牲休息時間。
7.一些地方不重實效重包裝，把精力放在“材料美化”上，搞“材料出政績”； 存在的問題：工作中只講面子，不講里子，特別在接受檢查時，不敢直面問題，總是把自己的工作吹得天花亂醉。
整改措施：平時的工作就要高質量，不能敷衍了事，開展工作時要經?；仡^望，找出遺漏的問題加以改正。正確對待檢查提出問題，認真分析總結存在問題的原因，要敢于面對問題，不能總是遮遮掩掩，蒙混過關。
8.有的領導干部熱衷于將責任下移，“履責”變“推責”； 存在的問題：不能完全履行科室負責人的職責，特別是在需要結硬仗，承擔責任的時候把工作推給下屬，認為不是自己具體負責的工作就不管不問，沒有擔當精神。
整改措施：要當好負責人，對科室內的全部工作承擔責任，耐心指導具體負責同志完成工作任務，為完成任務創造良好的外部環境。
根據區工委、街道辦事處學習實踐活動整改落實階段的統一部署和具體要求，徐家疃社區在學習調研、提高認識的基礎上，從查找影響和制約科學發展的突出問題、事關群眾切身利益的突出問題、黨員干部在紀律作風上存在的突出問題入手，廣泛征求意見建議，聽取領導班子成員學習調研成果，召開專題民主生活會，提出了改進的總體思路，形成了分析檢查報告。為更好地突出實踐特色，切實解決實際問題，確保本次學習實踐觀活動能取得預期成效，經徐家疃社區兩委認真研究，特制定如下整改落實方案。
一、指導思想
堅持以科學發展觀為統領，突出“踐行科學發展，構建和諧社區”的主題，繼續解放思想，著力解決突出問題，在轉變思想觀念、加強基層黨建、加快經濟發展、改善民生、加強機關自身建設等方面進行整改落實，構建有利于科學發展的體制機制，促進經濟社會又好又快發展。
二、原則要求
一是明確目標，務求實效。圍繞“黨員干部受教育、科學發展上水平、人民群眾得實惠”的總體要求來進行整改落實，衡量實效，讓人民群眾感受到學習實踐活動帶來的新變化、新成效。二是明確事項，解決問題。對整改內容進行逐項分解，明確整改落實項目、目標、措施、責任人和時限，建立整改臺帳，向群眾公開，并與工作結合，統籌安排，共同推進。三是立足當前，著眼長遠。既考慮解決問題的必要性又考慮可行性，既有近期目標又有中長期安排；對事關全辦的問題、當前經濟社會發展急需解決的問題、群眾反映強烈的問題，集中時間，集中力量，重點解決；對情況復雜、涉及面廣的問題，明確牽頭領導和部門，組織各方面力量共同解決；對因客觀條件限制而一時解決不了的問題，采取措施逐步加以解決。
三、整改內容
（一）堅持發展第一要務，不斷提升經濟實力
整改項目1：助推社區經濟發展，發展壯大社區集體經濟收入
整改措施:
完成時限：2012年
責任人：盧云舫、于水滋、叢培黨
分管領導：于建軍
（2）進一步強化村級債權債務管理，防止新增不良債務；做好農村（居）財務托管和經管工作。
完成時限：長期
責任部門：財務部
責任人：于愛丹
分管領導：于建軍
整改項目2:增加村居民收入。
整改措施：
（1）協助成片栽植無花果50畝，成活率達到80%以上；培養無花果經紀人1人；培養無花果種植技術能手1人。
完成時限：2012年4月
責任人：盧云舫、于水滋、叢培黨、戚媛媛
分管領導：于建軍
責任人：盧云舫、于水滋、叢培黨、戚媛媛
分管領導：于建軍
（二）加快推進城市化建設。
整改項目3：推進徐家疃社區回遷樓建設工作。
整改措施：
責任人：盧云舫、于水滋、叢培黨、戚媛媛
分管領導：于建軍
整改項目4：做好農村環境綜合整治完善提高。
整改措施：
（1）4月前協助健全社區環境衛生管理長效機制。加強宣傳教育，培養居民良好的衛生習慣。發揮社區保潔隊伍作用，做好社區環境衛生維護工作。
整改時間：2012年
責任人：盧云舫、于水滋、叢培黨、戚媛媛
分管領導：于建軍
（2）加強社區生活垃圾清運管理，垃圾集中清運及時，無亂堆亂倒現象，在上級組織的檢查評比中達標。
整改時間：2012年
責任人：盧云舫、于水滋、叢培黨、戚媛媛
分管領導：于建軍
（三）始終立足以人為本，著力改善民生問題
整改項目5：擴大公共事業投入。
整改措施：
（1）協助健全完善計生組織和人口學校、計生服務室，確保計劃生育各項工作指標落到實處。
整改時間：2012年
責任人：盧云舫、于水滋、叢培黨、戚媛媛
分管領導：于建軍
（2）協助完成“人口與計劃生育工作達到市級計劃生育協會評估認定標準”任務。
整改時間：2012年
責任人：盧云舫、于水滋、叢培黨、戚媛媛
分管領導：于建軍
整改項目6：做好社會保障和勞動保障工作
整改措施：
完成時限：2012年
責任人：盧云舫、于水滋、叢培黨、戚媛媛
分管領導：于建軍
（2）做好新型農村養老保險工作。
完成時限：2012年
責任人：于愛丹
分管領導：于建軍
（3）協助完成新增就業55人，完成勞動力轉移13人。加強勞動力培訓工作。
完成時限：2012年
責任人：盧云舫、于水滋、叢培黨、戚媛媛
分管領導：于建軍
（四）強化干部隊伍建設，構建服務型社區
整改項目7：轉變干部工作作風。
整改措施：
（2）深入推進反腐倡廉建設，領導干部要強化廉潔自律意識，以身作則，率先垂范，帶頭落實黨風廉政建設責任制。嚴格執行黨內監督條例，認真落實民主生活會、述職述廉等制度，確保正確行使權力。
完成時限：長期
責任人：盧云舫、于水滋、叢培黨、戚媛媛
分管領導：于建軍
（五）抓好平安穩定建設
整改項目8：指導社區依法開展工作，促進社區工作規范化管理。
整改措施：
（1）完善規章制度，加強社區規范管理
完成時限2012年
責任人：盧云舫、于水滋、叢培黨、戚媛媛
分管領導：于建軍
（2）認真落實“四民主兩公開”制度，完善村居民議事決策規則。
完成時限2012年
責任人：盧云舫、于水滋、叢培黨、戚媛媛
分管領導：于建軍
整改項目9：加強社會治安綜合治理工作，維護社會穩定。
整改措施：
（1）建立網狀民調綜治體系。
完成時限：2012年5月
責任人：李百陽
分管領導：于建軍
（2）設立矛盾糾紛排查信息員隊伍，建立快速反應機制。
完成時限：2012年4月
責任人：盧云舫、于水滋、叢培黨、戚媛媛、李百陽
分管領導：于建軍
（六）加強基層組織建設
整改項目10：加強社區班子建設。
整改措施：
（1）做好社區領導班子目標責任制考核工作。
完成時限：2012年
責任人：盧云舫、于水滋、叢培黨、戚媛媛、李百陽
分管領導：于建軍
整改項目11：加強黨員隊伍建設。
整改措施：
（1）深入開展黨員目標管理工作，組織黨員進行目標管理述職評議大會。
完成時限：2012年
責任人：盧云舫、于水滋、叢培黨、戚媛媛、李百陽
分管領導：于建軍
四、組織領導
1、高度重視，明確責任。抓好整改工作，解決突出問題，是學習實踐活動的關鍵階段，是“突出實踐特色”的集中體現，是真正取得實效，讓人民滿意的有效環節。抓緊抓實抓好整改落實工作，形成有利于科學發展的體制機制，加強領導班子和干部隊伍建設，事關當前及今后一個時期徐家疃社區的全面建設，事關學習實踐活動成果的鞏固和發展，事關科學發展觀的深入貫徹落實。全社區廣大黨員干部，要以強烈的政治責任感和事業心，認真做好整改工作。要切實加強整改落實的組織領導。社區兩委對整改落實工作負總責。社區黨支部書記為全辦整改落實第一責任人，社區兩委要親自抓，確保學習實踐活動圓滿完成。
2、加強協調，密切配合。整改落實工作涉及方方面面，要牢固樹立系統工程的思想。在主管領導的指導下，責任部門要進一步細化并實施整改落實方案。相關部門要積極配合，根據職責分工，抓好相關工作的整改落實。整改落實進展情況要及時反饋徐家疃社區黨支部學習實踐活動領導小組。領導小組要加強檢查督促。各有關部門要講政治，顧大局，主動溝通協調，上下聯動、左右互動，形成工作合力，共同努力抓好落實。
3、實事求是，務求實效。堅持盡力而為，量力而行，從實際出發，扎扎實實抓整改、辦實事、解難題、促發展。既要防止畏難情緒、無所作為，又要避免搞形式主義、短期行為和“花架子”，努力使整改落實工作真正經得起實踐、群眾和歷史的檢驗。
2021年財政內審工作計劃
新的一年，新的目標與計劃，現將財政審計處20xx年工作計劃如下：
一、關于財政預算執行工作
1、要進一步加大對財經方面的法律法規宣傳力度。加強財政財務管理的規范化、制度化建設，通過多種形式不斷強化財政工作人員的法制觀念。
2、區政府要加大對鄉鎮財政監管工作。對個別鄉鎮政府存在的財政財務管理問題，區財政部門要安排專人負責督促整改，其處理情況和整改措施應向x常委會或主任會議報告。
3、進一步改進預算編制工作，嚴格執行預算，強化預算約束力，提高預算編制的完整性、科學性。在預算執行中如需調整，應依法將預算調整方案報區x常委會審查批準。
4、要進一步加強稅收收入征管，大力整頓和規范稅收秩序。強化非稅收入管理，建立統一規范的非稅收入征管模式，保證預算健康實施。
5、進一步深化財政改革，加強財政資金監管。要進一步完善規范部門預算、國庫集中支付、政府采購、“收支兩條線”和政府收支分類改革工作。強化財政監管，不斷提高財政資金使用效益。
二、關于審計監督工作
要進一步加大審計監督力度，堅持查處結合，防止屢查屢犯。對少數部門擠占專項資金，個別鄉鎮政府財務管理混亂，少數單位違規收費等問題，要認真分析和查找產生上述問題的原因，按照標本兼治的原則制定切實可行的整改措施予以糾正，同時要完善有關制度。對審計報告中查出的問題，區政府應責成相關部門和單位以及責任人徹底整改。
團場是一個復雜的系統單位，其財務收支審計工作，同一般的企業有著較大差異。團場財務收支審計，涉及到的內容眾多，成員單位也較多。其中主要是收入支出資金合規、合法性問題，以及賬務管理操作程序是否正確等。因為團場內部包含的組織較多，審計工作量較大，所以團場財務收支審計也一直是團場管理工作的重要點。雖然近些年團場在財務收支審計方面，做了不少改進，提高了收支審計工作的效率和質量，但是還是存在一些問題。
二、團場財務收支審計工作中存在的主要問題
（一）團場收入缺乏完整性
團場的收入復雜卻不夠完整，由于團場內部分支機構、行政事業單位、牧場、企業等較多，收入來源比較廣泛，但是在實際收入審計工作中，缺乏完整的審計。一些收入來源的界定，有時也會混淆。
（二）成本開支范圍混亂，致使成本失真
團場內部一些企業，在遇到經濟利潤增長較低的情況下，或者因一些領導的個人業績考核壓力，可能會故意隱瞞一部分成本費用，導致會計核算的成本不能真正反映單位的實際情況。而一些經濟效益較好的單位，也會擔心年底收支結余較多，而影響上級單位的財務補充規定，對自己的成本進行擴大，降低本單位的利潤，這種做法也會導致企業的開支出現混亂，不能反映真實的成本情況。
（三）財務核算和管理不夠規范
團場內部一些企業存在多計少計收入和成本、少計費用、少計提存貨跌價準備金、少計提壞賬準備金等情況。財務核算和管理，反映團場的整體財務管理水平，由于內部機構眾多，人事系統復雜，在財務管理效率和管理的專業性方面，還存在一定的差距。
三、團場財務收支審計的改進措施建議
（一）加強對團場財務管理制度的審計
財務收支審計工作之前，首先要對財務制度進行審計。團場財務部門提供的會計信息是否真實、完整，在很大程度上取決于財務管理制度是否健全。對團場財務管理制度的有效審計，能夠大幅度地降低報表項目以及有關賬戶的測試工作量，進而有效地提升審計工作質量和效率。
（二）嚴格落實基礎項目建設審計
對于兵團內部來說，基礎項目建設是其發展過程中的重大事項。由于基礎建設項目情況比較特殊，資金來源以及使用情況復雜，因此，在財務收支審計時，一定要進行重點監督核查。清楚明確各項資金支出情況，保證籌集資金渠道的公開透明合法，用科學化的審計流程和操作方法，降低團場收支風險發生的概率，切實發揮好收支審計的作用和價值。
（三）會計工作崗位審計
財務收支審計，一個重要的審計事項，是對相關重要崗位的分離情況進行審計，要對需要設置分離崗位的部門進行審計，發現不按照相關要求設立分類崗位的進行通報。對會計科目的設置，憑證資料、收支款項資料是否真實合法進行審計。
（四）健全審計整改工作機制
團場要對審計整改的工作機制進行不斷完善，審計工作的主要目的就是發現問題，并對問題進行整改。但是沒，實際有不少單位在審計出現問題后，提出了相應的整改意見措施，但是整改措施不能有效的落實。從這個角度分析，要對審計整改工作進行重新設定，對出現的問題，整改的方向和措施辦法，列出清單，堅持定期查報，對整改措施落實不到位的負責人，要進行必要懲戒，切實促進審計整改工作發揮作用。
2009年度省級預算執行審計工作報告
7月29日上午，王殿軍廳長受省政府委托，向省十一屆人大常委會第十七次會議報告了2009年度省級預算執行和其他財政收支的審計情況。7月29日下午省人大常委會分組審議時，與會委員對審計工作報告給予了高度評價，對省審計廳的工作給予了充分肯定。
今年審計工作報告從省級財政管理、省級部門預算執行、重大投資項目、重點民生資金和民生工程、環境項目、省農村信用社系統和企業等六個方面匯報了2010年預算執行審計情況和相關問題的整改落實情況。同時，針對審計查出的問題，提出進一步加強財政管理的意見：一是進一步加強預決算管理，規范部門預決算編報，提高部門預決算的真實性、完整性、準確性；二是進一步深化國庫集中支付改革，健全預算執行管理運行機制和預算執行動態監控機制；三是進一步完善財政專項資金管理辦法，推行財政直接支付和財政授權支付，逐步取消中間撥付環節，不斷提高資金的到位率，支付效率和透明度；四是進一步強化預算單位的財政財務管理，切實提高依法理財水平。
委員們普遍認為，審計部門求真務實、敢于審計、善于審計。今年預算執行審計緊緊圍繞省委、省政府中心工作，突出績效審計的主題，重點審計了涉及國計民生的項目、資金，對規范預算管理、維護財經秩序、促進經濟發展發揮重要作用。今年審計工作報告全面、規范、清晰、簡練，在肯定成績的同時，不回避存在的突出問題,堅持邊審計邊整改，體現了審計為民、服務大局的職能宗旨。
委員們要求,有關部門、單位對報告反映的突出問題要高度重視、及時研究整改措施、認真整改，對一些屢查屢犯的老問題要加大整改力度，對性質惡劣的要依法依紀嚴肅處理。審計部門要進一步加強對農村低保、農田基本建設、病險水庫除險加固等資金的審計監督，進一步加大審計報告的公開、公示力度，進一步發揮審計的“免疫”功能。
（趙衛清）
省長吳新雄在審計 整改工作會上強調：
著眼于制度建設 認真抓好審計整改
10月28日，省政府召開2009年度省級預算執行和其他財政收支審計整改工作會。省長吳新雄到會并講話，副省長孫剛主持會議。
吳新雄在講話中指出，開展預算執行情況審計，是審計部門履行審計監督責任的一項重要工作，認真整改審計查出的問題是被審計單位的法定義務，各有關部門和單位要充分認識審計查出問題的危害性和解決問題的緊迫性，堅持標本兼治，自覺做好審計整改工作，切實維護審計監督的嚴肅性、權威性。
吳新雄強調，各有關部門和單位要以求真務實的態度，深化改革、加強管理、改進工作，采取有力措施認真抓好整改工作。整改工作必須著眼于制度建設，注重從源頭上杜絕預算執行中的違規違紀問題，切實提高依法行政、依法理財水平。要健全相關管理制度，特別是加強對主要負責人和關鍵崗位權力的制約和監督，切實提高領導干部依法行政的意識和能力；要完善跟蹤檢查制度，發揮“一審二幫三促進”的作用，加強檢查，及時督促落實，促進相關部門和單位提高財務管理工作水平和資金使用效益；要建立整改聯動機制，各相關部門要密切配合，分工負責，各司其職，支持審計整改工作，確保整改落到實處；要積極推進審計公開，逐步公告審計整改結果，更好地接受社會各界的監督，促使政府部門分配好、管理好、使用好財政資金，確保財政資金的合理使用。要通過新聞媒體宣傳報道審計整改工作典型，同時在一定范圍內對拒不整改或屢審屢犯的部門和單位要予以公開曝光，促進審計監督與輿論監督、社會監督的有效結合，提高審計整改效果。
吳新雄強調，審計整改涉及面廣、影響范圍大，各部門、各單位要高度重視，切實加強領導，明確責任，限期整改，嚴明紀律，把整改工作扎扎實實做好，確保審計整改工作真正落到實處，為建設法治政府、廉潔政府、效能政府作出應有的努力。
會上，廳長王殿軍通報了2009年度省級預算執行審計開展情況和審計查出問題初步整改情況，省財政廳、省民政廳、省交通運輸廳有關負責同志匯報了對審計查出問題的整改落實情況。
（江西省審計廳辦公室 綜合處）
孫剛副省長對審計整改工作提出四點要求
日前，副省長孫剛在主持召開2009年度省級預算執行和其他財政收支審計查出問題整改工作會議中指出省政府對審計整改工作高度重視，要求各有關單位切實抓好審計整改措施。
孫副省長指出，省政府對審計整改工作高度重視，把它作為審計工作一個重要環節進行布置，在9月份省政府辦公廳轉發了省審計廳關于進一步加強審計整改工作的意見的基礎上，又召開2009年度省級預算執行和其他財政收支審計查出問題整改工作會議，充分說明這項工作的重要性和緊迫性，為認真貫徹會議精神，切實抓好審計整改措施，孫副省長提出四點要求。
一是要提高認識。整改是審計的重要環節，是審計成果的體現。沒有整改，審計就是一句空話；整改不到位，審計出來的問題可能愈演愈烈。審計是免疫系統。所謂免疫系統就是內部的事情，就是我們肌體本身的功能，不要把它看成外部的東西，這是審計與紀檢、檢察最大的不同。要依靠自身的免疫系統來解決、防疫、處理問題，千萬不要等引發出外部的矛盾，導致開刀、動手術，發生畸變。
二是要抓緊落實。離年底只有兩個月的時間了。各有關部門和單位要認真學習貫徹吳新雄省長的重要講話精神，明確整改的時限，明確責任人員，明確整改措施，確保今年的審計整改真正落實到位。落實情況務必在11月上旬報送審計廳。
一、查擺的主要問題
我們本著開門征求意見、開門歡迎監督、開門接受評議的態度和決心，認真對照"十查十看"的要求，開辟多種渠道，廣泛征求社會意見。共發放問卷調查表60份，走訪市場主體70家，收集各類意見和建議6條，查擺剖析單位存在問題3條、個人問題2條。經整理歸納、查擺剖析，主要存在以下五個方面的突出問題：
（一）是有令不行、有禁不止的問題。個人對上級工作部署落實不積極、不堅決、打折扣；辦事拖拉、拖延不辦及延誤辦理；有的存在簡單地以會議落實會議，以文件落實文件，空對空不落實的問題；有的存在著午餐陪客飲酒，少數執法人員不注重執法形象，存在著酒后執法等問題。
（二）是作風不實、紀律松弛的問題。少數干部職工工作滿足于一般化，只求過得去，不求過得硬；有的工作得過且過混日子，存在上班遲到早退、脫崗串崗、聊天嬉鬧、聊天玩游戲等問題；有的當傳聲簡、復印機，搞上下一般粗；有的貪圖享受、情趣低下，參與"帶彩"娛樂和抹牌賭博。
（三）是不文明、不規范執法的問題。有的以管理者自居，粗暴管理、野蠻執法、耍威風、搞特權；有的辦案不講程序，越權執法、濫用自由裁量權、違反執法程序辦案，甚至瞞案不報、壓案不查和弄虛作假、偽造案卷；有的收費不講標準，違反收費標準、禁令和財務紀律自立項目收費、搭車超標準收費、隨意降低標準收費；有的疏于管理、，對違法行為視而不見、違法不究的問題。
（四）是的問題。有的一有說情心就軟，收費標準好商量，罰款數額攔腰砍，接受管理對象的吃請和禮品、禮金；有的以吃、以物、以接受服務抵收規費，利用手中權利在管理對象中報銷應由個人支付的費用；有的收費辦案裝糊涂，打點埋伏撈好處，收"人情費"，發"人情照"，辦"人情案"。
（五）是服務質量不高的問題。有的服務群眾、服務主體、服務發展意識淡薄，存在本位思想，考慮本單位利益多一點，考慮全局利益少一點；有的服務承諾不落實，存在辦事推諉拖拉、踢皮球的問題；有的服務態度差，存在"生、冷、硬、橫"和"人難找、門難進、臉難看、事難辦"現象。
二、產生問題的原因
產生上述問題，究其原因，主要有以下幾個方面：
（一）是執法理念偏差。工作的指導思想和執法的出發點不是把執法為民、服務發展作為第一要務，不是把人民群眾的利益和工商事業放在首位，而是本團體的、局部的、個人的利益，致使在執法過程中受到利益偏好思想的沖擊，使監管執法有意無意之中成為獲取局部經濟利益的手段與陪襯。執法理念偏差，必然帶來服務意識不強，服務質量不高，工商執行力打折扣等問題。
（二）是憂患意識不強。當前，取消工商收費已進入"拐點年"，工商部門正處于執法理念從收費型向監管服務型轉變，執法手段從傳統落后向現代科技轉變，執法領域從有型市場向無形市場轉變的轉型期。因此，無論是出于未來的發展，還是著力于打破現實的管理困境、緩解經濟收入上的壓力的需要，都要求我們振奮起精神，樹立強烈的憂患意識，加大執法力度，拓展監管領域，盡快實現工商執法理念、監管方式方法的轉變。
（三）是人員素質偏低。垂直管理以來，工商部門人員結構日益老化，人員推陳出新緩慢，知識更新步伐不快，加上把工作的精力主要放在收費上，導致干部職工對法律、法規、新知識的學習積極性不高。人員素質普遍偏低成為制約工商行政管理執法工作在更高層次上展開的瓶頸性因素。
（四）是自身監督乏力。制度的落實不力，缺乏持之以恒和長效監督，導致有令不行、有禁不止。在對違紀違規行為的處理上，失之于寬，失之于軟，導致"吃、拿、卡、要"等不廉潔行為屢禁不止，時有發生。在外部監督上，缺乏有效的社會監督評價機制，導致外部監督時常流于形式。
三、整改措施及努力的方向
（一）整改措施：
（1）是針對有令不行、有禁不止的問題。圍繞工商執行力建設，嚴格對照工商禁令開展對照檢查，從嚴追究違禁行為，促進禁令的落實。按照"責任明確，目標量化，分層負責，考評到人，獎懲嚴格"的原則，制定紀律，進一步激發工作活力。確保系統上下政令暢通。
（2）是針對作風不實、紀律松弛的問題。進一步完善分局每周學習制度、民主生活會制度、大事報告制度等，充分發揮示范帶頭作用。大力開展典型教育，深入學習"江濤精神"，總結和推廣身邊的典型，用身邊的人、身邊的事教育和引導干部職工，增強全員敬業愛崗、團結拼搏、求真務實、爭創一流的工作精神。加強隊伍管理和八小時之外監督，促進勤政高效、廉潔自律。
（3）是針對不文明、不規范執法的問題。按照"對內管住，對外管好"的原則，進一步學習和落實《規范執法辦案說情處理程序暫行辦法》、《系統工作人員違紀違規處理暫行辦法》和行政執法崗位責任制、監督評議制、責任追究制"三制"，從嚴規范干部行政執法行為。廣泛開辟社會監督渠道，建立和完善社會監督評價機制，及時整改和糾正群眾反映的不文明、不規范執法行為。
（4）是針對的問題。嚴格執行黨風廉政建設的各項規定，強化"一崗雙責"和"一票否決"，促進黨風廉政制度落實。堅持"收支兩條線"原則和"收繳分離、罰繳分離、收支分離"的財務制度，堅持財務公開。不斷深化政務公開工作，把群眾關注的"證、照、案、費"等問題全部置于社會監督。
（5）是針對服務質量不高的問題。不斷加強干部職工權力觀教育和宗旨教育，增強全員宗旨意識、大局意識、服務意識和責任意識。認真落實省局關于運用工商職能促進全民創業的若干意見，進一步完善和落實服務舉措，促進市場主體又好又快發展。切實加強隊伍教育培訓，提高執行力水平和服務發展本領。建立和完善市場主體評價機制，開展向監管服務對象述職述廉等工作。
（二）整改方法
一、指導思想
堅持以科學發展觀為指導，緊緊圍繞“黨員干部受教育、科學發展上水平、人民群眾得實惠”的總體目標和“提高思想認識、解決突出問題、創新體制機制、促進科學發展”的要求，牢牢把握“深入學習實踐科學發展觀，努力打造工業平臺建設”的主題，切實解決園區工作不適應、不符合科學發展的問題，為進一步推動園區土地收儲、基礎設施建設、招商引資，服務經濟社會又好又快發展作出積極貢獻。
二、整改要求
對梳理出的影響和制約園區科學發展的突出問題，按照分析檢查報告中的總體思路和具體措施，進行系統研究，合理歸類。按照區委學習實踐活動領導小組和“四明確一承諾”的整改要求，逐條制定整改措施。一是堅持重在實踐。針對分析檢查報告中查擺的問題，自覺對照科學發展觀要求，集中力量，克難攻堅，全力推進各項整改落實工作，努力取得新的突破。二是堅持統籌推進。邊查邊改，統籌兼顧，區分問題的輕重緩急，從群眾最希望辦、當前能辦好的事項入手，有什么問題就解決什么問題，什么問題突出就解決什么問題。三是堅持群眾路線。發動群眾參與，聽取群眾意見和建議，及時向群眾通報整改承諾和整改進展情況，主動接受群眾對整改落實工作的監督。四是堅持務求實效。一切從實際出發，破發展難題，辦好事實事，真正解決一批群眾反映強烈、影響和制約科學發展的突出問題，以良好的整改落實成效取信于民。同時，認真總結整改落實工作經驗，推動認識水平不斷有新提高，努力形成有利于科學發展的長效工作機制。
三、整改措施
針對領導班子分析檢查報告中查找的加強學習、理論研究不夠；思想解放不夠；創新意識不夠強；工作作風不夠實；服務水平不夠好等問題，辦黨組在進行認真分析研究基礎上，努力從以下幾個方面切實加強整改。
（一）針對加強學習、理論研究不夠的問題
整改措施：今后要把學習作為提高素質、促進工作的根本手段，養成勤學、好學的良好習慣。
1、要按照建設學習型機關的要求，不斷加強思想政治理論學習，堅持機關每周五集中學習制度，突出學習主題，把理論學習與貫徹重大決策、創新觀念、推進發展相結合，通過學習，深入掌握和領會科學發展觀的科學內涵和精神實質，更加積極主動加查研究，用科學發展觀指導思想、引領工作，以科學理論武裝頭腦、指導實踐，不斷提高實際工作能力和水平，確保各項工作任務落到實處。
（責任科室：機關黨支部、各處室局，具體責任人：*、*，負責領導：*，整改時限：即時整改，長期堅持）
2、加強園區黨員干部業務素質培訓。結合園區當前進行的入地收儲、場地平整、基礎設施建設、招商引資等相關工作要點和步驟，認真加強學習，增強園區職工的責任感和使命感。
（二）針對思想解放不夠的問題
1、整改措施：進一步解放思想，強化參謀服務職能，積極為區委、區政府進一步擴大對外開放、增強招商引資工作能力，提供有針對性的建議。要緊緊圍繞*委、*政府中心工作認真加研，要著眼于如何找準園區在打造“工業強區”戰略、抓住主城區“退二進三”行業建設等重要工作上有更大作為進行深入思考，更加明確園區工作科學發展的主題和載體。
（責任科室：經濟發展處，具體責任人：*，負責領導：*，整改時限：即時整改，8月底前完成）
2、園區工作任務重、壓力大，但人員較少，工學矛盾突出；難于有效安置按量完成工作指標。
（責任科室：機關黨支部、各處室局，具體責任人：*,*，負責領導：*，整改時限：即時整改，實行“5加2”、“白加黑”工作方式解決并長期堅持）
（三）針對創新意識不夠強的問題
1、整改措施：努力創新工作機制，整合園區資源，加快形成園區服務工作聯動機制新格局。對存在的制度、工作發式方法、思路進行對照檢查，修改。
（責任科室：辦公室，具體責任人：*，負責領導：*，整改時限：即時整改，今年內完成）
2、沒有解決園區周邊勞動力轉移，增加村民收入方面和對征地農民的社會養老保險工作的落實和推進工作的實施細則。
（責任科室：經濟發展處、規劃建設處，具體責任人：*、*，負責領導：*，整改時限：即時整改，今年內完成）
（四）針對機關作風不夠實的問題
整改措施：進一步加強機關作風建設，鞏固文明機關創建成果，不斷提高基層群眾對園區工作的滿意度。
1、繼續深入開展文明機關和學習型機關創建活動。創新文明創建形式和載體，開展創建考評活動，進一步塑造機關良好服務形象。
（責任科室：機關黨支部、各科室局，具體責任人：*、*、*，負責領導：*，整改期限：即時整改，今年內完成）
2、加強園區機關作風建設。切實加強對機關干部職工的教育管理，形成嚴肅認真的工作作風。開展作風評議活動，完善服務承諾制、限時辦結制、首問負責制、失職追究制等措施，加強效能建設，出臺相應工作規則，切實提高機關工作效率。
（責任科室：機關黨支部、各科室局，具體責任人：唐*、*、*、*，負責領導：*、*，整改期限：即時整改，今年內完成）
3、抓好機關管理制度和工作流程的落實。在制訂《園區夜間值班制度》、《園區車輛管理辦法》、《園區財務管理制度》、《園區現場施工管理辦法》的基礎上，抓好制度的有效執行和流程的規范操作，提高機關日常管理和服務水平。同時，著眼實踐發展的新要求，抓緊抓好制度流程的廢、改、立，確保各項重要工作和重點領域都有體制機制來推動和保障。
（責任科室：辦公室、規劃建設處、經濟發展處，具體責任人：*、*、湯*，負責領導：張*、*，整改期限：即時整改，扎實推進）
（五）針對服務水平不夠好的問題
整改措施：進一步提高服務質量，努力打造園區工作品牌，積極拓展對外交往渠道，更加有效地推動園區各項工作。
1、積極主動到施工單位、監理單位、周邊村委會和村民中調查了解，掌握情況，結合職能特點，積極向上爭取政策，幫助服務對象解決實際困難；加強與區屬相關單位密切聯系，提高對入園企業單位的服務水平，并經常性的開展業務指導，加強對口業務縱、橫向聯系，提高服務質量。
（責任科室：各處室局，具體責任人：*、*、*，負責領導：*、*、*，整改時限：即時整改，今年內完成，長期持續推進）
2、積極完善便民服務措施。加強和改進園區管理，轉變思想觀念和工作方法，要按照建設服務型園區的要求，著力建設服務型機關。進一步強化服務意識，拓寬服務領域，進一步做好為企業“走出去”服務工作，優化審批手續，為入園企業提供便利的保姆式服務。深入了解入園企業需求和相關困難，做好牽線搭橋工作，加強扶貧支持工作。
（責任科室：園區各處室局，具體責任人：*、*、*，負責領導：*、*、*、*，整改期限：即時整改，今年內完成）
四、切實加強組織領導
園區科學發展觀學習實踐活動整改工作任務重、要求高，必須切實加強領導，強化措施，抓出成效。
1、加強領導抓保障。園區學習實踐活動整改落實階段工作在xx委第x指導檢查組的領導下進行，園區學習實踐活動領導小組辦公室負責研究制訂整改工作方案，協調解決涉及整改工作的重大問題，督促檢查整改工作進度，確保各項工作協調落實。
2,做好迎接省局財務內審前的各項工作.及時總結我局的內審工作,結合整改情況寫出自查總結,編制有關報表,迎接省局內審.
3,加強預算管理,嚴格執行預算,注重預算執行情況分析,繼續樹立過緊日子的思想.
4,進一步加強經費的管理監督,繼續做好縣(市)局憑證日常審核工作,及時糾正發現問題.
5,認真貫徹落實省局會議精神,扎扎實實地把財務管理各項工作落實到實處.
6,在完善財務管理制度基礎上,進一步抓好崗責體系建設.
7,做好二季度,三季度經費收支的分析工作.
8,想辦法出注意,提出增收節支措施.
9,按照市局統一部署,繼續做好機關效能建設的組織實施階段工作,不斷提高處內每位干部的行政能力和工作效率,不斷提高工作質量和服務水平,圓滿全年完成任務.
10,做好年終結賬的準備工作,所有經費收入,支出按所屬年度入賬,調整各項經費的余額.
一、基本情況
縣審計機關實施審計項目40個，共涉及22家單位，審計發現188個問題，其中：金額計量事項126個、非金額計量事項62個。提出審計建議78條。
二、整改取得成效
整改問題137個，其中：金額計量事項整改98個、非金額計量事項整改39個，問題整改到位率72.87%，尚有51個問題未整改到位。
6月份督促整改，取得成效：收回發放補助6.48萬元，收回電話費4.76萬元，收回應由個人負擔服裝款14.38萬元，補記固定資產515.54萬元，已退水費1.24萬元，清理往來款金額100.92萬元，制定制度辦法4個。
三、未整改到位的問題原因分析及下步措施
（一）原因分析
1.歷史遺留原因造成的問題，如往來款項長期未清理。
2.財力不足原因造成的問題，如向下屬單位攤派費用，向非預算單位撥款。
3.已經發生無法追溯原因造成的問題，如超標準列支公務接待費等問題。
4.內控制度不完善，執行不力造成超預算無預算支出等問題。
（二）下步措施
1.對于歷史遺留問題，應總結經驗吸取教訓，避免類似問題的重復發生，并積極采取有效措施，逐步完善手續，從嚴規范財經紀律，杜絕違規現象發生，盡量減少風險。
2.對財力不足造成的問題，單位應重視增收節支，積極發展經濟，努力擴大財政收入，規范資金支出范圍，杜絕不合理支出等現象發生。
3.對于已經發生無法追溯原因造成的問題，被審計單位將根據中央八項規定和省市縣的實施細則，制定嚴格的公務接待紀律，嚴格執行《菏澤市黨政機關國內公務接待管理規定》（菏辦發【2014】15號）的有關規定，從嚴管理，嚴格政策，嚴肅紀律，堅決杜絕違規列支招待費問題發生。
4.對于預算方面的問題，嚴格按照財政部門的要求編制部門預算，提高部門預算編制質量，一是認真做好編制前的準備工作；二是合理確定收入來源；三做好預算申報項目的前期準備工作；四是預算支出要細化到項目，根據項目發展的重要性、可行性和效益分輕重緩急合理安排項目資金；五是在編制預算時一定要考慮上年總的支出水平不能盲目的鋪攤子。
以科學發展觀為統攬，按照市委深入學習實踐科學發展觀領導小組《關于第二批深入學習實踐科學發展觀活動整改落實階段工作安排》張學組[2009]9號文件精神的總體要求，緊密結合全市科技工作實際，以堅持取得實效為關鍵，對梳理出的影響和制約科技工作科學發展的突出問題以及群眾反映的熱點、難點問題、自查問題進行全面分析和總結，深刻剖析問題產生的根源，逐條逐項制定整改措施。認真解決好不符合科學發展觀的思想觀念問題、影響和制約科學發展觀存在的突出問題、黨性黨風黨紀方面群眾反映強烈的突出問題。通過整改，鞏固和擴大學習實踐科學發展觀成果，進一步增強科技工作的主動性、針對性、前瞻性和科學性，推動科技創新工作為我市經濟社會發展提供強大科技支撐和動力。
二、基本要求
要把查找和解決問題貫穿始終，在解決影響和制約服務科學發展的突出問題上下功夫，在解決群眾最關心、最直接、最現實的利益問題上下功夫。力求做到能夠馬上改的，要立即改正；需要一定時間的，要制定措施，明確整改時限；屬于苗頭性和傾向性問題，要見微知著，防微杜漸，解決在萌芽狀態；對應當解決但一時解決不了的問題，積極創造條件逐步加以解決。通過整改，解決好影響科技事業發展及群眾反映較集中的問題，解決好妨礙科技工作發展的問題，解決好政風行風建設方面存在的問題，努力營造“愛崗、敬業、務實、創新”的良好窗口形象。
三、主要任務和整改措施
（一）全面加強科技隊伍建設
1、把思想理論建設放在首位，進一步加強政治理論學習。深入學習科學發展觀，加深對科學內涵和實質的理解和把握，解決對科學發展觀理解不夠深刻，貫徹落實科學發展觀的自覺性和堅實性不夠強等問題。整改措施：一是以學習實踐科學發展觀為重點，充分發揮局領導班子理論學習中心組的表率作用，積極推進中心組理論學習制度化、規范化。把加強班子和自身理論學習列入重要日程，放在首位，做到自覺學習和常抓不懈，切實加強自身修養。二是學習方式上做到個人自學與集中學習相結合、專家輔導與分組討論相結合、調研與開展宣講相結合、理論知識學習同科技工作實際相結合。帶著問題學、帶著思考學，以科學發展的理念武裝頭腦、指導科技工作，教育引導干部職工發揮主動能動性，找準位置，以強化干部職工的進取意識。三是針對領導干部駕馭科學發展觀的能力不夠強、理論修養和業務素質有待提高等問題，明確要求局領導班子成員在理論和業務學習上下功夫，堅持深入持久地學，全面系統地學，真正學深學透、學懂弄通，不斷加深領導干部對科學發展觀的認識和理解，全面掌握科學發展觀的精神實質、深刻內涵和基本要求，把思想和行動統一到科學發展觀的要求上來，不斷增強貫徹落實科學發展觀的自覺性和堅實性，提高應對復雜局面，總攬發展全局的能力。領導干部要積極投身科技工作實踐，提高運用科學規律推動科技工作發展的能力，努力造就一支勤政高效的科技管理干部隊伍。
責任領導：*
責任部門：黨委辦、辦公室
完成時限：2009年8月
2、大興求真務實作風，狠抓工作落實。針對進一步深化對學習實踐活動的認識，努力解決學習的自覺性、積極性和主動性不強的問題，從抓作風建設和制度建設入手。整改措施：一是在制定出臺重要科技發展規劃、計劃和方案之前，都要經過充分調查研究、專家評估論證，建立領導、專家和群眾相結合、充分反映民主廣泛集中民智的決策機制，進一步推行政務公開。二是在進一步完善分工負責制的基礎上，對局領導干部成員實行工作績效考核并嚴格獎懲和責任追究。明確局領導班子成員要發揮好表率帶頭作用，遵守領導干部廉潔自律的有關規定，始終做到嚴于律己，要求別人做到的自己首先要做到，要求別人不能做的自己堅決不做，認真發揮領導干部的模范帶頭作用，為全局干部職工樹立良好形象。三是認真清理我局已制定各項規章制度，健全完善有利于科學發展、轉變工作作風的長效機制，充分發揮制度的內部制約作用，以進一步規范管理程序，健全監督制約機制，嚴格落實首問責任制、限時辦結制等一系列制度，做到用制度管人、用制度管事，使我局各項工作公開透明運行，接受群眾監督，堵塞管理漏洞。四是轉變工作作風，爭取多擠出時間深入基層、深入項目承擔單位開展調研工作，了解新時期科技工作的難點和特點，有針對性地加以指導和解決。每年深入基層時間不少于三分之一，結合實際撰寫調研報告不少于兩篇，做到盡職不越位，工作按程序。
責任領導：*
責任部門：辦公室、監察室
完成時限：2009年12月
3、加強黨風廉政建設。整改措施：一是加強黨風廉政宣傳教育。以“作風建設年”活動為載體，以“講黨性、重品行、作表率”為主題，著力抓好“四項教育、一個建設”。重點開展黨性黨風教育、黨紀政紀法規教育、警示教育和崗位廉政教育，加強廉政文化建設。結合我市2008年查處的幾起重大違紀違法案件，突出抓好警示教育，教育廣大干部職工依法辦事，廉潔從政，努力形成以廉為榮、以貪為恥的良好社會風尚。二是認真開展民主評議活動。以科技立項、科學技術獎評審、科技成果評定、科研經費使用等社會關注的工作環節為重點，以完善科技管理機制、建立健全科技法規、政策、制度、辦法為突破，以全面提高科技管理隊伍整體素質、推行“陽光政務”、勤政廉政為落腳點，建立長效機制保證民主評議活動深入、持久、扎實有效地進行，推進科技事業向前發展。積極參加電臺“市民熱線”對話活動，繼續開展公開承諾，編發《行風簡報》，設立舉報箱，廣泛征求意見并切實整改。三是大力提高機關效能。結合“作風建設年”活動，全面推行首問責任制、限時辦結制、AB崗工作制、責任追究制、考核評議制、導向激勵制。暢通投訴渠道，加大行政問責力度，加強對部門履責情況的監督，著力解決不盡職責、服務差，不講標準、效率低，不守紀律、亂作為等問題，嚴肅查處妨礙和損害發展環境的行為。四是進一步強化監督，落實領導干部廉潔自律各項規定。繼續開展領導干部述廉、評廉、考廉工作，實行紀檢組負責人同科級領導談話、干部任職前廉政談話和誡勉談話制度。建立和完善廉政建設制度，用制度規范從政行為。建立科級以上干部（包括下屬事業單位）廉政檔案，將科級以上干部的個人基本情況、年度考核表、廉政知識考試卷、個人收入申報表等有關資料放入廉政檔案。
責任領導：*
責任部門：監察室
完成時限：2009年12月
（二）進一步加強科技自主創新能力建設
4、大力推進企業技術創新工作。進一步突出企業的主體地位，全面提升企業、產業的自主創新水平。整改措施：一是工業重點提升工程機械、清潔能源等支柱產業競爭優勢，加快做大電子信息產業、光機電一體化、新材料等高新技術產業規模，著力培育以太陽能發電和大型風力發電設備為主的新能源產業等新興產業。加快傳統產業的技術引進、技術改造和技術創新，提高優勢傳統產業競爭力。圍繞高新技術產業和重點產業，大力進行配套招商，促使向上下游延伸，推動上下游配套產業的形成和發展，形成新的產業集聚。二是注重抓帶動全局的重大科技項目，又不放松對中小型科技項目的扶持。2009年，市科技支撐計劃項目中加大對工業項目的支持力度。重點抓好工業領域共性關鍵技術研究與示范。重點支持符合國家產業政策、創新性強、產業關聯度高、對全市主導產業發展帶動作用強的技術研究與開發項目。三是積極組織中小企業申報2009年科技型中小企業創新基金項目，爭取使更多科技型中小企業獲得省廳和科技部創新資金的支持。四是多措并舉推動高新技術產業發展。認真開展高新技術企業申報。并積極幫助中煤*煤礦機械有限公司、涿鹿京儀電子有限公司等10家企業申報高新技術企業，提高我市高新技術企業對經濟的貢獻率；實施高新技術產業化工程，加強我市新材料、先進制造等領域的研究開發和技術引進，大力發展高新技術，發展擁有自主知識產權的高新技術產品，塑造新興產業；制定扶持高新技術產業發展和提高我市主導產業自主創新能力的實施意見，鼓勵引進高新技術產業化項目，發展高技術服務業，引導企業用高新技術改造提升傳統產業。
責任領導：*
責任科室：工業科、生產力促進中心
完成時限：2009年12月
5、加快組織實施重大科技專項。集成各方面的資源和力量，加快推進重大科技專項的實施，攻克核心和關鍵技術，真正推動區域特色、優勢產業的培育形成和發展壯大。整改措施：一是對我市科技計劃項目編制進行調整，項目、資金重點支持自主創新、節能減排、循環經濟、新農村建設和高新技術產業等重大項目，提煉重大課題，策劃重大專項，加強集成創新，促進產業技術升級。二是以企業為主體從源頭上加強重大專項的支持。從各級、各類資源的聚集整合，知識產權的獲取，核心競爭力的提高，人才的吸納、培養和引進等方面，進行認真的統籌規劃，鼓勵企業牽頭，以產學研聯盟和產業技術聯盟方式承擔任務。三是瞄準國家、省重大科技計劃項目指南，篩選、凝練重大科技項目，采取有力措施做好重大專項、重點項目的爭取工作，力爭取得更大突破。
責任領導：*
責任部門：計劃財務科、工業科、農業科、社發科
完成時限：2009年12月
（三）加強現代農業領域科技創新
6、加強現代農業領域技術創新。認真抓好科技致富工程，堅持以科技興農為動力，努力從根本上實現傳統農業向現代農業轉變。整改措施：一是發揮科技項目示范作用，推廣普及農業先進實用技術，加快推進農業產業化、標準化和市場化，促進農民持續增收，推動社會主義新農村建設步伐。二是抓好市級新農村科技示范村建設，發揮輻射帶動作用，為發展農村民生提供強有力的科技支撐。三是認真抓好科技下鄉，通過開展科技培訓，促進農村二、三產業的發展和富余勞動力的轉移。四是認真做好農業科技特派員推廣工作，積極為結對村引進項目、資金、技術、人才，促進村級經濟快速發展，帶動農民增收致富。完善科技特派員日常管理制度，提升服務質量。
責任領導：*
責任科室：農業科
完成時限：2009年12月
7、開展縣區科技進步考核活動，進一步提高市、縣科技部門的地位。整改措施：通過加強對縣區科技工作的服務指導，力爭我市17個縣區全部達到科技部科技進步考核要求。在去年的基礎上，繼續和市委組織部共同組織對縣區科技工作的考核，對考核成績突出的以市政府名義進行表彰。
責任領導：*
責任科室：農業科
完成時限：2009年12月
8、加大農業科技成果推廣力度，使基層得到更多科技資源。整改措施：一是加大農業科技成果轉化資金項目實施力度，重點抓好4個省農業科技成果轉化資金項目實施，每個項目平均示范面在20萬畝以上，促進農業增效，農民增收。實施30項農業科技成果推廣項目。二是加強新品種新技術推廣力度，快速推進我市農業科技的整體水平。三是開展新農村科技示范工程，促進農村科技進步。從2009年到2011年，在全市重點建設15個新農村科技示范村、2個新農村建設科技示范鄉鎮、1個新農村建設科技示范縣，今年重點建設5個社會主義新農村科技示范村，并給予專項資金支持。四是推進科技攻關，切實做到科技惠農。抓好在我市實施的7項國家科技支撐計劃和11項省科技計劃項目。
責任領導：*
責任科室：農業科、山辦
完成時限：2009年12月
（四）推動科技合作，加快科技成果的轉化和產業化
9、不斷提升科技交流和對外招商的水平。整改措施：一是提升交流和招商項目的質量，切實把全市各領域、各行業的技術需求找準。二是創新工作方式，把立足點放在高科技含量項目的簽約上，放在簽約項目的落實上，早行動、早準備，集中精力做好項目對接工作。三是把科技項目招商貫穿到科技工作的全過程。堅持論壇招商與平時招商相結合，用平時招商的成果提高論壇招商的質量。四是廣泛開展國內外科技合作與交流。積極研究分析國外科技發展的趨勢和動向，掌握世界科技發展的主流方向，進一步擴大我市的國際科技合作與交流，加大政府間合作力度，積極拓展和充分利用各種對外科技交流渠道，力爭在更高層次和更廣領域實現突破。
責任領導：*
責任科室：成果科
完成時限：2009年12月
10、加快科技成果向現實生產力轉化。整改措施：對本地區科技成果推廣轉化情況好的項目，逐年增加資金進行扶持，使科技成果迅速轉化為現實生產力?？茖W合理地進行全市科技成果的選評、鑒定工作。發揮科技獎勵的導向作用，把真正能體現我市自主創新和科技研發最高水平和最具特色科技成果評選出來，并加以重點扶持，使之成為科技進步與自主創新的亮點。
責任領導：*
責任科室：成果科
完成時限：2009年12月
（五）努力營造有利于科技創新的良好環境
11、營造良好的政策環境。整改措施：進一步貫徹落實國家、省關于科技法律法規的一系列政策措施，結合我市科技工作實際，加強與相關部門的協調和溝通，組織編輯好《*市科技法律政策匯編》，解讀國家、省、市各級支持科技發展的政策。
責任領導：*
責任部門：社發科
完成時限：2009年12月
12、加大科普宣傳工作，建立科普科技下鄉長效機制。整改措施：根據新的形勢，研究新的情況，探索新的路子，現階段，要加大對上門培訓、定點培訓、委托培訓、走出去、請進來、農村及青少年科技知識培訓活動等方面的力度，注重培訓特色、培訓亮點，整合我市的培訓優勢資源，延深培訓鏈。
責任領導：*
責任科室：社發科
完成時限：2009年12月
13、加大知識產權宣傳力度，提高全社會知識產權法制觀念，創造良好的自主創新氛圍。整改措施：深入實施專利、品牌、標準三大戰略，加大企業知識產權申報、實施和保護力度，實現專利興企、名牌興企、標準興企，全面提升我市企業的創新活力和市場競爭能力。繼續抓好知識產權示范創建工作，促進全市經濟發展，提高城市競爭力。進一步強化專利行政執法，加大知識產權保護力度，提高專利產業化水平。發揮專利申請資助資金的激勵作用，支持企業和發明家創造更多的知識產權。加強專利申報組織工作，不斷提高專利申請的數量和質量。開展知識產權行政執法，嚴厲打擊假冒、侵犯專利權行為，處理知識產權糾紛案件，營造良好的知識產權保護環境。
責任領導：*
責任科室：知識產權科
完成時限：2009年12月
（六）加強和完善科技服務中介機構建設
14、加快建設全市科技服務網絡。整改措施：一是積極推進市級科技服務平臺和科技創業服務中心的建設工作。以市生產力促進中心為主，聯合縣級生產力促進中心，加強科技服務隊伍的建設。提高服務水平，盡快打造出我市自己的科技服務隊伍。二是加快生產力促進中心建設步伐。我市生產力促進中心建設已提上議事日程，土地手續正在積極辦理中，今年爭取完成前期工作，力爭于2012年建成竣工。屆時，該中心將為加速科技成果向現實生產力轉化、推進我市新型工業化進程、提高科技管理部門轉變政府職能、提升高新技術改造傳統產業能力、積極發展高新技術產業，促進中小企業信息化等方面做出貢獻。
責任領導：*
責任科室：生產力促進中心
完成時限：2012年12月
三、目前重點整改的任務和整改措施
15、做好相關準備工作，為爭取“國家級先進礦山裝備產業化基地”創造條件。國家級先進礦山裝備產業化基地的爭取是今年下半年我市科技工作的重點工作和中心工作，我局一定認真謀劃、精密組織，抓好每個細節的工作。編制完成《*（國家）先進礦山裝備產業化基地建設規劃》，按時上報省科技廳，并積極向國家科技部匯報，爭取通過評審和論證。
責任領導：*
責任科室：工業科、計劃科、辦公室、生產力促進中心
完成時限：2009年12月
16、繼續抓好項目建設。認真篩選集成程度和科研水平高的項目推薦報省，爭取提高我市2010年上報項目立項成功率。確保我市今年爭取省科技廳重大創新項目取得突破。加強科技計劃管理創新，開發新的市科技計劃項目網上管理中心，實行網上申報市級項目。充分發揮專家庫的作用，完善項目庫建設，為相關企業策劃、設計、包裝，提高申報科技計劃項目的科技含量。盡快下發2009年*市科學技術研究與發展計劃。
責任領導：*
責任科室：計劃財務科、工業科、農業科、社發科、生產力促進中心
完成時限：2009年12月
17、做好重大科技活動的組織實施，提高科技工作顯示度。一是籌辦“863”走進*大型產學研科技主題活動，積極幫助技術供需雙方接洽溝通。二是推動*市和北京市的科技工作，爭取取得實質性的進展。三是加大科技推動主導產業發展的力度和步伐。下半年重點組織好“*市葡萄產業發展科技論壇”，體現“科技引領發展”的內涵。四是組織實施“新農村建設科技示范工程”，在示范村試點實施科技民生項目和農業科技項目。通過建設“一窗、兩站、三室”，開展“四個一”活動，采取五項措施確保科技示范村建設的順利實施。
責任領導：*
責任科室：辦公室、工業科、農業科、成果科
完成時限：2009年12月
18、深入開展國際科技合作工作。確保市農科院通過科技部合作司的專家考察取得成功，力促其建成國家級農業國際科技合作基地。積極謀劃1項國家級國際科技合作項目，積極推介我市雜交谷子等一批尖端技術成果與外方的技術合作，搭建與國外技術機構合作與交流平臺。
責任領導：*
責任科室：成果科
完成時限：2009年12月
19、繼續幫助企業爭取資金支持。認真組織高新技術企業申報工作，爭取組織我市20家企業申報高新技術企業。積極申報國家、省中小企業科技創新基金，多渠道融資，增加科技投入。以培育我市骨干企業，鼓勵企業開發新產品、增強市場競爭力為主要目的，認真篩選科技型企業申報省級創新型試點企業，培育省級創新型試點企業10家，市級30家，省級自主創新產品10項。
責任領導：*
責任科室：工業科
完成時限：2009年12月
20、優化科技政策發展環境。制定高新技術企業發展優惠政策，推進電子信息、新型材料、節能環保等產業發展。起草《*市科技計劃項目監督及跟蹤問效管理辦法》等制度，對科技計劃項目的預算、執行、監督及決算等各個環節加強管理。出臺我市《科技獎勵辦法》修訂意見。編輯出版我市科技政策法規文件匯編。
責任領導：*
責任科室：計劃財務科、工業科、成果科、社發科
完成時限：2009年12月
四、組織領導和保障措施
1、加強組織領導。解決問題、完善制度是學習實踐活動的最具體、最直接、最重要的成效，廣大黨員和人民群眾十分關注。局領導班子和領導干部對此要高度重視，主要領導要認真履行第一責任人的職責，把整改工作列入重要工作日程，切實加強對整改工作的領導。在充分發揮局黨組集體領導作用的基礎上，各位局領導干部要按照分工認真落實解決問題的責任，周密安排、精心組織，突出重點、抓好關鍵，帶頭落實整改措施，集中力量解決存在的突出問題。對具備條件解決的問題要立即著手解決，對不具備條件解決的問題，要創造條件，明確時限，分步實施，積極解決，確保方案確定的各項目標任務的順利實施。
