時間：2022-08-06 23:33:46
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇信貸調查報告，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
市商業銀行縣支行自年7月28日正式開業以來，受到了縣委、縣政府的高度重視和相關單位及部門的大力支持，各項業務得以較快發展。截止目前，吸納各項存款6000多萬元，發放小企業貸款15戶4540萬元，存貸比達70％以上。貸款客戶主要涉及機械汽配、塑料、棉花紡織及農副產品加工等支柱產業。綜合分析縣域中小企業融資現狀和我行業務拓展情況，筆者認為，服務縣域經濟，做好小企業融資市場大有作為。
(一)小企業有大市場。據統計，我縣工商登記的各類企業有1699家，其中規模以上企業140家。但在人民銀行縣支行進行貸款卡年審的僅109家，與銀行實際發生信貸往來的還不到70家，規模企業的金融需求滿足率還不到50％，僅就我行開業三個多月時間所貸款的客戶中，就有超過40％的客戶是首次與銀行發生信貸往來。
(二)小企業成本大但不等于風險大。小企業信貸風險主要來自企業本身市場風險和企業業主經營能力風險兩大塊，而真正由于主觀違約造成的信用風險并不多。針對這兩類風險，商業銀行完全可以通過加強貸前調查和貸后管理來識別、監測、規避和控制風險，如選擇產業結構合理、產品市場競爭力強、業主經營素質高的小企業作為重點扶持對象。這在我行得到初步證明，尤其是向微小企業發放的100萬元以內貸款，多家企業在銀行的現金流長期有數十萬元。
(三)小企業是可以壯大的。在，圍繞機械汽配、塑料新材、紡織服裝、生物化工、包裝造紙、農副產品加工等六大支柱產業，伴生了一大批小企業，其中汽車零部件、塑料制品被納入全省重點產業集群行列。塑料新材產業以凱樂科技公司為龍頭，現有規模企業14家，總資產14億元，從業人員2500人年產銷近20億元；以車橋公司為龍頭，全縣汽車零部件生產企業有30余家，其中規模企業15家，總資產近7億元，從業人員3500人，年產銷近10億元；作為農業生產大縣，全縣有14家規模以上農副產品加工企業，有省級以上農業產業化龍頭企業3家、市級以上農業產業化龍頭企業22家。這些企業都是近十多年從無到有、從小到大慢慢發展壯大起來的。
(四)服務好小企業也是優化發展環境。幫助小企業解決融資難問題，為它們提供優質金融服務，不僅支持了小企業的發展，同時也是在積極履行社會責任、優化經濟發展環境。支行對審批權限100萬元以內的貸款，從受理申請、調查到審批最多只需3個工作日；對100萬元以上的貸款，也基本在15個工作日內便可完成。所以的不少企業反映，商行入駐使銀行業的服務改善了不少。
商行縣支行起步遲、規模小、網點少，如何在激烈的市場競爭中求得一席之地，迅速壯大自身實力，到年底完成市行下達我行的存款過億元、貸款過6000萬元的任務，并爭取在三年左右時間實現存款超5億元、貸款過4億元以及在五年左右時間實現存款過10億元、貸款近10億元的目標，為縣域經濟發展作出更大貢獻，最關鍵的是要充分發揮商行“合法合規、風險可控”的原則和靈活便捷、高效誠信的經營理念，不斷提升服務水平，努力拓展市場空間。
(一)以作為求地位，爭取縣委縣政府最大力度的支持。商行承諾把縣域歸依的資金全額投放于地方建設，一方面，商行作為地方政府銀行，要爭取縣政府把盡可能多的政府性資金存入我行，壯大資金規模。另一方面，要廣泛開展與縣政府及政府部門的合作，實行形式多樣的銀企對接，開展政府+銀行+企業的“1+1+1”贏動力項目合作，擴大商行的影響力。另外，積極參與招商引資，為外來企業提供全程服務，塑造良好的對外形象。
(二)準確市場定位，打造中小企業的伙伴銀行。中小企業的資金需求通常具有“小、頻、急”的特點，單位資金需求量小、資金需求較為頻繁、資金需求時效性強，這就要求銀行貸款手續簡便、速度快，以此滿足其靈活經營的需要。而目前國有商業銀行實施了貸款審批權限上收的政策，企業從申請貸款立項、調查，再到貸款審批、發放，需要銀行上級信貸管理部門和審批部門層層把關，造成審批環節過多、手續復雜、決策鏈加長，從而影響了中小企業取得貸款的時效性，不能完全適應小企業資金需求的特點。而商業銀行是一級法人，具有自主經營、決策高效、貸款流程簡化等特點，可以適應中小企業靈活多變的貸款需求。
(三)創新經營理念，建立服務小企業的靈活機制。充分運用德國IPC公司微貸款的經營理念和分析調查技術。一是創新貸前調查方式。針對小企業歷史數據缺乏、財務報表欠規范，甚至無財務報表的現實情況，一方面搭建以現金流管理為重點、以業主綜合素質為基礎、以確認后的凈資產為依據的貸前調查模型；另一方面專門編制小企業資產負債簡表、損益簡表及現金流量匡算表，確保掌握企業真實的財務、資信等狀況。同時將企業主的個人品質及資信狀況，企業的水、電繳費情況、用工及工資勞務費用支出情況、納稅情況、誠信記錄、業內口碑等軟信息納入銀行考查范圍，作為判斷小企業價值的重要依據。二是實施內外聯動營銷。建立與經貿、財政、工商、稅務等企業管理部門以及各類行業協會的聯動機制，政府主管部門“推銷”企業與銀行自身營銷相結合，進一步增強對小企業的“吸附”功能。三是提高審批效率。實施特別授權，簡化審貸流程，由支行自主審批辦理授信業務，比如支行可以直接審批100萬元以內的小企業授信業務來縮短審批時間。四是實行專門考核。客戶經理的綜合貢獻度直接與其收入掛鉤，個人營銷業績越高，薪酬相應也越高，以此調動客戶經理的積極性。
(四)創新信貸產品，提供服務小企業的個性化產品。根據小企業的不同特性及成長周期，正確認識貸款擔保的作用及局限性，打破“典當”思維，更加注重企業發展前景及第一還款來源的分析。一是根據中小企業規模小、大多處于培育成長期的特點，在對中小企業納稅、貸款、工商年檢、通關報稅、產品質量檢驗等情況收集整理的基礎上逐步建立和完善中小企業信用評價體系，對信用良好的中小企業給予支持，同時將少數信用低劣的中小企業列入“黑名單”，在銀行同業間實行聯合制裁。二是擔保方式由通常的第三方保證、抵押、質押擴展到特許經營權質押、穩定收益權質押、季節性存貨質押、應收賬款質押、流通股股票質押、租賃經營權質押等，即在風險可控的前提下，任何擔保方式都可以推行。三是加強與有實力的中小企業信用擔保公司合作，積極開展信用擔保貸款。四是對不具備貸款條件且不能提供擔保但其產品暢銷的小企業積極提供生產資金封閉貸款。
(五)加強教育培訓，打造一支優秀的小企業信貸業務隊伍。一是建立專職客戶經理隊伍。指定責任心強、素質高、懂業務的人員為小企業信貸業務專職營銷管理人員，負責小企業信貸業務的貸款調查、評級授信、審查、貸后管理等工作。二是實行持證上崗制度。所有小企業信貸客戶經理都必須參加上崗資格考試，通過總行組織的小企業客戶經理資格考試合格后持證上崗。三是加強業務培訓。加大小企業客戶經理教育培訓力度，著力提升小企業信貸客戶經理的營銷能力和風險防控能力，打造一支業務過硬的優秀客戶經理隊伍，促進該行小企業信貸業務穩健快速發展。
《*房地產藍皮書：中國房地產發展報告NO．2》對今年中國房地產市場做出預計：*年房地產信貸增速將進一步放緩，并有可能再次加息，房地產市場供求偏緊局面很難改變，但房價增幅將趨緩。這份報告由中國社會科學院城市發展與環境研究中心主任牛鳳瑞主持編寫，由社會科學文獻出版社正式出版。本年度報告對*年中國房地產業的發展趨勢進行了預測，并分別對北京、上海、天津、廣州等中心城市的房地產業進行了分析和展望。
對于*年中國房地產發展趨勢，報告從四方面進行了分析預測：投資繼續得到控制，融資渠道醞釀變局。盡管實施了以抑制投資增長為主要目的的宏觀調控，但*年的投資率仍然達到了51．33％，超過*年創出新高，抑制投資過快增長的任務依然艱巨。*年，中國房地產投資占到固定資產投資的近1／5，并且對上游產業拉動作用增強，壓縮房地產投資應在情理之中。專家預計，今年房地產投資增速將有所放緩，但不會低于20％。
土地市場走向規范，土地增量供應控制更嚴。報告預測說，經營性土地使用權全部以招標拍賣掛牌出讓，建立國家土地督察制度，土地市場將會更加公開透明；建設項目用地預審將更為加強，第三輪土地利用總體規劃將逐步展開，土地利用總體規劃的調整審批權限將上收。被動需求有望下降，二手房市場將持續升溫。在去年停止拆遷、集中解決拆遷遺留問題的基礎上，報告預計今年的拆遷工作將慎重進行，拆遷導致的被動需求將有較大幅度下降。此外，隨著二手房交易管理政策的完善和實施，已購公房的大量上市，房源將繼續放量，梯度消費格局逐步形成。
供應關系偏緊，房價增幅趨緩。報告預測，在當前房地產市場以首次購房需求和改善型需求為主的背景下，住房需求呈現很強剛性，一般性上調利率措施對需求量影響不大，今年房地產市場的需求將持續旺盛。在國家宏觀調控背景下，房地產市場供給增幅仍將呈下降趨勢，因此供求偏緊局面很難改變。
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此外，由于政策變動對市場預期（供給減少）的影響有關時間減弱、市場經濟自身的價格調整、特別是政府將采取措施抑制房價過快增長等因素，報告預期今年房價增幅將趨緩。
福布斯觀察與特許公認會計師公會（ACCA）、加拿大注冊會計師協會（CGA-Canada）、意大利注冊會計師全國理事會（CNDCEC）聯合做出的一項新研究發現，很多小企業擔心他們缺乏大量的現金儲備，無法撐過下一次經濟衰退期。這類企業數量之多令人擔憂。
該項研究調查了在加拿大、中國、意大利、新加坡、南非和英國的1750 家小中企業，其中30％的調查對象雇傭員工不足10 人，39％雇傭員工在10至49人之間，31％雇傭員工在50 至250人之間。
雖然大多數中小企業認為經濟衰退最嚴重的時期已經過去了，31％～54％的各國中小企業認為他們沒有足夠的現金儲備，無法在下一場金融危機中生存。這一發現對眾多中小型企業來說無疑是一場災難。
為了抵御經濟衰退，很多中小企業動用了他們的現金儲備，他們現在很為自身流動資金的融資擔憂。這種情況在中國最明顯，中國50％的中小企業表示，他們沒有足夠的現金儲備。在對小企業貸款問題上，中國的銀行體系和其他國家的銀行體系存在著不同的做法。此外，由于中國很多企業在高速增長，因此現金流更是捉襟見肘。
企業必須保持警覺。經濟復蘇往往意味著更多而不是更少的流動性壓力，中小企業承受能力有限，從而最終導致短期負債無法再融資。
現金狀況最為重要
大部分小企業貸款的需求來自于對流動性的擔憂?，F金狀況不佳的企業最有可能申請信貸，但卻最不可能拿到信貸，因為他們被視為最具信用風險。事實上，調查數據顯示，“現金效應”是信貸審批的最大驅動因素。調查的結論是：如果企業想獲得信貸，必須首先改善他們的現金狀況，這是最重要的。
23％的受訪中小企業表示，在過去的一年中，他們的融資有所改善，但幾乎相同比例的中小企業（20％）表示其融資進一步惡化。展望未來，39％的中小企業認為他們的融資能力將好轉，11％的中小企業預計其融資能力將惡化。
問題是，債權人往往將信貸投向大企業或擁有大量資產的企業。債權人擔心的不是風險本身，而是無法評估的風險。那些無法提供任何抵押、正規的商業計劃、現金流預測和其他相關信息的中小型企業是不太可能融資成功的。
為了幫助信貸市場上的中小企業，該調查報告建議，資本提供者對他們的貸款和投資標準做出明確說明，并考慮個案靈活處理抵押或個人擔保的需求。該調查報告還呼吁商業顧問和服務機構優先改善中小企業對信貸和投資的準備度，同時，告訴中小企業資本提供者通常需要獲得哪些信息，并重點介紹其他的資金來源，如天使投資人和風險投資家。
融資期望的轉變
貿易信貸似乎是中小企業最容易獲得的信貸類型，無抵押銀行貸款似乎是最難的。天使投資是最難獲得的權益類型，最容易的是未分配利潤（條件是企業必須有利潤進行再投資）。對中小型企業來說，最難獲得的是客戶融資信貸，因為債權人一般不愿意承擔客戶的信用風險。另一方面，中小企業最容易獲得的信貸是以擴張產能為目的的信貸。
隨著商業融資提供者越來越不愿意給中小企業提供流動資金借款，也不愿意承擔客戶信用風險或進行債務再融資，企業更多地轉向股東和貿易債權人尋求融資。
貿易信貸作為一個重要的信貸資金來源發揮著重要的作用，該報告建議各國政府應承認這一事實。他們還應確保信用信息便于查詢，確保債權人能夠獲得合理的方式強制執行債權。
該調查顯示，和主要銷售給消費者的中小企業相比，產品主要銷往其他企業的中小型企業面臨更嚴重的現金流問題。44％的B2B（企業對企業）中小型企業認為，最大的現金流問題是客戶付款緩慢或者不付款，相比之下，對于B2C（企業對消費者）的中小企業，這個數據為27％。B2B 的中小企業表示，他們的客戶現在更注重成本，并要求得到更高的折扣和更好的付款條款。
然而，有些客戶可以作為中小企業融資的重要來源。該調查報告建議，中小企業可探索供應鏈融資方案，因為某些大客戶融資很容易，他們可以通過中介為中小企業進行發票保理，從而為其融資。
該報告還呼吁各國政府考慮采取類似的供應商融資方案。在中小企業無法提供足夠抵押品時，加強政府對小企業貸款的擔保計劃也是一個辦法。
不過，該報告對各國政府的主要建議是：為了減少不確定性，政府應盡早對稅收、支出、貨幣政策和監管做出可靠的承諾。
該調查顯示，那些使用外部顧問、更重視專業能力和個人信用的企業表現更好。根據上述幾點尋求咨詢意見的（無論是會計咨詢還是其他方面的）中小企業的營業額增長高于同行，籌集資金也更為成功。
經濟衰退的一個影響是改善了中小企業的業務。該調查顯示，他們現在只承擔那些可以控制的風險。雖然經濟衰退使得許多公司在推行業務增長計劃之前先試圖重建流動性，但是小企業并沒有由此而規避風險。很多小企業仍然將自己定位為風險承擔者，只要他們有恰當的工具，就能應對面臨的任何挑戰。
復蘇狀況
然而，該調查顯示，中小型企業正在將目光轉向自身財務管理能力的構建，以便能夠利用經濟復蘇的良機，大多中小企業相信今年經濟會真正復蘇。超過一半（58％）的中小型企業預計2011年收入將上升，而只有8％預計收入將下降。同樣的，54％的中小企業預計利潤率將上升，10％預期利潤率下降。接受調查的所有6個國家的中小企業顯示出的這種謹慎樂觀的情緒，支撐了風險和投資胃口的恢復。
然而，中小企業現在承擔的是更易于管理和控制的風險。為了實現這一點，在制定計劃和策略時，他們需要更多地準備應急計劃，并正式認真地考慮宏觀經濟因素，如增長沖擊、利率上升、匯率波動等。
對管理信息的投資能幫助中小型企業控制風險。外部的會計師以及企業內部的會計師應幫助客戶制定應急方案，在制定業務規劃、評估融資需求和估值時，識別、驗證和挑戰其主要假設。聽取專業意見的中小企業往往對渡過難關更有信心，這確保了他們的緊急融資需求更少，融資更容易。該調查報告建議，資本提供者應向中小企業指出專業意見的價值，為貸款不成功的中小企業申請人引薦專業顧問。
一、我國商業銀行信貸管理現狀
自20世紀70年代以來我國商業銀行進入了快速發展的時期，尤其是2010年最后一家國有銀行———中國農業銀行A+H股同步上市更是標志著中國商業銀行進入了嶄新的發展時期。但是與之形成鮮明對比的是商業銀行自身的內部管理相對滯后，管理水平亟待提高。
（一）貸款分類方法不科學
貸款管理方法的基礎是貸款的分類，國際上通用的貸款分類方法是五級貸款分類制，將貸款按照風險等級劃分為：正常、關注、次級、可疑、損失。我國從1998年5月開始試行這一方法并于2002年1月全面實施。貸款五級分類僅僅是銀行風險管理的初級階段，這種分類存在明顯的局限性：五級貸款分類制只能判別貸款的風險程度而不能幫助決策者確定貸款限額應該多大、貸款利率應該多高、抵押質押和擔保應該采用什么樣的方式；只能在貸款不能還本付息時才能發現其惡化；過度依賴主觀判斷；不能提供資產質量惡化的早期預警；分類結果是粗線條分類，不能區分其風險等。因此商業銀行在五級貸款分類的基礎上細化了貸款分類，將貸款分為：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D10個等級。但是這種評級方法其實只是五級分類的細化，雖然結果能夠較詳細反映授信對象和授信業務的風險程度，但是依賴于信貸人員的專業判斷，主觀性過強。
（二）信貸人員素質亟待提高
信貸人員在貸款辦理過程當中直接面對客戶、直接聯系客戶、了解客戶的具體情況、收集客戶的具體信息，并且將這些信息提供給貸款決策者。貸款決策者往往要依據信貸人員在貸前調查過程中收集的第一手資料作出判斷，因此信貸人員需具備出色的判斷力和敏銳的觀察力，良好的傾聽、親和力和溝通能力以及良好的職業道德，能夠在與客戶直接接觸過程中進行有效的溝通，能夠對大量信息作出初始判斷，能夠在實際調查過程中篩選出與貸款相關的資料，為貸款決策提供準確全面的依據。但是在實際工作過程中，很多一線的信貸人員素質達不到專業要求。1.缺乏基本的業務技能。這種現象在國有商業銀行中尤為突出，很多信貸人員是原體制里遺留下來的工作人員，他們的文化水平和專業水平都不高，對工作只能勉強應付，對于行業中先進的、科學的貸前調查的方法和手段不了解，接受起來也有一定難度，更不用說利用它們仔細全面地開展貸前調查和評估工作，造成的直接后果就是貸前調查質量不高、無法為貸款決策提供準確全面的第一手資料，導致貸款風險增加。2.責任心缺失。一些信貸人員在工作中缺乏責任心，作風浮躁，工作態度差，業務操作不按照制定的規章制度去辦理，信貸制度執行不嚴。3.信貸人員法制觀念淡薄。一些信貸人員對信貸相關法律法規、規章制度不了解或者即使了解也不按章辦事，利用工作便利違規發放貸款，不重視貸款客戶信用狀況和償還能力；或者為了一己私利，為了自己能夠拿到業務提成，搞權錢交易，造成貸款者不講信用，賴債逃債現象嚴重，置國家利益于不顧，使銀行蒙受損失。
（三）貸前調查把關不嚴
貸前調查是一切貸款活動的基礎，貸前調查中獲得的第一手資料是貸款審批的重要依據，因此貸前調查質量高低至關重要。每一家商業銀行都在操作規程中嚴格規定了貸前調查的基本內容應該包括貸款者的基本情況、財務狀況、信用記錄、經營狀況、經營者素質以及擔保情況，并且要求由雙方共同完成，并形成書面貸前調查報告。1.信貸人員對于客戶提交的資料不加審查盲目相信，這些資料中甚至有一些是虛假偽造的。2.貸前調查走馬觀花，信貸人員沒有按照貸款操作規程中規定的內容進行調查，甚至沒有進行實地調查。3.信貸人員在貸前調查過程中沒有進行必要的外部調查，沒有摸清申請人的實際情況。4.有的信貸員憑經驗和感覺辦事，沒有進行貸前調查便形成了調查報告。5.根據貸前調查形成的調查報告質量不高，流于形式，或者提供的資料不完整、不確切，導致貸中審查無據可依。
（四）貸后跟蹤管理薄弱
貸后跟蹤管理是貸款活動的最終環節，在這個環節中銀行能夠發現貸款在存續期出現的問題并及時解決，確保貸款資金安全。貸后檢查的主要內容一般包括：定期檢查貸款者的生產經營狀況、貸款使用情況、償債能力變化情況和履行貸款合同情況、抵（質）押物的現狀及價值變化情況。流程明確規定：在貸款到期前一個星期，貸款經辦人員要向貸款客戶發出提示還貸的通知；貸款逾期要定期發放書面催款通知書；貸款逾期三個月以上，要向貸款者依法收貸。貸后管理是商業銀行信貸管理的薄弱環節，主要存在的問題有：1.重貸輕管。重視貸款的數量擴張，缺乏對信貸資金安全的足夠重視，因而可能對貸款者情況做出錯誤判斷，放松貸后管理，盲目辦理展期、轉貸、續貸，給按期收回貸款埋下巨大隱患。2.制度漏洞。貸后檢查獎懲措施少，不能發揮貸后管理應該起到的作用；對貸款的內部檢查多，外部檢查少，對貸款者發生重大變更事項反應遲鈍，缺少應急反應機制；雖然每年都進行貸后檢查，但往往采取自查、管理部門抽查部分信貸檔案的方式，這種“蜻蜓點水”式的檢查對監督貸款資金使用情況、降低貸款風險起到的作用有限。3.缺乏科學的激勵機制。在激勵機制中，重貸款發放獎勵、輕貸后管理激勵。只注重不良貸款清收獎勵，缺乏對不良貸款責任人的懲罰，對回收狀況正常的貸款經辦人員沒有任何獎勵措施，影響了貸后管理人員的主動性和積極性的發揮。
二、提高信貸管理水平的思考與建議
（一）選擇科學的貸款分類方法
商業銀行應該改革原有的貸款分類方法，選擇科學的貸款分類方法。內部評級法是指銀行使用自己的評估系統，對信貸客戶進行評級及對銀行風險資產監測的信用管理活動。巴塞爾委員會在巴塞爾新資本協議中充分肯定了它在風險識別中的重要作用。在這種方法中，銀行根據公司業務風險、零售業務風險、同業風險項目、融資風險、國家風險、股權風險確定以下風險要素：1.違約概率（PD）：指貸款客戶違反貸款合同的概率；2.違約損失率（LGD）：指貸款客戶違反貸款合同而給商業銀行帶來的經濟損失的均值；3.違約風險值（EAD）：指貸款客戶違反貸款合同時，對商業銀行可能遭遇的風險預測；4.期限（M）：指商業銀行可以向監管當局提供的貸款的合同期限。5.內部評級法（IRB）：設立以PD、LGD以及期限M為變量的連續函數，將各類風險轉化成風險017資產權重，計算得出銀行所面臨的風險。然后將計算得出的風險值與客戶的信用狀況進行有機結合，就能夠在更大程度上辨別銀行所面臨的風險程度。這種風險評級方法能夠反映銀行信貸業務的多樣性、系統性和精確性，能夠更全面和準確地進行風險評級，因此應該成為我國商業銀行首選的信貸風險評級方法。
（二）建設高素質的信貸隊伍
1.加強信貸人員綜合素質培養和業務知識培訓。對信貸人員必須掌握的金融基本知識、信貸管理等貸款通則及會計基本知識、基本技能進行專業培訓，如貸款條件、貸款發放程序、貸款“三查”內容及要求、防范風險的辦法、貸款責任等。2.加強對信貸人員的思想政治教育力度，培養從事信貸工作的責任心和事業心，改變之前的官僚作風，扎實進行信貸工作。培養信貸人員的調查意識和研究理念，使其明白為什么要進行貸前調查，嚴格落實貸前調查操作規程，按時調查，規范調查。以便更好地指導工作，為貸款審查、審批提供可靠的決策依據。3.建立信貸人員從業資格的認證、淘汰制度，提高現有人員素質，對那些經過培訓、經過思想政治教育依然不能勝任崗位工作的信貸人員，要果斷及時予以清退。信貸工作難度大、困難多，需要信貸人員具有較強的獨立深入貸款戶開展工作的能力，因此要鍛煉信貸人員的工作和組織協調能力，使他們能夠通過認真的調查研究，不斷發現信貸業務的新情況，新問題，總結新經驗，提出新對策，不斷提高信貸管理水平。
（三）嚴格貸前調查
貸前調查是信貸管理的重要程序和環節，也是一個復雜繁瑣的過程，信貸人員在貸前調查中形成的調查報告是貸中審查審批的重要依據，直接決定了貸款審批能夠通過，因此貸前審查是貸款資金安全的第一道防線。因此貸前調查就是要在調查過程中發現問題，揭示風險，把好貸款投放的第一關，切實做到嚴設貸前調查“防火圍墻”，鑄就信貸資產“銅墻鐵壁”。個人貸款應該著重調查客戶以前的信用記錄、學歷、工作單位、收入、家庭情況、健康狀況、資產狀況、經營管理能力、第二還款來源情況。對公貸款貸前檢查應該做到：確認借款企業法人主體真實性、合法性；深入企業實地查閱企業的賬款賬簿及其明細賬，對企業的信用狀況進行評估；對企業法人代表和其他高級管理人員的基本情況及真實性進行嚴密的審查；了解企業的實際生產經營情況、財務狀況、償債能力、發展前景；實地調查確保擔保財產的真實性和有效性，對擔保財產做嚴格的市場評估，確保有足額的第二還款來源。
（四）加強貸后跟蹤管理
關鍵詞：貸后管理 內部控制 專職貸后客戶經理崗位
一、企業內部控制制度
內部控制是指一個單位的各級管理層，為了保護其經濟資源的安全、完整，確保經濟會計信息的正確可靠，協調經濟行為，控制經濟活動，利用單位內部分工而產生的相互制約、相互聯系的關系，形成一系列具有控制職能的方法、措施、程序，并予以規范化，系統化，使之成為一個嚴密的、較為完整的體系。
根據內部控制的要求，單位在確定和完善組織結構的過程中，應當遵循不相容職務相分離的原則。所謂不相容職務，是指那些如果由一個人或一個部門擔任，既可能弄虛作假，又能夠自己掩蓋其舞弊行為的職務。單位的經濟活動通?？梢詣澐治鍌€步驟，即：授權、簽發、核準、執行和記錄。一般情況下，如果上述每一步驟均由相對獨立的人員或部門實施操作，就能夠保證不相容職務的分離，便于內部控制作用的發揮。
企業內部控制制度可分為內部管理控制制度與內部會計控制制度兩大類。內部管理控制制度是指那些對會計業務、會計記錄和會計報表的可靠性沒有直接影響的內部控制。例如，單位的內部人事管理。內部會計控制制度是指那些對會計業務、會計記錄和會計報表的可靠性有直接影響的內部控制。例如，現金收付的復核制，物資收發的復秤制、復點制等，一個崗位人員完成清點工作，必須由另一個崗位人員進行復核后，才作出收付的動作，兩個以上獨立的崗位合作參與才能完成，就是一種內部控制，通過這種控制，可提高貨物、現金交易的會計業務、會計記錄和會計報表的可靠性，維護企業資產的安全完整。內部控制要貫穿于企業經營管理活動的各個方面，只要企業存在經濟活動和經營管理，就需要建立相應的內部控制制度，加強內部控制。
二、商業銀行貸后管理的現狀及原因
1.定義：商業銀行貸后管理，是指從客戶實際使用商業銀行貸款到該信貸業務完全終止前，信貸人員對客戶及項目可能影響信貸資產安全的有關因素進行跟蹤和分析，及時發現預警信號，并采取相應措施的信貸管理過程，包括貸后檢查、風險監管與預警、貸款本息收回、貸款展期、借新還舊、不良貸款管理、信貸業務檔案管理等內容，是信貸管理的一項基礎性工作和重要的一環。
2.貸后管理的現狀及成因：
目前，貸后管理工作從上到下的不重視，非常薄弱，薄弱到似有若無的程度，好像是有，但是具體管理了什么，管理的成效在哪里，顯現不出來。因此每一次摸底檢查，都會突然冒出來一大塊的不良資產，潛在威脅銀行生存，可能引發系統性風險或最終導致跨掉。
（1）從做貸后管理工作的人員客戶經理的心態、工作過程，能夠剖析出貸后工作的薄弱的原因?？蛻艚浝砑纫鲑J前、貸中工作，又要做貸后工作，任務繁多，對于他來說，工作是要分清主次，掂量輕重的。對貸前、貸中工作竭盡全力，不惜一切甚至制造虛假，幫助客戶成功做成貸款業務，因為成功完成一筆貸款業務能夠帶來相當大的業績和經濟利益。對貸前的調查包括對客戶的企業的組織機構、財務分析、經營情況、高管的情況、行業分析等的調查到最后形成貸款調查報告的過程中，客戶經理發現企業存在一些問題時，受到業績甚至升遷的利益驅動，一般情況下會和企業一起想方設法掩蓋瑕疵，弄虛作假，做出所謂的調整，進行粉飾，把企業做秀成一朵花，達到風險部的合規控制要求，最終能夠放款。只要款放出去了，業績經濟利益全有了。
貸款發放過程中，就單看銀監會2010年出臺的《三法一指引》文件指示，要求貸款必須發放到企業的交易對手帳戶上，力求達到監管貸款的用途目的，執行過程中，對監管是上有政策下有對策，里面不乏客戶經理對企業的幫助，在制作貸款的《調查報告》前期就已經安排好款項出來打到哪些帳戶上， 在與該企業相關聯的企業轉一圈，然后再回到該企業的帳戶上，這些違規行為都是在客戶經理的手筆下運做完成的。客戶經理是這樣對待貸前、貸中工作。
客戶經理在時間、精力分配上是不可能對貸后工作給予重視的，因為業績經濟利益的驅動下，貸前貸中的工作比做貸后檢查管理要實惠得多，再者認為貸前進行過深入細致的調查、分析、論證，切實落實了第二還款來源，萬無一失，無形之中產生不重視貸后管理工作，對貸后管理工作敷衍了事，認為只要平時按時交付利息，貸款到期時，一般從小額貸款企業借高利貸把貸款回收，就完成貸后的實質性的工作。一年最多去企業兩三次，按照企業送來報表，在貸前《調查報告》基礎上進行復制、粘貼，改動報表的數字，對自己貸前、貸中的種種弄虛作假，守口如瓶，不可能泄露給行里一點風聲的，必須努力維護好自己，繼續涂脂抹粉，好上加好，報喜不報憂，完成《貸后報告》上交風險部。至于上級風險管理部門要求的貸款真正做什么用途，貸款的效果如何，貸款的風險、貸款客戶資產負債、現金流量等重要財務指標的異常變動，工商、稅務、公安法院對貸款客戶的動態信息，只要不是駭人聽聞的大案要案，根本不會占用時間和精力去關注跟蹤，更談不上采取監管措施，進行風險揭示、預警控制，客戶經理就是這樣對待貸后管理工作的，造成對貸款風險監管不力。
（2）銀行雖然重視建立前、中、后臺垂直的三道防線的風險防范控制機制建設，但是不重視平行崗位的內部風險防范控制機制建設，從崗位分工制度設計來看，表現出對貸后管理工作的不重視，把貸后工作的和貸前、貸中工作放在一起，由同一個前臺客戶經理崗位獨自承擔，粗放式的管理方式，對銀行百害而無一利，造成客戶經理思想上不重視貸后管理工作 ，行動上不能認真履行貸后檢查職責、操作上不全面監管貸后與不能做出預警提示，能力上不匹配貸后管理工作。
貸前、貸中和貸后一體化的管理，不僅帶來很多弊病，更為嚴重的后果是貸后工作本來是對貸前、貸中業務進行有效的審核、制約，必須與貸前、貸中相分離的前臺崗位的工作，但是，實踐中，仍由他自己承擔，恰恰給了他一個對貸前貸中制造虛假、貸后進行掩蓋的大好機會，在業務上客戶經理，實際上失去了監控，為其制造虛假、掩蓋虛假提供出足夠大的自由偏離空間；自己給自己做貸后工作不但沒有對其貸前、貸中的工作實施有效的復核，反而助長了做下一筆業務弄虛作假的膽量，更加肆無忌憚，造成惡性循環，膽子越來越大，給銀行提供企業虛假的經營信息和財務報告，大開方便之門；貸前、貸中和貸后一體化的管理，客戶經理的業務操作流程線過于狹長，在行內，上通行長，下達客戶，瞞天過海，雖然是提高了工作效率，但是權利高度集中到客戶經理手中；在行外，尤其是小企業幾乎能夠決定企業的生死存亡的命運。自己給自己做貸后工作造成偏離空間很大，造假膽子很大，業務權利很大，操作過程中的垂直的監管容易蒙混過關，最有力的崗位平行的不相容職務分工的內部制約、監管缺失，內部控制作用沒有發揮，給信貸資產的安全造成極大威脅，不難理解，這就是為什么每一次摸底檢查都會突然冒出來一大塊的不良資產和客戶經理隊伍為什么經常會有人出問題的重要原因之一。
總之，我們進行崗位設計時，違背不相容職務相分離的原則，忽視內部控制管理制度，崗位設置的弊病造成的對貸后管理工作的薄弱的現狀。因此，我們一定要糾偏，遵循不相容職務相分離的原則， 進行科學合理的崗位分工設計，切實落實內部控制制度。
三、設立獨立的專職貸后客戶經理
現階段真正威脅銀行的生存甚至是跨掉的，一定是信貸的質量的問題。我們應該充分認識貸后管理工作的重要性，絕不能坐等不良資產暴露甚至成為損失，一定要做到先下手為強，為確保銀行信貸資產的質量，提高貸后檢查工作的質量，積極推進內部控制制度的建設，風險關口前移，加強前臺第一道防線的內部控制建設，按照不相容職務相分離的原則，在前臺客戶經理崗位內部工作內容之間進行科學細化分工，貸后管理工作從客戶經理崗位獨立分化出來，設立獨立的專職貸后客戶經理崗位，進行合理的職責分工，實施精細化管理，組建貸后風險管理部門，進一步發揮內部控制制度對銀行的信貸資產的管理作用，編織平行的內控機制與垂直的控制機制相結合的風險防范網，確保信貸資產的安全。
1.必須建立相對獨立于貸款審批風險部門的貸后風險管理部門
健全和強化內部組織機構，是銀行經濟活動進行計劃、指揮和控制的組織基礎，其核心問題是合理的職責分工。在一般情況下，處理每項經濟業務的全過程，或者在全過程的某幾個重要環節都規定要由兩個部門或兩個以上部門、兩名或兩名以上工作人員分工負責，起到相互控制的作用，在經濟領域我們必須遵循客觀規律辦事情，遵照內部牽制制度，組建專門的貸后風險管理部門，相對獨立于貸款審批風險管理最高管理層的，作為全行執行層的風險管理最高管理層，形成貸前、貸中、貸后各層級獨立向風險管理委員會報告的工作制度，改變目前一筆業務的貸前、貸中、貸后一體化管理的現狀，設立專職的貸后經理崗位，按照不相容職務相分離的原則，將貸后管理職能從客戶經理處剝離出來，把放貸款的崗位和檢查放貸的貸后崗位分割開來，把放貸款的客戶經理和檢查貸后的客戶經理分別設置成為兩個相對獨立的崗位，形成內部相互合作、相互制約、相互牽制、相互監督機制的內部控制管理制度。
2. 明確規定貸后經理的職責分工
貸后經理對貸款發放后進行全過程管理。貸后管理部門負責貸后檢查、抵押管理，授信檔案和客戶的工商、稅務、法院等相關信息的及時收集維護、貸款回收等貸后管理職責。
明確貸后管理考核目標。把貸款從發放到回收前的每一個工作環節標定出來，并把客戶檢查、賬戶監管、風險預警、貸款檔案管理、資產保全、貸款清理回收等大項進行細化，建立明確的管理標準，形成全程管理路標，并依標施管。
3. 建立橫向約束機制。
切實實行“雙人經辦”的貸后現場檢查制度，實行以專職貸后經理為主、前端客戶經理為輔的雙人貸后檢查制，對所有的貸款都進行實地檢查，確保貸后檢查的真實性。貸后管理部門負責人審核檢查小組提交的調查報告，并有權決定對相關貸款的處置。
復制后的借據余額每月與會計報表相符，否則，每差1萬元，扣0.5分。
（二）收集信貸檔案資料（10分）
1、信貸員應收集如下信貸檔案資料：
（1）借款人和擔保人的基本情況，主要包括：借款人和擔保人的名稱、地址、有效身份證明、經濟性質、經營項目、貸款余額、貸款方式、貸款期限、信用等級（如果進行貸款分類需要評定借款人信用等級，應按相關規定評定其信用等級）。
（2）借款人和擔保人的財務信息，主要包括：借款人和擔保人的資產總額、負債總額、收入等。
（3）重要文件，主要包括：借款人的貸款申請、信貸調查報告和審批文件、貸款合同、授信額度或授信書、貸款擔保的法律性文件（如抵押合同、保證書、抵押品評估報告、財產所有權證等）、借款人還款計劃或還款承諾。
（4）往來函件，包括信貸員走訪考察記錄、備忘錄。
（5）借款人的償還記錄和信用社催收通知。
（6）貸款檢查報告，包括定期、不定期的信貸分析報告、內審報告。
以上借款檔案內容，每戶貸款差1項（不能提供足夠理由）扣0.5分。
（三）初分及填表（10分）
分類人員根據收集的資料及掌握的信息，在對借款人的財務狀況、擔保情況、非財務因素進行綜合分析的基礎上，參照分類標準，逐筆對信貸資產提出初步分類意見，并分別填寫自然人一般農戶信貸資產風險分類認定文本中的《自然人一般農戶信貸資產分類認定表》和自然人其他信貸資產風險分類認定文本中的《自然人其他信貸資產風險分類認定表》。
檢查發現，初分理由不合理，認定文本填寫不準確，內容不全，每筆貸款差1項扣0.5分。
（四）信用社審核（10分）
1、信用社貸款審查小組成員根據信貸人員提出的分類理由，逐戶進行分析討論，對資料的完整性、真實性和初分結果的準確性進行審核，提出審核意見，并形成會議紀要。會議紀要須詳細記錄審核對象、參與討論人員的意見、審核結論等。
以上會議紀要每缺一戶貸款或內容不全，扣0.5分。
（五）貸款風險五級分類動態調整。（5分）
對貸款風險情況已經發生變化的自然人一般農戶貸款、住房按揭貸款和汽車貸款、5萬元以下（含）自然人其他貸款，應填寫自然人一般農戶貸款風險分類認定文本中的《自然人一般農戶貸款風險變動情況記錄表》。
對貸款風險情況已經發生變化的5萬元以上自然人其他貸款，應重新填寫自然人其他貸款風險分類認定文本中的《自然人其他貸款風險分類認定表》進行調整。
檢查發現，應調未調整貸款或填寫文本不準確,內容不完整，每差1筆扣0.5分。
（六）貸款風險五級分類結果（50分）
根據上報報表與實際檢查結果的差異情況，將信貸資產質量真實程度劃分為以下三個檔次：
（一）實際檢查認定的不良信貸資產比例與上報數據相差2個百分點（含）以下，為基本真實。
（二）實際檢查認定的不良信貸資產比例與上報數據相差2－3個百分點，為不夠真實。
（三）實際檢查認定的不良信貸資產比例與上報數據相差3個百分點（含）以上，為嚴重失真。
檢查發現，認定結果為不夠真實扣10--20分，嚴重失真扣50分。
（七）定期分析（10分）
貸款調查報告
貸款調查報告一、貸款用途：***公司（廠）在我支行開立基本（一般）存款賬戶，目前貸款余額***萬元，貸款方式擔保（抵押），今年第***季度貸款五級分類為正常?，F因******（寫貸款用途）原因，要求新（增）放****萬元，由****擔保（抵押）。二、借款人概況：1、基本情況：***公司（廠）地處**鎮**村（**路邊），企業成立于***年*月*日，營業執照有效期止**年*月*日，企業性質***，注冊資本**萬元，以***方式出資（調查營業執照、章程及驗資報告），其中：***出資**萬元，占注冊資本的*，***出資**萬元，占注冊資本的*，***出資**萬元，占注冊資本的*，資本金已全部到位。該企業現有職工**人，其中工程技術人員**人，管理人員**人，業務人員**人。企業占地**畝，企業廠區面積**平方米，其中已辦權證土地面積**畝，房產面積**平方米。20xx年度貸款信用等級A級，2、企業生產情況：該企業為****（企業行業類型）企業，主要生產（加工）**、**、**，已擁有**系列**種產品，產品以出口（內銷、出口及內銷并重）為主，目前主導產品為****，年銷量在***萬元，占全部銷售的***，企業產品*******（簡述企業產品發展前途）。該企業主要業務單位為：****、****、***等，這幾家業務單位*********（從銷售、實力方面分析一下）。該企業自成立以來，發展情況良好，200*年銷售收入****萬元，實現利潤***萬元，200*年銷售收入****萬元，實現利潤***萬元，200*年銷售收入****萬元，實現利潤***萬元（往前推三年），近三年的銷售增長率為***、***、***，利潤增長率為***、***、***，從企業銷售及利潤情況來分析，該企業******，主要是因為*******。3、管理者素質：該企業法人代表（負責人）****，今年**歲，學歷***，從事該行業管理經營已有**年，該人品行*******（簡單分析）。該企業領導共**人，班子成員****（簡介班子成員的能力）。三、企業財務：該企業自從***年與我支行建立信貸關系以來，資信狀況良好，未出現過逾期現象，去年全年匯入款***萬元，日均存款***萬元，今年1-*月匯入***萬元，日均存款***萬元，從匯入款及日均存款來分析，企業****（如匯入款及日均較少，請分析原因）。該企業總資產***萬元，總負債***萬元，所有者權益***萬元，無資本金抽逃現象，其中流動資產***萬元，流動負債***萬元，資產負債率***，流動比率***。具體情況：1、企業目前存貨***萬元，其中原材料***萬元，成品及半成品***萬元，存貨****（分析有無積壓情況，存貨及銷售比率情況）；2、企業應收賬款***萬元，共有應收款單位*家，主要應收款單位為：****公司（應收**萬元），****公司（應收**萬元），****公司（應收**萬元），****公司（應收**萬元），這幾家應收款單位******（分析應收款風險情況，對企業生產經營影響），經測算，應收款周轉天數**天，貨款收回****（及時或不及時，如不及時，請分析原因）；3、企業短期借款***萬元，其中我支行借款**萬元；4、應付賬款**萬元，企業貨款支付情況正常；（短期借款、應付賬款、及其他應付款數據明顯異常，請說明情況）。5、經調查，該戶目前對外擔保**萬元，被擔保單位經營情況良好，擔保風險較小；6、經測算，該企業有效資產***萬元，貸款空間***萬元；今年1-*月現金流量為****萬元。通過以上數據分析，該借款人實力雄厚（一般或具有償貸能力），我支行如授信，風險較小。四、擔保分析1、抵押：該企業貸款由位于**鎮**村****公司（廠）房地產足值抵押，其中房產面積***平方米，磚木（混合）結構，以每平方米****元評估，評估值***萬元，以***計算，抵押值為***萬元，土地****畝，以每畝***萬元評估，評估值***萬元，抵押值***萬元。以上抵押物地段較好（一般），易處理，同時評估合理，抵押足值，已辦妥財產保險手續。2、擔保：該企業貸款由***公司擔保，該公司信用等級A級（或未評級），總資產***萬元，總負債***萬元，凈資產***萬元，主要生產***產品，年銷售***萬元，利潤***萬元，該公司在***行開戶，自有貸款***萬元，貸款五級分類為正常，公司或有負債***萬元，據調查分析，該公司具有擔保實力。五、其他情況：該企業目前發展情況良好，已接訂單****萬元，預計全年可實現銷售***萬元，實現利潤***萬元。總體看來，該公司（廠）經營管理正常，效益較好，具有發展前途，隨著管理的加強，規模的擴大，企業盈利能力可進一步提高，抗風險能力能不斷增強。綜上所述，本人認為，可以*********。對以上調查情況，本人愿負調查失實之責。
[1]
在百度搜索:貸款調查報告
【摘要】近年來，小微企業金融支持成為社會熱門話題，國家和地方政府支持小微企業，各銀行機構也不斷推出舉措助其發展。但是，
>> 小微企業發展及金融支持問題探討 小微企業金融支持的現狀分析 科技型小微企業金融支持分析 金融支持河南小微企業發展的問題與對策 互聯網金融對小微企業融資支持的分析與研究 發展草根金融 支持小微企業 淺議小微企業的金融支持 小微企業金融支持研究 金融支持小微企業研究 借助民間金融解決小微企業融資問題 小微企業融資問題及解決措施 國外有哪些支持小微企業的財政金融政策措施 小微企業的信貸支持分析 吉林省小微企業發展的金融支持問題研究 互聯網金融支持小微企業融資存在的問題及對策研究 滄州市金融支持小微企業信貸政策效果分析 基于模糊層次分析法的支持小微企業金融政策的綜合評價 金融支持小微企業發展的制度設計及實證分析 改善小微企業金融支持效率的調研分析 融資視角下天津市小微企業金融支持分析 常見問題解答 當前所在位置：。
②沈國儒：“河北省小微企業金融服務調查報告”，《金融教學與研究》，2012年第5期，第24～28頁。
③劉賓，潘倩，鄭佩亞：“保定市商業銀行金融支持小微企業發展對策研究”，《經濟縱橫》，2014年第1期，第43～44頁。
④張紅兵，李煒，張寅：“河北省小微企業融資難的原因分析及路徑選擇”，《企業家天地》，2012年第6期，第78～80頁。
⑤程建國：“助力小微企業走向發展的春天―金融支持小微企業發展專題座談會”，《中國金融》，2012年第14期，第86～92頁。
⑥韓俊華，干勝道：“科技型小微企業金融支持研究”，《科學管理研究》，2013年第4期，第105～108頁。
⑦胡顯琴，舒家輝，周杰等：“對安義縣金融支持中小企業發展的調查與思考”，《金融與經濟》，2013年第12期，第80～82頁。
責編 / 豐家衛（實習）
【關鍵詞】信貸 風險 管理 研究
從歷年的審計結果和有關的專項檢查來看，國有商業銀行二級分（支）行（含）以下經營審批的貸款總體質量較差，且存在的違規現象較為突出，因此如何提高基層行信貸管理水平和效果，成為全面提高國有商業銀行信貸資產質量的一項重要課題。信貸管理的目的在于防范信貸風險、規范信貸經營和信貸業務發展，基于這一定位，我認為基層行的信貸管理應把握的總體工作思路是“建章立制，防范信貸操作風險；通過獲取廣泛和高質量的信貸信息，提高對系統和非系統性信貸風險的識別、防范和規避能力；改造信貸管理模式，加強信貸管理與信貸經營的職能結合；建立高效的信貸管理機制，調動各種信貸工作資源的積極性?！备鶕鲜隹傮w思路，信貸管理的具體工作應從以下幾個方面展開：
一、建章立制，規范信貸人員的操作，防范操作風險
信貸風險始終存在于信貸經營管理中的各個環節，要讓信貸人員時刻保持職業的謹慎態度，就有必要建立一系列的規章制度，具體應從如下二個層面展開：
（一）制定完整統一的信貸操作準則
信貸操作的重心在信貸經營部門，信貸操作涉及信貸項目受理、貸前調查、項目申報、合同簽定、擔保登記手續、貸款發放、支用審批、貸后調查、本息回收等環節，每個環節又包括若干項內容，繁瑣的工作流程使信貸的操作風險較高，因此有必要建立完整統一的操作準則，以增強信貸人員規范操作的意識，提高其專業素養。
信貸操作準則涵蓋的內容較多，但關鍵應把握好以下幾個方面：
1.對外部資料的審查：一是取證方式的規定，如是否需要向發證機關求證，還是僅僅核對原件；驗資報告、審計報告是否取代合信貸人員對財務報表的獨立審查等；二是對資料的稽核標準，如公司合同或章程是否內容完整，要素齊全；營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證上的公司名稱是否與公章上的名稱核對無誤等。
2.對信貸操作內控制度的規定：一是信貸項目雙人調查制；二是信貸資料復核制；三是項目申報內部審查制；四是項目定期風險分析制；五是貸款支用審批制；六是工作、討論文字記錄制。
3.信貸調查深入程度的規定：一是對借款人、擔保人情況調查的方式和內容；二是對貸后調查時間的規定；三是對調查報告格式和內容的要求。
制定信貸操作準則的目的是便于信貸人員規范操作，因此必須在防范操作風險和提高工作效率之間達成一種平衡，而一個完整統一的操作準則是可以實現這個目標的。
（二）建立規范的信貸檢查標準
信貸操作準則為信貸檢查提供了基本依據，要保證信貸人員嚴格執行操作準則，就必須加強信貸檢查，其中一項重要的工作內容是建立規范的信貸檢查標準，具體而言包括以下幾個方面：
1.明確信貸檢查的目標和原則。信貸檢查的目標是確保信貸經營部門規范操作；信貸管理工作的原則是以事實為依據，以制度為準繩，用制度來約束人。
2.信貸檢查的依據。信貸檢查人員依據信貸操作準則，對信貸經營部門人員的操作行為進行監督和檢查。
3.信貸檢查方式、內容和深入程度。信貸檢查按方式可分為非現場檢查和現場檢查；按內容可分為綜合性和專門性檢查；按深入程度可分為普查和抽查。信貸管理部門主要根據信貸操作風險的狀況和任務的輕重緩急，制定包括方式、內容和深入程度等組合的信貸檢查方案。
4.信貸檢查報告的格式和內容。明確檢查報告的格式和內容的目的在于向上級提供內容完整、清晰的信貸檢查情況。
5.督促整改程序。根據上級對信貸檢查報告作出的批示，督促信貸經營部門及時整改，并對有關違規人員作出相應的處罰。
二、提高信貸信息的收集、分析能力，防范信貸經營風險
信貸經營風險防范是信貸風險管理的重點，也是難點，如何有效防范經營風險，關鍵在于提高信貸信息的收集和分析能力，主要應從以下二個方面展開工作：
（一）整合行內信貸信息，加強分析工作
運用信息化技術，將公司類貸款、個人類貸款、信用卡賬戶、存款賬戶和代扣款等信息進行整合，并建立相關的查詢系統，可利用一定標識篩選，以提供完整的信貸信息，從而有利于防范項目層面的信用風險。
在現已運行的信貸信息系統等軟件工具提供信貸基本信息的基礎上，加強對行業、產品、區域貸款質量的整體分析工作，為把握全行的信貸經營風險提供行內業務信息支撐。
（二）提高對外部信息的收集和分析能力
1.明確對外信息收集的渠道。信貸經營部門主要負責信貸項目信息的收集，而信貸管理部門側重于經濟金融政策、行業形勢、投資熱點等宏觀層面信息的掌握，各司其職，構成一個點面結合的信息網。
2.信息收集的內容。收集項目信息，主要應掌握項目的行業地位、經營財務情況和發展趨勢等內容；把握宏觀信息，需了解經濟金融發展走勢以及對行業、區域經濟的影響。
3.建立外部信息定期分析制度。信貸經營部門和信貸管理部門應定期對外部信貸信息進行書面分析，將分析報告交流共享，并注意保存。
三、改造信貸管理模式，調動信貸經營部門和信貸管理部門的力量，共同實現信貸業務和信貸經營風險防范的平衡發展
基層行執行的嚴格的審貸分離體制，對于防范信貸經營風險和職業道德風險確實起到了很好的作用，但在運行過程中也顯現出一些弊端：一是經營部門與管理部門對于信貸增長點、行業走勢、優質客戶群等方面的判斷上，存在一定的偏差，從而影響審批效率；二是經營部門由于信貸營銷任務吃緊，管理部門對其申報的信貸項目很難作出獨立的判斷。上述弊端一定程度制約了信貸業務和信貸經營風險防范的平衡發展，因此我認為，在堅持審貸分離大原則的基礎上，有必要進行信貸管理模式改造方面的嘗試，具體設想如下：
（一）信貸經營部門和信貸管理部門共同參與信貸營銷計劃的制定
以完整、有效、及時的行內外信貸信息為依據，在重點投資領域、優勢行業、重要客戶群等方面達成共識，形成一個內容完整的信貸營銷計劃。
（二）信貸管理部門督促信貸營銷計劃的執行
信貸營銷計劃有助于增強信貸經營部門在信貸營銷方面的理性，也有利于防范信貸經營的系統性風險，同時為信貸管理部門在信貸項目的判斷上提供了基本依據，便于督促信貸經營部門的信貸營銷工作。
四、建立信貸管理工作機制，充分發揮規章制度、信貸信息和管理模式的作用，促進信貸風險管理健康、持續的運作
如果說規章制度、信貸信息和管理模式構成信貸風險管理機器的話，那么信貸管理工作機制便是這臺機器的燃油，它通過發揮激勵和約束的作用，使各級信貸人員在信貸風險管理的框架內忠實、有效地履行職責。
信貸管理工作機制主要應包括以下幾項內容：信貸管理工作流程；信貸人員工作內容及職責；信貸工作評價及責任處罰辦法。
針對信貸操作風險和經營風險的防范，信貸管理工作機制應涵蓋如下幾種類型：一是信貸檢查機制：目的在于具體落實信貸規范操作的要求；二是信貸風險預警機制：目的在于疏通信貸信息在信貸經營部門和信貸管理部門之間、風險管理人員和信貸審批人員之間的互動傳輸渠道，提高信貸信息的使用效果；三是信貸經營管理責任追究機制：通過對信貸人員在信貸操作、信貸經營審批工作中責任進行處罰，以增強工作責任和信貸風險意識。
只要在信貸風險管理方面做好信貸規章制度、信貸信息、信貸管理模式和信貸管理工作機制四篇文章，就能構筑信貸操作風險和經營風險防范的堅實基礎，并充分發揮現有信貸工作資源的作用，確保信貸業務的持續健康發展。
參考文獻
[1]楊文玉，趙同新.淺談基層行如何加強信貸資金封閉運行管理[J].《甘肅農業》1998年第10期.
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搞好集團客戶風險管理，必須建立配套的風險管理機制，國內銀行要以集團統一授信工作為起點，盡快健全集團風險管理機制。首先，建立統一集中的集團風險管理體系。強化總行對集團客戶的集中管理與統一控制，拉直集團風險的報告路徑。在總、分行設置集團風險管理團隊，由具有豐富經驗的風險經理擔當。跨國、跨省(區)、跨分行的集團客戶由總行進行集中管理，分行內跨支行的集團客戶由分行統一管理。直接管理包括但不限于信貸調查、信用評級、統一授信、授信操作、貸后檢查、五級分類、風險監控、風險預警、不良催收等全部信貸活動。其次，明確集團風險的管理主線和工具。管理主線就是要弄清關聯關系、關聯交易與關聯互保，解決信息不對稱；管理工具就是要充分發揮信用評級、風險限額、用途監控的作用。第三，完善利益分配和協調管理機制。在集團風險管理中，應按照“風險、收益和成本相匹配”的原則協調主辦行與協辦行的利益分配。凡是由總行集中管理、分行具體經辦業務的集團客戶，分行按業務量和風險度獲取收益、承擔經濟資本、計提撥備外，應按照授信比例承擔總行管理成本。第四，優化集團客戶風險管理流程。風險管理過程本質上是信息管理。集團管理始于單戶管理，但又有別于單戶管理，其風險具有系統性、隱蔽性、破壞性強的特點，所以，集團風險管理流程應特別突出信息收集、額度監控、貸后管理、信息維護等環節。
二、加快經營戰略轉型，形成業務特色和比較優勢
國內銀行要避免“羊群效應”的負面影響，必須盡快形成業務特色和比較優勢，依靠業務特色獲得可持續發展。第一，加快經營戰略轉型步伐。資產業務加快轉向零售貸款、
信用卡、貿易融資業務，逐步降低企業貸款在總資產中的比重，降低大企業大集團貸款在企業貸款中的比重；對于集團客戶，應主動調整營銷策略，以貸款產品為基礎，積極發展現金管理、
企業年金、投資銀行、財務顧問等特色產品，滿足企業不斷增長的金融服務需求，進而與集團形成相對穩固的合作關系，獲取多元化的收入來源。第二，加快實施行業聚焦與信貸組合管理。行業聚焦與組合管理是商業銀行預防行業風險和集團系統性風險的有效手段，行業、客戶、地區、業務是信貸組合的重要維度。國內銀行要以客戶信用評級、債項評級、RAROC等為基礎手段，從全行整體利益的角度出發，實施行業聚焦研究和股東價值導向的信貸組合管理，分享國民經濟的發展成果。第三，加強資產業務創新。基于國內銀行所處的發展階段和對外資金融機構開放步伐不斷加快的背景，加強資產業務創新與風險管理具有同樣重要的意義，國內銀行必須下大力氣研究客戶財務管理的現實需求和未來發展趨勢，特別是集團客戶的集權式財務管理模式和資金統一結算、風險統一控制的內在要求，開發更多的金融工具和服務產品，成為真正意義上的“理財型銀行”，避免只有傳統信貸產品的被動局面。
三、加強關聯交易和關聯行為分析，建立集團客戶發現機制
切實弄清集團的關聯關系，有效掌握關聯交易的實質和影響，才能從根本上搞好集團風險管理。首先，要加強貸前調查，提高調查水平，嚴把集團客戶關聯關系關。除了完成單戶企業的信貸調查和信用評級外，還應深入調查集團的股權架構、主要行業狀況、市場份額、銀行融資和區域分布情況，弄清集團關聯關系和關聯交易，正確列出集團家譜，客觀地提出集團信貸調查報告。在客戶評級中，關聯客戶評級應不高于集團公司評級。如協辦行發現集團某一子公司有特殊風險，應將有關情況及時報告主辦行，并對子公司評級作相應調整。其次，積極探索關聯關系和關聯交易的識別方法。通過集團業務經營和資金往來的關聯程度、公司標識的統一程度以及集團成員對外投資和接受投資等情況，了解和掌握集團的家譜和管理方式。注重從控制(投資)、被控制(被投資)關系、交易往來及定價政策發現關聯關系。對于沒有表面控制關系的，要按照“實質重于形式”的原則確定關聯關系，有共同的所有者、控制者、管理層的企業也應視同集團管理。加強關聯互保分析，分析關聯互保的背景、總量和結構，確定關聯互保的風險程度。第三，建立集團客戶發現(生成)機制。一定程度上，集團客戶的發現機制是銀行集團風險管理的先導。國內銀行應建立集團信息集中維護機制，改變目前的分散方式，具體可以由基層行提供集團客戶信息，總、分行設集團風險經理集中錄入。
四、科學設定集團風險限額，防止過度授信發生
要有效避免過度授信“壘大戶”，國內銀行必須強化理性競爭、審慎授信的風險觀念，加強同業交流與合作，探索有效的方法，科學設定和管理集團風險限額。第一，建立集團風險限額確定機制。集團風險限額必須與其經營規模、財務狀況、負債結構與現金流量相匹配。如根據信用評級和債項結構確定風險限額；根據集團主營收入、凈利潤、現金流狀況確定風險限額；根據集團凈資產、負債率和負債結構確定風險限額，以及綜合各種方法進行確定。其次，區別設定和使用集團風險限額。對于緊密型集團，要集中授信、分散使用，先以集團合并財務報表為主要依據，綜合考慮集團凈資產規模和年度營業收入規模、經營性現金流量、負債結構及對應的償債能力，確定集團風險限額。然后再考慮集團內單一客戶的獨立償債能力、貸款串用風險、關聯擔保能力風險以及風險的傳染性，審慎確定集團內主要成員的風險限額。對于松散型集團，則要分散授信、匯總管理。先分別測算集團成員企業的最高授信額度，再匯總測算集團整體的風險限額。第三，完善分支行和客戶經理的績效
考核機制。減少貸款規模在考核中的占比，突出風險價值導向考核，通過考核機制的完善，促進理性、審慎風險文化落地生根，促進主辦行、協辦行積極參與集團風險全過程。
五、強化信貸資金用途管理與還款來源監測
首先，密切關注集團投資行為。銀行貸款應主要支持集團核心業務、核心項目、核心資產的流動資金需要，避免與高成長、高資本運作、處于高投資期的集團發生授信業務；突出支持平穩增長、專注主業、適度投資的集團，堅持流動資金不用于集團項目投資與并購支出。貸款發放后，要及時進行資金用途和流向管理，掌握集團核心現金流，確保第一還款來源的充分性。其次，要合理安排集團的資產業務品種。品種安排必須與集團真實需求相匹配，中長期貸款對應項目建設或技術改造的資金需求，避免短貸長占。對流動資金貸款進行分類管理，區分鋪底性和臨時性的需求。第三，貸款用途納入合同條款管理。設置預防性條款，如信息披露與告知、資產轉讓限制、財務比例限制、關聯交易限制、利潤分配、交叉違約等條款，確保集團按合同約定使用貸款。第四，加強集團賬戶資金流監測分析。將銀行的信貸系統與會計系統進行對接，通過技術手段監測集團賬戶資金進出，跟蹤信貸資金流向，監測其是否按合同使用，分析其真實還款來源。對存在異動流向的，及時采取措施。
何曉東同志在支行貨幣信貸與統計股統計崗位工作，現任統計員，幾年來，在支行領導和同志們的幫助下，通過自己的不斷學習和刻苦努力，掌握了貨幣信貸與統計工作的基本技能，是我行貨幣信貸與統計工作的業務骨干,他思想進步、熱愛本職、忠心職守、積極鉆研、開拓創新，十幾年如一日，得到了領導和同事們的首肯，并連續三年被評為優秀行員。
一、他努力學習，政治思想素質不斷提高
幾年來，他能夠堅持不懈地學習政治思想理論，努力提高政治思想覺悟，認真學習黨的各項方針政策，積極參加黨的“十六大”及“三個代表”的學習教育活動，主動以“三個代表”的思想理論的指導，緊密結合自己的工作實際，將其思想充分融入到自身工作當中，不斷充實自己并收到良好的效果。三年來，在從事貨幣信貸與統計工作中，努力學習金融統計與貸幣信貸的基礎知識，積極參加學習和培訓，不斷提高和完善自身的業務水平。在行內實行規范化管理的同時，充分調動自身的工作積極性，做到崗位落實，責任到已。認真學習和執行各項規章制度，全面提高自身的整體素質，確保了貨幣信貸與統計工作的準確性和時效性。
二、他認真開展調查研究，提高分析質量
三年來，鄂溫克支行的貨幣信貸與統計工作繼續以“強化管理、狠抓質量”為切入點，確保統計報表的準確性和統計分析的時效性。為提高年度統計工作統計分析質量，特別是要提高經濟金融形勢分析的質量，他在不斷加強自身學習和提高自身素質的同時，經常與各金融機構及各企業聯系、及時了解銀行和企業資金運行情況及企業生產經營情況，隨時掌握經濟、金融運行變化情況，每月對經濟金融運行中的變化進行深入的調查研究。在統計分析工作中，力求做到全面與重點相結合，在全面分析的基礎上，對突出的重點問題認真做好分析，尤其對經濟金融主要統計指標的變化，及時向上級行反饋，注重分析的廣度和深度，做到了少列數字，多反映情況，三年共向上級行上報調查報告24篇、各項分析26期，切實把分析質量提高到了一個新的水平。
三、他不斷提高自己，認真完成各項工作
在銀行信貸登記咨詢系統工作方面，他能夠做到認真登錄，及時上報，與轄內各登錄點積極配合，在登記咨詢系統全國聯網的情況下，及時準確地完成了企業信息及信貸情況的登錄上報。三年他利用年審之機收集企業信息，以增加系統的信息量，提高銀行信貸登記咨詢系統在防范金融機構信貸風險中的作用，并加大對金融機構銀行信貸登記咨詢系統制度執行情況的監督檢查力度。在科技部門大力支持下，加班加點，完成了對農村信用聯社的系統安裝及業務培訓工作，保證了信用社信貸登記系統全國聯網前的登錄正常。
在金融統計工作方面，為更好地為貨幣政策決策服務，依照上級行的要求，不斷提高自身的統計業務水平，不斷學習金融統計知識。積極與金融機構進行數據核對，對金融統計指標中出現的變化作出了及時反饋。在計算機接收數據不準確的情況下，以原始報表為基礎，堅持手工錄入，在休息日，節假日期間，能夠克服種種困難，在行領導及科長的指導幫助下，及時準確地上報了轄區經濟、金融統計數據。
總之，幾年來何曉東同志在平凡的工作崗位上兢兢業業、任勞任怨、埋頭苦干，做出了不平凡的業績，對于成績她永不自滿，對于困難她永不服輸、對于工作她永不放松，以飽滿的工作熱情，迎接每一天，迎接每一次的挑戰.....
【關鍵詞】征信；中小企業；信用評級
1.問題背景
中國的中小企業、民營企業在社會經濟發展中的整體重要性日益顯著，不僅增加了就業，成長型中小企業、民營高科技企業已成為中國經濟增長和高科技產業發展的重要力量。
然而，中小企業融資難已經成為嚴重制約企業發展。這一現象主要源于金融機構所承擔巨大的貸款風險。依照國家發改委對中小企業發展較好、信用擔保機構較多的省份進行調查，中小企業被拒貸率達到56%[1]。因為國家仍未建立相關的企業和業主檔案，所以金融機構不能對存在不良行為的經營者進行有效的防范。為了降低貸款風險，金融機構對中小企業貸款持謹慎態度。由于國有銀行不信任中小企業，從而采取了不利于中小企業貸款的審批辦法。
市場經濟從某種意義上說就是信用經濟。目前由于我們國家的信用體系建設嚴重滯后，對中小企業，特別是對中小企業法人代表的信用狀況沒有記錄。企業與銀行、企業與企業主要是一種信用關系。銀行無法了解企業領導的信用背景。缺乏信用體系，這樣合作雙方的信任和交往只能從零開始、從問號開始。所以，建立和健全中小企業征信與信用評級機構至關重要，可以為中小企業的融資提供基本條件，銀行依據企業的信用等級給予貸款，對信用等級高的企業降低利率，免除抵押，既為中小企業提供了相對公平的融資環境，也能優化銀行資產的質量。
2.中小企業征信與信用評級的重點、難點
中小企業征信與信用評級機構通過廣泛采集、加工中小企業信用信息，依據一定指標進行信用等級評定，提供關于企業信用狀況的調查、評估或者評級報告等征信產品，可以增加市場主體的透明度，為市場主體間的交易安全提供保障。
中小企業征信與信用評級的程序主要包括：信用評級撰寫報告數據處理信息征集；跟蹤測評；信息存檔結果公示。
重點在于征信、信用評級、評價報告的撰寫和數據信息存檔。難點在于征信渠道的使用、信用評價指標的確定、模型的確定和使用以及貫穿于整個流程中必不可少的信息系統的設計與實現，其中尤其是信用數據庫的建立。
3.基本思路
3.1 征信
中小企業的征信能夠反映出被調查企業以下信息：對供應商應付帳款的按期支付情況；對銀行貸款的按時還本付息情況；對顧客提供服務和產品的質量、數量、交貨期等的保證情況；對員工提供的各種權益保障履行情況；按時足額納稅情況；遵守法律法規情況；企業財務報表和信息披露的真實性情況。
依照獲得信息的方式，征信渠道劃分為直接渠道和間接渠道。直接渠道是指通過多種公開手段拿到的企業、個人的征信資料。間接渠道是指在部觸犯法律的情況下從第三方信息提供機構獲得的資料。其中，直接渠道是獲取信息的主要途徑。對中小企業的征信渠道主要包括：
（1）稅務部門和工商行政管理部門；
（2）公安、法院等政府部門；
（3）商業銀行；
（4）報刊、雜志等新聞出版物和互聯網站；
（5）官方公報和數據庫；
（6）其他信息提供機構。
一個國家的信用管理體系建設和征信服務的全面開展，首先必須創造必要的法制環境。在我國缺乏完善、高效的信用管理法制環境的情況下，征信工作的開展更應該注意必須能夠合法地取得真實的企業信用信息，并在法律規范下對經過處理的信息進行公開和公正的報告。對征信渠道的使用可以通過公開渠道免費獲取；依法從政府相關部門或其他信息提供機構獲取信息；通過金融機構尤其是商業銀行獲取信息；企業和個人自愿提供的信用信息；通過間接渠道獲得的信息。
目前，我國仍屬于非征信國家。按照其他征信國家的經驗，建立起我國自己的信用制度和企業征信模式是當前的緊急任務之一。作為發展中國家，我國不能純粹靠市場力量來自發建立企業的征信制度。應由政府出資，建立中央銀行中央信貸登記系統，建立起全國網絡數據庫系統。
3.2 信用評級
（1）評級主要指標
企業規模：企業人員狀況、企業資產狀況、企業股東（關聯公司）、獎懲記錄；
財務效益：企業經營狀況、企業財務狀況、企業銀行記錄；
產品開發：產品開發投入占銷售額的比例、產品開發技術來源、主導產品專利權、產品開發技術獲獎情況；
質量管理：質量管理體系認證狀況、主導產品應用狀況、客戶評價；
營銷服務：客戶滿意度、營銷服務網絡建設。
（2）評價模型
信用評價方法包括多種統計、數量等定量和定性的方法，可以綜合利用各種方法對指標進行評價。
比如，財務指標反映了企業的信用狀況，采用信用評分法，利用企業主要財務指標的分析和模擬，可以預測出企業破產的可能性，進而預測出企業的信用風險。較為著名的是Altman的Z計分模型[2]。其中，（Z1主要適用上市公司；Z2適用非上市公司；Z3適用于非制造企業）
Z1=1.2X1+1.4X2+3.3X3+0.6X4+0.999X5
其中X1=（流動資產-流動負債）/資產總額
X2=未分配利潤/資產總額
X3=（利潤總額+利息支出）/資產總額
X4=權益市場值/負債總額
X5=銷售收入/總資產
對于Z值與信用分析的關系，Altman認為Z小于1.8，風險大；Z大于2.9險較小。Z2=0.717Xl+0.847X2+3.107X3+0.420X4+0.998X5
其中X1、X2、X3、X4、X5同上
Z3=6.56X1+3.26X2+6.72X3+1.05X4
其中X1=（流動資產-流動負債）/資產總額
X2=未分配利潤/資產總額
X3=（利潤總額+折舊+攤銷+利息支出）/資產總額
X4=所有者權益/負債總額
Altman認為，根據上述公式計算的Z值，如果Z小于1.23，風險很大；Z大于2.險較小。
（3）等級評定
在得出各項指標加總的信用評價分值后，就可以進行信用等級的評定和信用評價。
信用分值信用等級信用評價：
95-100 AAA 信用極好，商業合作風險低，產品質量穩定，資金充裕、流動穩定，付款及交貨正常，企業及產品通過相關認證或受到獎勵，可予優惠信貸及通關、結匯等貿易便利安排；
85-94 AA 信用良好，商業合作風險低，產品質量穩定，資金充裕、流動穩定，付款及交貨正常，，企業及產品通過相關認證或受到獎勵，可予優惠信貸及通關、結匯等貿易便利安排；
75-84 A 信用好，商業合作風險低，產品質量穩定，資金流動穩定，付款及交貨正常，可給予信用及貿易便利安排；
65-74 BBB 信用較好，商業合作有一定可控風險，產品質量較穩定，資金流動穩定，付款及交貨基本正常，應慎重給予信貸及通關、結匯等貿易便利安排；
55-64 BB 信用一般，商業合作有一定風險，產品質量較穩定，資金流動基本穩定，付款及交貨基本正常，應注意防范風險，審查付款及交貨約定；
45-54 B 信用較差，商業合作有較大風險，產品質量一般，資金流動不穩定，付款及交貨有一定問題，應注意防范風險，嚴格審查付款及交貨約定；
35-44 CCC 信用較差，商業合作有很大風險，產品質量一般，資金流動不穩定，付款及交貨有一定問題，應注意防范風險，嚴格審查付款及交貨約定；
25-34 CC 信用差，商業合作有極大風險，產品質量不穩定，資金流動不正常，付款及交貨有問題，以防范風險為主；
15-24 C 信用很差，商業合作風險很大，基本不具可合作性；
0-14 D 信用極差，瀕臨破產倒閉，無可合作性；
未確定 NR 資料不齊，無法確定。
3.3 評價報告
完成評級以后，需要撰寫信用評價報告以便公示。報告按不同用途可以分為簡單企業資信調查報告、標準企業資信調查報告、深層次企業資信調查報告等。
用于爭取銀行貸款的重要參考依據是深層次企業資信調查報告，其內容包括企業業務范圍、業務現狀、對外投資、發展前景以及歷史沿革等基本狀況，企業實地考察、行業狀況、與銀行往來等的信息，理想信用評級和額度，連續三年以上較為詳細的財務比率和財務數據分析、行業基本狀況和發展情況、綜合經營信息、企業競爭力分析等資料，同時也包含企業主要領導的個人信用，對競爭對手進行的分析等，并給出對企業的綜合評估，主要是在一個較長的時間對企業做出評價。這不僅能幫助客戶了解企業全面的生產、經營、管理情況，還可以作為贏得顧客、擴大企業業務范圍、爭取銀行貸款的重要參考依據，同時也可于大型投資項目的可行性分析和企業重大經營活動的決策參考[3]。
另外，還需對報告進行適時更新。更新的部分通常包括被調查企業的即期財務報表，也包括企業的管理層、股東的重大變動、經營情況和公司法人、地址、電話等注冊信息的變更情況。
3.4 存檔，納入信用數據庫——信息系統的構建思路
中小企業征信與信用評級機構信息管理系統的設計和建立包括成熟的大型數據庫平臺、信息系統、網絡系統的設計和建設方案以及專業性網絡維護隊伍的組建方案。
信用數據庫是中小企業征信與信用評級機構信息管理系統的重要組成部分。它涵蓋了中國中小企業的基本信息、經營狀況信息和信用評價信息。包括工商注冊和年檢數據、企業普查數據、人民銀行的企業還款記錄數據、企業產品質量投訴數據、法院訴訟數據等。信用數據庫需要滿足信用信息的全面性、廣泛性、時效性和安全性的要求。由于對系統的時效性的要求，信用數據庫需實現不間斷服務，必須在多個高性能服務器間建立群集，萬一服務器出現問題，在若干秒內備用服務器將啟動接管所有服務。同時，機房內24小時由專業的工程師值班，以便及時處理故障，更換備件。對病毒入侵、黑客入侵、工作人員失誤、火災、斷電等安全威脅做到很好的防范。
將所采集的數據進行篩選，把一些不合格、不準確、不完整的數據剝離出去，保證入庫數據的質量。其次是將數據進行科學的分類，征信信息和評級結果按照企業基本情況、負責人情況、注冊信息、質量管理情況、經營情況、產品資料、財務狀況、銀行記錄、獎罰記錄、信用等級等幾大方面內容保存入庫，并保持實時更新。
數據庫信息既作為信用評估（認證）的基本依據，同時也對國內外客戶，特別是融資機構提供查詢服務，并可根據不同需要進行分類查詢。如按企業信用等級查詢，可以查詢到企業的信用狀況和征信背景信息；按產品名稱查詢，可以查詢到該產品的主要生產企業，以及企業的產品狀況、質量標準等；按企業名稱查詢，可以查詢到企業的基本信息概覽；按地區查詢，可以查詢到某一地區的中小企業資料。
4.項目可行性評估
溫總理在十屆人大二次會議政府工作報告中進一步發出“加快社會信用體系建設。抓緊建立企業和個人信用信息征集體系、信用市場監督管理體系和失信懲戒制度”的號召。目前，建立中國的社會信用體系的工作正在各個層面上緊鑼密鼓的展開。加入WTO以后的過渡期所剩時間不多的情況下，我們應該做的事情之一是必須加緊培育國內信用評級機構。這樣環境和政策為該項目開展奠定了很好的基礎。如果能利用好征信渠道獲得真實的數據，并致力于各種相關數據的及時更新，該項目將為中小企業的發展帶來極大的推動力。
參考文獻：
[1]孫常珂.我國中小企業融資問題及解決對策[J].中國棉花加工，2012，04：21-22.
[2]張兵.我國企業海外并購績效研究及風險評價[J].經濟視角，2011，7：45-47.
