時間：2022-05-13 17:25:47
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇信貸風險管理，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
由于我國商業銀行一般都采取總行、分行和支行的組織架構，遍布全國各地的分支機構較多，各分行的各種不同類型的信貸產品也比較多、差別也較大，各分行的具體組織結構也不盡相同，因此，也就形成了我國商業銀行的條塊交錯的情況。不同的條塊在信貸風險管理上就會形成不同的標準，在對標準的把握上也會出現不同的松緊尺度。另外，由于我國商業銀行在信貸管理上都實行前后臺分開的制度，如果前臺業務部門和后臺風險管理部門的人員沒有一致的信貸風險管理文化和理念，則部門之間的摩擦必然會對銀行信貸業務的健康和穩定發展產生較大的負面影響。因此，在我國商業銀行內部不同條塊之間、在信貸經營管理的前、后臺部門之間建立統一的信貸風險管理文化和理念具有十分重要的意義。建立統一的信貸風險管理文化和理念是一個銀行信貸風險管理業務健康、穩定發展的首要條件，是保證信貸制度、標準和程序得到嚴格遵守的關鍵。因此，所有商業銀行的員工，都必須自覺自愿地接受本銀行信貸風險管理的文化和理念的約束。同時，按照貼近市場，便于為客戶服務，有利于控制風險的原則，賦予各分、支行應有的管理經營權限。對于商業銀行來講，如果文化和理念不統一，或者說上下說不到一塊，想不到一塊，紀律不嚴格，不管有多么高明的機構設置，多么嚴密的規章制度，多么龐大的組織規模，都起不了多大的防范信貸風險的作用。
二、設置合理高效的信貸風險管理組織架構
信貸風險管理的組織架構的設置關鍵在于保證工作的獨立性和合理高效。我國商業銀行一般在總行設置風險管理部門，統管全行的信貸風險管理事務，但是部門總經理的級別不夠權威和獨立，也就影響工作的高效性，重大風險管理事項還要向主管行領導匯報后才能向行長通報。因此，為了保證信貸風險管理的獨立性和合理高效，需要在組織架構上加予保證，需要在總行設置一位總行級的首席風險經理，由副行長或副行長級高級管理人員擔任，負責全行各種風險的控制和管理，監控各種可能對全行業務發展有重大影響的“重大風險”。在首席風險經理領導之下，各主要業務領域（如公司業務、零售業務等）也都設有一位首席風險經理，在其領導之下則有一個班子為其工作，稱為首席風險經理辦公室或風險管理部。在業務領域首席風險經理的領導下，各分行都有自己的高級風險經理，再往下依此類推，各級支行都有風險經理。風險經理和業務經理平行作業，各司其職，互相支持，互相尊重。信貸風險管理機構的獨立性是維護風險管理的客觀正性、控制銀行資產風險的重要條件。
還要逐步建立信貸風險管理部門垂直領導體系。信貸風險管理部門要發揮其客觀真實地評價資產質量、有效實施風險監管的職能，必須強調建立一個獨立的組織體系。同時，各分行的信貸風險管理部門也必須對上級信貸風險管理部門負責，以保證信貸風險管理工作的客觀公正性。
三、建立個人消費信貸的審批權限動態管理和決策制度
我國商業銀行針對個人消費信貸業務量大、單筆金額小的特點，一般實行的都是授權個人審批制度，而不是對部門、一級分支機構或其法人代表授權。授權的依據主要是被授權個人的個人消費信貸業務從業經驗，其過去所經辦過的個人消費貸款的質量，對個人消費市場的了解以及審批資格考試的結果等。每一位獲得審批權限的風險經理都必須經過嚴格的培訓和逐個層次的資格考試，風險經理一般分為若干個級別，各級風險經理的授權額度大小依據個人的級別和所審批項目的風險評級而定。同一行政級別的風險經理，其授信額度的審批權限是不盡相同的。個人審批權限的設置并不是一成不變的，商業銀行還要建立對所有風險經理的審批業績進行動態的考核，根據每位風險經理審批貸款的質量，每年對其審批權限進行調整，對審批貸款質量好的風險經理升高其授權額度，反之則下調，對個人消費貸款的審批權限進行動態管理。
為提高個人消費貸款的審批效率，我國商業銀行應實行授信審批“雙簽制”。即每一筆個人消費貸款授信業務的批準，根據其額度的大小，需要有一定級別的兩位風險經理簽字同意就可以放款。這種“雙簽制”實際上是授權個人審批制，只要超過權限就上報有權審批人審批，不存在層層審批問題，因此這種“雙簽制”可以說是一級審批決策制。但是對于一些特殊的、比較復雜的、或數額較大的個人消費授信項目也可以通過上會討論決策。審批決策的重要原則就是審貸分離原則，也就是說貸款的拓展發放部門跟貸款的審批部門不能是同一個部門，從而形成相互制約的機制，以便明確責任，防范風險。
四、強化個人消費信貸業務風險研究和監控
目前，我國商業銀行對個人消費貸款的風險監控水平還比較低，主要表現在不能利用個人信用征信系統對貸款申請人進行歷史信用評分，風險預警能力較差，行業分析、數理模型應用和計算機應用水平較低等。因此，強化我國商業銀行對個人消費信貸業務的風險進行研究，提高對風險的監控水平，是當務之急。
首先，我國商業銀行必須重視對個人消費貸款基礎數據的收集、整理工作，盡快補充完善數據格式，充分利用計算機技術的統計分析功能，提高本行計算機系統的風險預警功能。一是計算機技術和網絡應用程成全行性的數據中心；二是對全行的計算機應用進行統一的規劃和管理，打破目前各分行各自為政，減少不必要的重復建設；三是借助外界的力量加強計算機網絡的研究和發展，請商業銀行外部的計算機公司對程序進行優化和升級，但需要行內的計算人員積極參與建設和提需求。根據個人消費貸款單筆規模小但筆數多，違約率高但單筆違約損失小的特點，因此個人消費貸款的風險主要表現為系統風險，這與公司業務是有本質區別的。所以對個人消費信貸業務的風險控制研究主要是：宏觀層面系統風險、群體消費行為和信用研究，人文結構變化研究等等，提高對系統風險的控制能力。
1風險內控文化缺失
信貸風險內控文化作為銀行業的一種行業文化，是指銀行等金融機構信貸風險管理人員普遍存在的理念和認同的信貸風險管理制度。現如今，農村信用社的農業小額信貸業務發展較快，員工的收入不斷增長，便滋生了其自滿自大的心理，以致于對農業小額信貸風險管理工作懈怠放松。同時，由于目前農村信用社的農業小額信貸業務開展時間較短，內部管理層缺乏建立風險內控文化的意識，對于信貸風險的管理不夠重視，未能形成健康的、良好的信貸風險內控文化，便導致農村信用社沒有形成健全的農業小額信貸風險管理制度、結構和理念，不能做到有效地控制和防范農業小額信貸風險，風險管理水平自然較差。
2小額信貸業務流程不規范
首先，由于農村信用社的農業小額信貸業務辦理人員法律知識較淺薄，沒有準確審查相關質押物、抵押物的合法性及有效性，未依照法律規定辦理抵押登記，容易造成抵押行為的無效；其次，對于農業小額信貸的審貸分離制度執行不到位，審貸分離機構設置滯后，且部分審貸分離機構流于形式；再次，在農村信用社的農業小額信貸管理制度上存在著漏洞，缺少完善的監督和約束機制，某些管理人員權力過大、、亂批貸款等行為時有發生，甚至部分農業小額信貸責任缺乏落實，導致最后找不到相關負責人；最后，對于貸款人取得農業小額信貸之后使用情況的調查跟蹤浮于表面，忽視了貸款人的資信情況、抵押物及質押物的變化情況。
3對小額信貸責任人約束不力
農村信用社在辦理農業小額信貸的過程中，沒有建立合理的、嚴謹的信貸項目責任機制，未能將信貸風險管理的責任明確到具體部門、落實到個人，容易出現在農業小額信貸風險發生時互相推諉現象，造成信貸項目的失敗。目前農業小額信貸網點數量、人員數量及素質均難以達到要求，在無形當中便增加了農業小額信貸的風險發生機率，而且，在農村信用社對農業小額信貸產品的市場營銷過程中，沒有構建高標準的風險防控機制，僅顧貸款發放數量，對于貸款質量的重視程度不高，導致貸款結構不合理的同時，對于貸款風險的防控不力。同時，在信貸審查審批的關鍵環節上，審批人員只檢查信貸資料的數量齊全與否，缺少對于信貸風險的深入分析，在貸后管理環節上，跟蹤檢查力度不夠，對于潛在的風險未能做到及時發現并化解，風險管理效果不佳。
二改善農業小額信貸風險管理問題的對策
1重視風險內控文化建設
首先，農村信用社在從事農業小額信貸業務的過程中，要樹立統一的科學的信貸風險內控文化，并且認真貫徹執行，從整體出發，構建多層次的信貸風險管理體系，以風險內控文化為依據，重視信貸風險的識別和量化，以便較快地吸納各種先進風險管理理念，真正對敏感的信貸風險分析模型和系統加以運用；其次，按照全面風險管理原則設置合理有效的農業小額信貸管理組織，構筑垂直化的信貸風險管理體系，使其能夠準確地執行上級的信貸風險防控指示，加強上下級對信貸風險識別和防范的溝通，及時發現和化解風險。同時，為防范農業小額信貸風險的發生，在健全經營管理制度的同時，要按照現代企業制度實現主體多元化、產權明晰的發展格局，結合農村信用社的實際情況，引入前沿的信貸風險管理手段和技術，完善內部評級體系，使貸前、貸中及貸后的各項操作進一步規范化，針對信貸風險能夠做出切實的預測和防范，從而加強農業小額信貸風險管理，提高應對信貸風險的能力。
2優化小額信貸業務流程
隨著網絡通信技術和信息技術的快速發展以及冒名貸款、騙貸現象的頻繁發生，農業小額信貸風險管理的難度和要求也在提高，農村信用社為保障在新形勢下科學有效地進行農業小額信貸風險管理，就必須改變過去陳舊的信貸風險防范措施，優化農業小額信貸業務流程。因此，農村信用社必須重視現代科技手段的運用，及時發現信貸業務操作和信貸風險管理過程中的隱患和漏洞，進而提高農業小額信貸風險管理水平，有效衡量信貸風險管理成果。一方面，農村信用社要加強信貸風險分析的軟件、硬件系統建設，軟件系統建設指的是充分運用各種高級的信貸分析軟件實現實時數據分析，硬件系統建設則指其內部要構建信貸風險量化部門，并且具備足夠數量的計算機來完成數據分析工作；另一方面，加快數據庫建設步伐，為農業小額信貸風險評級提供可靠的數據資源，同時，要完善貸款人信用檔案，詳細記錄每個貸款人的貸款時間、還款時間、貸款金額及還款金額等信用歷史情況，并且對違約貸款人的數量、違約次數、違約金額等相關數據給予統計，進而計算出一系列衡量信貸風險的指標，對于農業小額信貸而言，只有做好最基本的數據統計工作，才能為信貸風險量化管理提供數據支持。
3構建小額信貸責任人的約束機制
首先，農村信用社要注重對于農業小額信貸項目的可行性研究論證和風險評估，確認其風險水平合理后才予以發放；其次，明確農業小額信貸發放、使用及回收過程的相關負責人，將信貸風險管理責任具體落實到個人，建立責任追究制度，并采取相應的獎懲措施，從而加強相關責任人對于農業小額信貸的管理與關注；再次，強化對信貸申報、審批、執行等每個步驟的監督，在整個流程中，要把風險防范作為工作重點；最后，構建嚴格的農業小額信貸責任人約束機制和考核體系，合理考評其工作業績，采取恰當的規范條例，并對在信貸風險管理中做出突出貢獻的責任人給予獎勵，對出現問題的責任人要追究相應的責任，以期有效地約束責任人積極參與信貸風險管理工作，只有這樣，才能有效避免可能引發的各種信貸風險。
三結論
【關鍵詞】鄭州銀行；信貸風險；對策研究
美國金融危機以來，信貸資金大量投放到了國家振興規劃所涉及的行業與企業中，絕大多數貸款呈現出了行業集中、客戶集中的趨向，隨之而來的信貸資產集中度風險也日益凸顯。企業貸款呆賬壞賬增多，銀行也將面對較大的信貸危機。在經濟下行環境下，大多數企業的盈利能力較差，呆賬壞賬明顯增多，他們的償債能力也日益下降，信用狀況受到極大威脅，進而影響商業銀行的信貸質量。因此，面臨商業銀行在信貸過程中所出現的一系列問題和困難，如何改進并完善其管理體系，加強對商業銀行信貸資產的測度與控制就顯得刻不容緩。本文基于鄭州銀行信貸風險管理現狀為根本，進行全面系統的分析，找出其信貸風險管理中存在的問題并提出對策和建議，不斷提升區域銀行的信貸風險管理水平，從而推動地區經濟更好發展。
一、鄭州銀行信貸風險管理現狀分析
鄭州銀行的前身鄭州市商業銀行股份有限公司，是2000年2月經中國人民銀行濟銀復[2000]64號文批準成立的一家股份制商業銀行。2009年12月17日更名為鄭州銀行股份有限公司。其登記入賬資金為人民幣394193萬元，其總部設在鄭州。截至2015年末，該行下設分支機構110多家，其中省內分行8家，發起設立村鎮銀行4家，小微支行7家，社區支行5家。經營活動主要集中在河南省地區，已成為以省會鄭州為中心帶動市縣區發展的資產規模大的商業銀行。面對經濟下行的壓力和復雜多變的金融環境，信貸風險管理方面鄭州銀行存在著以下幾點不足的地方：（一）不良貸款占比高，潛在信貸風險大鄭州銀行面對復雜嚴峻的經濟金融形勢和經營環境，堅持以效益為重點，在預防金融風險的前提下提高資產質量。鄭州銀行2015年末資本達到2656.2億元，同比增加613.34億元，增長30.02%。存貸款增幅較大，發展能力顯著增強。如表1所示，鄭州銀行2015年末存款余額為1692.0億元，增長27.64%；貸款余額942.9億元，比上年增長20.91%。鄭州銀行存款與貸款的速度都有不同程度的增加。2015年末不良貸款率為1.10%，較上年上升0.35%，不良貸款率的發展動向呈逐年上漲趨勢；而資本充足率在2012年至2014年間逐年下降，2015年略有回升，使得鄭州銀行面臨嚴峻的補充資本的壓力，在各商業銀行間日益激烈的競爭中，自身在擴張過程中資本消耗速度過快，很容易加劇自身信貸風險。（二）信貸風險行業集中度高表2貸款投放前五位的行業及比例（單位：億元、%）根據表2，2015年末鄭州銀行發放貸款的前五行業貸款比高達59.61%，貸款的行業集中度高。批發和零售業貸款額為236.18億元，占比達到了25.05%，制造業占比達14.95%，，兩個行業的貸款額已占當年該行發放貸款總額的40%，可見信貸風險的行業集中度較高。（三）銀行資產結構單一鄭州銀行與其他商業銀行一樣存在資本架構單一化問題。截止2015年末鄭州銀行貸款余額為942.94億元，占銀行總資產比重過大，債券資產比重較低，流動性較低。金融產品及服務創新能力不夠強，缺少轉移和分散風險的手段和工具，中間業務發展薄弱，還是以傳統利息收入為主要依靠。因此，單一的資產結構也是影響商業銀行獲取利潤的主要原因。（四）信貸資產“五級”分類情況分析表3信貸資產“五級”分類情況（單位：人民幣/百萬元、%）按風險程度可將貸款劃分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失，后三種為不良貸款。根據表3可以看出，鄭州銀行信貸資產總額逐年上升，雖然可疑類占比在前三年間有小幅下降趨勢，但2015年可疑類占比又有所上升，并且次級類占比連續4年都呈現上升趨勢，次級類占比過大最容易衍生成為可疑類。由于受經濟下行影響，近年不良貸款上升較快，鄭州銀行存在的潛在信貸風險需要保持高度警戒。
二、鄭州銀行信貸風險管理存在的問題
（一）信貸服務效率低下首先，鄭州銀行內部信用體系不健全，不能夠結合自身特點建立一套完備的信用評價系統，面對信息不對稱帶來的逆向選擇不能采取有效措施加以應對；其次，審貸程序多，周期長，鄭州銀行采取流程化、集約化的運營模式容易導致信貸業務程序復雜化，對于迫切需要貸款的企業不能及時滿足要求；最后，產品缺乏創新，鄭州銀行跟其他商業銀行一樣，受到開發成本、技術水平因素的影響在金融產品開發方面受到約束，缺乏創新產品，不能滿足各種類型行業的需求。（二）信貸風險預警及控制缺乏鄭州銀行長期以來缺乏一套行之有效的信貸風險預警系統，主要2016年第9期中旬刊（總第636期）時代Time依靠貸款風險的分類，通過不良貸款率占比等指標來衡量信貸資產質量，對信貸風險加以防控，沒有深入調查和研究行業風險及財務運營細節方面。其次，主要通過抵押貸款和第三方擔保等單一手段來防控。（三）貸后工作形式化鄭州銀行近幾年中加大信貸投放力度，注重貸前風險防范，但對貸后管理工作不夠重視，流于形式。雖然各銀行信貸風險管理的核心任務是貸前風險的防范和計量，但是，貸后管理仍然是風險防控工作中重要的一部分。（四）信貸激勵與約束機制滯后在實際工作中，鄭州銀行對信貸激勵以及有關部門工作人員的績效考核機制存在不足，不能具體細化工作考評指標，無法有效的激發信貸業務工作人員的積極主動創造性。（五）信貸風險管理科技化水平較低隨著信息技術的不斷發展，信貸風險管理電子化建設尤為重要對信貸風險識別、評估、監管與控制發揮著重要作用。由于受到銀行規模、建設成本等因素的制約，鄭州銀行信貸風險管理電子化建設開始，存在技術比較落后，信息量少、投入不足、現代化程度不高等方面的缺陷。同時工作人員操作水平有限，技術水平不高，不能及時準確的對數據進行分析，增加了信貸風險有效識別和防范的難度。
三、鄭州銀行信貸風險管理建議
（一）進一步加強統一授信管理優化信貸審批機制，提高審批效率和質量，大力推動獨立審批人制度。通過風險預警、風險排查、嚴格五級分類管理、常態化的授信業務盡職管理、強化不良貸款問責和處罰等手段，嚴防資產質量下降。（二）加大不良貸款的清收工作深入企業、約見客戶，摸底排查風險事項，制定貸款風險處置化解方案。建立貸款預警監測臺賬，明確預警業務處置程序。（三）加強貸后管理工作明確貸后管理人員職責、建立風險管理工作動態交流平臺，規范工作流程，推廣先進經驗，總結案例分析，持續提升貸后管制專業化水平，加強日常化貸后管。（四）強化責任追究進一步完善盡職排查管理流程，并對新增不良貸款業務及時進行盡職調查，對盡職調查評價結果，因不盡職造成的不良貸款業務，對相關責任人進行嚴厲的責任追究及處罰。
參考文獻
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關鍵詞：商業銀行；信貸風險；風險管理
隨著改革開放步伐的加快以及中國加入WTO，我國將逐步取消對外資銀行的限制，外資銀行、股份制銀行的發展對我國四大國有商業銀行提出了很大的挑戰。
一、我國商業銀行信貸風險管理的現狀及問題
截止2004年4月，共有19個國家和地區的64家外資銀行在華設立192家營業性機構,其中88家已獲準經營人民幣業務,在華外資銀行的資產總額已達到495億美元。此外，外資銀行在中國還設立了209家代表處。同時，許多股份制銀行如民生銀行、上海浦東發展銀行、招商銀行等發展很快，并且資產質量較高。國有商業銀行如果不盡快提高風險防范水平和降低不良貸款率，增加金融產品創新，提高銀行服務質量，就不能在激烈的市場競爭中取勝。可見，提高國有商業銀行防范信貸風險的能力是當務之急。
在央行的推動下，雖然我國商業銀行在信貸風險管理上做了許多工作，但總的來說，我國商業銀行風險管理水平低下，與外國商業銀行信貸風險管理相比還存在很大的差距，信貸風險管理存在許多問題，突出表現在以下幾個方面。
在安全性方面，我國商業銀行不良資產率高，信貸資產安全性差，貸款損失嚴重，隱含著相當大的危機。盡管1999年四大國有商業銀行陸續剝離出約1.4萬多億元的不良資產交由資產管理公司處置，但是四大國有商業銀行的不良資產率仍然偏高。貸款投向結構的不合理和高度集中是風險的主要來源。我國商業銀行資金主要投放于工農業傳統產業和房地產業，其中許多企業虧損，項目風險大。
在流動性方面，我國商業銀行信貸資金長期占用率高，信貸資產流動性差，資金周轉緩慢。我國商業銀行的信貸對象70%以上是國有企業。由于國有企業自有資金少，生產資金幾乎全靠銀行信貸支持，短期流動資金大部分轉化為鋪底流動資金，失去了信貸資金的有償周轉特性。資料顯示，國有企業對銀行的負債率到1999年高達92%，對銀行的歸還率從1983年的93%下降到1999年的66%，非金融企業存貸款差從1992年的2008億元增加到1999年的7200億元。這些數據反映出企業長期占用著銀行資金。
從贏利性來看，我國商業銀行信貸資金籌資成本高，贏利能力差。盡管我國自1996年以來為刺激內需，減輕企業負擔，下調存款利率和貸款利率，存貸款利差由1995年的1.08擴大到2001年3.60，但是實際情況卻是銀行賬面利潤增加，資金收益率實際下降。
由于我國商業銀行信貸風險管理水平比較粗放，金融機構破產倒閉己經開始出現。
二、中外商業銀行信貸風險管理的差異
在信貸風險管理方面，外資銀行十分注重風險的防范，在長期的商業化經營中，形成了一整套較為科學、規范的信貸管理體制和內部控制制度，對貸款原則、貸款程序、貸款審批、貸款風險分析、風險評定、風險控制體系等有規范而嚴格的要求，從而有效地控制了信貸風險。相比之下，國內銀行的商業經營體制和信貸管理機制目前尚處在調整和逐步完善之中，諸多方面與外資銀行有較大的差異。
（一）組織結構上的差異
外資銀行重視水平制衡，國內銀行重視垂直管理。
外資銀行在信貸組織上通常采用條塊結合的矩陣型結構管理體系，信貸業務的組織除了有縱向的總分行的直線管理之外，十分強調橫向的部門之間的分工與制約，較好地實現了風險控制與資源配置效率的較佳組合。而國內銀行特別是國有商業銀行的信貸管理組織結構則是與行政體制高度結合的“金字塔”型的垂直管理機構。與縱向管理鏈條過長，而橫向的分工與制衡關系強調得不夠。近幾年我國商業銀行各級分行進行了內部結構調整，但信貸政策管理、信貸資產組合風險管理等職責仍然基本由信貸部門承擔，部門的細分化程度不夠。
（二）風險防范意識和控制手段上的差異
外資銀行重視事前防范，國內銀行重視事后化解。
外資銀行十分注重信貸風險的早期防范，將防范風險作為整個信貸業務流程的核心，在各個業務環節采取了多種措施防范金融風險。主要有：
1、通過確定目標市場、制定詳細的風險資產接受標準篩選客戶。如某外資銀行每年會根據信貸政策委員會確定的地區最高額度指標，確立市場目標及風險接受標準，只有符合目標市場條件的客戶才能發放貸款。
2、精確的量化計算,通過現代計量方法和借助各種專用軟件對客戶進行動態評估與分析，并將評級結果廣泛用于信貸管理的各環節。
3、建立大客戶專管制度。大客戶的貸款由總部統一專管，總部每年對其總公司進行評估并根據評估結果給予一定的授信額度，分公司申請貸款時在總的授信額度內統籌考慮。
4、資產合理搭配。通過動態評估資產組合，盡可能地選擇多種彼此互不相關或者負相關的資產進行搭配，以便分散風險。
5、通過不定期的風險測試，提前做好突發事件的應對工作，通過假設某些宏觀（政治/經濟）事件發生，測量信貸資產可能遭受的影響。
6、設立獨立機構評估風險與績效等等。總部往往設有獨立的風險審核小組對各分行信貸組合和信貸管理程序進行一年一度或兩年一度的審核，審核小組通過計算信貸組合的加權平均損失概率，確定信貸組合的風險級數。
與外資銀行相比，國內銀行由于歷史包袱較重，把工作重心放在了存量風險的化解上，風險的早期防范沒有得到充分重視。我國商業銀行基本上沒有開展市場細分工作，大多都是在審查借款企業的合規性，包括企業營業執照的合法性、是否年審，對外投資比例，有無違法經營行為等之后，就與企業建立信貸關系，對行業和企業缺乏深入細致的個案分析，對如何科學搭配、合理運用信貸資產，將資產風險降到最低缺乏全盤考慮。
（三）人員制約手段上的差異
外資銀行重視人員激勵，國內銀行重視人員控制。
外資銀行強調調動員工的積極性和主動性，在業務開展和管理中給予了信貸管理人員充分的自。有效避免了貸款的審批與發放過多受到行政干預，充分調動了信貸管理人員的積極性。
國內銀行強調對員工加以控制。各家銀行建立了信貸資產質量第一責任人制度和不良貸款終身追究制度，制定了詳細的考核辦法和嚴厲的處罰法。一方面，基層以及中層信貸管理人員自主決策的空間有限，積極性受到挫傷。另一方面，激勵手段和措施單調，激勵效果不佳。
（四）財務管理制度的差異
外資銀行重視資產價值的真實性，國內銀行缺乏提取準備金的自主性。
外資銀行基于資產安全和經營穩健的考慮，十分注重按照審慎會計原則，在貸款的會計處理上充分估計可能發生的損失，真實反映貸款的實際價值。外資銀行對呆賬準備金什么時候提取，提取多少有充分的自，不受財政、稅收部門限制，常常會在有計劃地預提普通風險準備金的基礎上，針對具體貸款風險提取專項呆賬準備金，以使在實際風險損失發生時有能力自擔風險。
國內銀行對貸款的會計處理主要按照1993年財政部頒布的《金融保險企業財務制度》的有關規定執行，呆賬準備金提取水平過低、方式單一、范圍過窄。損失發生后，由財政部門審批核銷，銀行對準備金的提取及核銷缺乏自。
（五）不良貸款處理策略上的差異
外資銀行在貸款發放后，客戶經理會主動參與借款企業的生產經營過程，幫助解決具體問題。盡量幫助企業搞好經營，爭取實現雙贏目標。
國內銀行普遍存在“重貸輕管”的問題，貸款發放后的后續管理沒跟上，往往要等出現問題之后才被動研究對策。企業經營困難暴露后，往往急于抽回貸款，手段單一，主要靠處置抵押物或訴訟，容易雪上加霜，將企業置于死地。
三、外資銀行信貸風險管理對我們的啟示
筆者認為，要想在信貸風險管理上有所進展，要在借鑒西方成熟管理經驗的基礎上，應結合我國國情，從建立完善內控體系和提高識別風險能力兩方面入手，構建適合我國現代商業銀行經營需要的風險管理機制。
（一）實行科學的風險分類管理，建立補償機制
目前貸款的五級分類雖然被各行所采用，但實行的是雙口徑控制，對五級分類的重視程度遠遠不夠。科學劃分貸款風險類別，不但可以提前采取相應的應對轉化措施，一個更重要的目的是及早對風險貸款做出補償措施。嚴謹的、科學的五級分類法需要對每一筆貸款、每一家企業的財務狀況進行分析，包括資產負債分析、損益分析、現金流量分析，非財務因素以及貸款擔保進行分析，在綜合上述各種量化和非量化判斷的基礎上，將貸款正確地劃分為正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款。應根據審慎的會計原則，針對每筆貸款風險計提專項貸款準備金，彌補和抵御已經被識別的信用風險。
（二）建立信貸風險內控管理機制
第一，借鑒國外先進管理經驗，實行貸款分散管理。貸款分散的方式有許多種，最常見的有三種：資產多樣化、單個貸款比例控制和貸款的靈活分散。資產多樣化。也叫資產多元化，通過降低貸款資產在銀行總資產中的比重，增加非貸款資產的種類，可以降低銀行風險。我們常說我國銀行資產比較單一，實際上是說貸款在我國銀行資產中所占的比重過大。要減少我國銀行的風險，就必須降低貸款在我國銀行資產中所占的比重，提高非貸款資產所占的比重。單個貸款比例控制即通過規定貸款人對單個借款人的貸款余額不得超過貸款人資本余額的一定比例，使貸款分散化。貸款分散主要包括借款方的分散和貸款方的分散。貸款方的分散主要指一筆貸款由多個貸款人共同提供，該筆貸款的風險因此由多個貸款人共同承擔，該筆貸款的風險就得以分散。
第二，從根本上改變國有商業銀行的體制。在國有商業銀行的內部，建立起合理的組織架構，形成二級法人體制，建立公司化組織結構，實現專業化管理。即將現在的每家國有銀行重組為一個控股公司或多個股份有限公司，形成二級法人結構。
第三，在內控操作上，按照貸款的“三查”制度，以全面風險管理理念再造信貸審批的管理流程。貸款的“三查”制度即貸前調查、貸時審查、貸后檢查，是國外經濟發達國家金融工作實踐經驗的總結。這種模式對我國銀行有較大的借鑒意義。建立“貸前調查權”、“貸款發放審批權”和“貸后稽核監督權”三權分立的貸款審查組織構架，從而在組織機制上實現信貸業務的風險決策，達到風險控制的目的。
（三）建立風險傳導預警機制
風險預警是控制信貸風險的前提，要從宏觀和微觀兩個方面建立風險預警機制。從宏觀來看，要成立風險管理委員會，研究國家宏觀政策和中央銀行的貨幣政策，保證信貸資金的宏觀投向符合銀行資金的活動規律。
從微觀來說，以企業微觀經營為基礎，建立風險預警傳導信息系統。信貸風險實質上是由客戶財務風險轉嫁而引起的。財務風險具有先兆特征，因此銀行的信貸風險預警就是研究如何把企業財務指標轉化成能夠反映銀行貸款風險程度的指標。首先要建立客戶信息庫，包括客戶財務信息、賬戶信息及與客戶相關的其他非財務信息。其次要建立企業財務風險向信貸資產風險傳導機制分析模型。
（四）建立不良資產處置機制
可以考慮成立不良資產專營機構，對所轄的不良資產進行內部剝離，集中經營，專業化處置；在剝離時分別按照五級分類、信用等級、擔保方式等列出表格，區別對待，多法并行，積極處置不良資產；充分利用減免息政策處置不良資產；加速核銷不良資產；不良資產證券化處置；打包出售不良資產等。
參考文獻：
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4、趙耀.淺談商業銀行信貸風險管理[J].西安金融，2003.
關鍵詞：個人信貸；風險管理；控制
一、銀行個人信貸風險的成因
1.銀行自身存在的主要原因
(1)個人信貸的管理機制不完善。我國現在的銀行個人信貸管理中，對于個人貸款的審批與發放采取個人主觀意愿，在貸前的調查與貸款時的審查缺乏科學完整的評價體系，關于貸款后的檢查工作缺乏完整的流程。個人貸款資金發放之后銀行基本不對個人貸款的還款情況、經濟狀況進行跟蹤式的調查、檢查、監督。這種只“放”不“問”的做法直接影響了個人貸款的還款率，時間長了導致逾期、呆滯、呆賬的個人貸款逐漸增多。另一方面，銀行對于信貸員缺乏明確有力的獎懲機制。
(2)銀行個人信貸工作方式缺乏創新性。銀行個人信貸中對個人信用的分析過程還在采用定性法，這種分析方法嚴重缺乏科學的分析。對于個人信用風險分析方面缺乏統計分析和人工智能等現代科學方法。另外,我國銀行在電子化方面的進程起步較晚，導致了銀行對于個人信息的數據庫錄入不完整。
(3)無法引進高素質人才。個人信貸管理工作現階段對于高素質人才的聘用嚴重缺乏。作為銀行的信貸人員必須具備法律、金融、經濟等多方面的知識，不僅需要知道銀行的業務，還要有較強的社會交際能力以及很好的政治素養。
2.金融環境的外部原因
(1)社會經濟的不景氣，導致企業經濟下滑，影響了職工的收入，致使銀行個人貸款還款率低。經濟下滑，使企業破產失業的人員越來越多，因此銀行的個人信貸風險也越來越高。就業問題沒有得到更好的解決,直接導致銀行個人貸款的還款率下降，這樣的情況使銀行對個人信貸的資金安全無法得到保障，使銀行產生了更大的風險。
(2)銀行對于個人貸款風險形成的主要原因是沒有法律對其進行約束。現行的經濟社會中由于市場經濟本質屬于法治經濟社會，而我國無論是法制建設還是市場經濟形成的時間都比較短，很多公民缺乏法律意識，銀行在運用法律來維護合法權益的過程中經常遇到不懂法的公民。
(3)社會中沒有一個健全的信用監督機構，從而使銀行對個人信貸的風險加大。目前，在我國社會中沒有一個健全的信用監督機構使我國金融市場的誠信資源遭到非道德主義的侵襲，信用在當今社會已經成為最稀缺的資源。
二、銀行個人信貸風險管理中的信息的不健全
1.個人收集信息不夠全面詳細
銀行對于貸款者的信息收集不全面，銀行客戶經理對貸款者的資金情況調查時沒能全面的對其進行詳細了解。雖然目前央行已對個人信貸記錄設立了查詢系統，但由于各個銀行內部不能進行有效的共享，從而導致了個人信息不能及時、有效的進行錄入，使個人信貸信息系統缺乏準確性。
2.不能有效的對個人信息進行溝通
管理機制與技術方面不能進行及時的更新與創新導致了銀行不能在第一時間對貸款者的信息進行上傳下達，從而導致了銀行對于個人信貸業務工作效率降低。除此之外，在銀行的內部中還存在著風險管理者沒能及時與客戶經理進行溝通的問題。
3.不能準確的對貸款者信息進行分析
對貸款者的信息不能準確分析的主要原因是因為風險管理者或客戶經理沒能對所收集的貸款者信息進行專業與客觀的分析。銀行在審批個人貸款過程中，只看重個人的經濟收入，卻沒有對個人的消費情況進行系統的分析，再加上沒有對客戶抵押的固定資產進行合理的評估，經常出現估值過高，使貸款回收產生了很多不確定性，從而產生風險。
三、銀行加強個人信貸風險管理的相關對策
1.銀行加強個人信貸風險管理的對策
(1)在銀行的內部應實現從粗放信貸管理方式向規范集約的管理形式的轉變，為了能更好的強化管理層與員工對風險意識的防范，銀行還要設立風險責任追究制度，并逐級的簽訂風險責任書，從而對風險建立有效的防火墻。
(2)銀行應逐步健全個人信貸體系，借貸者增強信用意識，才會使風險幾率得以降低，我們要找到合理的方法來降低借款者的違約幾率，這樣才能從跟不上降低銀行個人信貸風險，從而提高銀行對個人信貸風險防范的能力。
(3)嚴謹的個人信貸業務制度包括了貸前的調查、貸款時的審批與貸后的管理三個部分。對信貸業務制度進行逐一升級，按照客戶的現金流量進行分析，按照客戶的還貸能力進行有效預測與判斷，對其個人的信用風險尺度進行衡量。使信貸業務得以高質量、高效益與高速度的發展下去。
(4)對個人信貸風險建立科學的預警系統，建立科學的預警系統有利于傳統信貸管理方式下的風險反應滯后與判斷表面化的轉變，為了提高對個人信貸風險的分析技術含量，應加強對個人信貸風險的搜索準確性與系統性。
2.加強個人信貸業務中信息的管理
(1)建立高效的內部流程溝通機制，首先可以對貸款個人和現場進程進行溝通與調查。在貸款前的調查過程中，客戶經理應當對現場進行及時調查，詳細的了解貸款人員的財務狀況。其次在貸款后應對貸款者進行現場走訪與電話溝通，對貸款者的經濟狀況進行跟蹤管理。
(2)提高從業人員的業務技能，首先要對信貸人員的準入與退出建立一個完善的機制，使專業能力與業務能力都很突出的人員有步驟、按計劃加入信貸隊伍中來。其次對銀行在職的信貸工作人員進行業務培訓，培訓的內容要做到與時俱進，順應時代的變化。最后有條件的可以與外國銀行進行長期的交流學習，對外國銀行個人信貸的風險管理理念與數據分析處理的先進方法逐一引進，從而綜合全面的分析客戶的經濟狀況，有效降低信貸風險。
(3)經常與監管部門以及政府相關職能部門進行有效溝通，首先可以協助政府宣傳誠信行為，銀行可以利用自身的分支機構的優勢，積極配合政府部門做好誠信風氣的宣傳教育工作。其次可以對個人信息的共享建立及時有效的渠道，對誠信系統進行及時的完善，銀行在個人信息的修改、錄入等相關工作時應與管理機構相互配合，使個人信息能夠有效、準確、完整。
四、結語
對個人信貸管理的強化是銀行可持續發展運行的基礎，對個人信貸的管理之中我們應當全面的了解貸款客戶的經濟變化情況，對貸款客戶的信息應全面掌握、靈活利用，只有這樣才可以在這個不斷變化著的經濟形勢中，使銀行對個人信貸的風險進行有效的控制，從而使銀行的風險管理能力得以提高。
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關鍵詞：商業銀行；信貸風險管理；思考
在市場經濟條件下，商業銀行信貸不可避免地存在著風險，因而必須加強風險管理。但是，目前我國商業銀行的風險管理無論從管理理念和方式，還是從管理條件和環境來看，都存在著一定的問題，有必要認真探討并加以解決。
1我國國有商業銀行信貸資產風險管理存在的問題
盡管，近些年來我國國有商業銀行在信貸資產風險管理方面已取得明顯的成績和進步，但存在的問題仍然較多，主要表現在以下幾方面：
1.1權限過分集中的貸款審批制度制約了信貸營銷。目前，加強信貸營銷已成為國有商業銀行參與市場競爭的焦點，但權限過分集中的貸款審批制度實際上限制了分支機構參與市場營銷的空間和推行金融新產品的想象空間，制約了基層金融機構貸款營銷的積極性和主動性，導致了一段時期以來社會普遍反映的“貸款難”問題、縣域經濟金融支持萎縮問題等，既影響了金融對地方經濟發展的支持力度，也導致了基層金融機構經營效益的下降。
1.2審批程序不科學。商業銀行發放一筆貸款要經過調查人、調查負責人、審查人、審查負責人、簽批人、最高簽批人等審批程序，同時基層行上報材料必須通過審批系統按不同權限上報，雖然在審批信貸業務中層層把關，但對借款人使用貸款的真正動機和原因未必能掌握，從目前的靜態資料來分析，很難準確判斷貸款發放后能否安全收回，各級審批人員只從表面資料上判定還貸能力強弱，無法知曉貸款發放后收回的把握有多大，因此常常會看到簽批者附注“應加強貸后管理，切實按期收回”等文字。
1.3國有商業銀行由于體制等原因較難解決好激勵機制。當我們要求國有商業銀行防范金融風險時或國有商業銀行自己也正在采取各種辦法防范內部的風險時，會出現一種社會現象，就是有些信貸員講的“不貸沒風險，少貸小風險，多貸大風險”的心態，銀行內的“惜貸”現象普遍存在，另外下級行或基層行因授權不足而不能從實際出發貸款發放，從而影響經濟的發展，最終也影響銀行發展。
1.4銀行、財政、國企之間“剪不斷，理還亂”的關系，成為信貸風險管理矛盾的焦點之一。國有企業因資本金不足，希望財政注資清償一些過度負債，而財政能力不足，為企業更多的注資將造成國家財政緊張和赤字擴大；國有企業需要取得新貸款以發展生產，也期望銀行注銷和減免更多的債務，而國有銀行需要進行資本重置，沒有能力有效地沖銷壞賬和減免債務，同時銀行也是企業法人，沒有義務對這么多高負債的國有企業進行扶持，銀、企各自都面臨諸多困難。
1.5在防范銀行業來自內部和外部的道德風險方面也存在較大的困難。我們很難界定銀行人員向關系人提供優惠信貸的界限，這里面存在道德風險。同時，在資產管理公司處置
不良資產的過程中，所要解決的一個問題是如何防止資產管理公司內部工作人員或承包商和買主勾結舞弊，將資產以低于其真實價格的價格出售，使國家蒙受損失。同時，還必須保證程序的公正性和透明度，杜絕操作中的隨意性。
1.6國家通過行政手段控制新的不良資產形成，難以對新增貸款實行嚴格的責任認定。在金融活動中，人們可以通過種種努力去消滅金融舞弊，而金融風險卻是不能夠消除的，只能是通過管理來控制金融風險和分散金融風險。銀行要想獲得收益，就要承擔相應的風險，由于風險和收益之間存在替代性，只有通過市場競爭使銀行規范自身的行為，建立風險管理的機制，在風險和收益之間求得平衡。
1.7風險監控存在漏洞。雖然信貸業務風險的監控是全過程的，但銀行不可能監控到貸款的每一個環節，比如銀行貸款進入企業生產環節后就很難監控。作為銀行信貸人員，在跟蹤貸款使用過程中，主要是通過對借款人的財務狀況、生產、銷售等情況綜合分析來判斷貸款是否安全。其實影響貸款安全更重要的因素之一是企業決策者、經營者的行為，因為他們操縱著企業生產、經營及財務實權，貸款風險的控制很大程度上就是對借款企業實權物的控制，然而這恰恰是銀行風險監控比較難、比較薄弱的環節。
2我國國有商業銀行加強信貸資產風險管理的對策
2.1培育一種新型的信貸文化，一個優秀的企業，離不開卓越的文化。
商業銀行也是一種企業，應當具有自身的企業文化和管理，使銀行全體員工形成共同的理念和價值判斷，以銀行的使命、目標、倫理道德作為自己的行為準則，從而自覺自愿、心悅誠服地為使銀行整體效益最大化、風險最小化而努力工作。信貸文化作為商業銀行重要的企業文化內容之一，必須滲透到每一個信貸從業人員。要通過各種渠道宣傳和闡述發展與質量、速度與效益、提高效率與風險控制、放權經營與上收集中、局部利益與整體利益、眼前利益與長遠利益等重大關系，形成統一“經營風險”的信貸觀念與文化。只有這樣，信貸體制改革措施才有可能不折不扣地得到貫徹執行，信貸體制改革才能達到預期的目標。要形成“經營風險”的信貸文化，首先要求一家商業銀行要有明確的信貸政策指引。
2.2完善銀行內部信用評級制度。
建立內部評級體系，健全風險管理體系，是銀行風險管理的核心。為此，商業銀行要充實行業和客戶數據庫，構建管理信息系統、風險控制系統和決策支持系統。除了資產負債情況、盈利能力和現金流量等因素外，還要考慮經濟周期的影響、行業特點、市場競爭態勢、管理水平、產權結構等的影響。銀行內部要加快數據集中，主要是全國數據集中；人民銀行要加快完善登記咨詢系統，將各家商業銀行的數據集中起來，強化數據統計分析。銀行可以利用標準的統計方法統計出不同信用等級和不同行業的違約率、違約后的損失率、經濟資本分配狀況和充足率等一些巴塞爾新協議所要求的參數值，并根據統計結果定期分析動態變化，逐步積累經驗值，并對關鍵統計參數進行壓力測試，逐步向內部評級法過渡，實現內部評級和外部評級相結合。目前，我國商業銀行已產生對專業評級機構評級的強烈需求。在商業銀行內部評級水平不高、專業人員不足的情況下，商業銀行可以考慮將某些重點行業、重點企業、重點項目的評級委托給專業機構，或與專業機構共同進行評級，以充分發揮商業銀行人員了解客戶和項目、專業機構人員在行業和評級技能方面的優勢，形成信息、資源和專業技術共享，實現規模效益。
2.3完善內控制度建設，規避操作風險和道德風險。
2.3.1組織結構上確保崗位制約。可參照外資銀行在信貸組織上通常采用條塊結合的矩陣型結構管理體系。信貸業務的組織除了有縱向的總行、分行的專業線管理之外，進一步強調橫向的部門之間的分工與制約，較好地實現風險控制與資源配置效率的最佳結合。
2.3.2改變信貸審計監督的實施主體，增加風險管理
部門的工作職責，加強風險管理部門的職能建設。風險管理部門不能只停留在對已產生的風險進行監測而應參與信貸業務的全過程。從發放前的預防控制到最后的風險認定和處罰。
[關鍵詞]資產風險 信貸風險 信貸管理體系
資產風險按照風險產生的根源、風險的性質、風險的主體分很多種，最終，各類風險都會形成流動性風險。一旦出現流動性風險，對銀行來說是一種災難，而且，流動性風險會產生連鎖反應，由一家銀行波及另一家銀行，可能會影響社會安定。商業銀行的資產風險是商業銀行在資產業務中，由于事前無法預料的不確定因素的影響，使商業銀行資產活動中的實際收益和預期收益產生偏差，從而蒙受一定損失或失去獲得另外收益的機會和可能性。信貸風險的成因可以歸納為：經營思想錯誤、選擇借款人，或擔保人不當、貸前調查不實、貸時審查不嚴、貸后管理不落實及逾期貸款催收不力、信貸管理體系漏洞、操作失誤、職業道德問題等
一、以貸吸存飲鴆止渴，將錯就錯得不償失
20世紀80年代末期開始，各家商業銀行開始了最初一輪的存款大戰，存款大戰最明顯的特征是銀行內部明確“存款立行”的經營思想，建立“全行上下拉存款，人人頭上有指標”的考核機制，因外部監管機制尚未完善，吸存手段很不規范，變相高息攬存、直接以貸吸存屢見不鮮，嚴重擾亂了金融秩序，加大了銀行信貸資產的風險。因此，必須牢固地樹立規范化發展的指導思想。綜合分析該筆貸款的損失原因，最根本的失誤就是“以存定貸”，把好貸前調查、貸時審查關是貸款安全的保證。該案中貸款經辦人沒有認真地進行調查和審查，貸后檢查必須及時、嚴格。本來就不符合條件，并且貸款從發放之日起就出現擠占挪用的情況，但由于貸后檢查的疏忽和不及時貽誤了銀行對貸款的使用監督和資產保全，
二、支持政府性項目，帶來意想不到的執行難度
近年來，銀行為拓展信貸領域，相繼對學校、醫院、公路等政府機構和市政設施建設、城鄉改造項目發放了大量的事業單位貸款和政府項目貸款，主要存在貸款發放“暗干預”大；借款人“前熱后冷”；借款主體償還意愿差，多數借款人不愿主動還貸；貸后管理難，貸款還款來源多數被挪用；尤其是貸款抵押物處理難。銀行政府機構貸款不僅表現為第一還款來源難以管理、控制，而且第二還款來源多數存在缺陷。銀行的信貸投向必須在合理分析當地經濟發展的客觀情況，按照市場規律做出，而不應受任何外界的干擾和影響，尤其是來自政府的干預。不要盲目跟從當地政府的政策導向，認為有政府的靠山，貸款的風險會減少；但事實證明，往往是政府的項目，給銀行貸款帶來意想不到的風險，貸款事后處理中帶來意想不到的難度。在貸前調查中，對借款人法人代表品質的調查尤為重要。在貸后檢查中，對企業是否依法經營的檢查也是非常重要。
三、與擁有“數億資產的企業集團”的零距離接觸
欣賞“大事物”一直是包括人類在內的整個自然界的慣有現象。威風凜凜的獅子、高大威猛的大象、劈風斬浪的白鯊永遠會比貓、狗、兔獲得更多的崇拜。然而，這也使銀行界滋生了所謂“大馬不死”的心理，認為企業規模越大，就越能立于不敗之地。無限制地、盲目地“抓大放小”一時間成了的信貸發放的一種模式，但有些大企業雖然從外表上看已經具備了航空母艦的架構，但實際上都是一些小舢板拼湊起來的。這樣的企業一旦遇到風浪肯定要散架翻船。在不同的時期要保持合理的、科學的、連續的經營策略，從打造百年基業的角度出發，端正經營思想。
四、“低風險業務”風險不低
大力發展如貼現業務、小額質押貸款業務等低風險業務一直是銀行發展信貸業務的重點方向。然而，低風險業務也同樣蘊藏著風險，尤其是在法制環境不健全、信貸管理不完善、人為的道德風險無處不在的高風險的業務環境下，任何放松風險控制的行為都會帶來一定的代價。貸前調查不嚴容易導致種種風險。對質物高要求是控制信貸資產風險的重要保障，低風險業務不能忽略對借款人自身實力的審查，學法、知法、懂法，建立與有關司法部門良好的協作關系。信貸調查中的“三查”是經過無數經驗和教訓積累下來的，被實際工作反復驗證的“真理”，而貸前調查無疑是“三查”中最為關鍵的環節。
五、信貸管理體系漏洞
至今為止，我國銀行的貸款調查缺乏科學規范的量化手段，大部分依靠經驗積累。如果貸款客戶有幾次好的信貸記錄，信貸管理人員往往不加思考地為其“加分”，在以后的貸款審查中放松審查標準。一些了解銀行信貸人員心理，欺騙手段較為隱蔽的不良分子，往往利用銀行信貸人員這方面的管理漏洞。在相當長的時間段里，和銀行保持比較正常的信貸業務往來，積累著“印象分”，在銀行放松警惕時，再采取行動。這種做法是信貸管理中最不愿意看到，但最容易發生的。 要正確處理業務發展與資產質量的關系。由于地處偏僻的營業網點業務拓展的空間狹小，企業抓住銀行急于擴大規模這一心理，先是介紹一些企業開戶結算，獲得銀行的好感，然后再通過敘做風險較小的貸款，建立起信譽良好的印象，獲得銀行的信任，使銀行對企業經營上存在的問題放松警惕。在銀行對其擴大融資或在提供的保證條件相對較差時，礙于該司的過往良好記錄，往往勉為其難。等到企業經營出現重大變化，銀行再進行清收時，企業已將資產轉移一空。
隨著改革開放的不斷深入，我國銀行的制度建設也在逐步完善。各家銀行對貸前調查的整個操作過程都有明文規定。在調查形式上，銀行規定要執行嚴格的雙人調查制度，包括雙人實地查驗，雙人對保，雙人見簽等規定。但在實際工作中，這些制度的執行往往大打折扣，有章不循、有章難循的現象時有發生。主要原因在于基層業務人員業務水平參差不齊、工作態度和責任心差異很大；基層管理人員監控不利等。這種情況的存在就為一些居心叵測的人鉆了空子。這也反映出有的企業心存不良，挖空心思地尋找銀行工作中的漏洞，千方百計地想如何逃廢銀行債務。因此，信貸人員必須嚴格按照業務操作規程辦事，任何一個環節都不能放松。
在目前中國市場經濟的條件下，銀行信貸人員的從業環境是十分惡劣的：企業信用意識不強、企業經營狀況多樣、企業財務數據不實、法制建設和執法環境不完善等。信貸員既沒有嚴格，規范的準入條件和資格認證。對于工作在一線的年輕信貸員，特別是從大專院校畢業不久的員工，實踐經驗顯得十分不足，對貸款企業所處的行業僅僅是理論上的認知。而在人才市場中銀行雇用的信貸人員，可能會有一定的存款資源，但一般技能有限、道德風險系數較大。并且銀行方面缺乏高質量的客戶財務信息，沒能建立一套標準化的貸款風險決策體系。這種情況的存在就導致銀行信貸人員在和欠貸客戶的“較量”當中始終處于明顯的劣勢。
關鍵詞：銀行信貸；風險管理；問題；對策
中圖分類號：F832.4 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2014）04-0-01
隨著金融環境全球化、一體化趨勢的日益加強，對于銀行信貸風險的再認識就顯得尤為必要，作為銀行業務的主要組成部分，追求信貸業務的安全性和流動性，不僅是實現銀行經濟效益的前提，也是深化金融資本改革，提升銀行信貸風險管理水平和質量的需要。為此，從我國銀行金融市場體制中存在的問題出發，健全內部信貸風險控制制度，提高信貸風險意識是當務之急。
一、新形勢下銀行信貸風險管理中存在的問題
1.對信貸業務的投放領域和行業過于集中
從國家金融政策的推行實際來看，房地產、生產制造、通訊等基礎設施建設行業是投資需求旺盛領域，也是銀行信貸資金的重要方向，特別是隨著房地產企業在宏觀調控中趨于合理，對于個人房產信貸存在的風險周期通常為3-5年，一旦房地產市場出現調控下的逆轉現象，給銀行的個人信貸風險將會加劇，從而危及銀行信貸業的健康發展。
2.對信貸風險出現概率的評估不夠
從總體來看，我國銀行信貸業務中對客戶的評級方法較為簡單，一般分為4個級別，即AAA、AA、A、BBB，而國外在信貸客戶評級上更為細化，從而為減少違約概率，降低銀行的信貸損失提供了保障。
3.對質押信貸中的質押物估值較高
質押信貸也是銀行信貸業務的重要內容，在對質押物進行評估中，一般會高于經濟環境下的真實價值，而一旦出現經濟波動，對質押物的價值將帶來大幅縮水。如2007年我國股權證券市場相對處于高位運行狀態，很多企業以股權作為質押物來向銀行貸款，而股權市場回落的同時，給銀行信貸業務帶來巨大沖擊和損失。
4.從信貸風險管理流程和制度完善不到位
銀行信貸風險管理是建立在風險控制流程基礎上，而作為信貸管理制度建設上，由于缺乏從整體上缺乏相應組織環節的梳理和銜接，對于信貸風險的測量和把握上存在不足，無疑加重了銀行經營管理層的風險程度，而科學的分析方法和手段還停留在傳統的比例分析上，難以從現代信息技術的挖掘中來有效的測量和評價信用風險，再加上信貸市場環境的變化，對智能化、成熟的風險管理系統的需求更為迫切。
5.從信貸業務管理的內部控制上存在不健全
內部控制體系是完善銀行信貸風險的重要依據，特別是對于當前存在的詐貸、騙貸問題，多與銀行內部控制體系不完善有關，尤其是信貸操作環節上，對于條塊分割、權責利劃分不清等問題，都給信貸風險的識別和評價、控制帶來影響。再次對于經濟放緩期國家經濟走勢的預測上，也是銀行信貸風險管理的客觀難題。
二、強化信貸風險管理，提高銀行信貸管理水平的對策
作為后金融危機下的銀行信貸風險管理，必須要從信貸資金的安全管理上來進行有效管理，尤其是對于相關體制制度的完善上、業務操作流程的規范化，貸款質押物的準確評價上等環節，注重內部控制，優化業務流程，消除和避免不確定性因素的影響，才能有效遏制信貸風險的發生。
1.強化風險防范意識的營造和提高
在我國經濟增速放緩形勢下，面對金融環境復雜性和不確定性，提高銀行信貸資產的安全性是首要任務。為此，從銀行信貸風險的發生、發展、防范、控制等環節，加大理論學習和認知能力，擯棄過去對簡單比較和依賴經驗的做法，依托現代管理技術和國內外成功的評價方法，嚴格控制出口押匯行為，并從商業信用、授權管理上加以控制，提高信貸審批規范化和標準化建設，提升管理水平。
2.健全信貸業務風險的內部控制體系
信貸業務的內部控制是確保銀行信貸工作有序執行的基礎保障，主要從兩個方面著手：一是從內部控制機構設置上，完善自上而下的決策管理組織，由高層決策人員來擔任內部風險控制職責，制定管理目標，并對執行效果和效率引入監督機制，提升整體認同感，以營造全員支持的管理環境；二是從信貸業務的具體職責上給予強化，特別是從系統論的視角來完善銀行內部控制體系，從部門設置、崗位職責，以及相關政策制度執行上，要保持協同，明確各環節的審查、監督、評價和反饋職責，進而推進內部控制體系的可持續化改進。
3.強化日常業務的管理和規范，完善風險等級評價機制
對于銀行信貸業務的開展實際來看，注重對資金鏈條和還款來源的充分認證和審查是保障信貸安全的基礎，特別是對于信貸企業信用等級的評價，以及風險預警機制的評價上，要從企業的經營狀況、財務變化、以及相關組織機構人員的調動情況等方面給予及時的捕捉和分析，并及時反映到銀行信貸管理機構中，針對企業信用等級評定和綜合評分，來確定其授信額度和信貸風險水平。同時，結合銀行信貸業務實際，逐步建立和完善信貸合同違約分析評價模型和破產清算預測模型，從對信貸企業對信貸合同的執行過程中來全面跟蹤和監督信貸企業的經營與財務狀況，及時作出可能走勢和趨向，以指導銀行的信貸風險防范措施。另外從國外銀行信貸業務評價方法上進行借鑒和學習，如對貸款組合管理方法的運用，從而實現對信貸風險的分散，提高風險防范能力。
三、結語
在金融市場競爭日趨激烈的大環境下，對于銀行信貸風險管理的難度和壓力也在不斷增加，針對銀行信貸風險因素的復雜性特點，如何從自身信貸風險管理實際中，準確分析薄弱環節，進一步優化風險管理環境，特別是對銀行信貸業務中各內外變量的有效偵查和監督，并為銀行信貸業務的安全性、效益型和流動性尋找均衡點，才能為銀行創造更高的價值。
參考文獻：
[1]黃志凌.商業銀行市場風險管理：反思與重構[J].中國金融，2012（04）.
關鍵詞：商業銀行；信貸風險；風險管理
一、商業銀行信貸風險概述
目前，在我國信貸業務是商業銀行最大的資產業務，大致要占其全部資產業務的60％左右。因此信貸風險是我國商業銀行面臨的主要風險，對信貸風險的管理是商業銀行風險管理的核心。另外，信貸風險也是制約我國商業銀行發展的一個重要因素，做好信貸風險管理關系著商業銀行的生存和發展。信貸風險的管理最凸顯銀行管理水平，同時也決定了他們在同行中的競爭能力。信貸風險就是債權人因各種不確定因素而無法償還貸款的違約行為，商業銀行要為這種違約行為買單，是風險的承受者。對信貸風險的防范主要是不良貸款的防范，我國2002年全面實行信貸五級分類制度, 該制度按信貸的風險程度, 將銀行信貸資產分為五類:正常、關注、次級、可疑、損失。不良信貸主要指次級、可疑和損失類信貸。
二、商業銀行信貸風險的成因分析
（一）基礎工作薄弱，信貸檔案資料缺漏
信貸業務人員由于工作疏漏或者其他原因造成檔案資料缺失不在少數。有些檔案中的法律文件不全，不僅對依法收貸造成困難，也加大了風險管理的難度。信貸業務的檔案保存相當重要，因為很多貸款期限長（可能長達幾十年），在這期間銀行工作人員必然產生變動，從信貸員到高級管理人員都可能要變動很多次，目前也曾經發生過因工作人員變動而造成信貸業務檔案缺失的情況。這些都可能信貸業務檔案的失真、失實，則銀行的貸款就面臨極大風險。
（二）信貸人員素質不高，風險意識薄弱
我國商業銀行的信貸部門缺乏大量的德才兼備的人員，缺乏自覺維護銀行整體利益的觀念。信貸人員沒有經過嚴格的培訓和管理，導致我國商業銀行信貸人員魚龍混雜，人員素質參差不齊。內部監督機制不健全，忽視對管理者的管理，信貸人員的違章操作、越權、人情貸款嚴重、等行為皆有發生。因此而使銀行面臨著巨大的風險。另外，貸款的審批和發放主要憑借個人主觀意愿，缺少科學而完整的客觀評價。貸前調查流于形式，貸中審查報送不嚴，貸后檢查對貸款人貸款使用情況跟蹤表面化，忽視對借款人貸后資信情況、抵押物、質押物的變化情況以及保證人經營情況和或有負債的變化進行跟蹤調查。
（三）缺乏系統科學的風險定量分析
信用風險分析主要停留在傳統的比例分析階段，缺乏建立在統計分析和人工智能等現代科學方法基礎上的信用風險量化測量工具。對企業信用等級的評定也主要是由各個銀行自己進行，評級的主觀性很強。我國商業銀行電子化起步較晚，很多銀行缺乏關于企業詳盡完整信息的數據庫，缺乏成熟的信用風險管理專家系統。
（四）部分商業銀行為追求市場份額，盲目擴大信貸范圍，增加信貸方式
市場經濟的自由度擴大了消費者的消費力和消費范圍，促使各銀行間在潛在消費力層的角逐。搶占更多的未來消費群變成了銀行的重要目標，寬松的放貸條件成了銀行的重要手段。大部分銀行在近些年來都增加了VISA業務，但在其申辦限制條件上卻并未嚴格審批，進而導致壞賬率上升的同時也使得部分消費者被負債。
三、商業銀行信貸風險管理
從根本上看，銀行面臨風險的主要原因還是信貸風險管理體制不健全。我們可以從以下幾個方面來采取措施：
（一）要建立良好的銀行信貸文化，加強全員風險意識教育
信貸風險管理工作是一項專業性較強的工作，風險管理的整個運行機制，都要靠人來執行，所以培養和造就一大批風險管理專業人才是風險管理的基本要求。要從從提高信貸人員素質這一基礎工作抓起，以強化風險意識為核心，全面增強信貸人員的素質和信貸人員風險意識。對員工及管理人員進行不定期培訓及審查監督。。
（二）必須建立有效的相互制衡機制。信貸管理部門之間要相互獨立，互相制約
各個部門明確細化風險管理政策，制定具體的操作規程，明確盡職、問責和免責的標準。對信貸質量和自己的信貸行為負責，貸款人員的責、權、利與貸款質量掛鉤。實行貸款逐級審批責任制，建立權限管理、體制約束、風險逐級控制的內部制約機制。各信貸管理部門要根據自己的職責權限，獨立自主的開展工作，某一項工作結束后，迅速轉移下一個部門，并不得影響和干擾下一個部門的業務。貸款質量出現問題，要分析產生問題的原因，屬于哪一個部門的責任，由哪一個部門承擔，同時還要追究相關部門的失察責任。
（三）貸款審查的標準化及嚴格化
在執行發放貸款計劃前明確貸款群，明確自由競爭并非自由放貸，之后再進行貸款審查。貸款審查的標準化是管理信貸風險的傳統方法。建立完善的信用評級機構，對貸款人的品德、能力、資本、擔保、經營情形進行必要背景調查。詳細了解借款人的誠實性以及還貸能力，調查借款人的自有財產，分析借款人的經營情況，所處的經營環境與行業發展趨勢。要確保貸款的安全與盈利，重視對借款客戶信用狀況的審查，形成系統的衡量標準。信貸風險管理應該貫穿整個貸款周期，嚴格執行貸前調查、貸時審核、貸后檢查監督的全過程，并形成相應的風險防范理念和風險監控機制。
（四）引進高技術含量的信用分析技術
商業銀行需要進行一定的投資，在建立標準化風險評估機制的同時，借鑒和學習國外先進的風險計量分析技術，提高國內科技含量和技術水平，形成一定規模的數據庫，不斷完善風險計量分析模型，建立健全風險指標識別系統、預警系統和監控系統，建立對企業違約風險分析模型、企業破產失敗預警模型等科學定量模型，提高對各類信息的處理能力。
參考文獻：
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關鍵詞：商業銀行 對公信貸 風險管理
對公信貸與個人信貸的差別在于信貸的中的貨幣持有者是公司與企業，公司與企業需在規定的時間內按約定的條件將本息還清。信貸業務收入占商業銀行總收入的65%左右，從中可以看出信貸風險對商業銀行發展的影響較大，如果不能對風險進行預測與規避將會阻礙商業銀行的健康發展。
一、我國商業銀行信貸工作的發展特點
以我國目前的發展來看，商業銀行的信貸工作呈現出了四個主要特點。
第一，商業銀行的存貸款規模在不斷的擴大。以2012年為例，商業銀行的年凈利潤達到的1.24萬億元，同比增長的幅度為18.9%。2012年全面的貸款增加了8.20萬億元人民幣，社會融資的規模也達到15.76億元，與2011年相比，增加了2.93萬億元。從這些數據中可以看出我國商業銀行的信貸規模逐年的擴增。在從地區的發展來看，以山東省的12家商行為例，2014年這12家商業銀行的營業收入與2013年相比增加了57.1億元，達到了394.17億元，其中德州銀行在2014年的新發貸款額達到10.7億元，有8.8億用于對公信貸。
第二，資本充足率達到標準。同樣以2012年為例，這一年的商業銀行的資本與核心資本的充足率分別達到了13.3%與10.6%，高出2011年0.5%與0.45。
第三，商業銀行的資產質量得到較大的改善，不良貸款現象明顯減少，2011年不良貸款發生的概率達到0.96%，而2013年則降低到0.95%，存款的額度與流動性都有明顯的增加。
第四，抗風險能力得到提升。各商業的銀行在發展的過程中都開始關注到準備金的重要性，因此在2012年末時商業銀行的資產準備金達到了7735億元，拔備覆蓋率達到116.4%，可見其對風險的抗擊抵補能力得到了較大的提升。
二、商業銀行對公信貸風險的種類與其成因
1、信用風險
信用風險由借貸的公司或企業所引起，對方可能會不按照約定的內容進行還款或者無力進行資金的償還，這種情況下商業銀行就會蒙受較大的損失。還有一種信用風險是客戶的的信用等級有所下降，這種風險并不會直接帶來較大的經濟損失，但是會增加違約的風險性。例如，陽光實業公司信貸欺詐案，該公司于1998年向某銀行申請貸款600萬元，借貸期限為1年，西城集團公司為其進行擔保。銀行分別于1999年1月與3月向陽光實業公司發放300萬元的流動資金貸款，但到2000年1月貸款到期時，該公司并沒有如期還款，同時因為進行商檢而被吊銷執照，銀行因此蒙受巨大損失，除本金外，還損失85.29萬的利息。事后發現，該公司曾有不良的信貸記錄。
2、流動風險
流動風險是指因為短期資產匱乏與該時期的負債以及額外的資金支出不相匹配。商業銀行的資金籌集通常是短期的，而資金的借貸往往是長期的，這種情況就很容易導致負債與資產之間存在一定的缺口，從而增加流動成本以及流動的風險性。
3、市場風險
金融市場處于不斷的變化中，銀行的財務可能會因為利率或匯率的變化而出現不利的狀況，從而增加信用風險，降低信貸業務的安全性。這種情況下應當定期對市場風險進行預測與分析，建立預警模型。
4、合規風險
合規風險是指商業銀行在從事對公信貸工作時可能沒有遵守國家制定的向法律法規，由此造成了一定的損失。國家制定的適用于對公信貸的法律可能有多個，法律中可能存在歧義等現象，因此在進行對公貸款時，應當對法律進行細致的分析與研究。
5、操作風險
操作不當可能是因為銀行工作人員的水平較低，未能按照正常程序展開對公信貸工作，由此造成的經濟損失。例如，黃海公司的信貸案，對公信貸以前銀行需對公司進行考察，看該公司是否符合借貸條件，黃海公司與1997年向某銀行提出了500萬元的借貸申請，但信貸員認為該公司并不符合借貸條件，因此未予以肯定意見，但銀行領導擅自決定予以黃海公司貸款，結果黃海公司無力償還，銀行只能進行轉貸處理，最終貸款余額被壓縮到了300萬元，成為次級貸款。
三、商業銀行對公信貸風險管理工作中的問題
1、風險管理意識不足
很多商業銀行并沒有真正意識到風險管理對自身發展的重要性，僅看到了信貸業務所帶來的收益卻并沒有意識因此而產生的巨大風險，在發展的過程中往往更以業務量為評判發展的主要依據，對信貸風險管理方面的認識并不充分，未制定長遠性的發展目標，因此難以在信貸方面形成健全的風險管理體系。
2、信用評級體系不健全
當前商業銀行所使用的信用評級體系缺乏規范性，商業銀行的信用評級工作逐步開始于20世紀80年代末期，因此當前仍處于完善階段，評級的對象僅為銀行的客戶，評價結果也僅供內部使用。這種評價模式并不能滿足市場發展的需要，與發達國家相比也存在著較大的差距。
3、風險管理人員的水平較低
風險管理人員的素質對風險管理工作的展開有著重要的影響。隨著對公信貸規模的不斷擴大，風險管理的要求也越來越高，商業銀行在建設中亟需組建規范、高素質的風險管理團隊，讓他們利用現代化的信息技術對可能發生的信貸風險進行評估，但是當前各商業銀行都未能夠組建這樣的團隊來參與銀行的工作與管理。
四、商業銀行對公信貸風險管理工作的改進策略
1、建立信貸風險管理模型
為改進風險管理工作，首先應當提高風險管理的意識，建立全面、規范的風險管理模型。要對員工進行培訓，提高他們對信貸風險管理的認識，然后通過員工的共同努力防范信貸風險的發生。以往的信貸風險管理模型都是照搬國外的經驗，
但是國外的經驗與我國商業銀行的發展會存在一定的差異，因此銀行應當從自身的發展現狀考慮，建立起符合實際發展情況的管理模型，對風險進行防范。例如中信銀行在2015年就提出了三位一體的風險管理框架，即將行業政策約束、風險預警以及風險分析進行統一，對信貸工作進行有效的調整。
2、形成風險管理信息系統
各商業銀行的發展離不開相互之間的協調與配合，因此為了調高整體對風險的管理水平，商業銀行應當建立起統一完善的信息管理體系，各商業銀行可以實現風險管理信息的共享，從而降低對公信貸的風險性。在風險信息系統建設方面表現較為突出的應當屬山東省，該省為了對風險進行統一規范化的管理建立了商行聯盟，包括日照銀行、齊商銀行、德州銀行以及濰坊銀行在內的十家商行參與了聯盟，他們共同建立了云平臺，對風險數據進行管理與共享，將風險管理模式向著精細化與科學化的方向轉變，商行聯合起來共同防范可能出現的信貸風險。這種聯盟的方式在國內算是首創。
3、形成高素質的管理團隊
為了保證風險管理工作的有效性，須組建高素質的風險管理團隊，首先團隊內的工作人員應當具有較高的專業素質，一方面是金融知識，共組人員應當對銀行對公信貸等業務有著深入的了解，對市場的發展變化具有敏感性，能夠對風險做出預判；另一方面工作人員還應當對相關的法律知識有一定的認識，能夠幫助銀行遠離合規風險。其次，工作人員應當具有責任感與工作積極性，對自身工作有一定的認同感，能夠幫助銀行有效的規避以及解決風險問題。銀行可以與高校合作，制定人才引入計劃，保證風險管理團隊的專業性。
五、結語
對公信貸可能會出現信用風險、合規風險、市場風險等問題，因此對風險予以管理是有一定的必要性的。目前風險管理中存在風險意識不足、體系不完善、人員素質較低等問題，商業銀行需針對這些問題進行自我完善并展開合作，有效的推動對公信貸業務的展開，并對其風險進行規避。參考文獻：
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【關鍵詞】信貸風險；商業銀行；管理與防范
信貸風險是指銀行貸款損益的不確定性，它是商業銀行面臨的最主要的風險，我國是一個發展中國家，正處于經濟體制轉軌的關鍵時期，擔負著轉軌與發展的雙重使命。在這種背景下，銀行信貸風險防范能力相對薄弱，伴隨銀行業自身的高速發展，信貸風險不斷積累擴大，2012年以來，國內銀行不良資產率迅速上升，由此可見我國銀行業的風險因素大量存在，直接威脅我國銀行體系的安全，穩健運行，銀行信貸狀況堪憂。針對這種情況只有深入了解信貸風險的成因。才能對癥下藥，有針對性地加以管理，這對銀行的風險管理頗為重要。
一、商業銀行信貸風險的表現及成因
當前，我國有不良資產量多面廣、就其原因，主要是市場機制扭曲、管理體制不順、信用基礎薄弱所造成的。具體表現為：政府干預性、管理失誤性、法律缺陷性。
（一）政府干預性風險
我國商業銀行的分支機構按行政區劃設置，各級銀行都受制于當地政府，這就為政府行政干預提供了可能。這種特定體制下行政干預的再生產機制導致銀行貸款自難以落實，成為供給財政資金的口袋和企業經營風險轉嫁的犧牲品。有的地方政府則將地方經濟發展速度的快慢完全寄托于銀行貸款數量的多寡。為提高任職政績，地方官員會千方百計令銀行放貸。貸款一經發放，銀行就猶如掉進了無底洞，因為這些項目往往由地方財政支出，而地方財政每年都在透支，拆東墻補西墻，常常只能勉強支付利息，銀行出于終止貸款會得不償失的考慮，只能給企業展期或要求企業資產重組。地方干預導致銀行貸出了不少不合規的款項，加大了銀行的信貸風險。
（二）管理失誤性風險
銀行內控機制存在問題。首先，銀行管理者貸款決策過程缺乏制約，行政化色彩濃厚，“內部人控制”問題嚴重；其次，銀行內部控制還存在空白點，比如很多銀行都擁有額度較大的抵債資產，但還未制定抵債資產管理制度等；此外，銀行多層次的組織架構導致銀行市場反應遲鈍，影響了全行統一的風險控制和風險-收益的匹配，導致經營效益低下，不良資產大增。
（三）法制缺陷性風險
我國的法制建設遠遠落后于形勢發展的需要，一是金融法律體系不健全，部分法規制度缺位，導致某些金融活動無章可循，市場秩序混亂；二是部分法規不盡合理或有效，導致某些金融活動相互矛盾和產生負面影響；三是法律的宣傳、普及力度不夠，金融法律盲區甚多。法制缺陷表現的一系列問題，如企業逃廢債、金融舞弊、地方干預等，有些是無法可依，有些是處于法律的邊緣。可見，法律缺陷是信貸風險產生的重要原因。
綜上所述，目前我國商業銀行信貸形勢仍然嚴峻，銀行信貸風險管理部門任務艱巨，應盡早制定對策，從防范、監測、預警、化解等方面全方位入手，采取積極措施，從源頭上逐步消除存量風險，嚴格控制新增貸款，從而達到降低信貸風險的目的。
二、商業銀行信貸風險管理與防范的建議與措施
（一）構建先進完善的風險管理體系
風險管理體系是否健全有效是銀行風險管理水平的重要標志。商業銀行的風險管理應該是全面風險管理，這既是巴塞爾協議的要求，也是商業銀行應對未來挑戰的要求。當前商業銀行應加快風險管理體制改革的步伐，建立垂直化的風險管理體制，風險管理重點應該由強調審貸分離向構建風險管理體系轉變。以往，商業銀行風險管理往往單純強調“審貸分離”，而忽視了商業銀行內整個風險管理體系的建設。目前銀行業的風險管理已經不單單是授信審批的控制，而且更強調銀行整個風險管理體系的健全。從先進銀行風險管理的經驗看，健全風險管理體系應是風險管理戰略、偏好、構架、過程和文化的統一，通過建立清晰的風險管理戰略和偏好、完善的管理架構、全面的風險管理過程和良好的信貸文化，最終實現風險管理效率和價值的最大化。
（二）建立貸款風險預警機制
一是要拓寬信息來源的渠道，改變單一依靠貸款企業報送報表獲取信息的做法，廣泛收集有關行及相關企業的企業法人代表個人資料，企業的信用狀況及有無違約記錄，企業的償債能力、成長能力、盈利能力，生產經營狀況、資金營運狀況、企業財務管理狀況及有無違紀記錄，企業經營水平及市場發展前景等資料，并及時進行分析和評價，從而獲取足夠的信息，才能對企業實行有效監測，防范信貸風險。二是發揮銀行同業工會的作用，及時互通信息，共同防范企業利用銀行之間的競爭，采取欺騙的行為。三是加強與財政、審計、稅務等政府職能部門的聯系，及時了解和掌握政府職能部門對企業（或企業法人代表）監督檢查中的信息和資料，再將資料進行分析和判斷，及時發現有可能要出現的風險，并提出防范措施，做好防范工作。
（三）健全和完善商業銀行內部控制機制，做好內部防范工作
完善國有商業銀行內控管理是防范當前信貸風險的根本措施。目前，我國銀行信貸風險在所有的風險中表現最為突出。雖然國有商業銀行經過兩次不良資產剝離，但不良資產仍然較高，這已成為威脅我國銀行安全的首患。完善國有商業銀行的內控管理要從培育內控制度入手，建立事前內控機制，強化過程監控，突出內控重點，逐步實現補救性控制向預防性控制的轉變，切實防范風險，穩健經營。
（四）完善對信貸企業的制度建設，實施銀行和企業共擔信貸風險制度，從根本上降低信貸風險
1.繼續堅持“區別對待，擇優抉擇”的原則，盤活貸款存量，優化貨款增量。國有商業銀行對在國有企業改革中出現的信貸風險要有一個認真、清醒、全面的認識，不能談虎色變，實行一刀切。以前由于銀行企業之間沒有形成整體合力，沒有建立相互支持、相互依托的相關機制，不僅為企業拖欠債務和相互占用資金培植了土壤，而且加劇了銀行間、銀企間的矛盾。現在要主動改進服務，主動送貸上門，大力支持和傾斜；對轉制后扭虧有望的企業，“一戶一策”；對資不抵債，長期虧損或扭虧無望的企業，鼓勵和促進其改制，把債務落實到新的經濟主體，明確承貸主體。現在，商業銀行要想方設法盤活現有信貸資產質量，嚴把新增信貸資產質量關，多渠道多方式提高資產質量，降低經營風險。
2.實行企業與銀行信貸風險共擔制度，間接地防范銀行信貸風險。實行企業新上固定資產投資項目自籌資本金制度，凡企業自籌資金未落實到位，有關部門不予立項，銀行不予申報項目，不予發放貸款支持。
參考文獻：
關鍵字：商業銀行；信貸管理；金融體系
一、我國商業銀行信貸管理的現狀分析
1、“重貸輕管”的觀念因素
信貸營銷與風險防范是兩個相互對立的概念，我國商業銀行貸款收益是在貸款發放時確認的，而貸款損失則要到實際發生后才確認。這直接造成了銀行管理人員的貸款擴張和“重貸輕管”的后果。貸后管理成為了一種“事后管理”，一旦出現實際風險，只能被動接受。
2、社會信用體系不健全，銀行和企業信息嚴重不對稱
信息不對稱在我國商業銀行信貸管理中是不利因素。一方面銀行體系內部信息共享不足，雖然人民銀行建立了征信系統，由于缺乏有效監管，商業銀行信息錄入不及時、不真實現象層出不窮。甚至有些銀行為了自身利益，而封鎖不良信息的傳播或提供不真實信息，更大程度上加劇了信息的不對稱。
3、信貸資產質量不高
我國商業銀行曾下大力氣來減少問題貸款，例如，制定嚴格的信貸管理制度，信貸業務的規范化改革，規定減少問題貸款的指標等措施。但這些不良資產依然嚴重偏高，尤其四大國有銀行為最。我國商業銀行問題貸款產生的原因非常復雜，主要是受歷史原因和我國經濟體制改革的因素影響。
二、我國商業銀行信貸管理存在的問題
1、管理權限過度集中，基層行業務拓展受到制約
建立了嚴格的授權、授信的信貸資金管理機制，加強了對貸款審批權限的管理，使得基層行的放貸權限很小或幾乎沒有。這就導致了基層需要信貸資金的卻沒有審批權限，而具有審批權限的卻又不能清楚地了解實際情況這種矛盾的出現，這也進一步影響了銀行對地方經濟的信貸投放。
2、“零風險”考核機制削弱了基層行對企業信貸支持的信心
銀行只注重貸款的“零風險”，這造成了一些不良后果：一方面這在很大程度上打擊了信貸人員的積極性，出現“懼貸”的情況，因為只要貸款出現風險，信貸人員都將受到處罰，他們受到太大的壓力，又沒有相應的獎勵措施，導致信貸人員因為要承擔嚴重的后果而不愿意擔風險發放貸款。另一方面對企業來說出現了“難貸款”的局面，由于“零風險”考核機制的存在，使得到銀行貸款的門檻非常的高，特別是中小企業，貸款條件十分的苛刻。
3、忽視了大規模企業的風險
企業規模越大，需要的銀行貸款越多，也容易受到銀行的青睞，貸款時受到眾多銀行的追捧。商業銀行為了爭到這一大客戶，即使不能看到企業的財務報表也急于放貸。這種非理性的盲目跟風行為，使得銀行很容易忽視了企業客觀存在的風險。這種行為也不是市場經濟下行為，況且這樣做并不一定能減少放貸的風險。
4、缺乏高素質的信貸人員
目前我國商業銀行信貸人員的現狀是素質普遍不高，風險防范意識不強。另外，由于人員綜合素質問題導致的政策制度理解不到位、執行有偏差或執行不力的問題仍然存在。
三、國內商業銀行應當學習國外先進管理理念，結合目前我國銀行業面臨的競爭形勢，樹立全面風險管理的理念，建立健全商業銀行的風險管理體系，主要可從組織體系、流程和配套運行機制三個方面著手。
1、建立集中、垂直的信貸風險管理組織體系
從組織體系的轉變來看，國外新近商業銀行普遍實現了從層級管理向業務單元制管理轉變的過程，他們也摒棄了傳統的風險標準不統一和風險機構分散的模式，而開始向標準統一、集中管理發展。
2、逐步完善信貸風險管理流程
美國著名管理學家邁克爾?哈默在其《企業行動綱領》一書中提出：“業務流程是企業實現客戶效用的手段”。完善的業務流程能讓客戶體驗到效用和價值，為此，銀行應當努力實現并維持效率以及質量上的平衡，而完善業務流程是實現效率和質量的良好方式。傳統的部門銀行管理模式是以部門為銀行經營管理的載體，因為部門職責所在，而由部門對業務流程進行設計，從而確定了組織的結構和業務運行模式。
3、健全信貸風險配套運行機制
(1)加大力度建立管理決策支持和信息系統，完善風險管理信息技術平臺
(2)加強信貸文化管理，在保證合規、效率、質量的前提下實行風險回報平衡管理
(3)建立健全績效考評體系，完善以風險回報管理為核心的激勵和約束機制
四、我國商業銀行信貸風險管理的實證分析
1、建立管理組織
農業銀行建立了全面、獨立、垂直的風險管理組織體系。主要采用了“橫向到邊，縱向到底”的理念來體現其全面性，所謂“縱向到底”是指包括董事會、高管層、總行、分行、二級分行以及縣支行都要有人進行風險管理，并且管理人員相對獨立；“橫向到邊”指的風險管理的各個板塊共同進行風險管理，設立專門風險管理部門實施風險總控，其他部門分別從信用風險、市場風險、操作風險和流動性風險等方面進行管理。從橫向上確定了各個部門的風險管理職責，從縱向上對各級行的職責邊界進行界定，實現了縱橫結合、有統有分的全面風險管理職責體系。
2、風險管理模式
農行實行兩級派駐的風險管理模式，即一級分行向二級分行派駐風險主管，二級分行向支行派駐風險經理，主要目的是增強上下級之間實行的貼身監管，保證風險管理的獨立性和權威性。
3、風險管理工具
風險管理工具是建立健全風險管理體系必不可少的一部分，農業銀行的風險管理工具主要有以下幾個方面：
(1)開發風險管理模型
加強信用風險內部評級模型、市場風險內部模型以及操作風險高級會計計量模型等風險模型的研發，以增強銀行風險計量的正確程度以及敏感度，為風險防范、風險預測提供了精確性、準確度更高的數據。
(2)建立資本評估程序
根據新資本協議，業務發展規模和種類受到資本的影響，因此，應當建立有效的內部資本評估程序，以保證農行既能增加業務也能將資本的風險控制在一定的程度之內。
(3)及時進行壓力測試
根據外部經濟環境的變化，定期或不定期的進行各行業、各地區的壓力測試，以檢驗農行資本充足性以及應對風險的能力，以達到控制風險的目的。
五、結語
