時間：2023-06-11 09:32:25
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇法律制定流程，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
一、工作目標
在全面清理行政權(quán)力事項的基礎上，優(yōu)化、固化行政權(quán)力運行流程，運用現(xiàn)代信息技術，推動行政權(quán)力依法行使、透明運行，逐步實現(xiàn)行政權(quán)力運行數(shù)據(jù)化、流程標準化、辦公網(wǎng)絡化、信息公開化，滿足社會公眾知情辦事、行政機關協(xié)同辦公、領導科學決策和相關部門有效監(jiān)督等四個方面的需求。
二、主要任務
編制科學合理的行政權(quán)力運行流程圖。各有關部門和單位對經(jīng)縣政府法制辦審核確認的行政權(quán)力事項進行編碼后，要嚴格按照法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，結(jié)合行政權(quán)力運行的特點，優(yōu)化、簡化、固化行政權(quán)力運行流程，制定規(guī)范權(quán)力運行的環(huán)節(jié)、步驟和程序的流程圖。
三、編制要求
（一）行政權(quán)力運行流程圖包括外部流程圖和內(nèi)部流程圖。外部流程圖是對社會公開、便于公眾知情辦事的流程。內(nèi)部流程圖是在遵循外部流程的基礎上，行政權(quán)力事項在機關內(nèi)部具體運行、便于內(nèi)部加強業(yè)務管理和進行有效監(jiān)督的流程。
（二）編制總體要求：要遵循“規(guī)范程序、提高效率、簡明清晰、方便辦事”的原則。法律、法規(guī)、規(guī)章明確規(guī)定程序的，按照法定程序制定；法律、法規(guī)、規(guī)章沒有明確規(guī)定程序的，按照有關規(guī)定程序或者工作程序制定。
（三）外部流程圖應包括行政權(quán)力運行從申請或立案到辦結(jié)的關鍵步驟和環(huán)節(jié)，并列明以下內(nèi)容：（1）職責要求，即行政機關依法應當履行的職責；（2）相對人的權(quán)利，即行政管理相對人依法享有的要求說明理由、陳述、申辯、申請聽證等權(quán)利；（3）辦理時限，即完成某一步驟的時間限制；（4）監(jiān)督制約環(huán)節(jié)，即內(nèi)部和外部監(jiān)督渠道及聯(lián)系方式；（5）投訴舉報途徑和方式，即行政管理相對人表達訴求、申請救濟的渠道和方法等。
1．編制行政許可事項流程圖，應根據(jù)《行政許可法》的規(guī)定按照當場決定程序、一般程序和特別程序分別制定運行流程。一般程序要包括申請、受理、審查、決定四個標準環(huán)節(jié)，適用聽證的事項還要明確聽證程序。特別程序在工作流程中要體現(xiàn)招標、拍賣、考試和檢驗、檢測、檢疫等特別程序的規(guī)定。每一項行政許可審批事項要編制獨立的行政權(quán)力運行流程圖。
2．編制非行政許可事項流程圖，有關法律、法規(guī)、規(guī)章對非行政許可事項有明確程序上要求的，從其規(guī)定；沒有程序上規(guī)定的，可參照行政許可事項的程序編制。每一項非行政許可審批事項也要編制獨立的行政權(quán)力運行流程圖。
3．編制行政處罰事項流程圖，應根據(jù)《行政處罰法》和相關法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定按照簡易程序和一般程序分別制定運行流程。一般程序要劃分為立案、調(diào)查、審查、決定、執(zhí)行等標準環(huán)節(jié)，適用聽證的事項還要明確聽證程序。
4．編制行政征收、行政強制和其他行政權(quán)力事項流程圖，應按照相關法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件的規(guī)定，結(jié)合行政權(quán)力運行的實際，對權(quán)力運行的關鍵步驟和環(huán)節(jié)制定流程。
外部流程圖的編制表式可以參照本實施方案附件1、附件2、附件3、附件4。
（四）編制內(nèi)部流程圖，應按照外部流程圖確定的基本程序和時限要求，把外部法定流程中規(guī)定的步驟和環(huán)節(jié)，細化到本單位內(nèi)部辦理的崗位，明確每一個崗位的崗位名稱、工作職責、時間期限等。
四、方法步驟
第一階段：各部門和單位自行編制階段（7月1日至7月30日）。各有關部門和單位按照本實施方案的要求對經(jīng)審定公布的行政權(quán)力事項編制行政權(quán)力運行流程圖，并于7月30日前將行政權(quán)力運行外部流程圖報送縣政府法制辦審核。相關材料以書面附電子版（Word格式，小四號仿宋GB2313）的形式報送，報送前須經(jīng)本單位法制機構(gòu)審核。
第二階段：審核確認階段（7月31日—8月31日）。縣政府法制辦對報送的行政權(quán)力運行外部流程圖組織審核確認，并與有關單位就審核確認中的相關問題進行磋商。
第三階段：公開運行階段。縣政務公開領導小組對審核確認結(jié)果進行審定后上網(wǎng)運行。
五、配套措施
（一）制作符合法律規(guī)范要求的法律文書
對行政權(quán)力運行流程圖中涉及的需要為當事人提供有關法律文書的，縣各有關部門和單位要依照《行政許可法》、《行政處罰法》及相關法律、法規(guī)、規(guī)章的要求，制作內(nèi)容合法、格式規(guī)范、表述準確的法律文書。
（二）建立健全行政權(quán)力運行的制度規(guī)范
縣各有關部門和單位要制定和落實行政權(quán)力運行的相關配套制度，包括：行政執(zhí)法公開公示制度、行政執(zhí)法監(jiān)督檢查記錄制度、行政執(zhí)法案卷評查制度、重大行政處罰和行政許可備案制度、行政執(zhí)法責任制、適時評估自由裁量基準制度、規(guī)范性文件監(jiān)督管理制度等，確保行政權(quán)力依法規(guī)范運行。
（三）制定行政權(quán)力運行的工作規(guī)程
在編制權(quán)力運行流程圖的過程中，對原權(quán)力運行中沒有相關程序規(guī)定的，要制定相關程序規(guī)定，對已有規(guī)定的，要根據(jù)行政權(quán)力網(wǎng)上公開透明運行的特點進一步完善每項權(quán)力運行的工作規(guī)程：
1、明確權(quán)力運行的責任和范圍。界定權(quán)力主體的職能，核準權(quán)力行使的要求，使涉及權(quán)力運行的各個崗位普遍建立人員、標準、責任和要求的一一對應關系。
2、明確權(quán)力運行的程序和方式。對每項行政權(quán)力的運行方式、實現(xiàn)步驟、流轉(zhuǎn)程序等作出嚴密、具體、明確的規(guī)定，使權(quán)力運行每個環(huán)節(jié)相互配套、相互銜接。
3、明確權(quán)力運行的分工和制衡，對過于集中的權(quán)力要進行合理分權(quán)，形成制約機制。
1、風險預測
預測是關于未來的預見，是提高科學管理水平的重要途徑。利用預測方法獲得的好處，要比用于預測的開支高幾十倍不等。相反，不搞預測還有可能招致嚴重的后果。預測內(nèi)容包括四個方面：一是生產(chǎn)趨勢的預測；二是生產(chǎn)變化的預測；三是消費傾向的預測；四是消費者心理的研究。企業(yè)預測要以國家產(chǎn)業(yè)政策、消費者需求、市場銷售為依據(jù)。要認清自己的生產(chǎn)能力、攻關項目、產(chǎn)品更新?lián)Q代的對象、設計水平和工藝水平等，同時還要調(diào)查對口產(chǎn)品和相關產(chǎn)品的品種、性能和用途等。
2、分析與評估
法律風險分析對整體性法律風險衡量時是十分必要的。法律風險往往來自多個因素，而各個因素之間又相互影響，因而需要對法律風險整體影響進行分析，從而讓企業(yè)經(jīng)營管理者明白和了解實際面臨的法律風險程度。對風險進行分析包括定性定量的分析，風險定量關系包括風險之間的相關性，風險本身的概率分布。在風險評估中還有風險的診斷，診斷風險管理的水平、風險管理水平的診斷和風險評估是相對的，主要方法有風險價值法、風險收益法、風險預設值法等。
3、風險控制
法律風險控制有很多種方法，例如內(nèi)部控制的COSO綜合內(nèi)部框架。按照COSO內(nèi)控做披露過程內(nèi)控，是通過有關企業(yè)流程設計和實施的一系列政策制度程序和措施，控制影響流程目標的各種風險過程。全面風險管理的框架主要由一般程序和一個體系兩部分組成，一般的程序有五步：基礎信息、風險評估制定、風險戰(zhàn)略制定、實施解決方案和監(jiān)控改進。風險管理職能、內(nèi)部控制、全面風險管理體系，則由風險戰(zhàn)略、組織職能、內(nèi)部控制、風險理財及風險管理信息系統(tǒng)等五個模塊組成。可以在整個企業(yè)層面實施，可以在業(yè)務單元子公司分公司實施，也可以在某一個業(yè)務流程層面上實施，以及可以在項目上實施。一個是風險辨識，診斷了風險就要制定風險戰(zhàn)略，因為前面做的信息框架，風險評估都是為了制定風險戰(zhàn)略和實施解決方案服務的。如果沒有風險模型，則對企業(yè)風險很難有一個量化描述。風險管理組織職能，比較典型的是標準公司治理結(jié)構(gòu)下的風險管理，包括三部分，一部分是企業(yè)的董事會，一部分是執(zhí)行層，還有一部分外部人員，包括外部審計和外部咨詢。董事會里面有一個風險管理委員會，企業(yè)風險管理部門和業(yè)務部門相互制約的關系，向風險管理委員會報告。同時外部審計也直接向董事會風險管理委員會報告，還有一個部門就是內(nèi)部審計部門，也是非常關鍵部分。風險管理信息系統(tǒng)則是風險管理的信息傳輸系統(tǒng)，在企業(yè)層面有五個很關鍵應用：一是重大風險的評估、二是重大事件的應對、三是重大決策的制定、四是重要信息的報告、五是重要流程的內(nèi)控。凡是企業(yè)風險管理沒做好的，這五項之中肯定有一些沒做好。
二、企業(yè)法律風險控制對策
針對不同的法律風險，需要建立健全法律風險防范機制，可以采取避免、降低、轉(zhuǎn)移等方法化解風險，包括樹立一種價值理念、明確一位領軍人物、培養(yǎng)一支專業(yè)隊伍、建立一套制度體系等。
1、提高和強化法律風險意識
提高和強化法律風險意識是識別風險、化解風險的前提，也是建立健全法律風險防范機制的思想基礎。美國通用電氣原總裁杰克•韋爾奇在回答別人問他最擔心什么時說：“其實并不是GE的業(yè)務使我擔心，而是有什么人做了從法律上看非常愚蠢的事而給公司的聲譽帶來污點并使公司毀于一旦”。隨著我國經(jīng)濟體系改革的不斷深化和完善，企業(yè)經(jīng)營者必須具有強烈的法律風險意識。法律風險一旦發(fā)生，會給企業(yè)帶來嚴重的后果，但事前是可防可控的，因而要提高和強化法律風險意識，加強防范工作。
2、建立和完善法律事務工作體系
企業(yè)內(nèi)部責任不清，決策草率，制度不健全，監(jiān)管失控，法律審核把關不嚴，是產(chǎn)生法律風險的重要原因。要緊緊圍繞企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營，改革發(fā)展的中心任務，注重企業(yè)員工教育和培訓，深入分析企業(yè)面臨的法律風險源，強化企業(yè)各部門、各崗位的職責，建立獨立的法律事務部門，并與各業(yè)務部門形成聯(lián)動機制。企業(yè)應強化有企業(yè)主要負責人統(tǒng)一負責，企業(yè)總法律顧問或分管有關業(yè)務的企業(yè)負責人的分工組織，企業(yè)法律事務機構(gòu)具體實施，有關業(yè)務機構(gòu)相互配合的重大法律事務管理工作體系，形成法律風險防范的企業(yè)共識，法律工作已成為提高企業(yè)綜合競爭力的重要方面。
3、制定法律風險管理戰(zhàn)略
摘要：加強合規(guī)建設,建立和完善合規(guī)管理工作體制、機制,對于銀行業(yè)市場化改革具有深遠的影響和意義。商業(yè)銀行如何加強合規(guī)管理,減少操作風險和違規(guī)風險,是銀行經(jīng)營中必須面對的問題,結(jié)合自己在咨詢公司期間幫助多家商業(yè)銀行進行合規(guī)建設的經(jīng)驗,提出了對合規(guī)的認識和銀行合規(guī)管理部門職責邊界,對于商業(yè)銀行加強合規(guī)管理具有重要的意義。
關鍵詞：商業(yè)銀行;合規(guī)管理
中圖分類號：F83 文獻標識碼：A文章編號：1672-3198（2011）05-0179-02
1 對合規(guī)工作的基本理解
合規(guī)是當前國內(nèi)外銀行業(yè)務十分關注的一個熱點問題。從世界范圍來看,強調(diào)合規(guī)的一個重要原因是:隨著經(jīng)濟和金融國際化程度的加深,銀行面臨的經(jīng)濟金融風險日益突出,嚴格的外部合規(guī)監(jiān)管并不能實現(xiàn)對風險的有效管理。同時銀行業(yè)面臨的風險出現(xiàn)了復雜化和復合強化的特征,銀行在管理風險時,不同的風險管理模式最終內(nèi)生出合規(guī)要求。在這種背景之下,銀行合規(guī)管理一方面需要滿足監(jiān)管當局和同業(yè)共同遵守的最低要求,更重要的是需要建立能夠很好管理其風險的內(nèi)部合規(guī)機制和模式。
對于合規(guī)來講,合規(guī)具有雙重含義:一是銀行的內(nèi)部管理制度和業(yè)務規(guī)則要符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和行業(yè)準則;二是內(nèi)部管理制度得到實際執(zhí)行。其中的“規(guī)”主要包括立法機構(gòu)和監(jiān)管機構(gòu)的基本法律、規(guī)則和準則,市場慣例,行業(yè)協(xié)會制定的行業(yè)標準和規(guī)則,以及適用于銀行職員的內(nèi)部行為準則等。實踐表明,外部的法規(guī)必須轉(zhuǎn)化為銀行的內(nèi)部標準并在內(nèi)規(guī)中得以體現(xiàn)和貫徹、遵守實行,外部合規(guī)性監(jiān)管不應該、事實上也不可能替代銀行內(nèi)部的合規(guī)風險管理,有效的合規(guī)性監(jiān)管必須以健全、高效的銀行合規(guī)風險管理機制為基礎,加強銀行合規(guī)風險管理機制建設更是日顯重要,而監(jiān)管者應將更多的精力放在監(jiān)管銀行的內(nèi)控制度及其執(zhí)行情況上。遵守銀行內(nèi)部規(guī)章制度對于防范道德風險和操作風險具有重要的意義。
基于對合規(guī)的上述理解,搞好合規(guī)工作必須以下面幾個理念為基本出發(fā)點:
第一,必須將合規(guī)工作貫徹到工作流程中。遵循法規(guī)必須在經(jīng)營管理各項工作流程中完成,因此,應基于流程來管理合規(guī)風險,即必須建立合規(guī)要求與業(yè)務流程的對應關系,在各項業(yè)務流程中充分貫徹各項合規(guī)要求。
第二,必須從系統(tǒng)性角度抓好合規(guī)工作。合規(guī)風險管理是一項系統(tǒng)的工作,涉及到職責、業(yè)務流程、績效考核、企業(yè)文化等方方面面,因此,應從改善內(nèi)部環(huán)境、主動評估識別合規(guī)風險、有效控制合規(guī)風險、監(jiān)督評價風險、報告合規(guī)風險等方面系統(tǒng)抓起。
第三,合規(guī)管理必須是一個持續(xù)性過程。銀行作為經(jīng)營風險的企業(yè),每時每刻都面臨著風險,都需要管理風險。所以說合規(guī)管理必須是一個持續(xù)性過程。
第四,內(nèi)部合規(guī)管理必須全員參與。因為銀行的風險管理涉及到銀行經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)和眾多人員,既涉及合規(guī)管理部門,也涉及各業(yè)務部門;既涉及管理層,更涉及一般員工,并且必須有很好的風險管理文化,才可能有好的合規(guī)風險管理體系與機制。因此,內(nèi)部合規(guī)管理必須是領導高度重視,全員參與。
2 對法律合規(guī)部門建設的設想
從國內(nèi)外情況來看,合規(guī)部門分為“小合規(guī)”模式與“大合規(guī)”模式。所謂“小合規(guī)”模式是指合規(guī)部門主要圍繞銀行制度的制定,以審核、檢查、評估銀行制度是否符合法律、法規(guī)和準則為工作重點;所謂“大合規(guī)”模式是指除“小合規(guī)”內(nèi)容外,合規(guī)部門還有檢查監(jiān)督本行制度職責,既負責制度制定的合規(guī)管理,也負責制度執(zhí)行的合規(guī)管理。商業(yè)銀行系統(tǒng)采取了與法律事務合署辦公的“大合規(guī)”模式。因此,銀行法律合規(guī)部門的職能應主要集中在如何確保法律法規(guī)、監(jiān)管要求、全行制度制定管理和制度在全行層面如何得到有效貫徹實施上。
2.1 法律事務方面
（1）為管理層提供法律顧問服務,對全行重大決策和重點項目提供專項法律服務;
（2）根據(jù)業(yè)務部門和分支機構(gòu)的需要,參與新業(yè)務、新產(chǎn)品開發(fā)設計,進行法律可行性論證和交易法律結(jié)構(gòu)的設計;
（3）負責全行標準格式合同的制定、修改、清理等工作;
（4）負責審核全行非標準格式合同、協(xié)議及其他法律性文件,起草重要業(yè)務合同文本,并負責對其要素含意的解釋;
（5）負責全行民事案件和仲裁案件的管理、指導,管理并參與處理經(jīng)濟糾紛訴訟、仲裁案件、被訴案件,配合有關部門處理各種法律糾紛;
（6）對不良資產(chǎn)重大清收案件和疑難案件提供法律技術援助;
（7）承辦外聘法律顧問、訴訟律師的審查、報批及日常工作聯(lián)系等管理工作;
（8）負責為全行業(yè)務經(jīng)營活動提供法律咨詢意見,向行領導提供法律信息和建議;
（9）管理全行知識產(chǎn)權(quán)工作;
（10）負責全行法制宣傳教育和法律培訓。
2.2 合規(guī)管理方面
（1）負責牽頭全行內(nèi)部控制與合規(guī)體系的建立與維護；
（2）負責對外部法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度進行識別,組織全行定期對規(guī)章制度進行有效性清理；
（3）負責對全行規(guī)章制度和各部門內(nèi)部擬訂的規(guī)章制度進行合法合規(guī)性審查；
（4）負責牽頭組織對全行各級機構(gòu)法律法規(guī)和規(guī)章制度的執(zhí)行情況進行合規(guī)檢查；
（5）負責全行合規(guī)風險報告的管理。
2.3 反洗錢管理方面
（1）統(tǒng)一管理、協(xié)調(diào)和檢查全行反洗錢工作;
（2）組織落實涉及洗錢交易信息的采集、分析、統(tǒng)計和報送工作,對涉嫌洗錢行為實施監(jiān)控。
2.4 其他法律合規(guī)事務
（1）制定和落實授權(quán)管理制度,管理授權(quán)合規(guī)工作,集中辦理授權(quán)書的制作工作;
（2）完成行領導交辦的其他工作。
另外,由于操作風險管理與合規(guī)和內(nèi)控關系比較密切,從中國銀行、工商銀行等其他銀行經(jīng)驗來看,也可以納入合規(guī)部統(tǒng)一管理。
在崗位設置和編制確定上,從精簡原則考慮,法律合規(guī)部可下設三個崗位:法律事務崗、合規(guī)管理崗、綜合事務崗。法律事務崗編制2人,主要負責法律事務、合同管理等;合規(guī)管理崗編制2人,負責內(nèi)控和操作風險管理、合規(guī)報告授權(quán)管理等;綜合事務崗編制1人,負責反洗錢、檔案管理等。
3 對做好法律合規(guī)工作的建議
3.1 合規(guī)管理的目標
法律合規(guī)部成立以后,法律咨詢審查（含授信法律審查）、合同管理、訴訟案件管理、合規(guī)管理（可以包括證照印章歸口管理）、規(guī)章制度審查、授權(quán)、反洗錢、法律宣傳培訓和知識產(chǎn)權(quán)保護等職能,要統(tǒng)一歸并到法律合規(guī)部門,實行集中管理。目標是建立“統(tǒng)一指導、分散管理、職責明確、運行有效”的合規(guī)管理體系,形成對合規(guī)風險不斷識別、評估、監(jiān)控和報告的動態(tài)過程和機制,確保經(jīng)營符合法律、法規(guī)、規(guī)章和監(jiān)管部門要求,確保審慎經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展,并力爭在一至兩年內(nèi),把合規(guī)工作做成當?shù)赝瑯I(yè)的典范。
3.2 實現(xiàn)合規(guī)管理的方法
一是完善架構(gòu),明確職責,建立高素質(zhì)合規(guī)管理隊伍。按總行的要求和安排,在組織架構(gòu)中增加法律合規(guī)部,界定合規(guī)部門與其他部門的關系。搭建法律和合規(guī)事務運行基礎,在人力資源上給予保證。
二是建立合規(guī)管理組織、制度、報告路線。法律合規(guī)部擬定全行合規(guī)管理工作機制,歸口管理相關部門的合規(guī)管理工作,建立各部門和分支行的專、兼職合規(guī)經(jīng)理隊伍,為開展工作提供必要條件。根據(jù)合規(guī)風險處置的先后順序,制定合規(guī)管理流程,出臺《合規(guī)管理實施細則》,并按規(guī)定認真做好合規(guī)風險識別、評估和化解工作,切實履行各項合規(guī)管理職責,切實履行合規(guī)報告制度。
三是出臺一系列合規(guī)事務配套制度。制定或完善《規(guī)章制度管理實施細則》、《證照管理實施細則》、《業(yè)務印章管理實施細則》、《業(yè)務轉(zhuǎn)授權(quán)管理實施細則》、建立健全規(guī)章制度和新業(yè)務的合規(guī)審查機制,明確證照管理和印章管理工作的職責分工和工作流程,加強業(yè)務轉(zhuǎn)授權(quán)管理,從源頭上確保業(yè)務經(jīng)營依法合規(guī)。
四是出臺一系列法律事務配套制度。制定或完善《合同管理實施細則》、《律師聘用管理實施細則》、《訴訟案件管理實施細則》,對合同的起草、談判、審查、訂立、履行及檔案保管等進行規(guī)范、監(jiān)督;規(guī)范全行各類訴訟行為和律師聘用工作,最大限度地維護本行合法權(quán)益。
五是強化反洗錢管理工作。反洗錢是合規(guī)風險管理的重要組成部分,要充分認識反洗錢工作的重要性和緊迫性,應以《反洗錢法》、《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》及《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》等監(jiān)管法規(guī)為契機制定或完善《反洗錢實施細則》,加強對反洗錢工作的人員配置和支持,加大可疑資金交易識別和分析力度,加強與當?shù)乇O(jiān)管機構(gòu)的溝通,及時匯報反洗錢工作的進展情況,爭取監(jiān)管機構(gòu)對本行反洗錢工作的理解、支持和指導,進一步推動反洗錢工作,維護全國性股份制銀行良好聲譽和形象。
六是提高合規(guī)檢查評價的有效性。合規(guī)檢查評價是合規(guī)管理體系中的重要驅(qū)動力,應把合規(guī)檢查作為合規(guī)部門一項常規(guī)工作來抓,建立定期的合規(guī)檢查評價機制,提高合規(guī)檢查的計劃性、持續(xù)性和有效性。合規(guī)部門定期組織對全行業(yè)務部門、機構(gòu)、網(wǎng)點不同層次的多維合規(guī)性檢查,以便發(fā)現(xiàn)問題,及時采取糾正和預防措施,持續(xù)改進。要在合規(guī)檢查評價的基礎上,建立合規(guī)管理的考評機制并執(zhí)行問責制,對合規(guī)檢查中發(fā)現(xiàn)的違法、違規(guī)行為要嚴肅追究責任;并實行檢查和整改責任制,切實提高檢查質(zhì)量。同時應考慮將合規(guī)檢查評價結(jié)果與績效考核掛鉤,通過發(fā)揮績效考核的導向作用,促使各級機構(gòu)加強合規(guī)經(jīng)營管理。
七是強化合規(guī)宣傳、教育和培訓。按照全員參與的原則,合規(guī)管理部門要開展針對合規(guī)管理人員和全行人員的不同層次的宣傳、教育和培訓。對合規(guī)管理人員加強法律法規(guī)和專業(yè)知識的培訓,確保從業(yè)人員具備應有的適當?shù)膶I(yè)素質(zhì)。對其他員工負責提供關于操作執(zhí)行中相關的法律、監(jiān)管規(guī)定、內(nèi)部規(guī)章制度等方面的培訓,提高執(zhí)行規(guī)章制度的能力,確保內(nèi)外部的制度規(guī)定切實得到貫徹落實。
八是大力營造良好的合規(guī)文化。合規(guī)管理是一項龐大的系統(tǒng)工程,需要銀行高級管理層的支持,各部門的大力協(xié)作和配合,全體員工的積極參與。良好的合規(guī)環(huán)境是有效實施合規(guī)管理的前提和基礎。通過加大宣傳教育,讓所有員工了解和掌握合規(guī)管理的知識,提高全行員工對合規(guī)管理重要性的認識和理解,大力營造“開動腦筋辦銀行、規(guī)規(guī)矩矩辦銀行、扎扎實實做銀行”為準則的風險文化內(nèi)涵。培育創(chuàng)造良好的內(nèi)控環(huán)境,提高全員合規(guī)風險意識,在全行范圍內(nèi)培養(yǎng)一種全員參與、共同提高、持續(xù)改進的風險文化。
3.3 合規(guī)管理的重點
眾所周知,合規(guī)風險是其他風險發(fā)生的誘因,也是操作風險發(fā)生的主要原因,內(nèi)部控制是對所有風險進行防范和控制的基礎,其中對操作風險的控制是防范其他風險的基礎。內(nèi)部控制三目標之一是遵循性目標（合規(guī)目標）,合規(guī)管理是為實現(xiàn)合規(guī)目標,對合規(guī)風險進行識別、評估、監(jiān)測、報告的過程。二是操作風險控制體系涵蓋了合規(guī)風險管理體系,在操作風險控制體系建設中,必須對所有環(huán)節(jié)中的操作風險進行系統(tǒng)識別與評估,有針對性地加強控制。
近年來,國內(nèi)外銀行日益重視合規(guī)管理工作,以風險為本的合規(guī)管理做法已經(jīng)獲得全球銀行業(yè)的普遍認同。銀監(jiān)會頒布的《指引》更是表明了我國監(jiān)管機構(gòu)大力推進銀行合規(guī)管理的監(jiān)管態(tài)度,銀監(jiān)會已將銀行合規(guī)管理由原則性的倡導轉(zhuǎn)為具體的監(jiān)管要求,并在《指引》中第十八條第五款明確“組織制定合規(guī)管理程序以及合規(guī)手冊、員工行為準則等合規(guī)指南,并評估合規(guī)管理程序和合規(guī)指南的適當性,為員工恰當執(zhí)行法律、規(guī)則和準則提供指導”。
鑒于以上,有無文件化操作風險控制體系成為監(jiān)管部門衡量是否合規(guī)的重要標準之一。建立透明化、系統(tǒng)化、程序化操作風險控制體系來滿足監(jiān)管部門和銀行合規(guī)風險管理的要求迫在眉睫,也是商業(yè)銀行的當務之急。
【關鍵詞】護理告知；護理工作；臨床意義
隨著醫(yī)療事故處理條例的出臺，患者的自我保護意識不斷增強，并對醫(yī)療護理質(zhì)量及安全問題有了更新的要求[l]。為了維護患者的合法權(quán)益，防止醫(yī)療糾紛的發(fā)生，我們根據(jù)我院病區(qū)的護理特點，實施了護理告知程序，取得了良好的效果。該程序不僅增強了護理人員的責任心和法律意識，而且充分尊重了患者的合法權(quán)益，提高了患者及家屬的滿意度，從而縮短了醫(yī)護人員與患者之間的距離，減少和避免了護患糾紛的發(fā)生。現(xiàn)報告如下：
1 資料與方法
1.1 一般資料 我院共有床位120張，護理人員47人，年齡在19～47歲之間。其中，主管護師為9人，護理師為28人，護士為10人；本科學歷者有10人，大專學歷者有21人，中專學歷者有8人；最長工齡為25年，最短為1年；1～5年的護士有15人，占臨床一線護士總數(shù)的40%。
1.2 方法
1.2.1 加強護士的法律意識教育 組織護士學習《醫(yī)療事故處理條例》、《護士法》、《刑法》等相關的法律法規(guī)；每年進行1次法律知識的考核，成績合格者方可上崗。
1.2.2 建立合理規(guī)范合理的告知制度 根據(jù)相關法律、法規(guī)，并結(jié)合臨床護理工作中的經(jīng)驗與教訓，制定能保證醫(yī)療護理知情權(quán)得到落實的制度。
1.2.3 制定完善的護理服務流程規(guī)范 如入院流程、手術病人流程、危重病人流程等，科護長及科室質(zhì)控小組成員對告知內(nèi)容進行定期與不定期的抽查，從而使告知程序制度化、科學化、規(guī)范化。
2 明確護理告知的內(nèi)容
2.1 入院時的告知內(nèi)容 患者入院時，首先由接診護士對病人進行系統(tǒng)的告知，如介紹病區(qū)環(huán)境及住院須知，規(guī)章制度；科主任、護士長、管床醫(yī)生和責任護士及科主任查房時間；介紹治療、作息、探視、就餐時間。了解患者的身心需要，耐心聽取并解答患者及家屬的詢問，把相關內(nèi)容向患者及家屬說明并得到患者的同意后方可執(zhí)行。
2.2 公示告知 其優(yōu)點是具有廣而告之的作用，可以減少部分醫(yī)護人員的工作量，如醫(yī)院簡介、就醫(yī)指南、收費查詢、藥理信息、就診手冊等。缺點是告知的對象不具有穩(wěn)定性，對于文化程度較低的就醫(yī)人員，理解上可能存在一定的問題。 轉(zhuǎn)貼于
3 效果評價
因我院是一所綜合性的企業(yè)醫(yī)院，每月出院的病人平均為180～200人次，護理部每月向150個出院病人發(fā)放問卷調(diào)查表，調(diào)查的內(nèi)容有護士的工作態(tài)度、責任心、專業(yè)技術水平、對疾病知識的講解、護理措施的實施情況、最滿意的護士及醫(yī)生、出院的健康指導等15項指標，以了解患者對護理工作的滿意度。經(jīng)統(tǒng)計，2008～2009年患者對護理工作的滿意度為90%，而通過實施護理告知程序后，2010年患者的滿意度為96.7%，滿意度有了明顯的提高，并且，2008～2009年無護理糾紛，僅有護理投訴4例；2010年無護理糾紛，護理投訴僅2例。由此可見，實施護理告知程序，可減少護理糾紛，提高患者對護理工作的滿意度。
4 討論
4.1 臨床護理告知貫穿于患者診療的全過程，充分體現(xiàn)了護理人員應該履行的告知義務及知情權(quán)，同時也給予患者技術性的建議和專業(yè)指導[2]，體現(xiàn)了以患者為中心的管理模式，積極調(diào)動了患者及家屬主動配合護理工作的積極性，是減少護患糾紛的重要手段。
4.2建立健全的規(guī)章制度是護士正確履行告知義務，減少護理糾紛的根本保證。護理工作是一種高風險職業(yè)，要防范風險事件的發(fā)生，就必須用制度來規(guī)范、約束各項護理活動，而護理管理體制正是護理安全的核心[3]。我院根據(jù)各種相關的法律法規(guī)的規(guī)定，完善規(guī)章制度，制定工作流程，使護理工作具體化、制度化、程序化，保證護理專業(yè)信息的準確性，有利于提高護士的業(yè)務素質(zhì)，使護士在告知過程中有章可循，護理管理監(jiān)督有據(jù)可依，以便最大限度地減少護理安全隱患，從而真正減少護理糾紛的發(fā)生。
有效地實施護理告知程序，使護理工作變得積極主動，既保障了醫(yī)護人員自身的權(quán)益及病人的知情同意權(quán)，增進了護患之間的感情，同時也讓護理人員獲得了成就感，使醫(yī)護工作質(zhì)量明顯提高，護理糾紛發(fā)生率明顯降低，病人滿意度不斷上升，從而使患者在診療期間得到了更加安全、有序、優(yōu)質(zhì)的服務。
參考文獻
[1]?葉小平.“告知”醫(yī)方面臨的新課題[J].醫(yī)院，2005， 5(2): 76-77.
【關鍵詞】
護理流程再造；內(nèi)分泌科；缺陷管理
護理流程再造時對原有工作流程的薄弱和存在隱患環(huán)節(jié)實施業(yè)務流程再造，對不完善的工作流程實施重建，通過對原工作環(huán)節(jié)進行整合，重組等［1］。護理缺陷是指在護理活動中因違反醫(yī)療衛(wèi)生法律、法規(guī)和護理規(guī)章與操作流程,造成護理技術服務、管理方面的失誤，導致患者傷殘等不良后果和糾紛。護理缺陷包括護理事故與差錯［2］。內(nèi)分泌科因其治療與監(jiān)測量大而瑣碎.護理缺陷有其獨特之處；通過規(guī)范-創(chuàng)新-再規(guī)范-再創(chuàng)新的管理思路，優(yōu)化流程、提高工作效率.，減少了護理缺陷。現(xiàn)報告如下。
1 資料與方法
1.1 一般資料 分析2009年7~12月護理缺陷，表1示：6個月共有護理缺陷44例(以上缺陷經(jīng)補救,除引起一例投訴到大科外，均在科內(nèi)解決)。漏注射、漏監(jiān)測、處理醫(yī)囑的錯誤為前三位，在內(nèi)分泌科比較突出。
1.2 方法
1.2.1 組織學習相關理論知識包括.法律法規(guī)及專業(yè)知識。強化護士的責任和義務，結(jié)合本病區(qū)人力資源情況，人人參與制定細化的、具體的措施，制定工作流程卡人人熟練掌握。
1.2.2 首先針對漏監(jiān)測問題，因我科每天監(jiān)測血糖次數(shù)都在200次左右，用白板建立監(jiān)測血糖專覽，根據(jù)醫(yī)囑將患者床號、姓名、監(jiān)測點、次數(shù)、起始點列于專覽。用“√”表示監(jiān)測點，用“”表示起始點，測1次擦1次，每天更新，同時建立監(jiān)測血糖本，按每天按8次列表，將醫(yī)囑不測點用“-”，監(jiān)測點用“√”表示，起始點用“”表示；并且把次數(shù)標注于備注覽。漏測點次一目了然，及時追蹤，因檢查或其他的原因漏測及時與大夫溝通并退費，提高了監(jiān)測的依從性，同時避免費用上糾紛。
1.2.4 針對漏注射情況 ①按照教育路徑，自行設計教育路徑表，有目標、有計劃對患者進行健康教育教育;②將床旁掛上溫馨提示卡：就餐按時注射胰島素;③建立胰島素注射專用本，每日大夜班護士更新。執(zhí)行后需在治療本相應項目打“√”并簽名，沒有及時注射的患者查找原因.及時補救。定點進行核對,漏注射情況及時補救;④將我科20臺胰島素泵編號登記列于專覽，將床號、姓名、注在胰島素泵專欄上所對應戴泵位置；每臺泵指定專人監(jiān)測維護，將泵治療寫在胰島素注射專用本上，基礎率設置據(jù)醫(yī)囑需1人操作1人核對。并且進行雙簽字；餐時大劑量執(zhí)行后打“√”并簽名。
1.2.5 將本病區(qū)處理醫(yī)囑核對醫(yī)囑的模式進行整合 ①將口服藥卡2份改為1份，既減少轉(zhuǎn)抄的工作量,也減少了核對醫(yī)囑人力浪費;②增加特殊治療本將在處理醫(yī)囑過程中留陪人、病危、記出入量、心電監(jiān)護、口腔護理、留置導尿、特殊飲食、監(jiān)測血壓、定點治療、特殊檢查等列于特殊治療本上。每天各責人護士執(zhí)行后在對應項目上打“√”并簽名；每天大夜班護士需更新并核對該本;③每天核對當日新醫(yī)囑，這樣既節(jié)省核對醫(yī)囑時間并且強調(diào)了更新的醫(yī)囑,增加了每班雙人(交接班護士)共同核對上一班醫(yī)囑的環(huán)節(jié);④每周一、周五進行大查對。
1.2.6 針對辦理入、出院手續(xù)繁雜易漏項的情況，結(jié)合我科實際，分別制定白班與夜班平診、急診辦理出入院的流程圖，將書寫床頭卡、一覽卡、治療本、治療卡、特殊治療本，入院宣教、護理記錄、測體重、測生命體征、詢問過敏情況，特殊治療及檢查、錄入電腦、取藥、治療等詳細地列入流程圖，護士熟練掌握流程，按照流程處理醫(yī)囑避免了漏項情況。
1.2.7 同時實施健康教育路徑、認真落實護理核心制度內(nèi)涵、將患者安全十大目標融入到護理流程之中。并且定期對現(xiàn)有的流程進行討論分析。
2 結(jié)果
2010年1~6月的護理缺陷統(tǒng)計如下。護理缺陷共13例，漏監(jiān)測4例，漏注射5例，處理醫(yī)囑2例，安全防護0例，觀察病情1例、費用投訴1例，與2009年7~12月比較有明顯下降。通過本病區(qū)流程再造，強化了薄弱環(huán)節(jié)，優(yōu)化了護理工作流程，有效地降低了護理缺陷發(fā)生。
3 討論
3.1 首先實行無懲罰性的管理理念，從整個系統(tǒng)和環(huán)節(jié)上查找問題的原因所在。建立自愿暴露護理缺陷的氛圍。
3.2 組織學習相關理論知識，包括法律、法規(guī)及專業(yè)知識。強化護士的責任和義務。
3.3 結(jié)合實際，進行流程再造，護理管理者應定期組織大家進行專題討論，結(jié)合人力資源情況，人人參與制定的制定。制定工作流程應熟練掌握，不斷對流程進行補充、完善、優(yōu)化，形成良性循環(huán)。作為護理管理者應認識到護理缺陷是不可避免的，要調(diào)查研究，要聽患者訴說，要認真聽取護理人員在工作中的體會，環(huán)節(jié)控制最重要。
參 考 文 獻
[論文關鍵詞]企業(yè)法律文化 問題 對策
一、企業(yè)法律文化概述
所謂企業(yè)法律文化是指企業(yè)在經(jīng)營管理活動中形成的法律意識、法律思維和行為模式以及在此基礎上形成的企業(yè)內(nèi)部組織、管理制度的總和。作為企業(yè)文化的重要組成部分，企業(yè)法律文化的構(gòu)成要素有三，即物質(zhì)表現(xiàn)層、制度行為層以及精神理念層。物質(zhì)表現(xiàn)層是企業(yè)法律文化的外在表現(xiàn)和重要載體，表現(xiàn)為可觀察到的組織機構(gòu)和組織過程；制度行為層是企業(yè)法律文化的中間層和支持保障層，表現(xiàn)為企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中依法制定的規(guī)章制度以及依法進行生產(chǎn)經(jīng)營的行為；精神理念層是企業(yè)法律文化的內(nèi)核，表現(xiàn)為企業(yè)管理者的法律意識、法律思維、法律信仰等。
企業(yè)法律文化的三個構(gòu)成要素既相互獨立又高度統(tǒng)一，共同構(gòu)成了一個有機整體，只有三者相互協(xié)調(diào)、共同作用，才能充分發(fā)揮企業(yè)法律文化在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營及持續(xù)發(fā)展中的重大作用。
二、我國企業(yè)法律文化建設中存在的問題
隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展以及社會主義法治建設的不斷深入，企業(yè)法律文化得到了越來越多企業(yè)的關注，但不容忽視的是企業(yè)在法律文化建設過程中都或多或少存在一些問題，阻礙了企業(yè)法律文化建設的深入開展。
（一）物質(zhì)表現(xiàn)層
根據(jù)原國家經(jīng)貿(mào)委《企業(yè)法律顧問管理辦法》的規(guī)定，國家從促進企業(yè)依法經(jīng)營、維護自身合法權(quán)益的角度出發(fā)，建議企業(yè)設立總法律顧問、設置法律事務機構(gòu)并配備法律工作人員。國務院國資委《國有企業(yè)法律顧問管理辦法》更是規(guī)定國有企業(yè)，尤其是國有大型企業(yè)應當設立總法律顧問、設置法律事務機構(gòu)、配備法律工作人員。然而在實際的企業(yè)管理中，一些中央企業(yè)及其重要子企業(yè)都沒有達到國資委規(guī)定的要求，更不用說地方國有企業(yè)和大量的民營私營企業(yè)了，同時很多企業(yè)即使招聘了法務人員或聘請了法律顧問，也僅是為了應付上級檢查或?qū)⒎晒ぷ魍Ａ粼谄髽I(yè)管理的表面層次上，沒有真正納入到企業(yè)文化建設中。法律事務組織機構(gòu)的缺失和總法律顧問、法律工作人員的缺位使得企業(yè)法律工作得不到有效的組織和智力支撐，更使法律文化建設缺少了重要載體和表現(xiàn)形式，企業(yè)法律文化建設自然不能得到有效開展。
（二）制度行為層
一方面，制度建設有待提高。首先，很多企業(yè)的制度建設相對滯后，除了國家及地方的有關法律規(guī)范之外，其自身缺乏基礎性內(nèi)控制度，企業(yè)的很多內(nèi)部行為得不到有效的制度約束和規(guī)范。其次，一些企業(yè)雖然制定了不少規(guī)章制度，但制度之間缺少必要的協(xié)調(diào)和銜接，內(nèi)部不同部門對同一事項的規(guī)定有時大相徑庭，同時有些規(guī)定過于原則和抽象，難以執(zhí)行和操作，使許多規(guī)定成了一紙空文。再次，不少企業(yè)的制度執(zhí)行力不強，雖然制定了許多完善可行的規(guī)章制度，但得不到有效的執(zhí)行，造成了雖有制度但被束之高閣的現(xiàn)象。另一方面，行為建設有待改善。首先，目前很多企業(yè)的決策及經(jīng)濟行為中缺少法律審核環(huán)節(jié)，忽視了法律審核在企業(yè)重大決策、規(guī)章制度制定及經(jīng)濟合同簽訂中的重大作用，極大削弱了法律的保駕護航能力。其次，很多企業(yè)沒有將法律管理納入到企業(yè)管理之中，僅將法律的作用定位在糾紛案件處理上，法律被排斥在合同管理、授權(quán)管理、風險管理等日常的企業(yè)管理門檻之外，成了企業(yè)管理的看客。規(guī)章制度的漏洞和法律行為的缺失使企業(yè)法律文化建設缺少了制度保障和行動落實，僅成了一種口號。
（三）精神理念層
首先，一些企業(yè)的管理人員，尤其是高級管理人員法律意識還不強，對企業(yè)法制工作的重要性認識不足，忽略了法律的事前防范功能，缺乏企業(yè)法律文化建設的緊迫感和責任感；傳統(tǒng)的人治思想較為嚴重，依法治企能力較弱，市場法制規(guī)則意識薄弱，遇事沿襲習慣做法，靠關系，講擺平，不能充分利用法律手段維護自身合法權(quán)益，企業(yè)法律文化建設的思想基礎先天缺失。其次，一些企業(yè)對普法教育的重視程度不夠，忽視了普法宣傳在法律意識培養(yǎng)上的重要作用，普法投入不足、手段單一、全員參與程度較低等，難以有效形成“知法、懂法、守法、用法”的法治氛圍，企業(yè)法律文化建設的環(huán)境氛圍后天不足。
三、我國企業(yè)法律文化建設的對策
（一）提高思想意識，充分認識企業(yè)法律工作的重要性
1.加強企業(yè)法律工作是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的必然要求。建立現(xiàn)代企業(yè)制度的核心是完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，形成有效的制衡機制。建立現(xiàn)代企業(yè)制度，嚴格公司治理，真正形成有效制衡機制，關鍵是嚴格依法辦事。加強企業(yè)法律工作，有利于企業(yè)依法規(guī)范行為，使公司治理名符其實，發(fā)揮效率，保證權(quán)力機構(gòu)、決策機構(gòu)、監(jiān)督機構(gòu)和執(zhí)行層之間的制衡到位，有利于提高企業(yè)依法決策、依法經(jīng)營管理的能力和水平。
2.加強企業(yè)法律工作是促進企業(yè)依法經(jīng)營的現(xiàn)實需要。市場經(jīng)濟是法治經(jīng)濟，作為市場經(jīng)濟主體的企業(yè)，必須依法開展各種經(jīng)濟活動。隨著我國市場經(jīng)濟體制的不斷完善，企業(yè)所面臨的市場競爭越來越激烈，不依法經(jīng)營必然造成市場風險的放大，一旦法律風險發(fā)生，企業(yè)自身難以控制，往往會帶來災難性的后果。因此迫切需要企業(yè)強化法律意識，加強企業(yè)法制建設，不斷提升企業(yè)防范和化解法律風險的能力，進一步提高企業(yè)在國內(nèi)外市場的競爭力。
3.加強企業(yè)法律工作是深化企業(yè)民主建設的內(nèi)在要求。實現(xiàn)管理科學是現(xiàn)代企業(yè)制度的重要標志。要做到科學、有序、高效，就必須摒棄人治思想，積極推行依法治企。企業(yè)內(nèi)部決策，要從經(jīng)驗決策、個人決策向科學決策、民主決策轉(zhuǎn)變；企業(yè)內(nèi)部管理，要從粗放管理向依法管理、規(guī)范管理、精細管理轉(zhuǎn)變。只有這樣，才能保障企業(yè)決策的科學化和民主化，才能充分調(diào)動各方面的積極性。適應這一內(nèi)在要求，需要提高企業(yè)領導和全體員工的法律素質(zhì)，促進企業(yè)依法治理，推進企業(yè)民主法制建設。
（二）加強普法教育，提高全員的法律意識和依法治企能力
普法教育是企業(yè)法律文化建設的重要內(nèi)容，是增強全員法律意識的重要途徑。企業(yè)上下應當統(tǒng)一思想，提高認識，增強做好普法工作的責任感和緊迫感，不斷提高做好普法工作的主動性、自覺性，形成人人“知法、懂法、守法、用法”的良好局面。要健全制度，規(guī)范管理，推動企業(yè)普法教育的制度化和規(guī)范化，實現(xiàn)企業(yè)普法工作的常態(tài)化局面。要圍繞重點，狠抓落實，增強普法的針對性和實效性，將各級領導和關鍵崗位員工作為重點普法對象，把實施企業(yè)經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略所涉及的法律法規(guī)作為重點普法內(nèi)容，把企業(yè)法律管理的成功經(jīng)驗、做法和典型教訓作為普法案例，促進普法工作取得實效。通過廣泛、深入地開展企業(yè)普法教育，增強全員的法制意識，提高依法治企能力，形成“遵守法律、崇尚法律、運用法律”的良好氛圍，推動企業(yè)文化建設水平的提升。
（三）加強組織建設，夯實企業(yè)法律文化建設的組織基礎
組織建設是企業(yè)法律文化建設的基礎性工作。各企業(yè)應按照有關要求，結(jié)合自身實際，設立總法律顧問，明確總法律顧問的工作職責，逐步推動總法律顧問專職化、專業(yè)化，充分發(fā)揮總法律顧問在企業(yè)法律文化建設中的領導作用。要設置企業(yè)法律事務機構(gòu)，明確職能和工作流程，確定分管領導和機構(gòu)負責人，切實加強法制工作的組織領導。要配備一定數(shù)量的法律工作人員，明確處理企業(yè)法律事務的權(quán)限、程序和職責等，逐步建立起科學規(guī)范的法律顧問工作制度和工作流程。同時企業(yè)應該加強法律顧問后備人才培養(yǎng)，營造優(yōu)秀法律人才脫穎而出的良好環(huán)境，做好法律顧問執(zhí)業(yè)資格取證工作，實現(xiàn)法律顧問隊伍的職業(yè)化和專業(yè)化，為企業(yè)法律文化建設提供堅實的組織保障和智力支持。
（四）加強制度建設，筑牢企業(yè)法律文化建設的制度支撐
加強基礎性內(nèi)控管理制度建設，建立完善的企業(yè)管理工作制度體系，是規(guī)范企業(yè)行為、防范風險的有效措施，也是衡量企業(yè)治理水平的重要標志。企業(yè)應當根據(jù)實際，建立健全各項內(nèi)控管理制度，強化不同制度之間的銜接，減少原則性與抽象性規(guī)定，增強制度的可執(zhí)行性和可操作性，使企業(yè)的各項內(nèi)部管理行為有規(guī)可依。同時，要加強制度執(zhí)行力建設，加大對規(guī)章制度的宣貫力度，強化監(jiān)督檢查，做到有規(guī)必依、依規(guī)必嚴，促進企業(yè)管理工作步入制度化軌道，為企業(yè)法律文化建設提供堅實的制度支撐。
（五）加強法律審核，確保企業(yè)各項決策及行為合法合規(guī)
法律審核是企業(yè)依法決策，依法經(jīng)營管理的重要保證，更是構(gòu)建企業(yè)法律風險防范機制的重要環(huán)節(jié)。企業(yè)要按照“事前防范、事中控制為主，事后補救為輔”的原則，建立健全規(guī)章制度。經(jīng)濟合同以及重要決策的法律審核，一是要有制度保障，企業(yè)必須制定有關法律審核的規(guī)章制度，確保法律審核嵌入企業(yè)規(guī)章制度、經(jīng)濟合同和重要決策的流程；二是要覆蓋全過程，從規(guī)章制度的制定到執(zhí)行，從合同的訂立到履行，從重大項目的決策到運營，法律管理必須全程參與。通過法律審核，不斷促進企業(yè)依法決策、依法行為，為企業(yè)法律文化建設提供良好的合規(guī)環(huán)境。
一、個人信貸產(chǎn)品管理的定義及內(nèi)容
商業(yè)銀行個人信貸產(chǎn)品是指以符合條件的自然人為客戶的信貸產(chǎn)品,主要包括用于個人消費、生產(chǎn)經(jīng)營等用途的本外幣貸款,如傳統(tǒng)的個人住房按揭貸款、個人汽車消費貸款、個人經(jīng)營性貸款等。信貸產(chǎn)品如同一般的實體產(chǎn)品,也要經(jīng)歷投入-成長-成熟-衰退四個階段,因此信貸產(chǎn)品管理涵蓋了產(chǎn)品自投入市場開始直到被市場淘汰的整個過程,不能簡單地把產(chǎn)品管理等同于產(chǎn)品開發(fā)。個人信貸產(chǎn)品管理可以歸納為構(gòu)建控制環(huán)境、新產(chǎn)品開發(fā)、新產(chǎn)品推廣、存量產(chǎn)品管理等環(huán)節(jié),以下將逐一進行分析。
二、個人信貸產(chǎn)品管理的內(nèi)部控制
1.構(gòu)建控制環(huán)境。控制環(huán)境提供了內(nèi)部控制的基本規(guī)則和構(gòu)架,是其他四要素的基礎。因此在建立個人信貸產(chǎn)品管理的內(nèi)控體系、規(guī)范產(chǎn)品管理流程時,有必要強調(diào)控制環(huán)境的作用。
(1)確定個人信貸產(chǎn)品管理策略、辦法和流程。控制措施主要包括確定個人信貸產(chǎn)品管理策略(包含產(chǎn)品開發(fā)、推廣、維護和淘汰決策的原則、依據(jù)等),制定具體的管理辦法和操作流程。
(2)確立組織架構(gòu)。控制措施主要包括明確個人信貸產(chǎn)品的審批、管理、開發(fā)、營銷等部門或人員,確定各部門和崗位職責。以上均須形成書面文件予以傳達。
(3)配備個人信貸從業(yè)人員。控制措施主要包括根據(jù)各崗位適任條件,配備適當資質(zhì)和數(shù)量的個人信貸從業(yè)人員;不相容的崗位不得兼任;根據(jù)業(yè)務發(fā)展需要和人員專業(yè)素質(zhì),合理制定培訓計劃,并對培訓目的、時間、人員、方式和預算等作出適當安排;合理制定并有效實施從業(yè)人員考核辦法,并建立暢通的人員流動機制。
2.新產(chǎn)品開發(fā)。新產(chǎn)品開發(fā)和存量產(chǎn)品管理構(gòu)成了產(chǎn)品管理決策的主要內(nèi)容。其中,新產(chǎn)品開發(fā)流程主要可分為需求發(fā)起、評審立項、設計開發(fā)、測試驗收等階段。各階段的控制目標和具體控制措施如下:
(1)需求發(fā)起。控制措施為通過充分的市場調(diào)研、同業(yè)交流、行業(yè)先進經(jīng)驗研究和存量產(chǎn)品分析,在總結(jié)市場需求和銀行發(fā)展戰(zhàn)略的基礎上,確定目標市場和目標客戶,提出初步的個人信貸新產(chǎn)品開發(fā)需求;需求發(fā)起可以自上而下,也可以自下而上。
(2)開展可行性分析和立項評審。主要包括個人信貸管理部門或?qū)Ｋ井a(chǎn)品創(chuàng)新活動的管理部門針對新產(chǎn)品開發(fā)需求,全面開展包括市場、技術、管理、效益等內(nèi)容的可行性分析與論證,并完成可行性分析報告和立項報告;組織個人信貸業(yè)務和相關業(yè)務條線(如風險、法律、科技、財務等)的負責人、業(yè)務骨干或外部專家等進行立項評審。
(3)開發(fā)項目立項。主要包括立項評審完成后,立項報告報適當?shù)牟块T或人員審批,審批通過后正式立項;成立專門的項目開發(fā)小組,并配備適當?shù)臉I(yè)務人員、技術人員和管理人員;對于重大項目,成立負責項目組織、協(xié)調(diào)、檢查、監(jiān)督工作的領導小組,并指定負責人。
(4)制定產(chǎn)品設計方案和項目需求說明書。主要包括針對開發(fā)需求,深入分析個人信貸新產(chǎn)品及附加服務的市場和客戶定位、功能、操作流程、風險控制和技術要求,并擬定產(chǎn)品設計方案和項目需求說明書;向個人信貸經(jīng)營、管理和法律等部門征詢意見,對新產(chǎn)品存在的風險及解決方案進行評估,并對產(chǎn)品設計方案和項目需求說明書作適當修改。
(5)進行產(chǎn)品開發(fā)和流程設計。主要包括:①品牌設計。在銀行整體品牌戰(zhàn)略的架構(gòu)下,開展包括新產(chǎn)品定位、名稱、標識、產(chǎn)品和服務整合方案等內(nèi)容的品牌設計。②系統(tǒng)開發(fā)。根據(jù)產(chǎn)品設計方案和項目需求說明書,編制項目功能說明書,并制定適當?shù)募夹g解決方案和開發(fā)進程安排,經(jīng)評審通過后,進入程序編寫階段;如系統(tǒng)開發(fā)采用外包方式,需充分審查評估承包方的經(jīng)營狀況、財務實力、誠信歷史、安全資質(zhì)、技術服務能力和實際風險控制與責任承擔水平,并與之簽訂權(quán)責明確的合同;定期監(jiān)控開發(fā)進度,適時調(diào)整開發(fā)方案,確保開發(fā)效率和質(zhì)量。③流程設計。制定新產(chǎn)品管理暫行辦法、操作流程、會計核算辦法和系統(tǒng)操作手冊等,經(jīng)法律部門審核后,報適當?shù)牟块T或人員審批。④合同設計。有關業(yè)務部門與法律部門一同制定新產(chǎn)品的合同文本。
(6)完成測試與驗收。控制措施主要包括安排適當?shù)娜藛T進行功能測試、安全性測試、壓力測試、適應性測試等,根據(jù)測試結(jié)果修正系統(tǒng)功能和缺陷,并修訂系統(tǒng)操作手冊;個人信貸管理部門或產(chǎn)品創(chuàng)新管理部門組成驗收小組,組織驗收測試,驗收合格后由適當?shù)娜藛T簽署項目驗收報告。
3.新產(chǎn)品推廣。新產(chǎn)品營銷推廣大致分為產(chǎn)品報批、產(chǎn)品定價、試點推廣、全面推廣等階段。各階段的控制目標和具體控制措施如下:
(1)落實新產(chǎn)品的市場準入手續(xù)。根據(jù)監(jiān)管部門對商業(yè)銀行個人信貸產(chǎn)品市場準入管理的有關規(guī)定,及時完成必要的新產(chǎn)品報批或備案手續(xù)。
(2)完善新產(chǎn)品定價管理。根據(jù)外部監(jiān)管規(guī)定、風險水平、資金成本、管理成本、貸款目標收益、資本回報要求以及當?shù)厥袌隼仕降纫蛩?合理制定新產(chǎn)品定價方案。
(3)完成新產(chǎn)品試點推廣。主要包括在個人信貸新產(chǎn)品全面推向市場前,選擇適當?shù)貐^(qū)、渠道和方式進行充分的試點推廣;針對目標市場和目標客戶,制定包括新產(chǎn)品定位及品牌設計、新產(chǎn)品定價方案、營銷流程設計、費用及效益預算等內(nèi)容的試點推廣方案;在產(chǎn)品推廣前,就新產(chǎn)品管理辦法、操作流程、風險控制要點和營銷推廣方案,對從業(yè)人員進行適當培訓;在產(chǎn)品推廣過程中,向客戶準確、公平、沒有誤導地進行信息披露,充分揭示與新產(chǎn)品和服務有關的權(quán)利、義務和風險。
一、加強宣傳教育增強法制意識
按照上級的總體要求，我局及時成立了依法行政工作領導組，積極發(fā)揮職能作用，與相關部門密切配合，采取走出去、請進來等多種形式，開展依法行政宣傳教育工作。一是利用每周例會組織干部職工集中學習了《全面推進依法行政實施綱要》、《干部法律知識讀本》、《公民常用法律知識讀本》等教材；二是結(jié)合本職工作，重點舉辦了《行政訴訟法》、《行政復議法》、《行政許可法》、《國家賠償法》、《合同法》、《礦產(chǎn)資源法》、《土地管理法》、《條例》等法律知識專題講座，并邀請縣司法局、縣委黨校等有關單位的同志進行輔導和講解。通過學習教育活動的開展，使全體干部職工提高了依法行政知識，增強了法制觀念，拓寬了工作思路，在處理違法案件和土地糾紛中，嚴格按法律程序操作，該答復的及時答復，該查處的及時查處，有效避免了過去“不作為”或“亂作為”的不正常現(xiàn)象。更加密切了黨群關系，樹立了單位的良好形象。
在認真抓好本局干部職工依法行政宣傳教育工作的同時，注重面向社會做好宣傳教育工作。一是充分利用今年“4·22”地球日、“6·25”土地日及“12·4”法制宣傳日的有利契機，開展較大規(guī)模法律宣傳和咨詢活動，采取各種形式，利用廣播、電視、手機短信、普法掛圖、橫幅等宣傳媒體大力宣傳專業(yè)法律法規(guī)；二是設置宣傳咨詢臺、利用宣傳車到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)巡邏、廣泛宣傳有關法律法規(guī);三是專門編了《國土資源依法行政手冊》向鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村、縣直有關單位、縣領導等發(fā)放贈送；四是進一步暢通法律法規(guī)宣傳渠道，擴大宣傳，在局域網(wǎng)站建立網(wǎng)上政務公開，所有國土資源法律法規(guī)、政策、各項制度，涉及與老百姓生產(chǎn)生活密切相關的政務公開的內(nèi)容，任何人任何時候都可以點擊查詢。
二、狠抓規(guī)范管理，嚴格履行職能
為了提高依法行政水平和工作效率，我局狠抓了規(guī)范管理，專門制定了《建設用地審報流程表》、《土地登記發(fā)證審批流程表》和《采礦許可證審批流程表》等工作流程，并要求各股室要切實按照所確定的工作程序和時限要求，及時受理辦事單位和群眾的報件，確保公正透明、優(yōu)質(zhì)高效。全面融入依法行政、規(guī)范管理工作之中，受到了群眾的一致好評。
為做好依法行政充分發(fā)揮職能作用。針對我縣重點項目工程所涉及到土地征用多、房屋拆遷量大，矛盾糾紛比較突出的問題，我局堅持做到法律宣傳在先，精心組織技術骨干人員，發(fā)放宣傳材料，逐一上門宣講有關法律法規(guī)，堅持做到依法征用土地，對農(nóng)民給予合理補償，在舊城改造中，加強對城鎮(zhèn)土地級別、基準地價及劃撥出讓相關政策的宣傳，配合指揮部依法進行有關拆遷補償和安置工作。通過耐心細致地工作，通過對相關法律法規(guī)知識的正確宣傳和引導，大大化解了社會矛盾和壓力，有力地維護了社會政治穩(wěn)定。堅決執(zhí)行經(jīng)營性用地“招拍掛”制度，把握政策，嚴格程序，規(guī)范運作。
三、實行政務公開接受群眾監(jiān)督
為了進一步加強機關作風建設，提高辦事效率，方便人民群眾，結(jié)合國土資源管理工作實際，我局從人民群眾普遍關心和涉及群眾切身利益的實際問題入手，依據(jù)國土資源部頒布的五項禁令和行政為民十項措施，確定了政務公開的主要內(nèi)容。將各股室的工作職責、辦事程序、批準時限、收費標準、及工作紀律等予以公開，對各類行政許可審批事項和收費標準、依據(jù)的法律法規(guī)或批準文件公布上墻，做到政策、程序、收費批準和依據(jù)“三公開”。對土地審批、采礦權(quán)登記等重大行政許可事項和涉及人民群眾切身利益的重大決策，實行相關股室集體會審、領導班子科學決策，有效地防止了行為發(fā)生，將依法行政、規(guī)范管理融入到各項工作之中，確保了公正透明、優(yōu)質(zhì)高效。
同時，為加強對行政行為的監(jiān)督，確保依法行政工作順利開展，進一步加強內(nèi)部監(jiān)督，強化自我約束，設置了舉報電話，自覺接受群眾的監(jiān)督，制定了嚴格的違紀責任制度，有效地杜絕了有法不依，執(zhí)法不嚴，濫用行政權(quán)力的現(xiàn)象。四、落實制度妥善解決矛盾
為了能夠從源頭上解決問題，把矛盾化解在基層，化解在萌芽狀態(tài)，我局根據(jù)國土資源問題的特點制定完善了《案件查辦制度》、《群眾來訪接待制度》、《人民來信辦理制度》、《工作人員守則》、《工作制度》等各項制度。針對發(fā)現(xiàn)的問題，認真分析、查找原因，重大問題及時向領導匯報，同時按照“屬地管理、分級負責、歸口辦理”的原則，要求各鄉(xiāng)鎮(zhèn)認真落實工作職責，對各轄區(qū)發(fā)現(xiàn)的問題，及時解決，對批轉(zhuǎn)到鄉(xiāng)鎮(zhèn)處理的問題，要求對來信來訪當事人及時給予書面答復和解決，辦結(jié)情況限期向我局反饋上報，使“來訪有記錄，來信有答復，處理有反饋”的工作要求落到實處。同時認真做好上訪人的思想工作。2006年，我局收到來信8件，接待來訪8起，通過法制宣傳和政策疏導，對來信來訪的問題，全部得到妥善處理和解決，沒有重復上訪和集體上訪。
五、加強隊伍建設提高執(zhí)法水平
一、合規(guī)風險管理與流程銀行建設的關系
（一）流程銀行建設有助于健全合規(guī)風險管理體系
流程銀行以客戶為中心，以市場為導向，強調(diào)內(nèi)部主要業(yè)務條線的系統(tǒng)管理和統(tǒng)一核算，其核心是根據(jù)客戶類別，將業(yè)務分設成一系列能快速反應和滿足客戶需求的業(yè)務流程，并將經(jīng)營決策點直接定位于業(yè)務流程執(zhí)行的地方。流程銀行建設要求全面梳理商業(yè)銀行現(xiàn)有規(guī)章制度，對業(yè)務流程的劃分、邊界的界定、流程的協(xié)調(diào)等建立詳細的操作規(guī)程和要求，對員工的業(yè)務處理流程和行為規(guī)范進行嚴格監(jiān)控和約束。流程銀行的建設過程是嚴格審核商業(yè)銀行流程是否合規(guī)的過程，通過對每一流程的合規(guī)評估，讓隸屬不同部門的流程按照合規(guī)操作、規(guī)避風險的目標重新組裝，建立覆蓋所有業(yè)務和涉及業(yè)務全過程的內(nèi)部管理體系，構(gòu)筑全方位、立體交叉的監(jiān)督管理網(wǎng)絡，這有助于發(fā)揮合規(guī)風險預警作用，實現(xiàn)對風險的識別、評估、量化及管理，最終形成職責明確、決策科學、執(zhí)行有效的合規(guī)風險管理運行機制。
（二）有效合規(guī)風險管理有助于保障流程銀行建設
合規(guī)風險管理要求將適用的法律、法規(guī)和準則落實到業(yè)務運營、管理和風險控制等環(huán)節(jié)或流程中去，識別、評估和管理相應的風險點，使各項經(jīng)營管理活動流程化并與外部法律、法規(guī)和準則相一致，從而在根源上控制合規(guī)風險的發(fā)生。按照合規(guī)風險管理的理念，流程銀行建設必須完善法人治理，以“一線為客戶服務，二線為一線服務”為經(jīng)營理念，以“組織為流程而定，提升決策和反應效率，有效管理和風險控制”為原則進行部門設置，靈活構(gòu)建前臺營銷服務職能完善、中臺風險管理嚴密、后臺保障支持有力的組織架構(gòu)。合規(guī)風險管理是流程銀行建設的微觀基礎，有效的合規(guī)風險管理通過不斷整合銀行業(yè)務和優(yōu)化管理運行體系，梳理業(yè)務流程的風險點，管控日常操作中的不合規(guī)行為，有助于建立健全完善的流程銀行制度。
二、郵儲銀行上海分行流程銀行建設的實踐
流程銀行是當前國內(nèi)外商業(yè)銀行普遍采用的經(jīng)營管理模式，是郵儲銀行改革組織和經(jīng)營體制落后現(xiàn)狀，向現(xiàn)代商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變的戰(zhàn)略選擇。
（一）再造經(jīng)營組織架構(gòu)
2013年，郵儲銀行上海分行在總行部署下啟動機構(gòu)改革，結(jié)合市場需求和自身實際對分支行內(nèi)設部門進行有效整合，建立起適應流程銀行建設標準的組織架構(gòu)。組織架構(gòu)再造本著以流程決定崗位設置、以崗位設置決定部門設置的思路，將分行內(nèi)設部門劃分為營銷及產(chǎn)品部門、風險管理部門、支持與服務部門三個版塊，強化一線營銷職能，強調(diào)部門間的制衡與協(xié)作。在對業(yè)務流程優(yōu)化基礎上，以“加強控制、規(guī)范流程、提高效率”為前提，兼顧內(nèi)部控制與運行效率、兼顧風險管控與業(yè)務發(fā)展、兼顧風險成本與提升盈利，對信貸、資金等業(yè)務條線按照前、中、后臺嚴格分離進行重新整合與定位，印發(fā)《分支行各委員會和各內(nèi)設部門主要職責》對部門職責及其在流程管控的位置進行明確，力爭做大前臺、做精中臺、做強后臺。
（二）規(guī)范規(guī)章制度管理
科學的內(nèi)部規(guī)章制度體系是確保業(yè)務流程能有效執(zhí)行的制度保證，是提高流程控制質(zhì)量的有力助手。郵儲銀行上海分行多管齊下，加強規(guī)章制度的管理：一是規(guī)范規(guī)章制度制定行為，出臺《規(guī)章制度管理辦法》對規(guī)章制度的起草、審查、審批與執(zhí)行、修訂與廢止等流程予以明確，保障了規(guī)章制度的質(zhì)量和效力。二是開展合規(guī)審查平臺建設，建立合規(guī)審查機制，對新產(chǎn)品、新業(yè)務、新制度進行合規(guī)審查，確保其出臺符合監(jiān)管規(guī)定。三是定期進行制度梳理，一方面對監(jiān)管新規(guī)，實時跟蹤，進行合規(guī)分析與提示，確保行內(nèi)規(guī)定符合監(jiān)管要求；另一方面在內(nèi)部風險排查、業(yè)務流程改造等基礎上，對現(xiàn)有制度進行梳理與調(diào)整，對已經(jīng)失效的、與現(xiàn)行政策不符的、操作性不強的制度及時進行修改調(diào)整到位。四是扎實推進《業(yè)務行為規(guī)范手冊》的編制、實施與推廣工作，通過對信貸、對公結(jié)算、個金等業(yè)務流程和風險點的梳理，提出控制措施，幫助員工實現(xiàn)業(yè)務行為的自我規(guī)范。
（三）強化業(yè)務流程管控
郵儲銀行上海分行以“事前防范、事中控制、事后評價”為原則，將全流程管理的理念引入業(yè)務管理，在加大對重點環(huán)節(jié)控制的基礎上，優(yōu)化流程，提高效率，防范風險。以信貸業(yè)務為例，按照“營銷、審批、管控”三線分離的原則和信貸流程要求，構(gòu)建營銷、審查、放款、檢查、處置一體化的信貸管理體系。業(yè)務營銷由零售信貸部、小企業(yè)金融部、公司業(yè)務部、國際業(yè)務部等部門負責對不同客戶、產(chǎn)品和行業(yè)的市場營銷、拓展維護，提高專業(yè)化程度；組建審批中心，實現(xiàn)授信審查審批與授信后風險管控的分離，并相互制約；成立放款中心，對審批通過的業(yè)務進行放款審核；由貸后管理團隊負責貸款發(fā)放后的日常檢查與風險監(jiān)測；由資產(chǎn)保全部負責不良資產(chǎn)的專業(yè)化清收和管理。
（四）加強崗位管理
崗位管理是流程管理的基本單元，是保證業(yè)務流程高效運行的基礎。郵儲銀行上海分行高度重視人力資源管理工作，為業(yè)務的健康發(fā)展和銀行的改革轉(zhuǎn)型提供支撐和保障：一是建立崗位任職資格管理機制，持續(xù)強化對員工持證上崗的考核要求，促進全員業(yè)務素質(zhì)的全面提升。二是實施員工職業(yè)規(guī)劃管理，組織各類業(yè)務培訓、支行行長領導力提升培訓等，印發(fā)《員工職級晉升管理辦法》《員工在職學歷教育管理工作指導意見》，激發(fā)員工工作熱情。三是定崗定編，編制崗位說明書，明確崗位職責要求。
三、基于流程銀行建設的合規(guī)風險管理成效
隨著郵儲銀行的體制機制改革不斷深化，全面風險管理的重要性日益凸顯，合規(guī)風險管理作為一項核心風險管理活動，在實現(xiàn)流程銀行建設目標中發(fā)揮了重要作用，取得了初步成效。
（一）實現(xiàn)組織架構(gòu)與合規(guī)風險管理架構(gòu)的有機結(jié)合
郵儲銀行上海分行的合規(guī)風險管理架構(gòu)采取復合型的組織模式，縱向上，由風險與內(nèi)控委員會負責合規(guī)管理的日常監(jiān)督，分行設獨立的法律與合規(guī)部，配備專職合規(guī)管理崗，支行設風險合規(guī)部，配備風險合規(guī)崗；橫向上，分、支行各部門均明確一名部門負責人分管合規(guī)，并確定一名合規(guī)工作聯(lián)系人。這種縱到底、橫到邊的合規(guī)風險管理架構(gòu)有效地構(gòu)筑了防控合規(guī)風險的“三道防線”：第一道防線――業(yè)務部門，對是否切實落實合規(guī)風險的防控負有首要責任，是防控合規(guī)風險的執(zhí)行部門。第二道防線――法律與合規(guī)部，牽頭組織建設全行合規(guī)風險管理機制，對全行合規(guī)風險進行識別、計量、監(jiān)測和評估。第三道防線――審計部，是合規(guī)監(jiān)督部門，對業(yè)務條線經(jīng)營的合規(guī)性進行事后審計，定期與不定期開展檢查稽核，并監(jiān)督法律與合規(guī)部是否履行了合規(guī)風險管理職責。上述職責分工有效地保障了合規(guī)風險管理、業(yè)務經(jīng)營與內(nèi)審之間的獨立性，與分行三大版塊，業(yè)務前中后臺嚴格分離、后臺業(yè)務集中處理的組織架構(gòu)有機結(jié)合，實現(xiàn)了效率與管控的兼顧和平衡。
（二）實現(xiàn)合規(guī)風險管理與業(yè)務管理有效嵌合
以流程和崗位責任為基礎，在業(yè)務流程的相關環(huán)節(jié)落實法律法規(guī)及內(nèi)部規(guī)章制度的要求，隨流程落實內(nèi)控，提高過程控制能力和人員執(zhí)行力，提高合規(guī)風險管理的及時性和有效性，是郵儲銀行上海分行實施合規(guī)風險嵌入式管理的基本思路。為此，其制定了合規(guī)咨詢、合規(guī)審查、合規(guī)測試、合規(guī)舉報、合規(guī)信息報送等制度，開展網(wǎng)點合規(guī)檢查，進行新規(guī)速遞與宣貫，合規(guī)風險提示，組織合規(guī)培訓等，將一系列合規(guī)風險管理的觸角延伸到業(yè)務流程的眾多環(huán)節(jié)，對合規(guī)風險識別、評估、量化、監(jiān)控、檢查、報告的全過程進行標準化管理，實現(xiàn)合規(guī)對全行業(yè)務發(fā)展的有效支持。
（三）以合規(guī)考核促業(yè)務發(fā)展
銀行的發(fā)展離不開合規(guī)經(jīng)營，并與防范風險相伴。郵儲銀行上海分行加大對機構(gòu)和員工合規(guī)績效的考核力度，有效地促進了員工規(guī)范操作、業(yè)務健康發(fā)展。一是對機構(gòu)進行合規(guī)績效考核，分為上級對下級合規(guī)部門的考核、本級考核兩種，上級對下級合規(guī)部門的考核主要以條線考核為主；本級考核屬于“360度考核”，由行長、分管行長、分行其他部門、下屬支行對合規(guī)部門工作業(yè)績、工作效率、協(xié)調(diào)配合等情況進行打分與評價。二是制定《違規(guī)行為積分管理辦法》《員工違規(guī)行為處理辦法》等，對機構(gòu)和從業(yè)人員違反規(guī)章制度的行為進行負向累計記分，對機構(gòu)和從業(yè)人員制止違規(guī)違紀、堵截案件等行為進行正向累計記分，據(jù)以進行考核管理。三是制定《關鍵崗位員工崗位輪換和強制休假辦法》，加強內(nèi)部控制，防范操作風險和道德風險。四是成立員工違規(guī)行為審理委員會，每半年度開展一次員工行為集中排查，及時發(fā)現(xiàn)員工違規(guī)行為。
四、加強合規(guī)風險管理的構(gòu)想
在商業(yè)銀行各項改革持續(xù)推進的過程中，實現(xiàn)合規(guī)風險管理與流程銀行建設相統(tǒng)一意義重大。積極轉(zhuǎn)變經(jīng)營管理理念，不斷完善治理結(jié)構(gòu)，深化組織架構(gòu)和業(yè)務流程再造，有利于銀行合規(guī)風險管理水平的根本提高。
（一）培育銀行良好合規(guī)文化，積極推廣流程銀行理念
良好的合規(guī)文化是銀行企業(yè)文化建設的重點，是商業(yè)銀行合規(guī)風險管理體系的核心。要通過營造合規(guī)氛圍、培育合規(guī)文化，使銀行合規(guī)管理體制機制牢固地深植于合規(guī)理念與合規(guī)文化中，使每一位員工熟知并掌握本崗位業(yè)務操作中的主要風險點和控制方法，在日常工作中自覺形成合規(guī)思維，主動預防各個流程的合規(guī)風險，促進符合規(guī)范操作的流程銀行建設。
對于“法治”，目前，沒有一個固定的解釋。古希臘學者亞里士多德對“法治”的解釋是“法治應包含兩個重要意義：已成立的法律獲得普遍的服從，而大家服從的法律又應該本身是制定的良好的法律”。《牛津法律大辭典》對“法治”的解釋是“法治意指所有的權(quán)威機構(gòu)，立法、行政、司法等機構(gòu)都要服從某些原則，如正義的原則、道德的原則和公平合理的訴訟程序原則”。1959年新德里國際法學會議的《德里宣言》對“法治”的概括為含“既要防范行政權(quán)力濫用，也要由政府來維護法律借以保障人們具有充分的社會和經(jīng)濟生活條件”等4項內(nèi)容。社會主義法治念歸結(jié)了“依法治國、執(zhí)法為民、公平正義、服務大局、黨的領導”五個理念。在這些解釋和要求中，都提到了依法、遵法、守法。
全面推進工商“法治化”建設，工商執(zhí)法人員就必須要有法必依，通過學法知法懂法，做到守法用法護法，在執(zhí)法中端正執(zhí)法思想，轉(zhuǎn)變執(zhí)法理念，改進執(zhí)法作風，做到依法行政，嚴格執(zhí)法，秉公執(zhí)法，文明執(zhí)法，提升執(zhí)法辦案水平和效率，提高監(jiān)管效能，提升工商執(zhí)法效應。如何推進“法治化”建設，是每一個工商人都應該思考的問題。
一、開展市場主體的法規(guī)培訓，營造法治化環(huán)境
推進“法治化”建設，須市場主體學法、懂法、守法。因此，要加大相關法律法規(guī)的宣傳培訓力度，引導市場主體樹立法治觀念，依法開展生產(chǎn)經(jīng)營，在履行應盡義務的同時，依法維護自身權(quán)益，從而為依法行政提供良好的外部環(huán)境。在法律法規(guī)的宣傳培訓中，要針對不同的市場主體，突出重點，點面結(jié)合，把握時機，選好載體，有針對性的開展宣傳培訓：一是利用各種紀念日開展普法宣傳活動，以每年3•15國際消費者權(quán)益日、12•4法制宣傳日、工商法律法規(guī)頒布和實施的周年紀念日等為重點時機開展法制宣傳；二是通過標語、電視臺、網(wǎng)站、印發(fā)宣傳資料等方式廣泛宣傳法律法規(guī)，特別是發(fā)揮“消費者維權(quán)站、12315聯(lián)絡站”的作用，將法律法規(guī)宣傳列入“兩站”的工作職責；三是通過召開座談會、研討會，舉辦培訓班等方式，采取多渠道、多形式、多層次的培訓方法，實行集中培訓和分散培訓相結(jié)合，以案說法與法律咨詢相結(jié)合，利用企業(yè)回訪、企業(yè)年檢、個體驗換照等時機，全面宣傳工商法律法規(guī)；四是充分發(fā)揮消協(xié)、個私協(xié)、信用協(xié)會等協(xié)會作用，解答法律咨詢，開展法律服務，組織開展喜聞樂見的文藝活動，在活動中融入法律法規(guī)宣傳教育。
二、加強干部職工的法規(guī)學習，提升法治化能力
有一支依法、用法、護法的干部隊伍，是“法治化”建設的根本，必須全方位提升執(zhí)法隊伍的法律意識和法律素質(zhì)。一是將法律法規(guī)學習日常化、制度化，磨刀不誤砍柴工；二是建立學法考法數(shù)據(jù)庫，方便查找和學習，做到自由組題，遠程測試，系統(tǒng)評分；三是學法實行一周一法，一月一考，突出專題，系統(tǒng)全面；四是廣泛開展案例分析，對典型案件進行模擬操作，通過學習、分析，在遇到類似的案例時有經(jīng)可取，有例可借；五是交叉開展案件評析，組織互相學習，互相挑刺，在學習中升華，在挑刺中完善；六是模擬辦案，給出案源，從立案、調(diào)查、集證、討論、告知、處罰等環(huán)節(jié)進行模擬，明程序、帶新手；七是開展模擬聽證，組織執(zhí)法人員對所辦案件進行舉證、質(zhì)證、辯證、聽證，提升在實際場合的應對能力和辦案過程中的集證、舉證能力；八是采用互動式的學法方式，調(diào)動學習的積極性和創(chuàng)造性；九是專題講解，通過新老法對比講解，新法專題學習講解，組織知識競賽等，強化執(zhí)法能力。要通過學習，著力提高執(zhí)法人員的執(zhí)法素質(zhì)和責任意識，使執(zhí)法隊伍轉(zhuǎn)變權(quán)力觀念，樹立法律高于一切的觀念，在執(zhí)法工作中，堅持以事實為根據(jù)，以法律為準繩，從而為工商“法治化”建設奠定人員基礎。
三、規(guī)范執(zhí)法辦案的自由裁量，夯實法治化基礎
工商部門目前執(zhí)行的法律法規(guī)很多，自由裁量的空間也很大，2006年6月國家工商總局公布，工商執(zhí)行著的法律法規(guī)、部門規(guī)章有458件。并且在涉及行政處罰的地方，都有著自由裁量。因此，要實現(xiàn)“法治化”，真正做到依法行政，就必須規(guī)范執(zhí)法辦案的自由裁量，在法律、法規(guī)或規(guī)章、規(guī)定的范圍內(nèi)合理適用處罰種類或處罰幅度，根據(jù)立法目的和立法宗旨，做到合法和合理兼顧，橫向和縱向都公平。一是充分認識到合理自由裁量的重要意義。使執(zhí)法隊伍充分認識到如果在執(zhí)法辦案中隨意行使自由裁量，造成同一違法行為的行政處罰出現(xiàn)輕重失衡、寬嚴失度，就做不到公平公正，也就達不到“法治化”的要求；二是進一步細化、量化規(guī)范自由裁量。根據(jù)違法主體、違法行為情節(jié)、危害后果和涉案金額大小在法律法規(guī)規(guī)定的處罰幅度內(nèi)進行細化、量化，確定違法級別和處罰檔次，制定相對的統(tǒng)一量罰尺度，使每一種違法行為對應的行政處罰相對一致、相對適當。在對違法行為進行處罰時，根據(jù)違法情況套用細化、量化的處罰種類和處罰幅度進行處罰；三是公開行政處罰結(jié)果，將同類同型的行政處罰集中在一起公示，做到案件性質(zhì)，執(zhí)法人員，處罰依據(jù)，處罰決定等內(nèi)容向社會公開，接受社會監(jiān)督；四是加強執(zhí)法隊伍的思想教育，避免執(zhí)法人員在行使自由裁量權(quán)時，受親疏、情感、情緒等因素的影響，將自己的主觀意志甚至個人的偏見、歧視、好惡、故意等強加于行政相對人，在同等條件下，做出懸殊很大的處理和有意的偏向；五是充分告知處罰對象的各項權(quán)利如陳述權(quán)、申辯權(quán)、行政救濟權(quán)、司法救濟權(quán)等，充分聽取處罰對象的陳述申辯來自由裁量。
四、深化案件辦理的監(jiān)督管理，建立法治化體系
加強對案件過程全程的監(jiān)督管理，可以使行政執(zhí)法合法合理，公平公正，也是推進“法治化”建設的重要環(huán)節(jié)。從監(jiān)督的主體來看，要從內(nèi)部、外部加強監(jiān)督管理，從監(jiān)督對象來看，要對辦案過程、辦案程序、辦案人員進行監(jiān)督，從監(jiān)督的時段來看，要對事前、事中、事后進行全程監(jiān)督。一是要建立層級負責的監(jiān)督模式，為每個分局、工商所配備法制監(jiān)督員，如工商所辦案時，實行法制員審查，所領導班子集體討論，縣局法制股核審，重大案件案審委員會討論。在核審討論時，對比同類已處罰案件討論。并進一步完善法制機構(gòu)，充實人員，明確職責，實行2人以上的法制核審，全面組織開展案件質(zhì)量考評等，監(jiān)督執(zhí)法辦案細節(jié)關、證據(jù)關、文書關、程序關等。同時，實行月查季評，層級評查，建立層級負責的監(jiān)督模式，避免執(zhí)法過錯行為的發(fā)生；二是發(fā)揮監(jiān)察機構(gòu)的監(jiān)督職能，建立嚴格的責任追究和問責機制，加強對行政執(zhí)法檢查、處罰等過錯追究的力度，加大對不重細節(jié)、不重程序等的問責力度，制衡和規(guī)范執(zhí)法辦案，提升執(zhí)法質(zhì)量；三是加大對執(zhí)法流程的監(jiān)督力度。監(jiān)督好執(zhí)法流程是限制隨意執(zhí)法的前提，是保證執(zhí)法公平公正的關鍵。要加大對執(zhí)法人員執(zhí)法流程的培訓，強化對執(zhí)法軟件的開發(fā)，通過軟件規(guī)范執(zhí)法流程，即防止大案辦小，小案辦無，也防止抓小放大，處罰過重等現(xiàn)象的發(fā)生；四是完善社會監(jiān)督，通過執(zhí)法程序公開、執(zhí)法依據(jù)公開、執(zhí)法內(nèi)容公開、行政相對人權(quán)利義務公開，建立舉報、評議、反饋、公示、回訪等途徑，保障執(zhí)法的公正、合理、統(tǒng)一。
五、完善行政執(zhí)法的規(guī)章制度，強化法治化保障
區(qū)委區(qū)政府的正確領導和市司法局的指導下，年。區(qū)司法局全面貫徹黨的十七大、十七屆四中全會精神，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，認真貫徹落實全市政法工作會議和司法行政工作會議精神，緊緊圍繞區(qū)委三年上臺階這個中心任務，堅持以“四項重點工作”為主線，著力服務和保證全區(qū)建設發(fā)展穩(wěn)定工作大局，著力深化法治區(qū)創(chuàng)建工作，著力推進基層基礎建設、規(guī)范化建設，著力提高司法行政隊伍服務水平，努力為全區(qū)經(jīng)濟社會更好更快發(fā)展提供更加有力的法律服務和法律保障。
一、建設中促協(xié)作。
（一）加強領導班子建設。真正把領導班子建設成為黨和人民群眾信得過的隊伍。堅持每周一次的學習，加強政治理論和業(yè)務知識的學習，不時提高每位班子成員的政治理論修養(yǎng)和業(yè)務知識水平。班子中建議同心同德的團隊精神，每周一次局務會，做到大事多商量、事事多溝通，重大決策充分發(fā)揚民主。領導班子堅持“自重、自省、自警、自勵”廉潔從政，勤奮執(zhí)政，切實發(fā)揮表率作用。
（二）以主題實踐活動為載體。提高司法行政隊伍整體素質(zhì)，依照區(qū)委布置要求，機關隊伍中積極開展了執(zhí)法為民、廉潔高效”集中教育活動、創(chuàng)先爭優(yōu)爭做先鋒”活動、增強制度意識、爭做執(zhí)行表率”雙諾、雙述、雙評”等一系列教育活動，通過活動的開展，進一步增強了全體人員的廉潔自律意識、依法行政能力和為民服務水平。
（三）切實加強黨風廉政建設。認真落實黨風廉政建設責任制。今年5月份組織機關黨員干部開展了廉政準則》知識測試，主動接受各方面的監(jiān)督，著力打造一支政治堅定、業(yè)務精通、作風優(yōu)良、執(zhí)法公正的司法行政隊伍。
強化職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)紀律建設。為切實增強了廣大法律服務人員的服務意識和大局意識，四）規(guī)范執(zhí)法執(zhí)業(yè)行為。法律服務隊伍中繼續(xù)開展政治思想教育、理想信念教育和宗旨教育。律師隊伍中深入開展律師隊伍建設年活動，全區(qū)法律服務行業(yè)制定下發(fā)了區(qū)關于開展樹立律師、法律服務工作者服務理念的實施意見》引導他克服片面追求部門利益和個人利益的狹隘觀念，牢牢掌握法律服務工作和法律服務隊伍建設服從服務于經(jīng)濟發(fā)展，社會進步的正確方向，切實維護了司法秩序。
二、創(chuàng)新中求突破。
（一）加強重點法律法規(guī)的宣傳教育。為深入貫徹落實十七大和十七屆三中、四中全會精神。圍繞全區(qū)中心工作，通過更換宣傳欄、發(fā)放法律知識讀本等形式在全區(qū)廣泛開展學習宣傳憲法、突發(fā)事件應對法、條例、公務員法、環(huán)境維護法、農(nóng)業(yè)法等法律法規(guī)。為切實加強校園周邊平安穩(wěn)定，提高青少年學生的防范意識，尤其加強了學校的法制教育，制作禁毒宣傳展板，6月26日，配合區(qū)公安分局開展“禁毒宣傳月”活動，通過活動開展，全區(qū)營造了學法用法的濃厚氛圍。
（二）創(chuàng)新載體。深入開展“法律六進”活動。活動開展過程中，鞏固和發(fā)揚老典型，努力挖掘和培養(yǎng)新亮點，將濼口服裝市場作為區(qū)“法律進單位”突破口和亮點，濼口服裝城打造普法主題市場，并制定了詳細完整的實施方案，力爭打造成全市、全省乃至全國典型。
（三）做好“五五”普法總結(jié)驗收工作。為開好“五五”普法總結(jié)懲辦大會。全面搜集整理全區(qū)“一五”普法以來的照片資料，與省電視臺、濟南日報合作拍攝我區(qū)“五五”普法效果電視紀實短片；制作了普法宣傳畫冊。8月6日，市檢查組對我區(qū)五五普法效果進行了檢查驗收，王區(qū)長進行了專題匯報，檢查組對我區(qū)的普法工作給予了高度評價。
（四）努力開展法治區(qū)創(chuàng)建工作。開展法治區(qū)創(chuàng)建活動是一項新的實踐。結(jié)合“法律六進”活動的開展，深入創(chuàng)新開展了法治區(qū)創(chuàng)建活動，進一步提升普法效果，推進依法行政，堅持公正司法，加強基層民主法治建設，維護社會安定和諧。
三、穩(wěn)定中促和諧。
（一）突出抓好人民調(diào)解。區(qū)司法局圍繞全區(qū)工作中心，依照“做人民調(diào)解、助行政調(diào)解、通司法調(diào)解”工作思路，推進社會矛盾化解工作，有效維護了全區(qū)社會和諧穩(wěn)定。一是圍繞中心、服務大局。拆遷是近年工作的重中之重，區(qū)司法局圍繞全區(qū)拆遷工作大局，采取以會代訓的形式，今年分別在官扎營、寶華、濼口、堤口等街道辦事處召開人民調(diào)解座談會，進一步提高了調(diào)解員的調(diào)解水平和整體素質(zhì)，確保了拆遷工作的順利進行。二是健全組織、拓展領域。為進一步拓展人民調(diào)解領域，區(qū)司法局積極把人民調(diào)解向社區(qū)、村（居）企業(yè)、區(qū)域性、行業(yè)性組織延伸，年，區(qū)村（居）調(diào)委會共有242個，企業(yè)調(diào)解組織13個，濼口服裝市場，中恒商城、國棉四廠等13家企業(yè)建立了3-7人的調(diào)委會。同時，積極指導各級調(diào)解組織參與勞動爭議、土地征用、物業(yè)管理、醫(yī)患關系等社會熱點、難點糾紛的調(diào)解，努力提高人民調(diào)解的影響力和公信力。今年8月份，區(qū)司法局分別在交警大隊、檢察院建立了人民調(diào)解委員會，截至目前，共調(diào)解交通事故10余起，為當事人挽回經(jīng)濟損失近200萬元，進一步維護了當事人的合法權(quán)益，防止了社會矛盾激化。堅持把調(diào)解優(yōu)先原則貫徹到各項工作中去，建立健全了定期排查、敏感期排查、專項排查、聯(lián)合排查的四排查機制”實現(xiàn)了矛盾糾紛排查信息系統(tǒng)”社會化管理信息系統(tǒng)”人民調(diào)解信息平臺”三網(wǎng)共管和信息報送的網(wǎng)絡化，進一步增強了工作效能。年，共調(diào)解糾紛2871起。勝利2814起，占98%以上。其中：婚姻糾紛470起，鄰里糾紛522起，合同糾紛133起，賠償糾紛91起，勞動糾紛144起，村務管理糾紛80起，土地承包糾紛44起，征地拆遷糾紛413起，施工擾民糾紛307起，房屋宅基地糾紛96起，物業(yè)糾紛97起，其他糾紛474起。三是密切配合、促進聯(lián)動。積極推進人民調(diào)解與司法調(diào)解、行政調(diào)解的有機銜接，做好人民調(diào)解與基層綜治工作、工作的緊密結(jié)合，發(fā)揮人民調(diào)解在社會矛盾糾紛調(diào)解工作體系中的基礎作用，不時提高人民調(diào)解的質(zhì)量和效率。與訴訟調(diào)解銜接方面，全年有60份涉及債權(quán)債務的人民調(diào)解協(xié)議書通過法院確認、執(zhí)行，群眾既無須繳納訴訟費，又避免了訴累，深受群眾歡迎；與工作結(jié)合方面，配合妥善處置了人造毛皮廠、北園標山社區(qū)、棚戶區(qū)拆遷糾紛等多起突發(fā)事件；與綜治工作結(jié)合方面，積極配合街鎮(zhèn)綜治工作中心，努力做好矛盾糾紛排查調(diào)處工作，較好地發(fā)揮了人民調(diào)解在化解矛盾糾紛中的基礎作用。
（二）著力加強兩類人員管理。建立健全了一個流程、三項措施、四項基礎”建立一個流程：制作了社區(qū)矯正工作流程圖，明確了工作職責。三項措施：完善組織，形成網(wǎng)絡；規(guī)范接收，緊密銜接；嚴格管理，人性化矯治。四項基礎：建立一套規(guī)范的社區(qū)矯正工作制度，組織一支專群結(jié)合的社區(qū)矯正隊伍，設立社區(qū)矯正工作規(guī)范化的辦公場所，建立社區(qū)矯正工作經(jīng)費保證機制）社區(qū)矯正工作機制。摸索建立了一系列社區(qū)矯正工作制度和管理制度，制定了聯(lián)席會議制度、風險評估制度、動態(tài)分析演講制度、請求演講制度等，下發(fā)了區(qū)社區(qū)矯正工作手冊》細化量化了工作流程。嚴格落實刑釋解教人員“一表兩書”制度，各街鎮(zhèn)司法所裝置全國安排幫教網(wǎng)絡平臺，使全區(qū)15個司法所與全國各大監(jiān)獄實現(xiàn)無縫對接，目前區(qū)共錄入刑釋解教人員627人，共接受核實全國各監(jiān)所籍兩勞人員信息360余條。二是完善措施。根據(jù)省、市文件精神，與區(qū)人民法院、區(qū)人民檢察院、市公安局區(qū)分局聯(lián)合制定了關于在全區(qū)試行社區(qū)矯正工作的實施意見》促進了區(qū)社區(qū)矯正工作依法有序開展。樹立“小社區(qū)、大社會”工作理念，對社區(qū)矯正對象的接收做到六個到位”即：社區(qū)矯正辦公室工作人員到位，司法所長到位，社區(qū)矯正專職人員到位，公安派出所民警到位，社區(qū)分管負責人到位，各關口銜接到位，形成共同推進工作的合力。目前，全區(qū)共接收社區(qū)矯正對象215人，已勝利解除矯正129人，現(xiàn)有社區(qū)矯正對象86人，無一人脫管、漏管，無一人重新犯罪。繼續(xù)推廣實施分類幫教，加強對刑釋解教人員的教育，努力協(xié)助他解決就業(yè)、就學、生活等實際困難，促進他順利融入社會。
一、中小企業(yè)為何需要防控法律風險
在現(xiàn)代法治社會，任何市場主體的行為都要處于法律的規(guī)范和約束之下，每一個理性的市場主體都應當在法律的框架下尋求自身利益的最大化。隨著我國法制的不斷發(fā)展完善，法律體系逐步健全，法律對市場主體行為的規(guī)制更為深入和細致，企業(yè)在經(jīng)營過程中所面臨的法律環(huán)境也更為復雜，同時企業(yè)所要面對的法律風險也變得更大、更復雜。尤其是對抗風險能力相對較弱的中小企業(yè)而言，一個法律風險事件的發(fā)生往往會導致其經(jīng)營陷入困境甚至迅速消亡。從這個角度講，中小企業(yè)應該更加重視對自身法律風險的防范控制。但遺憾的是，我們卻常常看到這樣的現(xiàn)象：一家企業(yè)因經(jīng)營問題產(chǎn)生法律糾紛面臨訴訟，經(jīng)營者總是希望不惜一切代價以追求勝訴，但結(jié)果卻總是不盡如人意，往往是付出高額成本卻仍然無法避免敗訴的結(jié)果。這種“重訴訟輕防范”現(xiàn)象的本質(zhì)上就是企業(yè)經(jīng)營者尚沒有意識到事前防范法律風險的重要性。
訴訟一旦發(fā)生，說明企業(yè)實際上已陷入法律風險之中，“打官司就是打證據(jù)”，勝訴需要堅實的證據(jù)基礎為后盾。而一家企業(yè)如果在日常經(jīng)營過程中缺乏風險意識和嚴密的管理流程，則非常容易陷入糾紛前未保留證據(jù)而事后又無法取證的窘境。因此，在企業(yè)法律風險的處理上，事后控制不如事前預防。事前防范可以在在源頭上消滅企業(yè)法律風險的發(fā)生，盡可能避免或減少法律風險演化成企業(yè)的法律危機。因此，中小企業(yè)經(jīng)營者必須走出“重訴訟輕防范”的誤區(qū)，將企業(yè)法律風險的防范和控制貫徹于企業(yè)日常經(jīng)營過程之中。
二、中小企業(yè)法律風險點的識別
法律風險點的準確識別是企業(yè)防范法律風險的前提乃至關鍵。對與中小企業(yè)而言，其法律風險在企業(yè)創(chuàng)立、經(jīng)營的全過程中都有可能發(fā)生。總體來說，中小企業(yè)的法律風險主要集中在以下幾個方面：
1.企業(yè)設立過程中的法律風險。中小企業(yè)的經(jīng)營者在企業(yè)創(chuàng)始時，因法律意識欠缺，往往缺乏對企業(yè)經(jīng)營管理體制的頂層設計和長遠規(guī)劃。有的企業(yè)創(chuàng)始人為追求所謂規(guī)模和形象，在自身投資能力不足的情況下盲目擴大注冊資本額，導致企業(yè)注冊資本不實，從而造成企業(yè)及其投資人可能因虛假出資或抽逃出資而被追究法律責任甚至是刑事責任。在合伙創(chuàng)立企業(yè)的過程中，很多經(jīng)營者未意識到企業(yè)章程等企業(yè)設立過程中的法律文件對規(guī)范企業(yè)經(jīng)營的重要性，盲目套用工商部門提供的范本作為企業(yè)設立的依據(jù)，這就導致很多企業(yè)在經(jīng)營過程中因股東意見不一而又缺乏決策依據(jù)導致企業(yè)經(jīng)營陷入僵局。
2.人力資源管理法律風險。自2008年《勞動合同法》施行以來，我國法律對勞動者權(quán)益的保障愈加嚴密。對于企業(yè)來說，在勞動關系的處理上面臨更多更嚴格的法律約束。但很多中小企業(yè)在用工過程中的做法仍十分粗放，缺乏嚴格的管理規(guī)范。這就導致企業(yè)一旦與員工發(fā)生勞動爭議，往往會陷入十分不利的境地從而導致經(jīng)濟損失。比如根據(jù)勞動合同法規(guī)定，企業(yè)如不與勞動者簽訂書面勞動合同，則需要向勞動者支付雙倍工資。但很多中小企業(yè)往往在用工過程中缺乏簽訂勞動合同的意識，導致被勞動者依法請求雙倍工資。這極大增加的企業(yè)的用工成本。
3.合同法律風險。合同關系是企業(yè)經(jīng)營過程中涉及的最基本法律關系之一，可以說任何企業(yè)在經(jīng)營過程中都必須面臨合同關系的處理問題。很多中小企業(yè)在合同簽署、履行、爭議處理的過程中缺乏全面有效的管理規(guī)范，導致經(jīng)營過程中出現(xiàn)簽訂的合同對自身不利或者雖合同條款設置對自身有利但在履行過程中失控而最終失去有利的地位的狀況。
4.知識產(chǎn)權(quán)、商業(yè)秘密管理法律風險。知識產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密問題是現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營過程中無法回避的問題。對于很多科技型、創(chuàng)新型企業(yè)而言，知識產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密甚至構(gòu)成其核心資產(chǎn)。然而很多中小企業(yè)在知識產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密問題的處理上普遍缺乏法律意識。要么缺乏對自身知識產(chǎn)權(quán)或商業(yè)秘密的保護意識，導致自身權(quán)利被侵犯而無法有效制止侵害，從而影響企業(yè)經(jīng)營；要么缺乏對他人知識產(chǎn)權(quán)或商業(yè)秘密的尊重意識，導致在經(jīng)營過程中因侵犯他人權(quán)利而被追究法律責任。
5.財務稅收法律風險。依法納稅是企業(yè)的義務，但對于很大一部分中小企業(yè)的來說，稅負構(gòu)成企業(yè)經(jīng)營的最主要成本之一。而大多數(shù)中小企業(yè)缺乏全面的財務管理規(guī)范和稅務籌劃，導致其避稅行為觸犯法律規(guī)定，使企業(yè)陷入隨時可能因財務稅收問題而被追究法律責任的尷尬境地，從而埋下巨大的法律風險隱患。
三、中小企業(yè)應如何防控法律風險
“法律風險防范機制”是現(xiàn)代企業(yè)的一項戰(zhàn)略性管理制度，它要求企業(yè)在日常的生產(chǎn)經(jīng)營管理中對各種法律風險都要制定相應的防范預案，從而最大限度防止法律風險的發(fā)生。中小企業(yè)可以根據(jù)自身特點建立法律風險防控機制，盡量把法律風險化解在規(guī)范的常規(guī)管理之中。毫無疑問，法律風險防范機制的建立勢必會增加企業(yè)的經(jīng)營成本，降低企業(yè)經(jīng)營的靈活性。對于大部分中小企業(yè)而言，面臨降低企業(yè)法律風險的現(xiàn)實需要和需要維持較低經(jīng)營成本和經(jīng)營靈活性之間的巨大矛盾。因此，如何在不大幅增加企業(yè)管理成本、不降低企業(yè)經(jīng)營活力的基礎上，為中小企業(yè)設計一套符合其自身特點、滿足其現(xiàn)實需要的法律風險防控機制就成為我們不得不面對的現(xiàn)實問題。筆者認為，中小企業(yè)在法律風險防控機制的建設中應主要從以下幾個方面進行設計：
1.選擇合適的法律風險防范模式。對于中小企業(yè)來說，建立法律風險防控機制的模式主要有兩種方式。一是外聘律師擔任法律顧問，二是在企業(yè)內(nèi)設置專門法律實務崗位，如法務專員。上述兩種模式各有其優(yōu)缺點。綜合考量上述兩種模式的特點，以企業(yè)內(nèi)部法務人員為主同時輔以外部律師參與的混合方式應是對大部分中小企業(yè)適用的法律風險防控模式。一方面，法務人員全程參與企業(yè)經(jīng)營管理，可以利用其熟悉企業(yè)經(jīng)營狀況優(yōu)勢在事前防范和控制法律風險發(fā)生，或在法律風險發(fā)生時及時發(fā)現(xiàn)并采取措施避免風險的擴大。另一方面，如遇到法務人員無法處理的復雜法律事務時，再針對問題類型聘請外部專業(yè)律師介入處理，利用外部律師經(jīng)驗較為豐富全面的優(yōu)勢及時控制法律風險的發(fā)生或擴大。
2.建立內(nèi)部法律事務管理流程。對于中小企業(yè)而言，針對其容易發(fā)生的法律風險，需要在以下幾個方面著重建立內(nèi)部管理流程：
規(guī)范企業(yè)人力資源管理流程。中小企業(yè)應圍繞員工招聘、錄用、工作考核、解聘等環(huán)節(jié)規(guī)范管理流程。杜絕不簽勞動合同、不繳納社會保險等嚴重違反勞動法的現(xiàn)象。避免因公司行為不符合勞動法的規(guī)定的而導致風險。同時應完善公司用工規(guī)章制度，注意規(guī)章制度的制定程序，為企業(yè)行使用工自提供直接法律依據(jù)。
建立合同管理流程。應在合同談判、簽署、履行、糾紛處理的全過程中貫徹法律風險防控理念。盡量在事前防止合同漏洞，并注意合同履行過程的監(jiān)控，及時固定相關證據(jù)。在糾紛發(fā)生后應及時跟進處理，爭取有利時機，提前設計處置方案。
建立知識產(chǎn)權(quán)、商業(yè)秘密保護機制。一方面，要注意建立對企業(yè)自身知識產(chǎn)權(quán)、商業(yè)秘密的保護機制，及時界定知識產(chǎn)權(quán)、商業(yè)秘密的保護范圍，通過與員工簽訂保密協(xié)議等方式建立保護機制。另一方面，要注意對企業(yè)自身行為的合法性審查，規(guī)避企業(yè)經(jīng)營過程中侵犯他人知識產(chǎn)權(quán)或商業(yè)秘密的情況。
完善財務、稅務管理流程。應注意打破企業(yè)財務系統(tǒng)封閉操作的經(jīng)營管理，讓法律人員介入企業(yè)財務、稅務管理過程中，保證財務、稅務操作過程的合法性，同時也要提前做好企業(yè)稅務籌劃，在確保合法性的前提下盡可能降低企業(yè)稅負。
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