時(shí)間：2022-06-28 14:15:23
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與市場經(jīng)濟(jì)，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
關(guān)鍵詞：計(jì)劃經(jīng)濟(jì)；市場經(jīng)濟(jì)；結(jié)合；運(yùn)行機(jī)制
中圖分類號：D920.4 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1001-828X（2014）011-00000-01
一、計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與市場經(jīng)濟(jì)結(jié)合的重要性
在新時(shí)期，推動(dòng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與市場經(jīng)濟(jì)結(jié)合進(jìn)程是促進(jìn)中國特色經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步、健康發(fā)展的有效手段。政府主導(dǎo)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)，并進(jìn)行宏觀調(diào)控，而市場經(jīng)濟(jì)中以消費(fèi)者為指導(dǎo)。如果國家經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中缺少政府的宏觀調(diào)控，則會(huì)出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)疲軟的局面，市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展迷失方向，最終導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)的滯后和隨意，美國經(jīng)濟(jì)危機(jī)有力地證明了這一點(diǎn)。如果缺少消費(fèi)者的指導(dǎo)，完全由政府負(fù)責(zé)，權(quán)利過于集中，也會(huì)出現(xiàn)市場疲軟、企業(yè)發(fā)展過程中動(dòng)力不足，進(jìn)而阻礙了經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)步、健康發(fā)展。因此，中國特色社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)建設(shè)過程中，應(yīng)加強(qiáng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與市場經(jīng)濟(jì)的結(jié)合。
二、計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與市場經(jīng)濟(jì)結(jié)合的運(yùn)行機(jī)制的探析
（一）計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與市場經(jīng)濟(jì)結(jié)合的目標(biāo)
在傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體系中，徹底改變資本主義市場經(jīng)濟(jì)的雜亂無章的局面，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)步發(fā)展是其主要經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。然而大量實(shí)踐活動(dòng)表明，傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)沒有考慮到市場經(jīng)濟(jì)的競爭性和靈活性，為此，我國在改革開放時(shí)期，制定了新的經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)，即在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)上，變革市場和市場經(jīng)濟(jì)方式，這不僅充分調(diào)動(dòng)了群眾的經(jīng)濟(jì)主動(dòng)性，還獲得了理想的效果。由于市場經(jīng)濟(jì)體制中借鑒了資本主義經(jīng)濟(jì)體制的相關(guān)理論，導(dǎo)致在具體的市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中一些問題凸顯。十會(huì)議后，我國強(qiáng)調(diào)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與市場經(jīng)濟(jì)的結(jié)合，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控的基礎(chǔ)上，通過市場經(jīng)濟(jì)提高經(jīng)濟(jì)積極性，進(jìn)而滿足中國特色社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)需求。
（二）計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與市場經(jīng)濟(jì)結(jié)合的科學(xué)性
國際經(jīng)濟(jì)強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)的整體性，而國內(nèi)經(jīng)濟(jì)注重經(jīng)濟(jì)的和諧性與合理性。單純的市場經(jīng)濟(jì)中缺少對經(jīng)濟(jì)從整體層面上的掌控，十分容易出現(xiàn)整體經(jīng)濟(jì)崩潰的湖面。而單純的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)中市場主觀能動(dòng)性不足，制約了經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)步發(fā)展。隨著中國特色社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行體系的構(gòu)建和不斷完善，大量的實(shí)踐活動(dòng)表明計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與市場經(jīng)濟(jì)結(jié)合具有一定的科學(xué)性，這不僅能夠讓國家宏觀調(diào)控經(jīng)濟(jì)發(fā)展，還能促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)步、健康發(fā)展。
（三）計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與市場經(jīng)濟(jì)結(jié)合的內(nèi)涵
自改革開放以來，市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行體系雖然取得了可喜的成績，但是在具體的運(yùn)行過程中仍然存在一定的問題。單純的市場經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行中，存在較多的負(fù)面性，有時(shí)甚至?xí)l(fā)經(jīng)濟(jì)危機(jī)。結(jié)合現(xiàn)階段我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)的具體需求，我國應(yīng)進(jìn)一步控制經(jīng)濟(jì)的負(fù)面影響，借助計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的宏觀調(diào)控的優(yōu)點(diǎn)，增強(qiáng)我國經(jīng)濟(jì)抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。旨在通過計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與市場經(jīng)濟(jì)的結(jié)合，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢互補(bǔ)，有效彌補(bǔ)這兩者的缺陷，創(chuàng)新現(xiàn)階段我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式，進(jìn)而為和諧社會(huì)的構(gòu)建奠定扎實(shí)的基礎(chǔ)。
（四）計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與市場經(jīng)濟(jì)結(jié)合的亮點(diǎn)
分析計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與市場經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行過程可知，這兩者經(jīng)濟(jì)運(yùn)行體制均存在一定的問題，其中市場經(jīng)濟(jì)體制的問題主要體現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)體系內(nèi)部。為滿足中國特色社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)的發(fā)展需求，我們應(yīng)進(jìn)一步優(yōu)化和完善經(jīng)濟(jì)體系。充分利用計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與市場經(jīng)濟(jì)中的優(yōu)點(diǎn)，并將此二者有機(jī)結(jié)合，進(jìn)而更好地滿足新時(shí)期經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求。我國傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)具有宏觀調(diào)控能力，可有效消除市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的隱患或者降低危害，這為中國特色社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)打下了基礎(chǔ)。
（五）計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與市場經(jīng)濟(jì)結(jié)合的社會(huì)意義
在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，結(jié)合我國經(jīng)濟(jì)的獨(dú)特性和中國特色社會(huì)主義的需求，我國實(shí)施了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與市場經(jīng)濟(jì)結(jié)合的運(yùn)行機(jī)制。分析計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與市場經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行過程中可知，這兩者有著各自的優(yōu)缺點(diǎn)。為構(gòu)建種中國特色社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)應(yīng)合理應(yīng)用這兩種經(jīng)濟(jì)體制，取長補(bǔ)短，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控的基礎(chǔ)上，以市場經(jīng)濟(jì)的調(diào)控能力為核心，不斷優(yōu)化我國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，并促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。
三、計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與市場經(jīng)濟(jì)結(jié)合的注意事項(xiàng)
為更好地滿足中國特色社會(huì)經(jīng)濟(jì)建設(shè)需求，加快了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與市場經(jīng)濟(jì)的結(jié)合，然而在該運(yùn)行體制的發(fā)展過程中應(yīng)注意以下問題：
1.更新經(jīng)濟(jì)決策部門的思想觀念，加強(qiáng)對相關(guān)理論知識的學(xué)習(xí)；
2.在社會(huì)主義理論的基礎(chǔ)上，以中國特色社會(huì)主義理論為核心，緊密結(jié)合新時(shí)期國際經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢，以此來明確我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)；
3.增加計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的科學(xué)性，不斷規(guī)范、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)管理?xiàng)l例，推動(dòng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與市場經(jīng)濟(jì)結(jié)合的進(jìn)程，真正實(shí)現(xiàn)中國特色社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)步、健康發(fā)展。
四、結(jié)語
現(xiàn)階段，我國正處在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)的過渡期，為滿足中國特色社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的建設(shè)需求，在市場經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型過程中選擇性地應(yīng)用了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)，為促進(jìn)這兩者的有機(jī)結(jié)合，應(yīng)更新經(jīng)濟(jì)決策部門的思想觀念，加強(qiáng)對相關(guān)理論知識的學(xué)習(xí)，依據(jù)新時(shí)期國際經(jīng)濟(jì)發(fā)展走向來明確我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)，合理應(yīng)用計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的宏觀調(diào)控作用，充分利用其激勵(lì)作用，進(jìn)而促進(jìn)我國中國特色經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)步、健康發(fā)展。
參考文獻(xiàn)：
[1]李桂芬.淺析計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與市場經(jīng)濟(jì)結(jié)合的運(yùn)行機(jī)制[J].黑龍江科技信息，2013（32）：282.
[2]胡留洲.計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與市場經(jīng)濟(jì)文獻(xiàn)綜述[J].中國商貿(mào)，2012（21）：254-255.
[關(guān)鍵詞)市場經(jīng)濟(jì)；國有醫(yī)院；改單
1問題
1．1計(jì)劃經(jīng)濟(jì)對醫(yī)院的影響
計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下，政府既辦醫(yī)院又管醫(yī)院，幾乎現(xiàn)有的醫(yī)院全部都是國有醫(yī)院，由于政府包得過多、過寬，國有醫(yī)院內(nèi)部“大鍋飯”“等、靠、要”的現(xiàn)象普遍存在。人們不自覺地認(rèn)為，國有醫(yī)院是國家的醫(yī)院，國家就得管生存。這種自立性不強(qiáng)的依賴思想導(dǎo)致醫(yī)院內(nèi)部運(yùn)作效率低下。廣大人民群眾“看病貴、看病難”便是這一癥結(jié)的重要體現(xiàn)，因此，國有醫(yī)院參與市場的前景堪憂[1]。
1．2國有醫(yī)院疏遠(yuǎn)市場經(jīng)濟(jì)
很多人認(rèn)為，醫(yī)院管理體制改革不能脫離計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，國有醫(yī)院只能與計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)。實(shí)際上這是一種陳舊的國有制的觀念。它使人們自覺不自覺地產(chǎn)生留戀計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的心態(tài)，而對市場經(jīng)濟(jì)體制產(chǎn)生一種隔膜。這種隔膜，會(huì)對市場經(jīng)濟(jì)體制產(chǎn)生排斥作用，從而在思想深處疏遠(yuǎn)市場經(jīng)濟(jì)，甚至產(chǎn)生反對市場經(jīng)濟(jì)的思想。有這種心理的醫(yī)院進(jìn)不了醫(yī)療市場，即使進(jìn)了市場也只能打被動(dòng)仗。
1．3國有醫(yī)院不適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)
在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，國有醫(yī)院的所有醫(yī)療活動(dòng)，都要按上級的計(jì)劃和指令辦事，這種運(yùn)行方式養(yǎng)成了國有醫(yī)院的“服從”型思維習(xí)慣，與市場經(jīng)濟(jì)所需要的“自主”型思維方式是很不適應(yīng)的。由于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)長期的影響，醫(yī)院不善于從實(shí)際出發(fā)，決定經(jīng)營戰(zhàn)略；不善于以市場經(jīng)濟(jì)為導(dǎo)向，及時(shí)捕捉機(jī)遇，機(jī)動(dòng)靈活地開發(fā)對路的產(chǎn)品。從思維規(guī)律上說，是國有醫(yī)院經(jīng)營者缺乏適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的求異性思維能力。
1．4國有醫(yī)院面臨嚴(yán)峻市場挑戰(zhàn)
隨著我國市場經(jīng)濟(jì)和衛(wèi)生體制改革的不斷深入與發(fā)展，多種成份的醫(yī)院迅速成長起來，成了國家衛(wèi)生事業(yè)的重要組成部分，這是對國有醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的有力補(bǔ)充，也給國家衛(wèi)生事業(yè)的發(fā)展帶來了活力。但是從市場角度講，他們又都是國有醫(yī)院回避不了的對手，對國有醫(yī)院提出了挑戰(zhàn)。在日趨激烈的醫(yī)療服務(wù)市場競爭中，醫(yī)院間的競爭是不講出身、不講成份的，誰能占領(lǐng)市場，誰就是強(qiáng)者。國有醫(yī)院要與其他經(jīng)濟(jì)成份的醫(yī)院在競爭中，必須有緊迫感。
2思考
2．1市場經(jīng)濟(jì)是醫(yī)院改革的必經(jīng)之路
市場經(jīng)濟(jì)是競爭經(jīng)濟(jì)，優(yōu)勝劣汰，適者生存，它從根本上否定了必然生存的因素和條件。在社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)條件下，除了非營利性醫(yī)院外，營利性醫(yī)院能否生存，不取決于醫(yī)院的出身歷史，而取決于市場競爭力。國有醫(yī)院實(shí)行醫(yī)院管理體制改革后，作為有自的法人經(jīng)濟(jì)實(shí)體，要想生存和發(fā)展，就必須以法人的身份參與平等競爭，用自己的技術(shù)優(yōu)勢去開拓市場、占領(lǐng)市場，實(shí)現(xiàn)醫(yī)院的價(jià)值和利益，到市場上去領(lǐng)取一張“準(zhǔn)生證”。近年來的衛(wèi)生體制改革通過市場競爭杠桿的調(diào)節(jié)，使醫(yī)療技術(shù)水平顯著提高，為保障社會(huì)利益和群眾健康作出了重要貢獻(xiàn)，雖然產(chǎn)生了很多問題，但這些問題最終還要通過市場解決。國有醫(yī)院的經(jīng)營者、管理者應(yīng)有充分的思想準(zhǔn)備。
2．2市場經(jīng)濟(jì)為醫(yī)院發(fā)展帶來了動(dòng)力
市場經(jīng)濟(jì)對國有醫(yī)院有一種生存的壓力，但更有一種發(fā)展的動(dòng)力，這兩者是緊密結(jié)合的。只有在市場經(jīng)濟(jì)條件下，國有醫(yī)院才能得到充分的自，才能放開手腳，在醫(yī)療市場這個(gè)舞臺上大顯身手，充分展示自己的實(shí)力，得到更大的發(fā)，展空間和利益。目前，國有醫(yī)院的醫(yī)療體制改革，雖然尚有潛在難題和障礙，如“全行業(yè)管理和屬地化原則”，依然未取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。對醫(yī)院體制改革尚未形成共同的目標(biāo)，也尚未形成圍繞共同目標(biāo)協(xié)同努力的機(jī)制等，但也具有了其他性質(zhì)醫(yī)院所不具備的優(yōu)勢[2]，較之企業(yè)在市場銷售方面面臨的壓力要小得多。只有堅(jiān)持改革，適應(yīng)市場，國有醫(yī)院在醫(yī)療市場中才會(huì)大有作為。
關(guān)鍵詞：漸進(jìn)改革 增量改革 摩擦成本 實(shí)施成本
一、我國漸進(jìn)改革的顯著特點(diǎn)
(一)“漸進(jìn)改革”概括了我國市場主體的培育過程
在我國由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向市場經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)換過程中，市場主體的逐漸培育過程，包括新的市場主體――個(gè)體經(jīng)濟(jì)、三資企業(yè)、私營經(jīng)濟(jì)、股份制經(jīng)濟(jì)、國有企業(yè)、集體企業(yè)等的逐漸改造都是一個(gè)漸進(jìn)的過程。
(二)“漸進(jìn)改革”概括了我國市場機(jī)制的培育過程
在我國由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向市場經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)換的過程中，市場機(jī)制的逐漸培育過程，如先后引入了動(dòng)力機(jī)制、競爭機(jī)制、供求機(jī)制、價(jià)格機(jī)制等，直至建立起市場定價(jià)機(jī)制，都是循序漸進(jìn)的過程。
(三)“漸進(jìn)改革”概括了我國的雙軌制做法
“漸進(jìn)改革”概括了我國由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向市場經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)換過程中一系列雙軌制做法，如所有制雙軌制、價(jià)格雙軌制、決策雙軌制、用工雙軌制等。雙軌制表明了我國改革的漸進(jìn)性質(zhì)，準(zhǔn)確刻畫了我國改革的重要特點(diǎn)和優(yōu)點(diǎn)。
(四)“漸進(jìn)改革”概括了我國社會(huì)制度完善的量變態(tài)勢
我國由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向市場經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)換過程中，社會(huì)主義制度的完善呈現(xiàn)出漸進(jìn)的量變態(tài)勢。漸進(jìn)式改革，在社會(huì)主義憲法制度約束下完成了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)軌。
(五)“漸進(jìn)改革”概括了我國改革的局部推動(dòng)特征
我國由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向市場經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌過程中，改革通過局部逐漸推進(jìn)，如先農(nóng)村后城市，先特區(qū)后沿海、再內(nèi)地，先微觀后宏觀，先經(jīng)濟(jì)后政治等。
二、我國漸進(jìn)改革的動(dòng)因
(一)市場經(jīng)濟(jì)改革的目標(biāo)是在社會(huì)主義這一基本前提下確定的
斯坦利?費(fèi)舍爾認(rèn)為，一個(gè)典型的進(jìn)行改革的經(jīng)濟(jì)必須在六大領(lǐng)域做出重大變革：即宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定化、價(jià)格自由化與市場改革、企業(yè)改革、貿(mào)易自由化與貨幣自由兌換、建立社會(huì)保障體系、創(chuàng)立于市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的法律與制度框架。同時(shí)大部分經(jīng)濟(jì)學(xué)家普遍認(rèn)為這六大變革是建立在私有制基礎(chǔ)上的，因此實(shí)行私有化成為一些國家改革的重要方面。基于此，原蘇聯(lián)東歐各國的改革都走向了以私有制為基礎(chǔ)的資本主義市場經(jīng)濟(jì)的路線，而我國的市場經(jīng)濟(jì)改革在目標(biāo)上與這些國家顯然不同。
我國的經(jīng)濟(jì)改革始終是以社會(huì)主義基本制度作為市場經(jīng)濟(jì)改革的政治基礎(chǔ)和依托。盡管我國是在改革進(jìn)行10余年后，即1992年才確立了“社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)”這一改革目標(biāo)，但在此之前各階段的實(shí)際改革都是在社會(huì)主義基本制度的基礎(chǔ)上運(yùn)用市場機(jī)制，發(fā)揮市場對經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)性調(diào)節(jié)作用。從本質(zhì)來講，這一主線沒有改變過。從黨的提出改革到“計(jì)劃經(jīng)濟(jì)為主，市場體調(diào)節(jié)為輔”，再到“有計(jì)劃的商品經(jīng)濟(jì)”，以及“國家調(diào)節(jié)市場，市場引導(dǎo)企業(yè)”和“計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與市場調(diào)節(jié)相結(jié)合”，直至“社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)制度”的最終確立，只不過反映了對改革目標(biāo)不同程度的認(rèn)知過程。因此我國的改革是在社會(huì)主義基本制度前提下，不斷嵌入和加強(qiáng)市場機(jī)制的作用范圍，是市場逐步在社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)中“到位”的過程。這種制約決定了我國的經(jīng)濟(jì)制度改革只能選擇漸進(jìn)道路。
(二)經(jīng)濟(jì)制度的制約決定了漸進(jìn)改革的道路
社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)制度的重要特征，即發(fā)展生產(chǎn)力和達(dá)到共同富裕，需要以按勞分配和公有制為條件。改革實(shí)踐證明，實(shí)現(xiàn)公有制和市場經(jīng)濟(jì)的有機(jī)結(jié)合，并在市場配置資源、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)社會(huì)各階層之間、地區(qū)之間的共同富裕目標(biāo)，恰恰是目前我國改革的重點(diǎn)和難點(diǎn)所在。從改革的具體措施看，由于我國的改革是在社會(huì)主義生產(chǎn)關(guān)系自我調(diào)整和完善的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，因而在具體改革中，必須面對和消化過去經(jīng)濟(jì)體制的遺留問題，以保持基本制度的完整性和過渡的平穩(wěn)性。
(三)漸進(jìn)改革還與我國經(jīng)濟(jì)改革的內(nèi)容有關(guān)
實(shí)踐證明，建立計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制可以很迅速，但建立社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制就很困難，需要充分的時(shí)間來調(diào)整和完善。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的社會(huì)主義這一歷史條件下，市場經(jīng)濟(jì)的形成并發(fā)揮綜合調(diào)整作用，是一個(gè)長期漫長的艱辛過程。具體表現(xiàn)為：1 市場機(jī)制的作用要以市場體系的完善和市場的充分發(fā)育為前提，而市場體系的完善和市場的充分發(fā)育不是以人的意志為轉(zhuǎn)移的，是一個(gè)社會(huì)歷史的自然過程，特別是在我國長期排斥市場經(jīng)濟(jì)的前提下就顯得尤其困難。2 在市場經(jīng)濟(jì)的改革中，國家的宏觀調(diào)控方式要適應(yīng)市場機(jī)制的特點(diǎn)進(jìn)行改革，從過去的直接調(diào)控轉(zhuǎn)化為間接調(diào)控，需要改革原有的直接調(diào)控體系，調(diào)整調(diào)控對象，積極探索以市場機(jī)制為基礎(chǔ)的宏觀調(diào)控方式。這顯然也是一個(gè)比較困難的過程，需要不斷的摸索和經(jīng)驗(yàn)總結(jié)。3 在市場經(jīng)濟(jì)改革中，企業(yè)作為市場主體對市場信號做出積極反應(yīng)，要以本身經(jīng)營管理體制的轉(zhuǎn)變和組織結(jié)構(gòu)的變革為前提。這種機(jī)制的轉(zhuǎn)變和結(jié)構(gòu)變革是在原有企業(yè)機(jī)制和結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，也不可能在短時(shí)間內(nèi)完成。
三、探索漸進(jìn)改革的理論依據(jù)
體制改革的前提條件不僅在于新體制的運(yùn)作效率明顯高于舊體制，而且在于實(shí)行制度改革的預(yù)期收益減去為改革付出的代價(jià)仍高于舊體制的凈收益。因此，改革成本成為衡量改革方式的一個(gè)重要標(biāo)準(zhǔn)。
(一)改革的實(shí)施成本
實(shí)施成本是體制轉(zhuǎn)換前、轉(zhuǎn)換過程中及新體制完善階段對時(shí)間和物質(zhì)的消耗，可以看作是克服客觀障礙而產(chǎn)生的費(fèi)用。實(shí)施成本一般包括以下幾項(xiàng)內(nèi)容：1 創(chuàng)造體制轉(zhuǎn)換的必要條件的成本，“必要條件”包括穩(wěn)定的社會(huì)環(huán)境及必要的經(jīng)濟(jì)秩序、消除經(jīng)濟(jì)發(fā)展的深層阻隔等；2 體制方案的設(shè)計(jì)、比較、選擇、試錯(cuò)、、調(diào)整修改過程中發(fā)生的費(fèi)用；3 因違反經(jīng)濟(jì)規(guī)律出現(xiàn)重大失誤而遭致的經(jīng)濟(jì)損失；4 傳遞有關(guān)舊體制非均衡和和體制創(chuàng)新(轉(zhuǎn)化)潛在收益信息促使舊觀念舊意識變更、新意識新觀念形成所耗費(fèi)的時(shí)間和資源；5 社會(huì)全體成員為學(xué)習(xí)和適應(yīng)新體制所花費(fèi)的時(shí)間和資源以及因社會(huì)成員不再采用舊體制但新規(guī)則還不完善，或者人們一時(shí)還不能適應(yīng)新規(guī)則，新規(guī)則還不能發(fā)揮效用而導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)生活的混亂和經(jīng)濟(jì)效率的損失；6 制訂、實(shí)施確保市場經(jīng)濟(jì)發(fā)揮效用的法律、法規(guī)，如維護(hù)經(jīng)濟(jì)主體的財(cái)產(chǎn)權(quán)利、維護(hù)公平競爭市場秩序等方面的法律法規(guī)所需要的費(fèi)用；7 新體制完善的成本，包括確立保障新體制合法性的法律制度的成本以及規(guī)范新體制組織與運(yùn)行方式的成本。
我國改革是增量改革，即在原有的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制內(nèi)，讓市場機(jī)制在資產(chǎn)增量的配置上發(fā)揮作用，從而使增量部分不斷擴(kuò)大，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的存量比重逐步縮小，這在一定程度上減少了實(shí)施成本。我國的增量改革創(chuàng)造了體制轉(zhuǎn)換的必要條件：1 改革前做了一系列重要工作來恢復(fù)經(jīng)濟(jì)秩序，經(jīng)濟(jì)秩序的恢復(fù)是體制改革的前提條件。2 家庭承包聯(lián)產(chǎn)責(zé)任制的推行，調(diào)動(dòng)了廣大農(nóng)民的積極性，促使了生
產(chǎn)力水平迅速提高。生產(chǎn)剩余的產(chǎn)生，為引導(dǎo)農(nóng)民走向市場創(chuàng)造了必要條件。農(nóng)民收入水平提高又導(dǎo)致城市工業(yè)產(chǎn)品的需求增加，從而為國有企業(yè)改革創(chuàng)立了條件。3 鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、私營企業(yè)等非國有企業(yè)的崛起一方面促進(jìn)了競爭機(jī)制的發(fā)揮，另一方面又在一定程度上糾正了不合理的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，從而避免了強(qiáng)行糾正經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的成本。4 社會(huì)環(huán)境因增量改革方式大大緩沖社會(huì)阻力而得以保持相對穩(wěn)定，從而避免因社會(huì)動(dòng)蕩而造成不必要的資源浪費(fèi)和損失。此外，增量改革還起到示范、傳播新體制經(jīng)濟(jì)潛在信息的作用，有利于人們頭腦中舊意識、舊觀念的改變及新意識、新觀念的確立，從而可節(jié)省在變更舊觀念、確立新觀念方面所需要的實(shí)施成本。
(二)改革的摩擦成本
實(shí)施成本是克服客觀障礙而產(chǎn)生的費(fèi)用，而摩擦成本可視為因人為(主觀)設(shè)障而引致的成本。經(jīng)濟(jì)體制改革的實(shí)質(zhì)就是改變?nèi)藗冎g的利益關(guān)系，在此過程中總會(huì)有人受到一定的損失。1 體制改革使一些人失去舊體制下的種種既得利益，既包括權(quán)力、地位、特權(quán)等少數(shù)人才有的利益，也包括“鐵飯碗”、“大鍋飯”等多數(shù)人享有的利益。若這些既得利益者不能從體制轉(zhuǎn)換中得到相應(yīng)的補(bǔ)償，他們就會(huì)反對改革。2 改革雖說能使絕大數(shù)人獲益，但也存在相對獲益水平高低的問題。從相對收入的角度看，只要有人在社會(huì)收入的結(jié)構(gòu)中與他人相比，收入相對水平下降或社會(huì)地位相對下降，他們也會(huì)反對改革。3 即使考慮“補(bǔ)償”的因素，人們可以把改革的收益拿來對受損者進(jìn)行補(bǔ)償，也不能完全解決問題。首先，補(bǔ)償應(yīng)該超過受損者原先的相對收入水平，否則沒任何意義；其次，改革是一個(gè)總過程，“投入”與“產(chǎn)出”間存在一定時(shí)滯，可能使受損者不能及時(shí)得到補(bǔ)償。正因?yàn)橐陨先绱?，改革是一個(gè)“非帕累托改進(jìn)”，必然存在巨大阻力。這種改革阻力會(huì)造成多種形式損失，因這些阻力而造成的經(jīng)濟(jì)損失(時(shí)間和物質(zhì)的損失)即為改革的摩擦成本。
如上所述，我國的改革屬于增量改革，增量改革不僅減少了我國改革的實(shí)施成本，同時(shí)有效控制了摩擦成本。原有的體制條件擁有數(shù)量眾多的受益主體，如果改革一開始就針對舊體制的核心部分(存量部分)，無疑會(huì)觸及這些既得利益主體，遭受很大阻力，從而產(chǎn)生巨大的損失。摩擦成本的上升可能會(huì)阻滯改革的深入，甚至使改革中途夭折。而我國的改革始于體制的部分(以家庭承包責(zé)任制的實(shí)行和鄉(xiāng)鎮(zhèn)、私營企業(yè)的崛起為表征)，避免了對舊體制核心的直接沖擊，從而極大減小了摩擦成本，使改革得以順利推進(jìn)。此外，增量改革還能有效緩沖由“投入”和“產(chǎn)出”間的時(shí)滯所引致的阻力，因?yàn)樵谠隽扛母锓绞较?，新體制經(jīng)濟(jì)迅速成長會(huì)使社會(huì)內(nèi)部產(chǎn)生越來越強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，能為受損者提供及時(shí)的補(bǔ)償。
[關(guān)鍵詞]會(huì)計(jì)發(fā)展會(huì)計(jì)制度
一、滿足恢復(fù)、發(fā)展經(jīng)濟(jì)需要,在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制內(nèi)進(jìn)行會(huì)計(jì)制度的恢復(fù)、完善和重建 ,形成計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的會(huì)計(jì)制度體系
在改革開放的初期,我國在經(jīng)濟(jì)工作中貫徹實(shí)施“調(diào)整、改革、整頓、提高”的,以實(shí)現(xiàn)國民經(jīng)濟(jì)的恢復(fù)與發(fā)展。與此相適應(yīng),通過對企業(yè)會(huì)計(jì)制度進(jìn)行全面修訂,在這一時(shí)期我國按照計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的要求,對“”期間遭受嚴(yán)重破壞的會(huì)計(jì)制度,進(jìn)行了恢復(fù)和重建;在重建過程中,對企業(yè)會(huì)計(jì)制度進(jìn)行了修訂與完善,基本建立了與社會(huì)主義計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制要求相適應(yīng)的企業(yè)會(huì)計(jì)制度體系。以城市為重點(diǎn)的經(jīng)濟(jì)體制改革全面展開以后,我國制定實(shí)施了《折舊條例》、《成本管理?xiàng)l例》、《成本核算辦法》等,以規(guī)范企業(yè)固定資產(chǎn)折舊行為、成本管理和核算行為。通過這些法規(guī)的實(shí)施,有力地促進(jìn)了企業(yè)經(jīng)營管理的加強(qiáng),經(jīng)濟(jì)效益的提高。這一企業(yè)會(huì)計(jì)制度體系,對于加強(qiáng)國民經(jīng)濟(jì)計(jì)劃管理,促進(jìn)企業(yè)提高勞動(dòng)生產(chǎn)率,降低人、財(cái)、物消耗,降低成本水平,乃至于社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益的提高發(fā)揮了積極的作用。
自20世紀(jì)80年代起,招商引資,外國資本不斷進(jìn)入我國,我國在接受外國資本投入時(shí)也有義務(wù)為外國投資者和債權(quán)人提供可理解,有用的會(huì)計(jì)信息。為此,我國于1985年適時(shí)制定并了《中外合資經(jīng)營企業(yè)會(huì)計(jì)制度》,以滿足外國投資者、債權(quán)人對會(huì)計(jì)信息的需求,并在1992年了《外商投資企業(yè)會(huì)計(jì)制度》。
總之,這一過程的企業(yè)會(huì)計(jì)制度建設(shè),是我國企業(yè)會(huì)計(jì)制度建設(shè)的一個(gè)極為重要的歷史時(shí)期,是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下企業(yè)會(huì)計(jì)制度日臻完善的時(shí)期,形成了我國獨(dú)具特色的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的企業(yè)會(huì)計(jì)制度體系。在這一時(shí)期,對于市場經(jīng)濟(jì)下的企業(yè)會(huì)計(jì)制度也進(jìn)行了一定的積極探索,為市場經(jīng)濟(jì)體制下企業(yè)會(huì)計(jì)制度的全面改革提供了有益的嘗試。
二、適應(yīng)社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制改革而推行的企業(yè)會(huì)計(jì)制度改革
進(jìn)入20世紀(jì)90年代,整個(gè)世界發(fā)生了巨大的變化,同時(shí),我國改革開放和社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)更加蓬勃深入發(fā)展,我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了深刻的變化。最突出、最具代表性的變化是:社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制正在逐步完善。我國在大力發(fā)展社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的進(jìn)程中,一方面為鼓勵(lì)企業(yè)發(fā)展頒布了若干法規(guī),為其提供公平的競爭機(jī)會(huì);另一方面也將企業(yè)推向市場,給企業(yè)以壓力和動(dòng)力,迫使經(jīng)營者必須具有敏銳的經(jīng)濟(jì)頭腦和高水平的管理能力,掌握市場需求、發(fā)展趨勢,使企業(yè)在市場競爭中求生存、求發(fā)展。中國的資本市場開始起步,隨著上海證券交易所和深圳證券交易所的創(chuàng)立。資本市場參與者開始關(guān)注中國的資本市場,會(huì)計(jì)信息不只是少部分人(或部門)使用。資本市場的眾多參與者開始重視和使用會(huì)計(jì)信息。為了適應(yīng)會(huì)計(jì)信息使用者多元化的需求,滿足資本市場對信息有用性的渴望,我國適時(shí)制定和實(shí)施了《股份制試點(diǎn)企業(yè)會(huì)計(jì)制度》。
隨著市場經(jīng)濟(jì)的建立與發(fā)展,企業(yè)投資主體的多元化,投資者要求資本保全的呼聲越來越高;同時(shí),為了向社會(huì)公眾(包括外國投資者和債權(quán)人)提供可理解的通用會(huì)計(jì)信息,轉(zhuǎn)變企業(yè)會(huì)計(jì)核算模式,滿足不同信息需求者對會(huì)計(jì)信息的要求,成為會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)制定需要解決的問題。為此,我國于1993年進(jìn)行了大規(guī)模的會(huì)計(jì)制度改革,企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則(基本準(zhǔn)則)和企業(yè)會(huì)計(jì)制度(13個(gè)行業(yè)會(huì)計(jì)制度)并實(shí)施,奠定了會(huì)計(jì)信息向市場化需求的方向發(fā)展的基礎(chǔ)。 《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》以及13個(gè)行業(yè)會(huì)計(jì)制度的制定實(shí)施等,使我國初步建立起了與社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的企業(yè)會(huì)計(jì)制度體系,促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)體制改革的進(jìn)一步深化,促進(jìn)了社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制的確立與進(jìn)一步完善。由于在企業(yè)會(huì)計(jì)制度的建設(shè)中,大膽地借鑒國際通用的會(huì)計(jì)處理方法和會(huì)計(jì)報(bào)表體系,使我國會(huì)計(jì)制度逐步實(shí)現(xiàn)了與國際會(huì)計(jì)慣例的接軌,被國際會(huì)計(jì)界所認(rèn)可和接受。這對于促進(jìn)我國進(jìn)一步對外開放,促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)國際化發(fā)揮了積極的作用。
三、順應(yīng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展,借鑒國際會(huì)計(jì)慣例,逐步實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的國際趨同
20世紀(jì)90年代后期,隨著社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制的初步確立、資本市場的發(fā)展,適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度改革的進(jìn)程,我國加快了會(huì)計(jì)制度國際化的進(jìn)程,制定了《現(xiàn)金流量表》等一系列具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,實(shí)施了《股份有限公司會(huì)計(jì)制度》,以規(guī)范公司企業(yè)的會(huì)計(jì)核算行為,以適應(yīng)我國企業(yè)參與國際經(jīng)濟(jì)大循環(huán)的需要。
隨著中國資本市場的發(fā)展,信息透明度提到了議事日程,要求上市公司要提高會(huì)計(jì)信息透明度、提升會(huì)計(jì)信息有用性,日益成為資本市場監(jiān)管者,投資者迫切需要解決的問題。為此,我國將滿足資本市場信息使用者對會(huì)計(jì)信息的需要,作為制定會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的主要目標(biāo)。1997年了第一個(gè)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則――關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露》,以及1998年并實(shí)施了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則――收入》等7項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。
中國市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和資本市場的進(jìn)一步完善,要求有限的社會(huì)資源向優(yōu)化的企業(yè)流動(dòng),利用會(huì)計(jì)信息達(dá)到社會(huì)資源的合理配置是社會(huì)各界共同的希望,由此會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性日益引起人們的關(guān)注,眾多的會(huì)計(jì)信息使用者要求提升會(huì)計(jì)信息可靠性的呼聲越來越高。上市公司利用會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)制造虛假休息的事件多次發(fā)生, 1999年重新修訂的《會(huì)計(jì)法》,要求會(huì)計(jì)資料真實(shí)、完整,同時(shí)確立了公司,企業(yè)會(huì)計(jì)核算的原則;2000年國務(wù)院的《企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告條例》,對會(huì)計(jì)要素重新進(jìn)行了定義,以符合會(huì)計(jì)要素的質(zhì)量特征。
2001年,中國加入WTO,標(biāo)志著中國的對外開放進(jìn)入了一個(gè)新階段,中國將在更大范圍和更深程度上參與國際合作。立足中國會(huì)計(jì)改革的實(shí)際情況,放眼國際會(huì)計(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展的美好前景,中會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)一步與國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則相協(xié)調(diào),有利于境外投資者更好地了解中國企業(yè)真實(shí)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績。2000年12月28日了《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》,并要求股份有限公司于2001年1月1日起實(shí)施;2001年修訂了債務(wù)重組、非貨幣易等會(huì)計(jì)準(zhǔn)則?！镀髽I(yè)會(huì)計(jì)制度》引入了實(shí)質(zhì)重于形式的原則、資產(chǎn)減值的概念,修訂后的債務(wù)重組,非貨幣易更多地考慮了會(huì)計(jì)信息的可靠性。其后,2000年和2001年又陸續(xù)了無形資產(chǎn)、或有事項(xiàng)、借款費(fèi)用、租賃、固定資產(chǎn)、存貨和中期報(bào)告準(zhǔn)則;2001年了《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、2003年了《證券公司會(huì)計(jì)制度――會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)報(bào)表》,2004年了《小企業(yè)會(huì)計(jì)制度》,在這期間又了一系列專業(yè)核算辦法。這些標(biāo)準(zhǔn)都體現(xiàn)了高度穩(wěn)健的會(huì)計(jì)政策,如計(jì)提八項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備、待處理財(cái)產(chǎn)損失不掛賬、嚴(yán)格資本化、在債務(wù)重組和非貨幣易核算時(shí)按賬面價(jià)值反映,不形成利潤等等,其目的就是增強(qiáng)我國企業(yè)的長期發(fā)展后勁,提高我國企業(yè)的國際競爭能力。這些會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的建立,為提升會(huì)計(jì)信息質(zhì)量,加強(qiáng)會(huì)計(jì)信息的可靠性,滿足眾多會(huì)計(jì)信息使用者對會(huì)計(jì)信息有用性的需求奠定了基礎(chǔ)。
當(dāng)今,經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)入了一個(gè)新的發(fā)展時(shí)期,我國市場經(jīng)濟(jì)又進(jìn)入了一個(gè)新的發(fā)展階段,2006年2月15日,財(cái)政部了新的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。新的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則包括一項(xiàng)基本準(zhǔn)則和38項(xiàng)具體準(zhǔn)則,新準(zhǔn)則于2007年1月1日起首先在上市公司中執(zhí)行,其他企業(yè)鼓勵(lì)執(zhí)行。
關(guān)鍵詞：影子經(jīng)濟(jì)；經(jīng)濟(jì)體制；俄羅斯
中圖分類號：F095．12 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號：1008－0961(2007)02－0018－03
世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展史表明，任何一個(gè)經(jīng)濟(jì)體不論其采用何種經(jīng)濟(jì)運(yùn)行體制，都會(huì)在其主流體制之外存在一個(gè)占有一定比例、如影隨形的伴生物，這個(gè)伴生物通常與當(dāng)時(shí)社會(huì)通行的法律規(guī)范相悖。蘇聯(lián)稱其為“平行經(jīng)濟(jì)、第二經(jīng)濟(jì)”；目前俄羅斯稱其為“影子經(jīng)濟(jì)、違法經(jīng)濟(jì)、隱蔽經(jīng)濟(jì)”等。
20世紀(jì)的俄羅斯進(jìn)行了兩次大規(guī)模的經(jīng)濟(jì)試驗(yàn)，一次是中斷市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行而全面采用命令式的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，一次是徹底放棄運(yùn)行了大半個(gè)世紀(jì)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向自由市場經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌。雖然兩次制度變遷的方式相近(激進(jìn))，但方向、目標(biāo)迥異，其伴生物――“影子經(jīng)濟(jì)”自然無法同質(zhì)。如果說計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期的“影子經(jīng)濟(jì)”于夾縫中生存，運(yùn)行成本(風(fēng)險(xiǎn))較大(表面上看)，卻對“短缺經(jīng)濟(jì)”形成有機(jī)補(bǔ)充的話，那么20世紀(jì)90年代后的“影子經(jīng)濟(jì)”借經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌出現(xiàn)的漏洞而大面積生成、變異乃至泛濫，并由此產(chǎn)生了一系列社會(huì)經(jīng)濟(jì)問題，對俄羅斯真正意義上市場經(jīng)濟(jì)的建立產(chǎn)生了巨大的離散作用。源于對這一經(jīng)濟(jì)現(xiàn)實(shí)認(rèn)識的不同，蘇聯(lián)和俄羅斯(1990年代后)歷屆政府對此采取了不同的規(guī)制方法，取導(dǎo)了不同的效果。
一、對“影子經(jīng)濟(jì)”的理解與界定
美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家艾德加?法伊格在研究蘇聯(lián)時(shí)期這一問題時(shí)認(rèn)為，命令式計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的本質(zhì)特征是生產(chǎn)資料的中央(國家)所有制和生產(chǎn)活動(dòng)的中央計(jì)劃和控制的經(jīng)濟(jì)，如果這被視為第一(官方)經(jīng)濟(jì)的話，那么不由中央計(jì)劃決定或不包括在生產(chǎn)資料國有制中從而逃脫中央控制的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)就是第二經(jīng)濟(jì)；而從法律的角度看第二經(jīng)濟(jì)則包括投機(jī)、計(jì)劃欺騙、行賄受賄、欺騙顧客、從事被禁止的交易活動(dòng)等等?？梢哉J(rèn)為，這是迄今為止理論界對蘇聯(lián)“影子經(jīng)濟(jì)”比較權(quán)威的界定。
經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌意味著俄在放棄命令式經(jīng)濟(jì)體制的同時(shí)，還無法在短期內(nèi)構(gòu)建一個(gè)市場經(jīng)濟(jì)體制的框架，這無疑會(huì)陡增界定這一特定背景下“影子經(jīng)濟(jì)”的難度。俄國家統(tǒng)計(jì)委員會(huì)1998年1月31日出臺的《關(guān)于評估隱性(非正式)經(jīng)濟(jì)的方法論原理》中認(rèn)為“影子經(jīng)濟(jì)”是“隱蔽的”、“非正式的”、“非法的”經(jīng)濟(jì)活動(dòng)形式。參照成熟市場經(jīng)濟(jì)國家對這一現(xiàn)象理解的同時(shí)，艾德加?法伊格對這一問題的分析也給了我們視角和思維邏輯上的啟示。這樣一來，轉(zhuǎn)軌時(shí)期的“影子經(jīng)濟(jì)”就可以被理解為：離散市場經(jīng)濟(jì)體制、有意違反現(xiàn)有法律法規(guī)和正式條例，以公開或隱蔽的形式獲取個(gè)人或集團(tuán)利益的經(jīng)濟(jì)行為。其中，“離散市場經(jīng)濟(jì)體制”是相對于轉(zhuǎn)軌這一特定歷史時(shí)期和目標(biāo)而言的，因?yàn)檫@一時(shí)期的法律、法規(guī)不但在內(nèi)容上存在巨大漏洞，而且也存在著執(zhí)行上的孱弱，一些在成熟市場經(jīng)濟(jì)國家違法的行為在俄卻可以大行其道。而這恰恰是制約市場經(jīng)濟(jì)構(gòu)建的“瓶頸”。
二、“影子經(jīng)濟(jì)”的成因及運(yùn)行機(jī)制
“影子經(jīng)濟(jì)”在不同社會(huì)經(jīng)濟(jì)背景下的成因和運(yùn)行機(jī)制有著本質(zhì)的不同。
蘇聯(lián)在政權(quán)確立初期中斷市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、選擇命令型計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，除受制于當(dāng)時(shí)的內(nèi)外環(huán)境外，還使其更多地承載了國家和政黨的意志。為了獲得公眾對國家義理性的支持，政府必須以保證經(jīng)濟(jì)增長和充分就業(yè)作為回報(bào)。然而，一種違背規(guī)律的制度安排在獲得收益的同時(shí)，必然要支付巨大的成本，其運(yùn)行和產(chǎn)出效率也不可能借助制度本身得到保證。當(dāng)愈積愈多的問題無法通過變革體制得到解決的時(shí)候，公眾就不再對國家的義理性提供支持。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)安排失衡、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行低效引致的短缺經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，為了獲得必要的商品與勞務(wù)，社會(huì)成員不得不在體制外通過各種不同的途徑尋找供給，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期的“第二經(jīng)濟(jì)”就這樣被體制本身形成的短缺引致出來了。
計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期“影子經(jīng)濟(jì)”的運(yùn)行有幾種彼此關(guān)聯(lián)卻又性質(zhì)不同的途徑(形式)。一是得到法律認(rèn)可的私人經(jīng)濟(jì)，包括私人農(nóng)業(yè)和建筑業(yè)等；二是沒有得到法律完全認(rèn)可的交易行為，如房屋出租、醫(yī)療服務(wù)、集體農(nóng)莊工業(yè)生產(chǎn)等；三是被法律嚴(yán)令禁止的行為，包括投機(jī)、盜竊或其他挪用社會(huì)主義財(cái)產(chǎn)、走私、非法外匯交易等；四是普遍存在卻無法以法律約束和杜絕的特權(quán)行為、對國家和集體財(cái)產(chǎn)的侵蝕等。
經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌意味著人們徹底放棄了對計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制國家的義理性支持，認(rèn)為通過制度變遷既可以消除短缺經(jīng)濟(jì)，也可以使“影子經(jīng)濟(jì)”合法化并使其奠定市場經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)。事與愿違，“影子經(jīng)濟(jì)”非但沒有消除，還在轉(zhuǎn)軌期呈現(xiàn)出了變異、多樣、擴(kuò)大和公開等趨勢，在一些領(lǐng)域大有取代合法經(jīng)濟(jì)的跡象。這其中有國家為支付轉(zhuǎn)軌成本提高稅率所引致的個(gè)人、企業(yè)逃稅行為，也有投資主體為規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)而將資本大量移出的現(xiàn)實(shí)，更有無法統(tǒng)計(jì)的暗地交易行為，其直接和根本的誘因在轉(zhuǎn)軌本身。
俄羅斯“休克療法”式的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌確是一種公共選擇的結(jié)果，但這并不意味著方案本身的最優(yōu)性和轉(zhuǎn)軌條件的成熟性，正是這兩方面的缺陷孕育了后期多領(lǐng)域、深度化的“影子經(jīng)濟(jì)”。俄國內(nèi)外研究資料表明，“一賣了之”的私有化的確瓦解了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，保證了轉(zhuǎn)軌進(jìn)程的不可逆轉(zhuǎn)，但70余年積累起來的國有資產(chǎn)成為少數(shù)“俄羅斯新貴”的個(gè)人家業(yè)，則為“影子經(jīng)濟(jì)”的興起創(chuàng)造了必要條件。如果能及時(shí)調(diào)整轉(zhuǎn)軌策略并以法律手段規(guī)約金融寡頭等的違法行為，“影子經(jīng)濟(jì)”勢必缺乏泛濫的充分條件。但葉利欽時(shí)代被“俘虜”的政府無法、無力制定和執(zhí)行適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)構(gòu)建需要的各種法律，精英管理者和民眾也天真地將市場經(jīng)濟(jì)視為萬能的制度，殊不知成熟的市場經(jīng)濟(jì)已演變成法制和宏觀調(diào)控的經(jīng)濟(jì)模式了。即使政府成為利益集團(tuán)尋租的工具，其本身承載的義理性也并沒有完全消失。為支付社會(huì)運(yùn)行和轉(zhuǎn)軌的成本、穩(wěn)定當(dāng)時(shí)的經(jīng)濟(jì)形勢，政府實(shí)行過財(cái)政和貨幣“雙緊”的政策，高達(dá)利潤60％－80％的稅率促使更多的經(jīng)營者要么放棄生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，要么避稅、逃稅和隱蔽生產(chǎn)經(jīng)營。法律的缺失、政府功能的缺位及社會(huì)環(huán)境的惡化，使各種危及國家和社會(huì)安全的犯罪經(jīng)濟(jì)不斷出現(xiàn)。
與計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期相比，彼時(shí)的一些“影子經(jīng)濟(jì)”現(xiàn)已變得陽光合法，如私人經(jīng)濟(jì)、合理的投機(jī)行為等；一些依然被嚴(yán)令禁止，如行賄受賄、走私、販毒等。由于轉(zhuǎn)軌時(shí)期環(huán)境要比計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期復(fù)雜，“影子經(jīng)濟(jì)”運(yùn)行的機(jī)制則更加多樣化。這主要包括：一是借助私有化合法地以低價(jià)或國家補(bǔ)貼的形式控制優(yōu)勢企業(yè)，然后出售、轉(zhuǎn)讓牟利；二是先內(nèi)部人控制企業(yè)再轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，使原有企業(yè)成為空殼；三是借助合法企業(yè)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)換從事犯罪
經(jīng)濟(jì)或洗錢；四是以逃稅獲利的法人和自然人行為，以及更多的無法進(jìn)行統(tǒng)計(jì)的交易行為(如海關(guān)腐敗)。
通過比較不同時(shí)期俄羅斯“影子經(jīng)濟(jì)”的成因及運(yùn)行機(jī)制可以看到，轉(zhuǎn)軌時(shí)期“影子經(jīng)濟(jì)”的成因比計(jì)劃時(shí)期更多樣化，運(yùn)行機(jī)制更加靈活、對目標(biāo)主體經(jīng)濟(jì)的形成和運(yùn)行的危害更大。
三、“影子經(jīng)濟(jì)”對主體經(jīng)濟(jì)的影響及政府行為
“影子經(jīng)濟(jì)”以不同的比例和方式與主體經(jīng)濟(jì)并存，這在任何經(jīng)濟(jì)體制下都是一個(gè)不爭的事實(shí)。不同國家對這一經(jīng)濟(jì)形式的態(tài)度及處理方法因環(huán)境和條件的不同而存在著一定的差異。
從理論設(shè)計(jì)的角度去考察命令型計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，其合理性和可操作性是顯而易見的。蘇聯(lián)也是憑借這一體制在20世紀(jì)的前50年完成了工業(yè)化、取得了偉大衛(wèi)國戰(zhàn)爭的勝利并奠定了蘇美爭霸的格局。但特定環(huán)境下取得的績效不能掩蓋體制本身的脆弱性，為維持計(jì)劃體制的剛性，蘇聯(lián)政府曾出臺了許多法律防止逃脫中央控制的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)(“第二經(jīng)濟(jì)”)對“第一經(jīng)濟(jì)”的侵蝕。當(dāng)命令型計(jì)劃體制形成的短缺經(jīng)濟(jì)難以為繼，政府開始放松對帶有合理成分的“第二經(jīng)濟(jì)”的控制。這在當(dāng)時(shí)最適合私人經(jīng)濟(jì)發(fā)展的農(nóng)業(yè)、農(nóng)村住宅建筑和零售業(yè)上表現(xiàn)得尤其明顯。據(jù)1979年的蘇聯(lián)官方資料，全國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中，自留地產(chǎn)出：馬鈴薯占59％，蔬菜31％，肉類30％，奶29％，蛋33％。
如果說“第二經(jīng)濟(jì)”中的合理成分被松綁、釋放出一定能量可以彌補(bǔ)短缺、緩和供需矛盾的話，那么另幾種形式“第二經(jīng)濟(jì)”對任何類型體制的危害都是致命的。由于產(chǎn)權(quán)界限模糊、產(chǎn)權(quán)主體缺位等體制本身固有的缺陷，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制國家國有資產(chǎn)被大面積侵蝕、官員借助行政權(quán)力干預(yù)經(jīng)濟(jì)并成為其收入的來源之一，從而形成了計(jì)劃體制下的既得利益群體。這一群體從維護(hù)既得利益的角度去維護(hù)業(yè)已失效的計(jì)劃體制。合法的或不合法的“第二經(jīng)濟(jì)”都對“第一經(jīng)濟(jì)”的運(yùn)行產(chǎn)生了不可小視的摧毀作用，后者甚至成為轉(zhuǎn)軌時(shí)期“影子經(jīng)濟(jì)”的主要依賴路徑。
與計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期相比，轉(zhuǎn)軌時(shí)期“影子經(jīng)濟(jì)”的比例更大、分布領(lǐng)域更廣、層次更復(fù)雜，規(guī)約的難度增加。據(jù)俄羅斯國家統(tǒng)計(jì)局公布的數(shù)據(jù)，轉(zhuǎn)軌過程中“影子經(jīng)濟(jì)”給數(shù)以百萬計(jì)的俄羅斯人創(chuàng)造了就業(yè)機(jī)會(huì)。其中分布在一些領(lǐng)域的影子經(jīng)濟(jì)對處于坍塌狀態(tài)的國民經(jīng)濟(jì)提供了必要的支撐，批發(fā)、零售和餐飲業(yè)提供了330萬個(gè)就業(yè)崗位，農(nóng)業(yè)和林業(yè)部門也吸納了270萬人就業(yè)。政府在轉(zhuǎn)軌的特定時(shí)期對這一類“影子經(jīng)濟(jì)”的默許(或無暇顧及)合理卻不合法，但卻幫助整個(gè)社會(huì)度過了近十年的經(jīng)濟(jì)衰退期，這也是俄政府在這一特定時(shí)期獲得義理性支持的一個(gè)很重要的原因。然而因制度缺陷催生成的，如大量侵蝕國家資產(chǎn)、壟斷經(jīng)營、非法販賣武器、非法向國外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等離散市場經(jīng)濟(jì)體制的“影子經(jīng)濟(jì)”則是無法以數(shù)量或比例來測度的。進(jìn)入普京時(shí)代后，俄羅斯將西方自由市場經(jīng)濟(jì)取向的轉(zhuǎn)軌調(diào)整為“現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)＋俄羅斯國情”目標(biāo)，從稅基、稅率的調(diào)整到扶持中小企業(yè)的發(fā)展，從規(guī)約金融寡頭到改善投資環(huán)境，從朝令夕改的命令到完善的法律制度出臺等等。諸項(xiàng)制度的建設(shè)不但使經(jīng)濟(jì)運(yùn)行更加透明，也使俄羅斯市場經(jīng)濟(jì)的建設(shè)獲得了有效的制度保證，國家的義理性也在不斷提高。
在任何一種經(jīng)濟(jì)體制下，要使經(jīng)濟(jì)生活正常化，就要有一定的經(jīng)濟(jì)秩序。計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的經(jīng)濟(jì)秩序是和行政秩序是同一的?？梢哉f，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)上是行政 經(jīng)濟(jì)。而市場經(jīng)濟(jì)的一個(gè)顯著特點(diǎn)在于宅的經(jīng)濟(jì)秩序是通過法制形式和維持的，或者說，是一種法律秩序?，F(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)并不是單純的自由競爭，而是一個(gè)有序化，制度化過程，這一過程是通過一系列具體的法律制度來實(shí)現(xiàn)的。與計(jì)劃經(jīng)濟(jì)相比，市場經(jīng)濟(jì)可以更有效地配置資源。但是，市場只有具備合理而完備的法律前提，才能發(fā)揮有效配置資源的功能。正如美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家布坎南新說：“沒有合適的法律和制度，市場就不會(huì)產(chǎn)生任何體現(xiàn)價(jià)值最大化意義上的效率?！雹購倪@個(gè)意義上說，市場經(jīng)濟(jì)就是法制經(jīng)濟(jì)?；蛘哒f，法制是市場經(jīng)濟(jì)的法律特征。
市場經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)，具體表現(xiàn)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中各個(gè)主體的權(quán)利、義務(wù)的行為規(guī)則、政府行為等方面都以法律的形式全面規(guī)范，即一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)法制化。
（一）通過法律來治理是市場經(jīng)濟(jì)有效運(yùn)行的內(nèi)在要求。
1、市場主體的經(jīng)濟(jì)行為需要法律規(guī)范。
市場主體是經(jīng)營的企業(yè)，它有兩個(gè)廣大，兩個(gè)方面需要法律規(guī)范：一方面企業(yè)的產(chǎn)權(quán)問題，企業(yè)能夠行使全部法人財(cái)產(chǎn)權(quán)而不受侵犯地自主經(jīng)營需要法律保證；另一方面企業(yè)在自主經(jīng)營中，必然要追求自己的經(jīng)濟(jì)利益，那么，一旦企業(yè)對利益關(guān)系采取非正當(dāng)競爭手段，損害其他自主經(jīng)營的企業(yè)或國家的利益時(shí)，這也需要法律規(guī)范。沒有上述法律規(guī)范，市場經(jīng)濟(jì)就難以正常運(yùn)行。
2、市場運(yùn)行的規(guī)則需要靠法律來構(gòu)筑維系。
市場是市場經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)，市場運(yùn)行就是市場經(jīng)濟(jì)的運(yùn)轉(zhuǎn)，而市場運(yùn)行的各次規(guī)則要靠法律來構(gòu)筑。市場運(yùn)行有眾多的規(guī)則，如生產(chǎn)資料市場規(guī)則、金融市場規(guī)則、勞動(dòng)力市場規(guī)則、技術(shù)市場規(guī)則，等等。這些規(guī)則都要用法律手段加以規(guī)定。因?yàn)榉墒侄尉哂袊?yán)密性、規(guī)范性、公開性，以及國家的法制性和相對穩(wěn)定性等特點(diǎn)，可以從根本上規(guī)范經(jīng)濟(jì)和社會(huì)生活運(yùn)行。沒有行之有效的法律，市場經(jīng)濟(jì)就不可能有效運(yùn)轉(zhuǎn)。
3、市場競爭的公平競爭需要法律保障市場經(jīng)濟(jì)的核心是公平競爭。公平競爭就是自由、等價(jià)交換。沒有自由交換，商品就很難流通；生產(chǎn)再多的產(chǎn)品，不能實(shí)現(xiàn)等價(jià)交換，就不能實(shí)現(xiàn)其內(nèi)在價(jià)值和獲得利潤，生產(chǎn)者就沒有生產(chǎn)和再生產(chǎn)的積極性。商品生產(chǎn)者要求平等、自主、自由地等價(jià)交換，進(jìn)行公平競爭，就要求法律保障。同樣，消費(fèi)者為了維護(hù)自己的合法權(quán)益，也要求法律保護(hù)。沒有這種法律保障，市場經(jīng)濟(jì)同樣不可能有效運(yùn)轉(zhuǎn)。
4、市場經(jīng)濟(jì)的一般性和特殊性需要法律來強(qiáng)制體現(xiàn)市場經(jīng)濟(jì)的一般性表現(xiàn)為在各個(gè)市場經(jīng)濟(jì)國家都發(fā)揮作用的一般規(guī)律。這些規(guī)律一旦為人們所認(rèn)識，就將在理性的度上用法律來規(guī)范，使遵循經(jīng)濟(jì)規(guī)律成為具有法律得來的行為，市場經(jīng)濟(jì)的特殊性反映社會(huì)制度的本質(zhì)特征，體現(xiàn)一定歷史時(shí)期社會(huì)制度的要求，它不僅表現(xiàn)在市場主體的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)之中，更重要的是通過一定的立法程序用法律確立起來。
5、市場經(jīng)濟(jì)的自主性需要法律來確認(rèn)市場經(jīng)濟(jì)是自主性的經(jīng)濟(jì)，即承認(rèn)和尊重市場主體的意志自主性。這就要求用法律確認(rèn)市場主體資格，明確產(chǎn)權(quán)，充分尊重和平等保護(hù)各類市場主體的財(cái)產(chǎn)權(quán)及其意志自由。同時(shí)，規(guī)定市場主體行使權(quán)利的方法、原則和保障權(quán)利的程序。如果沒有法制，市場主體的財(cái)產(chǎn)權(quán)以及其他權(quán)利就無法實(shí)現(xiàn)，市場就是一句空話。
6、市場經(jīng)濟(jì)的契約性需要法律來確認(rèn)保護(hù)。
市場經(jīng)濟(jì)的基地在于市場，而市場交換或市場經(jīng)濟(jì)的具體動(dòng)作，主要是通過市場主體之間經(jīng)過自由、平等的協(xié)商新訂立的契約來進(jìn)行的。契約是市場的法律原型，市場經(jīng)濟(jì)最主要的法律特征就是經(jīng)濟(jì)關(guān)系的契約化。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)中，契約成為經(jīng)濟(jì)交往的主要形式。通過契約的形式來建立經(jīng)濟(jì)關(guān)系和實(shí)現(xiàn)資源配置，是市場經(jīng)濟(jì)不同于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的最本質(zhì)的區(qū)別，而契約這種法律形式，市場經(jīng)濟(jì)就寸步難行。而契約這種法律形式對契約原則、方式和法律的確認(rèn)與保護(hù)為前提。
7、市場經(jīng)濟(jì)的競爭性需要法律來保障。
競爭是市場經(jīng)濟(jì)的命脈，沒有競爭就沒有市場經(jīng)濟(jì)。通過競爭達(dá)到優(yōu)勝劣汰，合理配置資源，這是市場經(jīng)濟(jì)的優(yōu)越性之一。但競爭必須是公平合法的競爭，否則，市場經(jīng)濟(jì)就可能失靈或扭曲。因?yàn)樵诟偁庍^程中，有些競爭者為了貪圖利益不惜冒最大的風(fēng)險(xiǎn)，采取各種不正當(dāng)手段如制造假冒偽劣商品，虛假廣告、資取別人商業(yè)秘密等，這就必然妨礙市場競爭的正常運(yùn)行。如同球賽一樣，球員必須按照一定的規(guī)則進(jìn)行比賽。沒有規(guī)則，比賽就無法進(jìn)行。因此，必要的法律是維護(hù)正當(dāng)競爭的保障。
8、市場經(jīng)濟(jì)的主體地位平等原則需要法律來確認(rèn)和維護(hù)。
與計(jì)劃經(jīng)濟(jì)不同，市場經(jīng)濟(jì)中的經(jīng)濟(jì)主體是通過契約發(fā)生關(guān)系的，這就是意味著雙方當(dāng)事人在地位上是平等的，因此，必須通過法律確認(rèn)所有人的平等地位，至少在形式上平等地享有權(quán)利和履行義務(wù)。如果沒有法律上的平等地位，市場主體之間的平等就失去了前提和保障。
9、市場經(jīng)濟(jì)開放性要求有完備的法律制度以適應(yīng)加入國際經(jīng)濟(jì)法律體系的需要。
市場經(jīng)濟(jì)是開放經(jīng)濟(jì)。它一方面要求統(tǒng)一開放的國內(nèi)市場體系；另一方面也要求市場國際化。統(tǒng)一的、開放的市場體系必須有統(tǒng)一的調(diào)整手段和相應(yīng)的規(guī)則。要使我國市場與國際市場接軌，就必須按照現(xiàn)代法制的要求，加入國際經(jīng)濟(jì)法律體系。
（二）通過法律來治理是市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展形態(tài)的反映。
在不同的發(fā)展時(shí)期，法律反映不同市場經(jīng)濟(jì)形態(tài)的特點(diǎn)。資本主義市場經(jīng)濟(jì)經(jīng)歷了自由競爭階段的市場經(jīng)濟(jì)和壟斷階段的市場經(jīng)濟(jì)兩種發(fā)展形態(tài)，每個(gè)時(shí)期都有相應(yīng)的法律規(guī)范。
在自由競爭的資本主義時(shí)期，原始積累是資本主義生產(chǎn)方式得以確立的前提，即在“劍與火”的文明中把直接生產(chǎn)者轉(zhuǎn)化為工資勞動(dòng)者，把貨幣轉(zhuǎn)化為資本。經(jīng)濟(jì)法在這一過程中起了重要作用，其中英國最為典型。從17世紀(jì)開始，英國就推行了“圈地運(yùn)動(dòng)”，把廣大農(nóng)民從耕地上趕走，土地改作“牧場”。為此，英國國會(huì)于1700—1760年頒布了208個(gè)圈地法規(guī)，1761—1801年又通過了2000個(gè)土地法令。這些法律反映了把封建土地所有制改為資本主義所有制，使農(nóng)民從土地上游離出來，為適應(yīng)資本主義發(fā)展提供了大量的雇傭勞動(dòng)者。與此同時(shí)，為了轉(zhuǎn)化和積累資本，開展自由貿(mào)易與自由競爭，促進(jìn)資本主義的發(fā)展，各主要資本主義國家都制定和實(shí)施了《氏法》和《商法》，以保證讓“看不完的手”調(diào)節(jié)市場的運(yùn)行。
19世紀(jì)未到20世紀(jì)初，金融機(jī)構(gòu)與工商業(yè)相結(jié)合，以金融為主的壟斷資本形成以后，美國國會(huì)于1899年制定了《謝爾曼法》，1914年又制定了《克萊頓法》和《聯(lián)邦委員會(huì)貿(mào)易法》，統(tǒng)稱為反托拉斯法。它壟斷資產(chǎn)階級的整體利益出發(fā)，對托拉斯進(jìn)行了若干限制，以調(diào)節(jié)資本主義的內(nèi)部矛盾，維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序。
第二次世界大戰(zhàn)以后，壟斷資本主義發(fā)生了新的變化，由一般壟斷階段轉(zhuǎn)變?yōu)閲覊艛嚯A段?，F(xiàn)代科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，生產(chǎn)進(jìn)一步社會(huì)化，促使資本主義的壟斷程度進(jìn)一步提高。同時(shí)，為了減弱經(jīng)濟(jì)危機(jī)對經(jīng)濟(jì)的實(shí)現(xiàn)調(diào)控。因此，經(jīng)濟(jì)法得到全面的發(fā)展，深入經(jīng)濟(jì)生活的主要手段。
隨著生產(chǎn)社會(huì)化和經(jīng)濟(jì)商品化程度的日益擴(kuò)大和提高，自由市場經(jīng)濟(jì)日益暴露出它的弊端，重復(fù)出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)危機(jī)和周期性波動(dòng)，表明自由市場經(jīng)濟(jì)無法有效地完成資源配置任務(wù)。因此，在市場競爭的基礎(chǔ)上，需要國家通過經(jīng)濟(jì)杠桿、法律手段和非經(jīng)濟(jì)手段間接調(diào)控市場，實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。
不論資本主義市場還是社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)，無不通過法律來反映不同發(fā)展形態(tài)的要求，體現(xiàn)國家對市場經(jīng)濟(jì)的不同調(diào)控形式。國家運(yùn)用法律手段逐步加強(qiáng)對市場經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)調(diào)控的過程，實(shí)際上就是法治的過程。法律制度同市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展安密不可分，是市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然要求。從這個(gè)意義上說，市場經(jīng)濟(jì)就是法治經(jīng)濟(jì)。
在質(zhì)的方面，市場經(jīng)濟(jì)所需要的法律與自然經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)所需要的法律有著根本的區(qū)別。與自然經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)相比，市場經(jīng)濟(jì)在法律上表現(xiàn)出來的獨(dú)特之處，主要不在于它有更多的法律，而在于這些法律體現(xiàn)了不同的原則，精神和程序。例如，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)和市場經(jīng)濟(jì)都要求經(jīng)濟(jì)主體合法經(jīng)營，但在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下，經(jīng)濟(jì)主體的合法經(jīng)營意味著它對行政權(quán)力的絕對無條件地服從。法律的任務(wù)就在于用強(qiáng)制力將經(jīng)濟(jì)主體限制于行政權(quán)力的直接控制之下。因此，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的法律是以行政權(quán)力為核心的命令法體系。而在市場經(jīng)濟(jì)條件下，經(jīng)濟(jì)主體的合法經(jīng)營首先在于經(jīng)濟(jì)主體具有法定的、任何行政權(quán)力都不得侵犯的獨(dú)立權(quán)利。法律為經(jīng)濟(jì)主體的合法經(jīng)營留下了廣闊的、可以選擇的自由空間。因此，市場經(jīng)濟(jì)的法律是以經(jīng)濟(jì)發(fā)主體的權(quán)力為核心的選擇法體系。
市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展導(dǎo)致了經(jīng)濟(jì)和政治的分離，這就更要求對行政權(quán)力的范圍和行使方式進(jìn)行限制。市場經(jīng)濟(jì)造就了獨(dú)立于行政權(quán)力之處的經(jīng)濟(jì)力量—市場主體，它可以對抗行政權(quán)力的不合理、不正當(dāng)行使，改變過去那種行政權(quán)力不受約束的狀況。雖然在市場經(jīng)濟(jì)條件下，政府也援引法律來實(shí)施控制和干預(yù)，但政府的權(quán)力本身已經(jīng)受到了法律的嚴(yán)格限定。市場經(jīng)濟(jì)對行政權(quán)力的經(jīng)濟(jì)限制構(gòu)成了對權(quán)力法律約束的基本條件?？傊?，法制的一系列基本原則、制度和特征都是在經(jīng)濟(jì)市場化的基礎(chǔ)上形成和發(fā)展的。在自然經(jīng)濟(jì)和計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下，法律再多、再完備，也不可能實(shí)行法制。市場經(jīng)濟(jì)需要以權(quán)力為核心，具有極大權(quán)威和獨(dú)立運(yùn)行機(jī)制的法律制度，這正是法制形成和發(fā)展的經(jīng)濟(jì)動(dòng)因。可是，并不是任何一種法律制度都可以適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的要求，只有法制才能成為市場經(jīng)濟(jì)提供它賴以存在和發(fā)展的法律形式。
從法制史來看，奴隸社會(huì)和封建社會(huì)之所以不存在法制，根本原因在于自然經(jīng)濟(jì)無法提供法制生長的土壤。法制是伴隨著資本主義市場經(jīng)濟(jì)的出現(xiàn)而產(chǎn)生和發(fā)展的，資本主義市場經(jīng)濟(jì)為法制奠定了堅(jiān)實(shí)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。社會(huì)主義的法律制度是隨著社會(huì)主義的國家的產(chǎn)生而建立的。但是，由于社會(huì)主義國家在相當(dāng)長的一段時(shí)期內(nèi)否定市場經(jīng)濟(jì)，實(shí)行高度集權(quán)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)，結(jié)果導(dǎo)致法律長期以來不僅得不到重視和發(fā)展，反而屢屢遭到削弱和破壞。黨的明確提出了加強(qiáng)社會(huì)主義的法制。從此，我國社會(huì)開始朝著法制化方向發(fā)展，但當(dāng)時(shí)還沒有從市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的角度提示出社會(huì)主義法制的經(jīng)濟(jì)動(dòng)因，黨的十四大明確提出建立社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制，這標(biāo)志著社會(huì)主義法制建設(shè)進(jìn)入一個(gè)新的階段。
但是，我們必須看到，我國目前還處于從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變的初始階段，社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)還是一個(gè)有待實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)，而不是已經(jīng)建成的現(xiàn)實(shí)。因此，建立社會(huì)主義法制的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)還十分薄弱，這就決定了我國現(xiàn)階段的法制化程度還很低。只有大力發(fā)展社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)，才能為社會(huì)主義法制奠定堅(jiān)實(shí)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。
二、法律制度在市場經(jīng)濟(jì)形成和發(fā)展過程中的地位和作用
法律制度的產(chǎn)生和發(fā)展具有悠久的歷史。而經(jīng)濟(jì)法制則是進(jìn)入資本主義社會(huì)以后，為了適應(yīng)自由市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然結(jié)果?，F(xiàn)代意義上的運(yùn)用經(jīng)濟(jì)立法手段調(diào)整經(jīng)濟(jì)關(guān)系，是第一次世界大戰(zhàn)時(shí)期在主要參戰(zhàn)國出現(xiàn)的。當(dāng)時(shí)在世界范圍內(nèi)，資本主義已經(jīng)從自由競爭走向壟斷，國家干預(yù)經(jīng)濟(jì)已成為壟斷階段市場經(jīng)濟(jì)的客觀要求。為了克服戰(zhàn)時(shí)經(jīng)濟(jì)中出現(xiàn)的物資供應(yīng)困難，有關(guān)國家采取經(jīng)濟(jì)立法手段，進(jìn)一步實(shí)行國家對經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的干預(yù)和控制。為什么經(jīng)濟(jì)法首先在西方市場經(jīng)濟(jì)國家出現(xiàn)并逐步形成較為完善的制度呢？有以下原因：
（一）在社會(huì)化大生產(chǎn)條件下，經(jīng)濟(jì)關(guān)系日益復(fù)雜，原有氏法雖然還是調(diào)節(jié)市場經(jīng)濟(jì)的重要手段，但已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)調(diào)節(jié)更方形態(tài)的市場經(jīng)濟(jì)的要求，于是經(jīng)濟(jì)法便逐步從民法中分離出來形成獨(dú)立體系，以推動(dòng)市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
（二）壟斷資本組織、企業(yè)集團(tuán)的巨大發(fā)展及其權(quán)力體系的擴(kuò)張，對社會(huì)生活發(fā)生了重大影響，在國際間進(jìn)行廣泛的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，使市場經(jīng)濟(jì)向全球化發(fā)展，因而必然要求通過國家立法在世界范圍內(nèi)爭奪資源和分割利潤。
（三）壟斷資本與國家政權(quán)緊密結(jié)合，通過經(jīng)濟(jì)立法手段，干預(yù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活，調(diào)控市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，緩和爆發(fā)經(jīng)濟(jì)危機(jī)。
上述分析表明，經(jīng)濟(jì)法是從市場經(jīng)濟(jì)的母體中孕育出來的，或者說市場經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)生和發(fā)展為資本主義法制制度的調(diào)整和完善提供了實(shí)踐舞臺。那么，法制在社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)形成和發(fā)展過程中的作用怎么樣呢？概括起來講，法制在社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)中的作用有四個(gè)方面：
（一）引導(dǎo)作用。法律對市場經(jīng)濟(jì)的引導(dǎo)作用，是由市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的規(guī)律決定的。客觀地認(rèn)識這些規(guī)律，真實(shí)地反映這些規(guī)律，并通過對市場的引導(dǎo)使之符合這些規(guī)律的要求，這就是法律的根本任務(wù)。市場經(jīng)濟(jì)經(jīng)歷著復(fù)雜的生產(chǎn)、分配、流通和消費(fèi)的過程，實(shí)質(zhì)上是人與人之間的社會(huì)互動(dòng)過程。為了使密集的、復(fù)雜的、且隨機(jī)性很在的社會(huì)互動(dòng)井然有序，必須運(yùn)用法律對人的活動(dòng)進(jìn)行引導(dǎo)。在社會(huì)主義條件下搞市場經(jīng)濟(jì)既要借鑒現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的一般經(jīng)驗(yàn)， 又要結(jié)合中國的具體情況，并使之符合社會(huì)主義的要求，這也必須借助法律的引導(dǎo)。必須明確的是：現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)覆蓋面越來越大，無論是市場機(jī)制，還是市場體系規(guī)模，都是復(fù)雜而龐大的。再也不能按近代市場經(jīng)濟(jì)那樣單純依靠“私人自治”或“意思自治”而自發(fā)運(yùn)行與發(fā)展，必須實(shí)行高層次宏觀調(diào)控，并使這種調(diào)控的形式多樣化、精密化，并以引導(dǎo)為主要形式。
（二）促進(jìn)作用。法律對社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的促進(jìn)作用主要表現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：
1、直接促進(jìn)作用。那些直接調(diào)整市場經(jīng)濟(jì)的法律，如氏法、經(jīng)濟(jì)法以及經(jīng)濟(jì)行政法、勞動(dòng)法、知識產(chǎn)權(quán)法等等，不僅促使市場經(jīng)濟(jì)按照法律所確認(rèn)的原則深入發(fā)展，而且為市場的進(jìn)一步完善掃除障礙和創(chuàng)造條件。任何一項(xiàng)直接調(diào)整市場關(guān)系的法律，只要它是符合我國實(shí)際情況和反映市場規(guī)律的，就定能促進(jìn)市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
2、間接促進(jìn)作用。這主要指那些以調(diào)整政治關(guān)系、管理關(guān)系、家庭關(guān)系為主的那些法律。如刑法、訴訟法、家庭婚姻法等等。雖然它們不直接或多數(shù)不直接調(diào)整市場經(jīng)濟(jì)中的各種行為，但由于通過對各種政治關(guān)系、管理關(guān)系和家庭關(guān)系的調(diào)整，正確處理各種矛盾和糾紛，從而調(diào)動(dòng)人們從事社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的積極性。
（三）保障作用。法律以其特有的屬性——國家強(qiáng)制性和規(guī)范性，在保障經(jīng)濟(jì)順利發(fā)展的過程中，起著不可替代的特殊作用。這種保障表現(xiàn)在如下幾個(gè)方面：
1、利益保障。市場經(jīng)濟(jì)關(guān)系的各種行為，大都為了實(shí)現(xiàn)一定的物質(zhì)利益并體現(xiàn)為一定權(quán)利。法律通過及時(shí)制止、制裁那些侵犯他人、集體和國家利益的違法、犯罪行為，來保障市場經(jīng)濟(jì)的建立和完善。
2、秩序保障。市場行為只有在良好的、穩(wěn)定的、有序的秩序中進(jìn)行才能達(dá)到預(yù)期目的效果。沒有秩序，就不可能建立市場，更不可能進(jìn)行商品交換，也就談不上建立社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制了。市場秩序?qū)嵸|(zhì)上就是法律秩序。
（四）制約作用。法律在引導(dǎo)、促進(jìn)和保障市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展和同時(shí)，還發(fā)揮制約限制市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展中某些消極因素的作用。我國市場經(jīng)濟(jì)雖然尚處于初始階段，但市場競爭中的某些消極因素已開始出現(xiàn)，必須運(yùn)用法律手段抑制和消除這些消極因素，保證社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。
三、社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)要求法律制度
改革開放以來，高度集中的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制逐漸萎縮，市場機(jī)制逐漸進(jìn)入了社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活。推動(dòng)了社會(huì)生產(chǎn)力的發(fā)展。但在這一過程中，不斷出現(xiàn)新的社會(huì)經(jīng)濟(jì)問題嚴(yán)重影響和干擾了經(jīng)濟(jì)的順利發(fā)展。其主要原因是缺乏完善的經(jīng)濟(jì)立法、司法、執(zhí)法，特別是缺乏保障和規(guī)范市場正常運(yùn)行的法律、法規(guī)體系。
大力發(fā)展社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)，建立起充滿生機(jī)和活力的市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行機(jī)制，呼喚并依靠著與之相適應(yīng)的法制建設(shè)的發(fā)展與變革。法制建設(shè)必須以解放和發(fā)展生產(chǎn)力、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心，推動(dòng)社會(huì)全面進(jìn)步。所謂“立法是對現(xiàn)行行為的規(guī)范和對經(jīng)驗(yàn)的總結(jié)和固定”這一傳統(tǒng)觀念，已經(jīng)不適應(yīng)建立社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制的需要。這一傳統(tǒng)觀念是導(dǎo)致我國的法制建設(shè)長期滯后于經(jīng)濟(jì)生活和改革開放步伐的重要原因。在過去傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，主要靠行政命令來管理，而在改革開放，特別是在發(fā)展市場經(jīng)濟(jì)的條件下，各種新經(jīng)濟(jì)關(guān)系層出不窮，日益錯(cuò)蹤復(fù)雜，如不事先加以規(guī)范和調(diào)控，就可能對市場經(jīng)濟(jì)造成巨大的沖擊和危害。如果立法沒有預(yù)見性、超前性，就適應(yīng)不了新形勢的要求。
現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)無論以哪種模式存在，都具有一些基本的要素。這就是：建立在明確界定的產(chǎn)權(quán)基礎(chǔ)上，獨(dú)立自主地進(jìn)行決策的企業(yè)（包括各種所有制）；企業(yè)有權(quán)自由進(jìn)行平等競爭的能提供正確價(jià)值參數(shù)的市場；政府的宏觀管理和調(diào)控。以上要素都要法制做保證。
四、我國社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)發(fā)育及發(fā)展過程中對市場經(jīng)濟(jì)法制化的影響。
一般來說，經(jīng)濟(jì)的市場化必然伴隨著社會(huì)法制化，但是，在市場經(jīng)濟(jì)發(fā)育的不同時(shí)期，由于市場經(jīng)濟(jì)發(fā)育方式的差異，社會(huì)的法制化方式和程度是不同的。我國的市場經(jīng)濟(jì)發(fā)育過程，從一開始就帶有不同于西方國家的特點(diǎn)。這些特點(diǎn)不可避免地影響了經(jīng)濟(jì)市場化過程及其法制化方式。
（一）在西方國家，市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)育起點(diǎn)是封建的自然經(jīng)濟(jì)。而且，從封建自然經(jīng)濟(jì)向資本主義市場經(jīng)濟(jì)的過渡是通過所有權(quán)的徹底私有化完成的。作為資本主義法制基本內(nèi)容的財(cái)產(chǎn)法、契約法等正是在這一背景下發(fā)展起來的。
在我國，市場經(jīng)濟(jì)發(fā)育的起點(diǎn)是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)。而且，從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)變是在堅(jiān)持公有制為主體前提下進(jìn)行的。由于公有制主要通過國家所有權(quán)的形式表現(xiàn)出來，產(chǎn)權(quán)關(guān)系的一方是享有行政權(quán)力的國家，其法律調(diào)控的方式，程序顯然不同于私有制。
盡管去年火電企業(yè)的利潤因?yàn)槿剂铣杀鞠陆刀玫讲煌潭鹊暮棉D(zhuǎn)，但多年累積的煤電矛盾并沒有真正得到解決。不久前國家發(fā)改委正式發(fā)文，取消重點(diǎn)合同，取消電煤價(jià)格雙軌制，試圖從根本上解決這一困擾能源界多年的矛盾。
為什么中國計(jì)劃經(jīng)濟(jì)年代沒有煤電矛盾？為什么市場經(jīng)濟(jì)國家也沒有煤電矛盾？原因在于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)年代的煤價(jià)、電價(jià)都是政府定價(jià)，煤炭企業(yè)和電力企業(yè)都是收支兩條線，企業(yè)不存在盈虧問題。而市場經(jīng)濟(jì)國家煤價(jià)、電價(jià)都隨行就市，不管是煤炭企業(yè)或者電力企業(yè)都有合理的價(jià)格和合理的利潤，石油、天然氣、煤炭也會(huì)漲價(jià)，但沒有油電矛盾、氣電矛盾和煤電矛盾。
經(jīng)濟(jì)規(guī)律為何失靈？
煤電矛盾明明是個(gè)定價(jià)問題，可這幾年都說是個(gè)體制問題，把它說成是“市場煤”和“計(jì)劃電”的矛盾。似乎是煤炭行業(yè)的市場化改革趨勢，已經(jīng)改造為社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的行業(yè)，而電力行業(yè)的市場化改革滯后，還停留在社會(huì)主義計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的行業(yè)。
既然是“市場煤”和“計(jì)劃電”的矛盾，總不能把已經(jīng)前進(jìn)了的煤炭行業(yè)拉回到社會(huì)主義計(jì)劃經(jīng)濟(jì)，以適應(yīng)電力行業(yè)的落后狀況，只能是電力行業(yè)加快改革趕上煤炭行業(yè)。但是電力行業(yè)的市場化改革的難度實(shí)在太大，就一輪電力體制改革已經(jīng)十年了，市場化改革的進(jìn)展很慢，似乎短期內(nèi)煤電矛盾是無法解決的了。
實(shí)際上中國的煤炭行業(yè)和電力行業(yè)市場化程度相差無幾，都還處在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向市場經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)變過程之中，煤炭行業(yè)和電力行業(yè)都是由國有企業(yè)經(jīng)營管理的，市場配置資源的作用還沒有充分發(fā)揮。按照市場經(jīng)濟(jì)的一般規(guī)律，價(jià)格具有調(diào)節(jié)市場供求的作用，通過價(jià)格信號能夠有效地引導(dǎo)資源配置，即供不應(yīng)求時(shí)價(jià)格上漲，然后企業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)增加供應(yīng)，同時(shí)需求相應(yīng)下降，供求達(dá)到平衡；供過于求時(shí)，價(jià)格就會(huì)下跌，然后需求就會(huì)增加，供應(yīng)相應(yīng)減少，最終達(dá)到供求平衡。
現(xiàn)在看來，這一市場經(jīng)濟(jì)的基本規(guī)律在我國電煤市場上“失靈”了，前幾年煤炭價(jià)格連續(xù)多年上漲，價(jià)格甚至超過市場經(jīng)濟(jì)國家，供應(yīng)增加相對有限，發(fā)電企業(yè)嚴(yán)重虧損甚至資不抵債，由于承擔(dān)著保障電力連續(xù)供應(yīng)的社會(huì)責(zé)任，不能因?yàn)樘潛p而停止發(fā)電，煤價(jià)雖高，但是電力企業(yè)不可能棄煤而去選擇石油、天然氣，因?yàn)橛蜌獾膬r(jià)格更高，所以在煤價(jià)高企時(shí)電煤需求不能減少，煤炭供求始終保持了“緊平衡”甚至十分緊張的狀態(tài)。
當(dāng)前我國煤炭、電力、運(yùn)輸都還存在計(jì)劃與市場雙軌制，市場機(jī)制，價(jià)格機(jī)制在生產(chǎn)經(jīng)營中的自動(dòng)調(diào)節(jié)作用受到抑制的情況下，單方面放開煤價(jià)、運(yùn)價(jià)，對燃煤發(fā)電企業(yè)是極不公平的，從煤炭企業(yè)放開煤價(jià)來看，重點(diǎn)電煤合同、電煤價(jià)格雙軌制是不合理的，但是煤價(jià)放開，電價(jià)管住，比重點(diǎn)電煤合同更加不合理。
正如五大電力集團(tuán)公司對電價(jià)并軌的意見是，“重點(diǎn)合同電煤價(jià)格并軌，將進(jìn)一步加重發(fā)電企業(yè)的經(jīng)營負(fù)擔(dān)”。從解決煤電矛盾來說，應(yīng)當(dāng)是解決好煤電價(jià)格不同步的矛盾，使燃煤電廠有一條生路，再去解決電煤價(jià)格并軌。電煤價(jià)格并軌只會(huì)激化煤電矛盾。
再談煤電聯(lián)動(dòng)
自2003年以來，我國經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中資源約束矛盾加劇，煤炭、電力供應(yīng)緊張時(shí)，價(jià)格矛盾突出。國家發(fā)改委為理順煤電價(jià)格關(guān)系，促進(jìn)煤炭、電力行業(yè)全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，決定建立煤電價(jià)格聯(lián)動(dòng)機(jī)制。
應(yīng)該說煤電價(jià)格聯(lián)動(dòng)是個(gè)好辦法，至少在計(jì)劃向市場過渡時(shí)期是個(gè)好辦法，而且這個(gè)煤電價(jià)格聯(lián)動(dòng)機(jī)制還包含著適當(dāng)調(diào)控電煤價(jià)格和電煤價(jià)格的監(jiān)督檢測。
可惜煤電價(jià)格聯(lián)動(dòng)辦法中存在明顯的缺點(diǎn)，主要問題有四個(gè)：一是不以到廠煤價(jià)實(shí)行煤電價(jià)格聯(lián)動(dòng)，而是以電煤綜合出礦價(jià)格（車板價(jià)）為基礎(chǔ)進(jìn)行聯(lián)動(dòng)，因?yàn)檐嚢鍍r(jià)不包括中間環(huán)節(jié)的各項(xiàng)基金和收費(fèi)，與實(shí)際到廠煤價(jià)差距較大；二是要求電力企業(yè)消化30%的煤價(jià)上漲因素，對電力企業(yè)降低成本，提高效率的要求太苛刻，發(fā)電企業(yè)負(fù)擔(dān)太重。
三是要求各類用戶中，居民電價(jià)、農(nóng)業(yè)電價(jià)、中小化肥電價(jià)，一年最多調(diào)整一次，而在實(shí)際執(zhí)行中對這幾類用戶往往不調(diào)整，結(jié)果是在原來交叉補(bǔ)貼的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步擴(kuò)大了交叉補(bǔ)貼使電價(jià)扭曲更加嚴(yán)重。四是聯(lián)動(dòng)機(jī)制中規(guī)定要確定聯(lián)動(dòng)周期。原則上以不少于6個(gè)月為一個(gè)聯(lián)動(dòng)周期，而且變化幅度要超過5%，這個(gè)規(guī)定又要求發(fā)電企業(yè)承擔(dān)相當(dāng)數(shù)量的漲價(jià)因素。
香港實(shí)行的煤電聯(lián)動(dòng)，建立了一種煤電聯(lián)動(dòng)基金，燃料漲價(jià)時(shí)，發(fā)電企業(yè)可以隨時(shí)從基金中得到補(bǔ)償，燃料減價(jià)時(shí)，發(fā)電企業(yè)應(yīng)當(dāng)把多得的燃料費(fèi)退回基金，這樣發(fā)電企業(yè)可以實(shí)時(shí)得到補(bǔ)償，而用戶的電費(fèi)只須每年調(diào)整一次。
煤電價(jià)格聯(lián)動(dòng)辦法出臺后，出現(xiàn)了各種意見，一種意見以為煤電價(jià)格聯(lián)動(dòng)是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的辦法，市場經(jīng)濟(jì)辦法應(yīng)當(dāng)是在電力行業(yè)中引入競爭機(jī)制，通過競爭確定發(fā)電廠的上網(wǎng)電價(jià)和銷售電價(jià)，輸配電價(jià)由政府按市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律核定價(jià)格。要知道靠競爭性電力市場定價(jià)不是件容易的事，拿最早進(jìn)行電力競爭性市場改革的英國來說，在第一階段用強(qiáng)制電力庫模式，沒有成功，第二階段用以合約交易為主，輔以不平衡電量交易即NETA模式，也有不少問題；在第三階段將NETA模式推廣到電力市場進(jìn)程緩慢的蘇格蘭地區(qū)，建立統(tǒng)一的電力交易與電力輸運(yùn)制度，也被否定了；第四階段要徹底轉(zhuǎn)向低碳綠色的智能電網(wǎng)，還不知道能不能成功。
電力市場化改革的難度實(shí)在太大，老牌的市場經(jīng)濟(jì)國家進(jìn)行競爭性電力市場改革還這么難，從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的中國電力工業(yè)的競爭性市場化改革更難，要等電力競爭性市場化改革來解決煤電矛盾，是不可想象的。
關(guān)鍵詞：轉(zhuǎn)型期 政府規(guī)制 規(guī)制失靈
我國正處在從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制過渡的轉(zhuǎn)型期。隨著社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制的建立和逐步完善，市場經(jīng)濟(jì)機(jī)制天生固有的功能局限——市場失靈，已逐步暴露出來。這為政府干預(yù)市場提供了客觀的依據(jù)。一般來說，對于市場失靈，政府可以采用提供純粹公共物品、宏觀調(diào)節(jié)、微觀管理等手段加以克服，特別是作為微觀管理重要組成部分的政府規(guī)制在克服不完全競爭、信息的不完全性、交易費(fèi)用、正外部性、負(fù)外部性等市場失靈方面能發(fā)揮重要作用；從理論上說，政府作為“道德人”，對市場失靈進(jìn)行規(guī)制，維護(hù)市場經(jīng)濟(jì)的有序發(fā)展，這是政府必須履行的職能之一。但是政府作為現(xiàn)實(shí)中的“經(jīng)濟(jì)人”，政府不是沒有自身利益和缺陷的、理性的行為主體，現(xiàn)實(shí)中的政府規(guī)制行為正是在責(zé)任機(jī)制和利益機(jī)制兩種動(dòng)機(jī)的共同左右下發(fā)生的，是兩種動(dòng)機(jī)產(chǎn)生“合力”的結(jié)果。轉(zhuǎn)型期，由于歷史及制度、體制不完善等方面的原因，政府在履行規(guī)制責(zé)任、實(shí)現(xiàn)公共利益的過程中，往往偏離公共利益的目標(biāo)，這就在市場失靈的同時(shí)產(chǎn)生另一種失靈，即政府規(guī)制失靈。
對于什么是政府規(guī)制失靈，學(xué)術(shù)界還沒有統(tǒng)一的界定。根據(jù)暨南大學(xué)李郁芳教授的研究，我們可以從定性與定量兩個(gè)角度來對規(guī)制失靈進(jìn)行界定。從定性的角度來看：首先，政府規(guī)制失靈屬于政府失靈的范圍，是政府失靈在微觀規(guī)制領(lǐng)域中的表現(xiàn)，是政府在力圖彌補(bǔ)市場缺陷的過程中不可避免地產(chǎn)生的另外一種缺陷，使之不能達(dá)到預(yù)期的社會(huì)公共目標(biāo)或損害了市場組織的效率或帶來自身的低效率。其次，政府規(guī)制失靈是在市場經(jīng)濟(jì)條件下政府為了克服市場失靈時(shí)引起的另一種缺陷。從定量的角度來看：經(jīng)濟(jì)學(xué)家更多地是從效率損失的角度來分析規(guī)制失靈，政府規(guī)制失靈意味著規(guī)制成本超出了規(guī)制收益。
一、政府規(guī)制失靈的表現(xiàn)
1.規(guī)制過度
我國的政府規(guī)制與西方國家的政府規(guī)制存在很大區(qū)別。西方國家規(guī)制之所以出現(xiàn)，很大程度上是因?yàn)榇嬖谑袌鍪ъ`，而我國的政府規(guī)制帶有更多強(qiáng)制性的色彩。計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期，政府規(guī)制無處不在，與其說我國政府規(guī)制是為了解決市場失靈，不如說是為了消滅市場更確切些。改革開放后我國政府規(guī)制，不是解決市場失靈，而是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的慣性和本能。從政府規(guī)制的背景來看，30年的高度集中的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制排斥市場機(jī)制的作用，資源配置方式的行政化、計(jì)劃化力量，在我國經(jīng)濟(jì)體制運(yùn)行的過程中形成了巨大的慣性，造成了無可匹敵的國家授權(quán)下的壟斷力量和官本位的烙印。與此配套的政府規(guī)制是政府對微觀經(jīng)濟(jì)主體的活動(dòng)所進(jìn)行的全面的直接干預(yù)，建立什么樣的企業(yè)、在哪里建立、企業(yè)生產(chǎn)什么、生產(chǎn)多少、生產(chǎn)的產(chǎn)品賣給誰、價(jià)格如何等問題都由政府確定。實(shí)行改革開放以后，特別是1992年十四大的召開，首次明確提出要建設(shè)社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)，我國從此進(jìn)入了由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)過渡的階段。這個(gè)時(shí)期的政府規(guī)制是一個(gè)混合體，即不可避免地帶有原有計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的影子，又必然包括了構(gòu)建市場經(jīng)濟(jì)體系的一些新的制度和措施。與市場經(jīng)濟(jì)國家相比，我們的政府規(guī)制涉及面廣，對企業(yè)的影響程度深，突出表現(xiàn)為規(guī)制過度。
現(xiàn)行的政府規(guī)制內(nèi)容相當(dāng)廣泛。在壟斷方面，主要針對傳統(tǒng)自然壟斷領(lǐng)域，內(nèi)容涉及電力、城市供水、城市燃?xì)?、公共汽車與地鐵、電信、公路、鐵路運(yùn)輸、管道運(yùn)輸、航空運(yùn)輸、水路運(yùn)輸?shù)取，F(xiàn)行的規(guī)制措施主要有兩種，一是準(zhǔn)入規(guī)則，其形式有國家壟斷、申報(bào)、審批、許可、營業(yè)執(zhí)照標(biāo)準(zhǔn)設(shè)立。二是價(jià)格規(guī)制，主要針對自然壟斷領(lǐng)域，方式主要有法定價(jià)格、地方政府定價(jià)、行業(yè)指導(dǎo)、標(biāo)準(zhǔn)等。現(xiàn)階段，政府規(guī)制的權(quán)力歸屬是：從中央到地方幾乎所有政府機(jī)關(guān)都擁有規(guī)制權(quán)力。
政府規(guī)制超越了其應(yīng)有的彌補(bǔ)和克服市場失靈的范圍，抑制了市場經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在活力和正常發(fā)展，使企業(yè)缺乏競爭活力，造成資源配置的扭曲，并為尋租活動(dòng)的產(chǎn)生提供了土壤。
2.政府規(guī)制缺位
政府規(guī)制的缺位即指在需要行使規(guī)制的地方出現(xiàn)了政府缺位，市場失靈現(xiàn)象得不到抑制，社會(huì)福利水平下降。體制轉(zhuǎn)軌中，政府規(guī)制缺位的主要表現(xiàn)是對市場競爭秩序維護(hù)的不足，對消費(fèi)者保護(hù)、健康和衛(wèi)生、環(huán)境保護(hù)等方面的不足。政府規(guī)制缺位的后果是嚴(yán)重的，如：產(chǎn)品質(zhì)量低劣、假冒偽劣現(xiàn)象泛濫，環(huán)境嚴(yán)重污染得不到有效制止，消費(fèi)者的生命安全受到嚴(yán)重威脅等等。
3.規(guī)制機(jī)構(gòu)運(yùn)行的高成本、低效率
政府規(guī)制雖達(dá)到了彌補(bǔ)市場失靈的目的，但成本昂貴、效率不高甚至可能出現(xiàn)效率低于規(guī)制實(shí)行前的情況。政府規(guī)制機(jī)構(gòu)運(yùn)行的高成本、低效率主要表現(xiàn)在：規(guī)制機(jī)構(gòu)龐雜，協(xié)調(diào)困難；規(guī)制工作缺乏競爭力；缺乏降低成本的內(nèi)在驅(qū)動(dòng)，不能正確評估運(yùn)行效率，監(jiān)督信息不完備，缺乏對規(guī)制者主體的規(guī)制。
二、政府規(guī)制失靈的原因
1.一般意義上的原因
政府規(guī)制失靈一般意義上的原因指的是市場經(jīng)濟(jì)條件下政府規(guī)制失靈的共性原因。只要是市場經(jīng)濟(jì)，政府規(guī)制失靈都可能出現(xiàn)。一般原因又可以從經(jīng)濟(jì)和政治兩個(gè)角度來分析。
從經(jīng)濟(jì)角度看，政府規(guī)制失靈首先在于政府部門所得信息的不完全性決定的有限理性。政府信息不完全性是由于以下原因造成的：其一，公共部門不可能擁有完全的信息（其實(shí)任何人都不能擁有完全的信息，因?yàn)樾畔⒌耐耆窍鄬Φ?，信息的不完全性才是絕對的），而人們對信息的識別能力則是有限的。雖然政府具有信息識別、分析和處理的優(yōu)勢條件，但試圖擁有完全信息的能力仍然是有限的。這就意味著政府選擇規(guī)制政策、制定規(guī)章或制度時(shí)可能會(huì)犯錯(cuò)誤，從而不僅達(dá)不到預(yù)期的規(guī)制目的，甚至離目標(biāo)更遠(yuǎn)。其二，企業(yè)不會(huì)把它所知道的信息告知政府，甚至還可能提供虛假信息，政企之間的這種博弈加重了政府的信息不完全性和決策失誤的可能性。其三，由于缺乏有效的利益和責(zé)任激勵(lì)，規(guī)制者不一定有積極性去獲取有關(guān)信息。
當(dāng)前，我國正處于社會(huì)經(jīng)濟(jì)全面轉(zhuǎn)型時(shí)期，社會(huì)生活各方面都發(fā)生著急劇的變化，伴隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的變革，我國法制體系面臨著一系列的困難和風(fēng)險(xiǎn)。一直以來，依法治國都是發(fā)展社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的客觀需要，是建設(shè)中國特色社會(huì)主義文化的重要條件，是國家長治久安的重要保障。隨著社會(huì)變革的加劇，舊的法律制度將遭到淘汰，新的法律制度將逐步建立起來，以適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)轉(zhuǎn)型的需求。每項(xiàng)法律制度的發(fā)展和實(shí)施，都離不開其所在的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、政治、文化等各種因素和市場環(huán)境，而在當(dāng)前社會(huì)環(huán)境和國際環(huán)境多變條件下，我國的行政法也在社會(huì)變化過程中變遷，以建立起適應(yīng)現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境的行政法制。經(jīng)濟(jì)社會(huì)的變化推動(dòng)了我國行政法全方位的變化，在此背景下，我國的行政法領(lǐng)域出現(xiàn)了新的發(fā)展趨勢，是根據(jù)社會(huì)需要所作出的自我調(diào)整，但是，在這種調(diào)整過程中，行政法制度的變遷卻面臨著困難，存在著問題。
一、行政法制度變遷
(一)行政法制度的概念
行政法制度，即行政法律制度，是關(guān)于行政關(guān)系、行政行為和行政程序的一系列法律規(guī)范和制證法律，而行政法制度的變遷是指行政法制的替代、轉(zhuǎn)換和交易的過程[1]。制度變遷理論是西方新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)中重要的理論之一，其強(qiáng)調(diào)制度更替和演化能夠優(yōu)化資源配置，降低交易成本，提高經(jīng)濟(jì)效率。在我國傳統(tǒng)的行政法對其制度變遷的研究中，往往忽視了行政法變遷所需的因素，將其與所在的社會(huì)環(huán)境隔離開來，使對行政法制度變遷的認(rèn)識缺乏全局性和綜合性。
(二)行政法制度變遷的類型
1.封閉型的行政法制度變遷
封閉型的制度變遷主要是在國家壟斷性的社會(huì)條件下形成的。政府控制了整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的權(quán)利，獨(dú)自決定和擬定全國的制度變遷方案，無須采納公眾意見，無須公眾參與或知情。這種性質(zhì)的制度變遷忽視了社會(huì)的客觀發(fā)展，忽略了群眾的利益，因此缺乏有效的評判和謹(jǐn)慎的決策，可能會(huì)出現(xiàn)違背公眾意愿和損害公眾利益的現(xiàn)象。
2.半封閉型的行政法制度變遷
半封閉型的制度變遷主要是在政府主導(dǎo)的社會(huì)環(huán)境下形成的。一般是處于從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期的國家。一方面，經(jīng)濟(jì)發(fā)展正處于變革期，市場剛剛起步，企業(yè)對于社會(huì)經(jīng)濟(jì)未來發(fā)展方向沒有自我的判斷和認(rèn)識，而且在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)沒有自主決策權(quán)，長期的慣性運(yùn)作使企業(yè)面臨變革時(shí)不知所措，在此條件下，需要政府給予幫助和引導(dǎo)。另一方面，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期政府主導(dǎo)社會(huì)和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展已成為一種普遍的認(rèn)知，對于市場變革必然有一個(gè)漸進(jìn)的過程，在轉(zhuǎn)型時(shí)期還需要政府扮演主導(dǎo)角色，推動(dòng)制度的變遷。
3.開放型的行政法制度變遷
隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和完善，各種利益集團(tuán)必將相繼出現(xiàn)，而政府也在市場經(jīng)濟(jì)的變革中獲得了更多更理性的認(rèn)識，所以，相對于封閉型和半封閉型的制度變遷，開放型的制度變遷更注重市場力量的均衡，制度變遷的過程是一個(gè)廣泛參與的博弈過程，變遷的類型是由多種因素決定的，需要根據(jù)社會(huì)狀況、市場發(fā)展條件、利益集團(tuán)等各方面情況加以分析。在這過程中，市場主體是第一推動(dòng)力量，而政府作為第二推動(dòng)力，公開制度變遷的信息、選擇方案、標(biāo)準(zhǔn)和程序等。
二、我國行政法制度變遷的歷史過程
從建國到至今，我國經(jīng)濟(jì)體制經(jīng)歷了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)、計(jì)劃經(jīng)濟(jì)為主市場經(jīng)濟(jì)為輔、有計(jì)劃的商品經(jīng)濟(jì)向社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制的轉(zhuǎn)軌[2]。而行政法制度也伴隨著經(jīng)濟(jì)體制的改革而變遷，在不同的歷史時(shí)期有不同的新發(fā)展。第一階段是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期的行政法制度，由于在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期，生產(chǎn)資料基本上歸國家所有，社會(huì)生活的方方面面都由政府和國家指導(dǎo)，必須全面聽從于政府的領(lǐng)導(dǎo)，我國經(jīng)濟(jì)就像一臺由政府操控的大型機(jī)器，經(jīng)濟(jì)社會(huì)的任何發(fā)展都由政府決策。在此條件下，行政法律制度只是一種法律表現(xiàn)，沒有起到真正的約束作用。第二階段是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)和市場經(jīng)濟(jì)結(jié)合時(shí)期的行政法制度，這一時(shí)期，我國社會(huì)發(fā)展的中心轉(zhuǎn)移到經(jīng)濟(jì)建設(shè)上來，把解放生產(chǎn)力和發(fā)展生產(chǎn)力作為社會(huì)主義的根本任務(wù)，開始了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)的過渡。在此社會(huì)背景下，行政法已實(shí)現(xiàn)了由管理模式職能的行政法制模式向控權(quán)職能的模式轉(zhuǎn)變，行政法律體系得到了一定程度地完善，也發(fā)揮了一定的實(shí)質(zhì)性作用，但是由于國家急于立法，出臺了一些內(nèi)容簡單、約束性差、嚴(yán)肅性不足的法律。第三階段是社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)行政法制度，我國社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展全面放開，國家經(jīng)濟(jì)獲得高速發(fā)展，社會(huì)生活方方面面得以改善，依法治國的理念使我國法律制度得以完善和發(fā)展，而在此條件下的行政法也實(shí)現(xiàn)了新的發(fā)展，成為具有法律約束性的行政法律制度。總的來說，我國行政法制度的變遷經(jīng)歷了一定的歷史過程，其通過不斷地修正社會(huì)結(jié)構(gòu)中失衡的集體活動(dòng)，獲得經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展新的均衡。
三、轉(zhuǎn)型期我國行政法制度變遷的缺陷
(一)行政法律體系不健全，市場經(jīng)濟(jì)法律失衡
行政法制度在變遷過程中，由于各種因素的影響，比如行政主體缺乏約束，變遷制度缺乏推動(dòng)的激勵(lì)機(jī)制，社會(huì)成員對法律制度的不滿，行政知識和技術(shù)的落后，經(jīng)濟(jì)社會(huì)建設(shè)缺陷等等，這些負(fù)面的因素將會(huì)導(dǎo)致市場經(jīng)濟(jì)法律失衡，行政法律體系不健全。具體來說，行政規(guī)則缺乏透明度，我國的行政工作長期以來處于封閉狀態(tài)，政府的一些重大決策透明性差，群眾知情權(quán)受損，行政公開制度嚴(yán)重滯后。而且，盡管我國已經(jīng)實(shí)行行政復(fù)議、行政訴訟等制度，但在實(shí)踐中收到行政復(fù)議、司法審查的具體行政行為只是少數(shù)而已[3]。從中可看出我國整個(gè)行政體制建設(shè)不完善。另外，行政法文存在漏洞，待新的條文出來已無法適應(yīng)市場的發(fā)展和需求，實(shí)踐性和操作性較差。總的來說，這些都是行政法律體系不健全的表現(xiàn)，也是行政法制度變遷過程中造成的缺陷。(二)行政法制度的變遷缺乏系統(tǒng)性分析，形成惡性循環(huán)，增加制度改革的成本
制度變遷是根植于社會(huì)結(jié)構(gòu)之中的，良性的行政法制度變遷需要全面了解當(dāng)時(shí)社會(huì)環(huán)境，深入分析經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、政治各方面，系統(tǒng)性、規(guī)范性地解決可能面臨的問題，才能使行政法制度變遷滿足社會(huì)發(fā)展的需要。一般來說，經(jīng)濟(jì)體制是行政法制度變遷的基礎(chǔ)，只有在有效的經(jīng)濟(jì)體制中行政法的作用才能得到發(fā)揮。政治體制是行政法制度變遷的直接動(dòng)力，行政法制度變遷很大程度上都是政治體制改革的一種手段。而技術(shù)是行政法制度變遷的源動(dòng)力，只有生產(chǎn)力得到了快速發(fā)展才能為制度變遷提供更多的資源和技術(shù)基礎(chǔ)。這些因素都是行政法制度變遷的約束力量和決定力量。如果沒有充分衡量和分析社會(huì)經(jīng)濟(jì)中相關(guān)要素的作用，對制度變遷的影響因素進(jìn)行系統(tǒng)性地決策，會(huì)形成“消極應(yīng)變型的變遷”的惡性循環(huán)，增大改革成本。
(三)公民權(quán)益無法得到全面的保障
行政法制度變遷中的主題格局涉及到政府、企業(yè)、公民等市場主體。傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，政府完全主導(dǎo)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的模式使公民沒有參與和評判的權(quán)利，行政法律制度成為政府權(quán)利的附屬品，在經(jīng)濟(jì)社會(huì)逐漸的變革過程中，政府對市場經(jīng)濟(jì)主導(dǎo)權(quán)利的減弱，公民對于法律體系的建設(shè)有了一定的知情和評價(jià)。但是如果行政法制度變遷在客觀上不具備保護(hù)人權(quán)、強(qiáng)化人權(quán)的機(jī)制，一旦這種制度變遷成為慣例和范式，這種對人權(quán)的漠視甚至侵害就會(huì)無止盡地蔓延和泛濫[4]。公民的權(quán)益無法得到全面的保障。行政法制度的變遷產(chǎn)生負(fù)面效應(yīng)，缺乏對公民權(quán)利的保障機(jī)制。
(四)忽視了配套制度的建設(shè)，引發(fā)相關(guān)社會(huì)問題
消極的行政法制度變遷由于缺乏系統(tǒng)性地分析，不能綜合考慮經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)、技術(shù)發(fā)展的因素，從而忽視了體制變遷相關(guān)配套制度的建設(shè)和完善，使得行政法律制度變遷普遍采取“頭痛醫(yī)頭，腳痛醫(yī)腳”的方法，為社會(huì)問題的引發(fā)造成了隱患。比如文件審查制度、上訪制度、輿論監(jiān)督制度等，都需要加以建設(shè)和規(guī)范，輔助行政法制度的建設(shè)，做好相關(guān)的政策準(zhǔn)備工作，以增強(qiáng)其解決社會(huì)實(shí)際問題的作用。如果忽視輔助制度的建設(shè)，一旦出現(xiàn)問題，在制度范圍內(nèi)小修小補(bǔ)，為問題的擴(kuò)大埋下了更大的隱患。所以，在行政法制度變遷過程中忽視對配套制度的建設(shè)，將不利于社會(huì)的體系的完善，引發(fā)嚴(yán)重社會(huì)問題。
四、總結(jié)
我國的法制建設(shè)是一個(gè)漸進(jìn)的過程，受社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的制約。行政法制度的變遷需要全面分析社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、文化、政治等方面的因素，充分考慮公民的權(quán)益，完善配套制度的建設(shè)，才能使行政立法發(fā)揮作用，反應(yīng)我國實(shí)際國情，維護(hù)市場和諧統(tǒng)一，保障公民的權(quán)益。雖然我國行政法制度經(jīng)歷了歷史的變遷，在逐步的改革過程中完善起來，但是由于社會(huì)經(jīng)濟(jì)方方面面的原因，在當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期，行政法制度變遷過程仍遺留一些問題，存在一定的缺陷，需要進(jìn)一步地采取措施加以解決和完善。
關(guān)鍵詞：層級結(jié)構(gòu)合作博弈；層級值；制度變遷；帕累托改善
中圖分類號：F276．1
文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A
文章編號：1002―2848―2007(01)－0040－07
一、導(dǎo)論
合作博弈的一個(gè)重要的解是夏普利值(Shap1ey)，邁爾森(Myerson)把夏普利值擴(kuò)展到結(jié)構(gòu)合作博弈，后來人們稱為邁爾森值(Aumann，Myerson)。本文采用結(jié)構(gòu)合作博弈的概念是考慮到起初邁爾森的目的是采用圖論分析合作博弈結(jié)構(gòu)(Cooperafion Structure)，此概念還有其他的表述，例如，邁爾森的圖(Gragh)，杰克遜(Jackson)的連通博弈(Communication Game)，Slikker和van den Nouwe-land的連通情形(Communication Situation)。斯萊克等人(Slikker et)把夏普利值和邁爾森值擴(kuò)展到有向結(jié)構(gòu)合作博弈的一種特殊情形：層級結(jié)構(gòu)合作博弈，提出層級值的概念，從而為經(jīng)濟(jì)制度變遷的分析提供了層級結(jié)構(gòu)合作博弈方法。帶權(quán)重的邁爾森值則是另一個(gè)擴(kuò)展。
在合作博弈中，收益函數(shù)以博弈者的集合即聯(lián)盟為自變量。邁爾森發(fā)現(xiàn)在合作博弈中具有效率性質(zhì)(Efficient Property)和平衡貢獻(xiàn)性質(zhì)(BalancedContribution Property)的分配函數(shù)存在且唯一，它就是夏普利值。效率性質(zhì)要求聯(lián)盟的收益由聯(lián)盟內(nèi)部博弈者完全分配；平衡貢獻(xiàn)性質(zhì)要求聯(lián)盟內(nèi)部的一個(gè)博弈者由于另一個(gè)博弈者存在而形成此聯(lián)盟時(shí)獲得的邊際收益等于另一個(gè)博弈者由于此博弈者存在而形成此聯(lián)盟時(shí)獲得的邊際收益。
在結(jié)構(gòu)合作博弈中，收益函數(shù)以聯(lián)盟內(nèi)部博弈者之間的關(guān)系為自變量，這些關(guān)系是雙向的，平等的，它們的集合形成聯(lián)盟的結(jié)構(gòu)，也就是說，收益函數(shù)以聯(lián)盟的結(jié)構(gòu)為自變量。聯(lián)盟內(nèi)部具有關(guān)系或者間接關(guān)系的博弈者稱為組分。
邁爾森發(fā)現(xiàn)在結(jié)構(gòu)合作博弈中具有組分效率性質(zhì)(Component Efficient Property)和公平性質(zhì)(FairProperty)的分配函數(shù)存在且唯一，它就是邁爾森值。①組分效率性質(zhì)要求組分的收益由組分內(nèi)部的博弈者完全分配；公平性質(zhì)要求形成關(guān)系的一個(gè)博弈者在此關(guān)系的形成中獲得的邊際收益等于形成此關(guān)系的另一個(gè)博弈者在此關(guān)系的形成中獲得的邊際收益。
而在有向結(jié)構(gòu)合作博弈中，博弈者之間的關(guān)系是單向的，是不平等的。在層級結(jié)構(gòu)合作博弈中，博弈者之間的有向關(guān)系稱為層級關(guān)系，層級關(guān)系的一方是層級關(guān)系的控制者，另一方是被控制者；并且存在一個(gè)層級結(jié)構(gòu)，對于所有的層級關(guān)系，層級關(guān)系的控制者處于某級層級，而被控制者處于次級層級。
斯萊克等人發(fā)現(xiàn)在層級結(jié)構(gòu)合作博弈中具有組分效率性質(zhì)和層級收益性質(zhì)(Hierarchical PayoffProperty)的分配函數(shù)存在且唯一，它就是層級值。②層級收益性質(zhì)要求形成層級關(guān)系的層級關(guān)系的控制者在此關(guān)系的形成中獲得的邊際收益是形成此層級關(guān)系的被控制者在此關(guān)系的形成中獲得的邊際收益某一常數(shù)倍。
本文將構(gòu)建層級結(jié)構(gòu)合作博弈模型，分析中國經(jīng)濟(jì)制度變遷。
很多經(jīng)濟(jì)學(xué)家被經(jīng)濟(jì)增長吸引，關(guān)注的是中國經(jīng)濟(jì)制度變遷的積極方面。勞等人(Lau et．) 通過經(jīng)典的一般均衡分析模型證明無論計(jì)劃價(jià)格是高于或者低于市場均衡價(jià)格，無論計(jì)劃產(chǎn)量是否為帕累托有效，如果計(jì)劃被繼續(xù)執(zhí)行，同時(shí)引入市場，那么此雙軌制相對于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)制度是帕累托改善；如果個(gè)人和廠商可以在市場上自由買賣以完成計(jì)劃，那么此雙軌制不僅是帕累托改善而且是帕累托有效。他們發(fā)現(xiàn)即使在1990年中國計(jì)劃交易量仍占總交易量的很大比例，所以中國的經(jīng)濟(jì)制度變遷是帕累托改善。 但薩克斯等人則警示經(jīng)濟(jì)制度變遷僅是制度變遷的一小部分，只關(guān)注經(jīng)濟(jì)制度變遷引致的短期經(jīng)濟(jì)增長會(huì)引起誤導(dǎo)，無制度變遷保證的經(jīng)濟(jì)制機(jī)會(huì)主義時(shí)才會(huì)產(chǎn)生長期經(jīng)濟(jì)發(fā)展的資本主義；反之，度變遷可能以長期的經(jīng)濟(jì)停滯為代價(jià)，此代價(jià)將大于贖買既得利益者而形成的平穩(wěn)變遷對經(jīng)濟(jì)增長的短期促進(jìn)作用。
事實(shí)上，隨著變遷的推進(jìn)，中國經(jīng)濟(jì)制度變遷的難度在逐漸增大。
本文第二部分構(gòu)建層級結(jié)構(gòu)合作博弈模型，研究經(jīng)濟(jì)制度變遷為帕累托改善的充要條件；第三部分討論由計(jì)劃直接向市場經(jīng)濟(jì)制度變遷的帕累托改善條件的經(jīng)濟(jì)學(xué)意義；第四部分討論由計(jì)劃向市場經(jīng)濟(jì)制度變遷為多階段時(shí)的經(jīng)濟(jì)學(xué)意義；第五部分分析多階段變遷的中國實(shí)踐；第六部分是政策建議而有關(guān)定理的證明在附錄。
二、基礎(chǔ)模型
假設(shè)影響控制經(jīng)濟(jì)的因素以集合N表示，其中元素1表示市場組織，元素2表示行政組織，元素3表示法律、道德和其他因素。
三、由計(jì)劃直接向市場經(jīng)濟(jì)制度的變遷
從定理2的證明中可知，變遷的實(shí)質(zhì)是利益結(jié)構(gòu)變化，變遷是否為帕累托改善取決于既得利益者在變遷中的收益增加是否大于由于利益結(jié)構(gòu)變化帶來的損失。此節(jié)將在此基礎(chǔ)上分析由計(jì)劃直接向市場經(jīng)濟(jì)制度變遷為帕累托改善的充要條件的經(jīng)濟(jì)學(xué)意義。
(一)當(dāng)層級收益指數(shù)a固定而原經(jīng)濟(jì)制度的收益變動(dòng)時(shí)， 的經(jīng)濟(jì)學(xué)意義是為了使人們的利益在變遷中不受到損害，目標(biāo)經(jīng)濟(jì)制度的收益不僅要大于原經(jīng)濟(jì)制度的收益，而且要大于一定水平。否則變遷將受到既得利益者的反對。
(二)當(dāng)層級收益指數(shù)a變動(dòng)而原經(jīng)濟(jì)制度的收益固定時(shí)， 的經(jīng)濟(jì)學(xué)意義是為了使人們的利益在變遷中不受到損害，層級收益指數(shù)a越大，目標(biāo)經(jīng)濟(jì)制度的收益也要越大；也就是，原經(jīng)濟(jì)制度既得利益者的收益分配權(quán)利越大，變遷的難度越大。中國國有經(jīng)濟(jì)與私有和集體經(jīng)濟(jì)在改革前后的發(fā)展可以證明此點(diǎn)。
相比之下，行政組織對私營和集體企業(yè)的干預(yù)較少，中國私營和集體企業(yè)的負(fù)擔(dān)也相對較小，市場組織對私營和集體企業(yè)的影響迅速擴(kuò)大，在私營和集體經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域由計(jì)劃向市場經(jīng)濟(jì)制度的變遷表現(xiàn)出的難度較小。
四、多階段經(jīng)濟(jì)制度變遷
由計(jì)劃直接向市場經(jīng)濟(jì)制度的變遷，行政組織在影響控制經(jīng)濟(jì)的層級結(jié)構(gòu)中由最高層級直接降至最低層級，而市場組織正相反。為了使利益結(jié)構(gòu)變化平穩(wěn)，由計(jì)劃向市場經(jīng)濟(jì)制度的變遷可能分為幾個(gè)階段。但下面的定理3和4顯示此多階段變遷將面臨一些困難。
定理3：如果由計(jì)劃向市場經(jīng)濟(jì)制度變遷經(jīng)歷由計(jì)劃到B型計(jì)劃經(jīng)濟(jì)制度，然后再到B型市場經(jīng)濟(jì)制度，最后到市場經(jīng)濟(jì)制度，并且每一階段變遷都是帕累托改善，那么由B型市場向市場經(jīng)濟(jì)制度的變遷將比具有帕累托改善性質(zhì)的由計(jì)劃直接向市場經(jīng)濟(jì)制度的變遷的難度大。證明：從定理2(6)可知，每一階段都是帕累托改善隱含著 和 ，考慮到a>1可得，所以，為了使變遷具有帕累托改善性質(zhì)，以B型市場經(jīng)濟(jì)制度為起點(diǎn)的變遷所要求的市場經(jīng)濟(jì)制度的收益大于以計(jì)劃經(jīng)濟(jì)制度為起點(diǎn)的變遷所要求的市場經(jīng)濟(jì)制度的收益，這也就是結(jié)論。證畢。
定理4：如果由計(jì)劃向市場經(jīng)濟(jì)制度變遷經(jīng)歷由計(jì)劃到B型計(jì)劃經(jīng)濟(jì)制度，然后再到B型市場經(jīng)濟(jì)制度，最后到市場經(jīng)濟(jì)制度，并且每一階段都是帕累托改善，那么變遷的難度越來越大。
證明：從定理2(6)可知，每一階段都是帕累托改善隱含著和考慮到可得：
(5)說明為使變遷具有帕累托改善性質(zhì)，目標(biāo)經(jīng)濟(jì)制度的收益必須越來越高，即變遷的難度越來越大，特別是最后階段向市場經(jīng)濟(jì)制度的變遷的難度最大，成為攻堅(jiān)之戰(zhàn)。證畢。
多階段經(jīng)濟(jì)制度變遷難度越來越大的原因是，為了不損害原經(jīng)濟(jì)制度的既得利益者，目標(biāo)經(jīng)濟(jì)制度的收益必須大于原經(jīng)濟(jì)制度收益一定水平，使既得利益者在變遷中的收益增加大于由于利益結(jié)構(gòu)變化帶來的損失。如此循環(huán)，要求目標(biāo)經(jīng)濟(jì)制度的收益
越來越大，變遷的難度也越來越大。
例如，假設(shè)，但是，即在第三階段市場經(jīng)濟(jì)制度的收益沒有達(dá)到帕累托改善所需的水平。注意這里蘊(yùn)含著，即此條件可以滿足由計(jì)劃直接向市場經(jīng)濟(jì)制度變遷為帕累托改善的要求。但是如果為了使變遷具有帕累托改善性質(zhì)，由于變遷知識不足而以利益結(jié)構(gòu)變化平穩(wěn)為變遷思路，致使經(jīng)濟(jì)制度在多階段的道路上演進(jìn)。這樣在第三階段，雖然市場經(jīng)濟(jì)制度的收益大于B型市場經(jīng)濟(jì)制度的收益，但是不足以彌補(bǔ)由于利益結(jié)構(gòu)變化給B型市場經(jīng)濟(jì)制度的既得利益者帶來的損失，他們將阻撓向市場經(jīng)濟(jì)制度的變遷。
為了使變遷具有帕累托改善性質(zhì)，由于變遷知識不足而以利益結(jié)構(gòu)變化平穩(wěn)為變遷思路，致使變遷在多階段的道路上演進(jìn)，最后致使變遷的帕累托改善無法實(shí)現(xiàn)，變遷受到扭曲，干擾或者阻撓，這種現(xiàn)象可以稱之為經(jīng)濟(jì)制度變遷的帕累托改善悖論。五、多階段經(jīng)濟(jì)制度變遷的中國實(shí)踐
這一節(jié)的分析顯示中國的變遷經(jīng)歷了從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)制度到B型計(jì)劃經(jīng)濟(jì)制度，然后到B型市場經(jīng)濟(jì)制度，目前正向市場經(jīng)濟(jì)制度變遷。也就是說，行政組織對經(jīng)濟(jì)的控制影響作用逐漸降低，市場組織的逐漸增強(qiáng)，而法律道德因素在第一和第二階段只有微弱的作用。
之所以如此，是因?yàn)橐环矫妫宰冞w之初人們就擁有使變遷成為帕累托改善和使利益結(jié)構(gòu)變化平穩(wěn)的共識。這樣中國的變遷總是設(shè)定在收益確定和變遷道路清晰的領(lǐng)域。另一方面，隨著變遷知識的積累，原不確定領(lǐng)域的收益和變遷道路逐漸清晰，可行性逐漸增強(qiáng)。隨著變遷的推進(jìn)，形成了影響控制經(jīng)濟(jì)的各個(gè)因素此消彼長的情形。
1978年由于缺少變遷知識中國的變遷從收益確定和可行性強(qiáng)的農(nóng)業(yè)與私有和集體經(jīng)濟(jì)開始。農(nóng)業(yè)實(shí)行了，以家庭為單位承包土地15年以上，此種制度給農(nóng)民很大的激勵(lì)，農(nóng)業(yè)發(fā)展取得很大成功。同時(shí)，私有和集體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也得到默許和鼓勵(lì)，成為我國國民經(jīng)濟(jì)中很有活力的_部分。
在第一階段，市場組織對經(jīng)濟(jì)的影響控制作用逐漸擴(kuò)大，不同的社會(huì)利益集團(tuán)逐漸盟芽并分化。法律道德因素的作用正在減弱，原計(jì)劃經(jīng)濟(jì)制度中建立的為數(shù)不多的信用體系慢慢解體。行政組織的作用仍占統(tǒng)治地位，行政組織利益集團(tuán)的影響擴(kuò)展到市場中。此階段于1985年價(jià)格體系改革的前夕，經(jīng)濟(jì)制度形成行政組織一市場組織一法律道德因素的層級結(jié)構(gòu)時(shí)結(jié)束。
1985中國采用了雙軌制改革價(jià)格體系，就是從計(jì)劃價(jià)格出發(fā)，先放開一部分商品由市場定價(jià)，然后調(diào)整計(jì)劃價(jià)格使其接近于市場價(jià)格，最后實(shí)現(xiàn)完全市場定價(jià)。到1993年中國絕大部分商品已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了市場定價(jià)。
隨著變遷知識的積累，市場經(jīng)濟(jì)制度所要求的國有經(jīng)濟(jì)的治理結(jié)構(gòu)、金融制度、稅收制度和投資制度的變遷道路逐漸清晰，1994年中國對這些更復(fù)雜的領(lǐng)域進(jìn)行規(guī)范，但是由于行政組織利益集團(tuán)的干擾和扭曲，變遷進(jìn)展緩慢。此階段于2004年中國決定以法律道德因素有效約束行政組織，經(jīng)濟(jì)制度形成市場組織一行政組織一法律道德因素的層級結(jié)構(gòu)時(shí)結(jié)束。
在第二階段，市場組織逐漸取代了行政組織對經(jīng)濟(jì)影響控制作用的統(tǒng)治地位。隨著市場組織作用的擴(kuò)展，社會(huì)逐漸分化為各種社會(huì)利益集團(tuán)，且收入差距擴(kuò)大。但是由于資源配置效率的提高，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高速增長，維持了各集團(tuán)收益的增加。
法律道德因素的作用非常微弱。由于缺少法律道德因素的有效約束，行政組織利益集團(tuán)不斷發(fā)展，形成相互交錯(cuò)的地方和行業(yè)行政組織利益集團(tuán)。同時(shí)也是由于法律道德因素作用的微弱，使擁有既得利益的社會(huì)利益集團(tuán)與行政利益集團(tuán)形成共謀，增加了行政組織利益集團(tuán)的收益。這彌補(bǔ)了在利益結(jié)構(gòu)變化中行政組織利益集團(tuán)收益的損失。
2004年變遷進(jìn)入第三階段，行政制度領(lǐng)域成為變遷的重點(diǎn)領(lǐng)域，中國擬提升擴(kuò)展法律道德因素的作用層次，以法律道德因素規(guī)范行政組織行為，從而過渡到市場經(jīng)濟(jì)制度。
但是B型市場經(jīng)濟(jì)制度已經(jīng)具有很高的收益，此時(shí)市場組織占據(jù)統(tǒng)治地位，市場組織對資源配置效率的促進(jìn)作用充分釋放，經(jīng)濟(jì)連續(xù)多年高速增長。同時(shí)考慮到嚴(yán)重的社會(huì)不公，使既得利益集團(tuán)特別是行政組織利益集團(tuán)擁有很高的收益。
這樣，向市場經(jīng)濟(jì)制度變遷帶來的行政組織利益集團(tuán)的收益增加將很難彌補(bǔ)由于利益結(jié)構(gòu)變化帶來的收益損失，行政組織利益集團(tuán)可能扭曲、干擾或者阻撓第三階段的變遷，最終使變遷陷入帕累托改善悖論。
六、政策建議
一、市場的混亂與職業(yè)教育的衰退
職業(yè)教育的滑坡可以說是近兩年職教界討論最多,最為關(guān)注的問題。究其原因自然是多方面的,而市場的混亂應(yīng)是其中不可忽視的原因。
市場經(jīng)濟(jì)賴以運(yùn)作的基礎(chǔ)有兩個(gè):(1)完善的市場規(guī)范;(2)對市場規(guī)范的嚴(yán)格遵守。這兩個(gè)基礎(chǔ)缺一不可,否則市場就會(huì)陷入混亂狀態(tài)。因?yàn)樽杂墒袌霾⒎菬o秩序的市場,而要保持市場秩序,就必須有市場規(guī)范和對規(guī)范的嚴(yán)格遵守。但是,我國目前的市場可以說在這兩方面都存在很大缺陷。首先是市場缺乏規(guī)范,如相關(guān)法律、制度不完善,法律的漏洞還很多。我國已有的法律多數(shù)是在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下建立的,這些法律只適合計(jì)劃經(jīng)濟(jì),不適合市場經(jīng)濟(jì)。實(shí)行市場經(jīng)濟(jì)以后,雖然我國相應(yīng)地建立了許多新法律,但還是相當(dāng)不夠,特別是有些法律雖然建立了,卻不夠完善,對市場的約束力不強(qiáng)。更為嚴(yán)重的是有法不依。目前經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的違法現(xiàn)象仍然很嚴(yán)重,假冒偽劣、坑蒙拐騙、克扣工資現(xiàn)象屢見不鮮。因此說,我國目前的市場經(jīng)濟(jì)仍然是不完善的市場經(jīng)濟(jì),是一種不夠理性的市場經(jīng)濟(jì),是一種異化了的市場經(jīng)濟(jì)。
異化了的市場經(jīng)濟(jì)損害的并不僅僅是市場經(jīng)濟(jì)本身,它同時(shí)對職業(yè)教育的發(fā)展也會(huì)造成極為不利的影響。因?yàn)槁殬I(yè)教育存在的合理性的根本依據(jù)是產(chǎn)品質(zhì)量。只有在市場經(jīng)濟(jì)條件下,當(dāng)市場主體致力于提高產(chǎn)品質(zhì)量時(shí),他們才會(huì)對職業(yè)教育發(fā)展提出要求,才會(huì)積極地參與職業(yè)教育,而在一個(gè)蔑視產(chǎn)品質(zhì)量的市場經(jīng)濟(jì)中,職業(yè)教育是不存在發(fā)展根基的。在這種市場經(jīng)濟(jì)中,企業(yè)不惜花費(fèi)巨資去登載廣告,也不惜冒著倒閉的危險(xiǎn)去使用技能低的"打工仔",甚至不惜違法制造假冒偽劣產(chǎn)品,而不愿進(jìn)行勞動(dòng)力投資。這應(yīng)是當(dāng)前我國職業(yè)教育滑坡的一個(gè)十分重要的原因。
二、加入WT0與我國市場經(jīng)濟(jì)的規(guī)范
通過上面的分析可以看出,市場的非理性運(yùn)作是近年來我國職業(yè)教育滑坡的重要原因,因而在從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)過渡的過程中,要使我國職業(yè)教育在新的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)上獲得更為穩(wěn)健的發(fā)展,首先必須整頓市場秩序,使市場規(guī)范化,真正按照市場理性來運(yùn)作,而不是僅僅把市場作為一種商品交易場所來認(rèn)識。這種市場鼓勵(lì)的應(yīng)是產(chǎn)品質(zhì)量,而不是除此以外的其他要素。
那么,如何來規(guī)范市場?完善相關(guān)法律,加強(qiáng)執(zhí)法力度自然是不可缺少的手段。但是更應(yīng)當(dāng)認(rèn)識到,市場的規(guī)范從根本上說要依賴市場自身內(nèi)各要素長期的相互作用,通過這種相互作用所達(dá)到的平衡狀態(tài)便是規(guī)范市場的狀態(tài)。而法律和執(zhí)法只不過是促進(jìn)這一平衡狀態(tài)形成的催化劑及外部約束手段。
僅僅依賴我們自己的努力,要使得市場達(dá)到成熟、規(guī)范的狀態(tài),將需要相當(dāng)長的時(shí)間。西方今天的成熟市場是幾百年發(fā)展的結(jié)果,而其歷程是曲折的、殘酷的、血腥的。我國市場的規(guī)范沒有必要重復(fù)這一道路,而完全可以借鑒、引進(jìn)市場發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗(yàn)和技術(shù),加快我國市場規(guī)范化的進(jìn)程,并減少波折。這就是經(jīng)濟(jì)學(xué)中所說“后發(fā)展效應(yīng)”。
借鑒西方的經(jīng)驗(yàn)并不是派幾個(gè)代表團(tuán)到西方去考察、學(xué)習(xí)一下就可以了,最主要的是必須徹底地把我國的市場融入到整個(gè)世界的大市場中去,因?yàn)槭袌龅囊?guī)范最終依賴的是市場內(nèi)各要素的相互作用,市場外力量都只能起到催化劑的作用。而我國的經(jīng)濟(jì)要素要直接與他國的經(jīng)濟(jì)要素發(fā)生相互作用,就必須把我國的市場整合到世界大市場中去。這就是參與世界經(jīng)濟(jì)的全球化,也是我國加入WTO的目的。
經(jīng)濟(jì)全球化可能通過下列途徑來促進(jìn)我國市場的規(guī)范:
1.激烈的競爭
市場經(jīng)濟(jì)是一種競爭的經(jīng)濟(jì),沒有競爭,或者競爭不充分的市場經(jīng)濟(jì)是不完善的。我國目前的市場之所以不夠規(guī)范,和競爭不足很有關(guān)系。雖然說,我國市場經(jīng)濟(jì)經(jīng)過20多年的發(fā)展,已形成相當(dāng)?shù)母偁幜?但這種競爭和西方市場經(jīng)濟(jì)相比較,還有很大差距。競爭的不充分使得許多企業(yè)并沒有真正把人力、物力放在提高產(chǎn)品質(zhì)量上,缺乏長期發(fā)展的戰(zhàn)略。參與經(jīng)濟(jì)全球化,使我國經(jīng)濟(jì)直接參與世界經(jīng)濟(jì)競爭,對提高我國經(jīng)濟(jì)的競爭力度,從而促進(jìn)我國市場的規(guī)范將起到重大作用,盡管由于巨大的競爭可能導(dǎo)致我國一些企業(yè)破產(chǎn)。
2.理念的輸入
西方市場經(jīng)濟(jì)經(jīng)過幾百年的發(fā)展,己趨于成熟,質(zhì)量觀念已深深扎根。為了提高產(chǎn)品質(zhì)量,他們對勞動(dòng)力投資非常積極,而相關(guān)研究又進(jìn)一步促進(jìn)了這一觀念。參與經(jīng)濟(jì)全球化,有利于質(zhì)量觀念和勞動(dòng)力投資理念輸入到我國企業(yè),從而促進(jìn)我國市場經(jīng)濟(jì)的規(guī)范化和職業(yè)教育的發(fā)展。
3.政府的改革
WTO約束的主要是政府,而不是企業(yè)。因而,加入WTO,有助于促進(jìn)我國政府行政管理的改革,剔除計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期留下的一些制度和做法,徹底建立起與市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的政府管理制度,從而促進(jìn)我國市場經(jīng)濟(jì)的規(guī)范化。
關(guān)鍵詞：合同市場內(nèi)生社會(huì)化聯(lián)合計(jì)劃
一般地，人是有意識的動(dòng)物，計(jì)劃就是人類活動(dòng)的本性?；蛘哒f，自發(fā)性必將向計(jì)劃性發(fā)展，自發(fā)性只是人類意識和計(jì)劃發(fā)展過程的一個(gè)環(huán)節(jié)。這意味著，從長遠(yuǎn)看，傳統(tǒng)的自由競爭的商品經(jīng)濟(jì)－－它的盲目自發(fā)的市場調(diào)節(jié)－－是一種短暫的現(xiàn)象，具有過渡性質(zhì)?？偟膩砜矗说幕顒?dòng)，包括經(jīng)濟(jì)活動(dòng)是有目的的，計(jì)劃性是其基本特征。如果從這一角度來分析計(jì)劃與市場的關(guān)系，我們將得到新的啟發(fā)。例如，我們就會(huì)發(fā)現(xiàn)，自發(fā)調(diào)節(jié)的商品市場經(jīng)濟(jì)（經(jīng)典的市場經(jīng)濟(jì)）在人類歷史上原來是很短暫的現(xiàn)象，它不過是從自然經(jīng)濟(jì)向社會(huì)化計(jì)劃經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中介或過程。商品市場關(guān)系的確與私有制有著內(nèi)在聯(lián)系，因此，隨著現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)向社會(huì)聯(lián)合計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)變，私有制和商品價(jià)值關(guān)系也日益解體，出現(xiàn)了一種超越商品經(jīng)濟(jì)的“訂貨經(jīng)濟(jì)”。等等。
一、市場既是經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)機(jī)制，也是一種基本的制度形式
過去，人們是將計(jì)劃看作社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)特征，而市場被認(rèn)為是資本主義經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)特征。現(xiàn)在，人們普遍同意計(jì)劃和市場不具有經(jīng)濟(jì)制度的含義即兩者都是經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)手段的看法。但我仍然認(rèn)為，這個(gè)問題并未就此簡單地解決了。一般來說，計(jì)劃指主體的有意識的控制，而市場是一種自發(fā)調(diào)節(jié)，反映了有關(guān)主體的不自覺狀態(tài)。從這一點(diǎn)來看，在有限范圍內(nèi)自給自足的自然經(jīng)濟(jì)也是一種計(jì)劃經(jīng)濟(jì)。但是，原始社會(huì)的自然經(jīng)濟(jì)中的計(jì)劃和奴隸、封建社會(huì)的自然經(jīng)濟(jì)中的計(jì)劃其實(shí)是有重大區(qū)別的。因?yàn)?，前者的?jì)劃是直接地反映了所有人的共同意志和行動(dòng)，而后者的計(jì)劃實(shí)際上只反映了少數(shù)統(tǒng)治者的意志和行動(dòng)。另外，自然經(jīng)濟(jì)中的計(jì)劃控制的范圍和程度都是非常有限的，我們并不把它看作是一種計(jì)劃經(jīng)濟(jì)，通常所說的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)是指現(xiàn)代國家的計(jì)劃控制。盡管如此，我們也不難發(fā)現(xiàn)，至今的國家計(jì)劃仍然還只是少數(shù)人的意志的直接體現(xiàn)，雖說大多數(shù)普通市場主體的意見也可以供少數(shù)人作決策時(shí)參考，但決策者可以采用也可以不采用，主動(dòng)權(quán)在少數(shù)人手里，廣大市場主體決不是真正意義上的完整的計(jì)劃決策者。這就是說，與原始社會(huì)相類似的能夠直接體現(xiàn)所有人的共同意志的計(jì)劃還沒有出現(xiàn)過。這也意味著，國家計(jì)劃經(jīng)濟(jì)中包含著一種人與人之間的直接依附關(guān)系。所以，我認(rèn)為，傳統(tǒng)國家計(jì)劃是封建關(guān)系的現(xiàn)代形式，即使是國有制基礎(chǔ)上的傳統(tǒng)的社會(huì)主義計(jì)劃經(jīng)濟(jì)，如果它在社會(huì)生活中直接居統(tǒng)治地位，也難免演變成一種封建性的“特權(quán)所有制”（孫冶方語）和“計(jì)劃統(tǒng)治”。
以賣為目的的商品生產(chǎn)，雖然每個(gè)生產(chǎn)者是自主決策的，但在生產(chǎn)者不能把握產(chǎn)品能否賣出去的情況下，就只能聽?wèi){客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律的擺布，即由市場調(diào)節(jié)。在這里，人與人的關(guān)系以物為中介，直接依附關(guān)系不存在了，政治與經(jīng)濟(jì)分離了，人在形式上自由了，市場無疑反映了是一種自由平等的經(jīng)濟(jì)關(guān)系形式。從這一角度看，市場是有利于人的自由發(fā)展的一種經(jīng)濟(jì)制度形式。
由此觀之，經(jīng)典的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)和經(jīng)典的市場經(jīng)濟(jì)所反映的生產(chǎn)關(guān)系性質(zhì)和類型是不一樣的，前者是自上而下的調(diào)節(jié)方式，也決定了一種直接的依附關(guān)系，則后者是自下而上的調(diào)節(jié)方式，也決定了一種平等的自由聯(lián)合關(guān)系，計(jì)劃與市場具有經(jīng)濟(jì)制度的含義。
但是，計(jì)劃和市場本身都不是一成不變的，而有一個(gè)發(fā)展過程。從歷史發(fā)生學(xué)上看，分工－商品生產(chǎn)－私有制是一個(gè)有著內(nèi)在聯(lián)系的互動(dòng)鏈條。馬克思認(rèn)為，分工是商品生產(chǎn)產(chǎn)生的原因，而商品生產(chǎn)的發(fā)展又極大地促進(jìn)了分工的發(fā)展，從而使原始共同體日益解體，私有制得以產(chǎn)生和發(fā)展，最終則是以機(jī)器大生產(chǎn)為基礎(chǔ)的社會(huì)大分工和徹底的、純粹的資本主義私有制和自由市場經(jīng)濟(jì)的出現(xiàn)。從這一點(diǎn)看，如果我們不是表面地、錯(cuò)誤地將私有制看作僅僅是人對物的占有關(guān)系，而是將它的本質(zhì)看作是復(fù)雜的生產(chǎn)關(guān)系體系的話，那么，就應(yīng)該看到傳統(tǒng)商品市場與私有制、市場經(jīng)濟(jì)與資本主義私有制的確是有內(nèi)在聯(lián)系的，更具體地說，私有制是商品經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)，商品市場經(jīng)濟(jì)是私有制經(jīng)濟(jì)關(guān)系的進(jìn)一步發(fā)展，是私有制經(jīng)濟(jì)關(guān)系的發(fā)達(dá)體系。
可以這樣認(rèn)為，從一般的意義上來看，市場意味著某種平等關(guān)系的建立，而從具體的意義上來看，作為經(jīng)典市場經(jīng)濟(jì)的傳統(tǒng)資本主義市場經(jīng)濟(jì)，它本質(zhì)上所包含的是資本所有者之間的平等合作關(guān)系。（資本在市場中追逐獲得平均利潤，而資產(chǎn)階級的國家則維護(hù)著這種私有制——資本的共同利益）而社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)，則要求在所有的勞動(dòng)者（他們同時(shí)也是所有者）之間建立平等協(xié)作關(guān)系。由此看來，市場作為一種基本的經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)機(jī)制，同時(shí)也是一種比所有制更為基本的制度形式，它反映了一種形式上的自由平等關(guān)系。我們不難看到，現(xiàn)代資本主義在一定程度上已超越了經(jīng)典的市場經(jīng)濟(jì)。如現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)中，企業(yè)按合同組織生產(chǎn)，各行各業(yè)的主要壟斷者發(fā)展了新型的資本聯(lián)合關(guān)系，實(shí)際上從市場中已內(nèi)生出一種新型的“社會(huì)化聯(lián)合計(jì)劃”［1］，從市場角度看，這也可看成是一種新型的市場經(jīng)濟(jì)，它更大程度上適應(yīng)了“生產(chǎn)社會(huì)化”的要求，抵御了周期性經(jīng)濟(jì)危機(jī)的巨大破壞作用，為生產(chǎn)力和人的進(jìn)一步發(fā)展創(chuàng)造了新的條件。二、現(xiàn)代市場的社會(huì)化計(jì)劃性突出表現(xiàn)為訂貨系統(tǒng)日益發(fā)達(dá)
二戰(zhàn)以來，資本主義世界再未出現(xiàn)大的危機(jī)，我認(rèn)為一個(gè)重要原因是出現(xiàn)了超越傳統(tǒng)商品市場調(diào)節(jié)的新型計(jì)劃控制的結(jié)果，這種新型計(jì)劃是以眾多企業(yè)的自主聯(lián)合決策為基礎(chǔ)的，我稱之為“社會(huì)聯(lián)合計(jì)劃”。我們知道，經(jīng)典的商品生產(chǎn)中，一般是在優(yōu)勢資源的基礎(chǔ)上組織生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，形成產(chǎn)品優(yōu)勢并在競爭中獲勝，是資源導(dǎo)向型。早期階段基本上是賣方市場，生產(chǎn)出來的產(chǎn)品要賣出去還不會(huì)有什么太大的問題。但隨著生產(chǎn)力的提高和商品的日益豐富，賣方市場逐漸向買方市場轉(zhuǎn)移，生產(chǎn)出來的產(chǎn)品賣不出去的風(fēng)險(xiǎn)就日益增加了，于是，資源導(dǎo)向型的經(jīng)典商品生產(chǎn)出現(xiàn)了危機(jī)。最終，危機(jī)迫使廠商改變生產(chǎn)經(jīng)營策略，一開始就將需求和市場放到戰(zhàn)略高度來考慮，生產(chǎn)程序變成了先“跑市場”，簽訂各種合同，再根據(jù)市場和訂貨情況組織生產(chǎn)經(jīng)營和決定進(jìn)一步的新選項(xiàng)目、投資和資源開發(fā)活動(dòng)。所以，現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)是市場導(dǎo)向的。例如，寶鋼的生產(chǎn)計(jì)劃95%以上都有合同和銷售方向，而且生產(chǎn)組織的節(jié)奏由過去的半年一次訂貨、按季度考核合同，縮短為雙月訂貨，按月組織生產(chǎn)，更能適應(yīng)市場的變化。這種變化可稱之為經(jīng)濟(jì)合同化[2]。
與此相反的例子是，2000年“五一”節(jié)都放長假，促進(jìn)“假日經(jīng)濟(jì)”，擴(kuò)大內(nèi)需。一開始，全國各大旅游點(diǎn)出現(xiàn)了前所未有的火爆場面，忙煞苦煞也樂煞。而“國慶”節(jié)也放長假，各旅行和旅游景區(qū)作好了接待的充分準(zhǔn)備，卻出現(xiàn)了人丁稀少，又急煞了旅行社和景區(qū)。原因是人們的預(yù)期國慶節(jié)也火爆，許多人不堪忍受擁擠的旅行之苦，放棄了湊熱鬧趕假期旅游的計(jì)劃。這也說明企業(yè)缺乏市場調(diào)研憑主觀經(jīng)驗(yàn)決策的不可靠，是不適應(yīng)現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求的。不得已，國家旅游局決定出面搞一個(gè)信息預(yù)報(bào)系統(tǒng)。同時(shí)坦言，這只是一個(gè)權(quán)宜之計(jì)。最終來說，還得靠企業(yè)自己把工作做到家。
在發(fā)達(dá)國家，企業(yè)往往有很完善的服務(wù)，如某一位游客什么時(shí)間，什么路線，乘哪一次車轉(zhuǎn)哪一次車，在哪里住，逗留多久，甚至住哪一間房和在坐哪一個(gè)座吃飯等等一些細(xì)節(jié)，都是預(yù)訂好了的，這樣客人能得到周到和方便的服務(wù)。因此，服務(wù)產(chǎn)品也具有“訂貨生產(chǎn)”的形式了。
再如期貨市場、期權(quán)市場的發(fā)展。一般認(rèn)為，期貨交易并不涉及到實(shí)際貨物的所有權(quán)轉(zhuǎn)讓，而是轉(zhuǎn)讓與這種所有權(quán)有關(guān)的價(jià)格變化的風(fēng)險(xiǎn)。它被看成是期貨交易的主要功能。但我認(rèn)為，期貨交易遠(yuǎn)不只是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，而且降低風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)闃?biāo)準(zhǔn)化合同的交易過程也是參加交易的眾多廠商在共同修改和調(diào)整它們的生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃及它們的復(fù)雜關(guān)系的過程，而國民經(jīng)濟(jì)計(jì)劃也在它們相互之間的復(fù)雜關(guān)系的調(diào)整過程中相應(yīng)地得到合理的修改和調(diào)整。表面上看，宏觀計(jì)劃的這種調(diào)整過程是自發(fā)的、盲目的，但又是在共同決策，在進(jìn)行模擬計(jì)算，則具有事先的預(yù)見性，從而大大降低了整個(gè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)。如果限制投機(jī)者的參與，期貨交易降低風(fēng)險(xiǎn)的作用就更加突出。對于個(gè)別廠商來說，在商品價(jià)格變動(dòng)時(shí)做套期保值交易（對沖交易），平衡價(jià)格偏差和轉(zhuǎn)移價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。生產(chǎn)者能通過期貨市場穩(wěn)定其原材料的來源和價(jià)格。而就國民經(jīng)濟(jì)整體來說，在期貨市場交易中，所有的交易價(jià)格都是由買賣雙方公開競價(jià)來決定的，而且所有交易者皆有同等機(jī)會(huì)在其現(xiàn)有的供給或需求的情況下，以其認(rèn)為最適當(dāng)?shù)膬r(jià)格來成交。因此期貨交易反映出許多買賣雙方對目前、三個(gè)月或一年，甚至一年以后的供求關(guān)系和價(jià)格走勢的綜合觀點(diǎn)，也反映了一種真正社會(huì)化的計(jì)劃調(diào)節(jié)過程。從世界范圍內(nèi)期貨市場發(fā)展的實(shí)際情況看，利用期貨市場作套期保值的生產(chǎn)者的收入比不這樣做的人更穩(wěn)定。他們既不獲得最高利潤，也不獲得最低利潤。期貨市場為其提供了穩(wěn)定的收入，而且使他們能減少銷售成本而取得市場競爭優(yōu)勢。從宏觀上看，則是整個(gè)經(jīng)濟(jì)體系更加有序和平穩(wěn)，有利于避免破壞性的嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)波動(dòng)和危機(jī)。
三、企業(yè)成為社會(huì)化計(jì)劃的基本主體與合同市場
從經(jīng)濟(jì)計(jì)劃本身來看，它的本質(zhì)究竟是什么呢？原來，國民經(jīng)濟(jì)計(jì)劃，即所謂總量平衡、比例、結(jié)構(gòu)、協(xié)調(diào)發(fā)展等等內(nèi)容，并不是一種獨(dú)立于勞動(dòng)者和企業(yè)的存在物，而是存在于眾多勞動(dòng)者和企業(yè)相互之間復(fù)雜的聯(lián)系總和之中，而一當(dāng)他或他們進(jìn)行相互談判、協(xié)商并聯(lián)合作出決策并以合同的形式將其合作關(guān)系正式確定下來之后，整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)的計(jì)劃也就相應(yīng)落實(shí)下來了。而這樣的計(jì)劃，顯然能更快、更全面和更真實(shí)地收集到各種經(jīng)濟(jì)信息，作出的聯(lián)合計(jì)劃也更能兼顧各方面的具體情況和特殊利益，并且也更能根據(jù)實(shí)際情況的變化及時(shí)修改的聯(lián)合計(jì)劃。這意味著，在經(jīng)濟(jì)合同化的發(fā)展中，眾多的企業(yè)日益成了經(jīng)濟(jì)計(jì)劃的主體，而且，市場本身（一切經(jīng)濟(jì)主體互為市場，這是大市場；而作為專門場所的市場則可稱之為小市場）日益成了眾多企業(yè)通過相互談判、協(xié)調(diào)、簽訂和修改合同的場所，在這里，期貨市場則可看作是企業(yè)相互交換合同從而調(diào)整經(jīng)濟(jì)計(jì)劃的場所、體制。由此可見，現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)已發(fā)展成為一種以眾多企業(yè)的自主決策為基礎(chǔ)的、通過面向市場的經(jīng)濟(jì)合同來實(shí)現(xiàn)的新型社會(huì)聯(lián)合計(jì)劃。
顯然，經(jīng)濟(jì)合同化的程度也就是生產(chǎn)直接社會(huì)化的程度，也是經(jīng)濟(jì)計(jì)劃化的程度，我們應(yīng)該轉(zhuǎn)變“計(jì)劃觀”。傳統(tǒng)的計(jì)劃觀是以傳統(tǒng)的國有制為基礎(chǔ)的，計(jì)劃的唯一主體是國家，計(jì)劃的方式和過程是由國家計(jì)劃部門收集各種經(jīng)濟(jì)信息進(jìn)行處理后再自上而下作出統(tǒng)一安排。這種計(jì)劃體系在經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較低、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)比較簡單的歷史條件下，應(yīng)該說不至于出現(xiàn)嚴(yán)重問題，在一定時(shí)期，甚至它能集中調(diào)度有限的寶貴資源而發(fā)揮出最佳效率。但隨著經(jīng)濟(jì)水平的提高及經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的多樣化和復(fù)雜化，其弊端就日益暴露出來了。因?yàn)檫@種統(tǒng)一計(jì)劃難以很好兼顧、協(xié)調(diào)不同勞動(dòng)者和不同企業(yè)之間方方面面的具體情況、特殊要求和利益，國家計(jì)劃就難免逐漸變成脫離復(fù)雜多樣的客觀經(jīng)濟(jì)聯(lián)系的主觀命令。實(shí)施“抓大放小”戰(zhàn)略后，國家直接干預(yù)企業(yè)的領(lǐng)域很有限。在這種情況下，真要搞好國民經(jīng)濟(jì)計(jì)劃，就不能單靠國家，還要依靠廣大的勞動(dòng)者和企業(yè)。因此，傳統(tǒng)的計(jì)劃觀和計(jì)劃方式就不適應(yīng)了，而要樹立新的計(jì)劃觀和采用新的計(jì)劃方式，這種新的計(jì)劃觀以勞動(dòng)者（聯(lián)合勞動(dòng)者）和企業(yè)（勞動(dòng)者最基本的自主聯(lián)合體形式）為重要的計(jì)劃主體，把勞動(dòng)者、企業(yè)相互之間直接的協(xié)商、談判和合作看作制定計(jì)劃的過程，把他們或它們相互之間簽訂的合同的總和看作計(jì)劃的基本形式和計(jì)劃的落實(shí)，而把交換合同的期貨市場等看作是社會(huì)計(jì)劃的調(diào)整過程與機(jī)制。特別是，當(dāng)我們最終確立以非國有化的公有制形式作為社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)的主體時(shí)[3]，也必須有與之相適應(yīng)的以社會(huì)化企業(yè)為主體的計(jì)劃觀。
為方便廣大勞動(dòng)者和企業(yè)作為聯(lián)合主體共同制定聯(lián)合計(jì)劃，就必須為他們直接面對面進(jìn)行協(xié)商、談判、簽訂合同和制定各自開放性的企業(yè)計(jì)劃創(chuàng)造條件。我認(rèn)為，一是要大力發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)，從長遠(yuǎn)來看，這上點(diǎn)是極為重要的，是經(jīng)濟(jì)信息化的必然；二是設(shè)置專門場所，全面建立一種合同市場[4]——眾多經(jīng)濟(jì)主體（主要是企業(yè)）共同制定社會(huì)聯(lián)合計(jì)劃的市場體系。近年層出不窮的各種形式的“洽談會(huì)”、“博覽會(huì)”和所謂“文化藝術(shù)搭臺、經(jīng)貿(mào)唱戲”的這節(jié)那節(jié)”，均可看作是合同市場的初級形態(tài)或雛形，相當(dāng)于合同“集市”，大多存在著自然自發(fā)性，位置不固定，開放時(shí)間短和周期長（大多一年一次，只有短短幾天）等局限性，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)越來越多的企業(yè)相互選擇和優(yōu)選直接發(fā)展合作關(guān)系的需要。因此，今后國家要進(jìn)行干預(yù)和加強(qiáng)管理，不僅要統(tǒng)一規(guī)劃和布局，好好選育一些條件好的“會(huì)”、“節(jié)”開辟為位置固定、長期開放的合同市場；而且，要盡快建成包括不同等級層次和不同專業(yè)分工特點(diǎn)的合同市場體系，為計(jì)劃轉(zhuǎn)型提供條件。同時(shí)，國家對企業(yè)等經(jīng)濟(jì)主體所簽訂的合同可以進(jìn)行規(guī)范管理，例如，可硬性要求企業(yè)有占多大比例的產(chǎn)供銷等方面的合同才允許組織重大項(xiàng)目的投資開發(fā)和產(chǎn)品的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，否則，可責(zé)令暫停生產(chǎn)經(jīng)營或轉(zhuǎn)產(chǎn)等。在此，國家的直接干預(yù)是明確的和具有可操作性的，依據(jù)是企業(yè)所簽訂的合同是否達(dá)標(biāo)。當(dāng)然，不同部門、行業(yè)和生產(chǎn)的特點(diǎn)的企業(yè)，應(yīng)區(qū)別對待，制定不同的標(biāo)準(zhǔn)。
如果這種合同市場是一種合同生產(chǎn)市場的話，那么期貨、期權(quán)市場可看作合同交易市場。
我們創(chuàng)建社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制，只有清醒地認(rèn)識到現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)正向社會(huì)聯(lián)合的新型計(jì)劃經(jīng)濟(jì)發(fā)展的本質(zhì)和趨向，才能自覺地建立以社會(huì)主義有計(jì)劃的市場經(jīng)濟(jì)體系或以市場聯(lián)合計(jì)劃為基礎(chǔ)的社會(huì)主義新型計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體系。我認(rèn)為，這種聯(lián)合計(jì)劃是國民經(jīng)濟(jì)計(jì)劃的主體和基礎(chǔ)，其中，大公司對市場的控制是一個(gè)核心，抓起來的國有企業(yè)那一塊，則基本上仍可在傳統(tǒng)計(jì)劃系統(tǒng)范圍內(nèi)操作，它將是計(jì)劃的次要部分。在上面三個(gè)層次的基礎(chǔ)上，有國家的宏觀調(diào)控計(jì)劃，它是真正全局性的戰(zhàn)略計(jì)劃。實(shí)際上，大量的中小企業(yè)、壟斷性大企業(yè)、國有企業(yè)和國家四類主體是各有其活動(dòng)范圍和適應(yīng)范圍，各司其職，則較好的維護(hù)國民經(jīng)濟(jì)的良好運(yùn)行。四、社會(huì)化計(jì)劃經(jīng)濟(jì)（訂貨市場經(jīng)濟(jì)）中的文品生產(chǎn)、價(jià)值淡化和企業(yè)市場化
由于現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)中社會(huì)化聯(lián)合計(jì)劃的發(fā)展，人與人之間直接協(xié)作關(guān)系也就得到發(fā)展，于是，反映人與人之間間接協(xié)作關(guān)系的傳統(tǒng)商品價(jià)值關(guān)系也必然出現(xiàn)消解的趨勢和因素，新的生產(chǎn)關(guān)系則日益發(fā)展起來，不過它不是傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)中的那種產(chǎn)品生產(chǎn)，也不是傳統(tǒng)市場經(jīng)濟(jì)中的那種經(jīng)濟(jì)商品。
在這種訂貨生產(chǎn)形式中，價(jià)值形式或價(jià)格的經(jīng)典含義發(fā)生了變化，越來越只具有計(jì)量各種直接勞動(dòng)的作用和性質(zhì)，特別是日益重要的創(chuàng)造性勞動(dòng)，由于它不存在所謂“社會(huì)必要?jiǎng)趧?dòng)時(shí)間”，但對其貢獻(xiàn)仍需用價(jià)值或價(jià)格來衡量，這實(shí)際上是一種預(yù)期價(jià)值［5］。企業(yè)活動(dòng)不僅是一種產(chǎn)品的交易，也是一種文化交流、傳播和知識創(chuàng)新活動(dòng)（內(nèi)生增長理論更強(qiáng)調(diào)這一點(diǎn)），表達(dá)出人的感情、企業(yè)的商譽(yù)和創(chuàng)新能力，因此，經(jīng)典的商品就被包裝和提升為一種“文化品”，商品生產(chǎn)也就轉(zhuǎn)化為“文品生產(chǎn)”。文品生產(chǎn)是按合同訂貨來組織生產(chǎn)的，形成一種具有社會(huì)化計(jì)劃性質(zhì)的訂貨市場經(jīng)濟(jì)。
在這種生產(chǎn)形式中，價(jià)格不再是唯一的決定因素，甚至也不是最重要的影響因素；相反，各種非價(jià)格因素，特別是相互合作關(guān)系－－合作時(shí)間的長短、合作的規(guī)模和程度以及信譽(yù)－－等等因素，日益產(chǎn)生重要的影響。價(jià)格是可協(xié)商的合作價(jià)格，企業(yè)通過相互談判分享合作帶來的好處。特別是對于那些大公司來說，對市場的控制是最重要的，它們對市場價(jià)格起著領(lǐng)導(dǎo)和示范作用，獲得比較穩(wěn)定的和較高的收益，這有利于它們保持較高的投入和技術(shù)進(jìn)步，也有利于市場的穩(wěn)定，并有利于保證其他中小企業(yè)從可能爆發(fā)的惡性價(jià)格競爭中擺脫出來。
在此，我們也不難發(fā)現(xiàn)，與商品生產(chǎn)相比，“文品生產(chǎn)”不只是內(nèi)涵上的變化，也是社會(huì)關(guān)系性質(zhì)上的變化。這就是傳統(tǒng)價(jià)值關(guān)系的淡化。不少論者對“勞動(dòng)價(jià)值論”表示懷疑，有的提出“生產(chǎn)要素價(jià)值論”、“效應(yīng)價(jià)值論”，或者將生產(chǎn)勞動(dòng)推廣為所謂“社會(huì)勞動(dòng)價(jià)值論”，以之補(bǔ)充、修正甚至替代勞動(dòng)價(jià)值論。在我看來，這些觀點(diǎn)并無新意，多是重彈歷史老調(diào)。其錯(cuò)誤在于，它不知道商品價(jià)值關(guān)系是一種歷史關(guān)系，也看不到現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)中商品價(jià)值關(guān)系已經(jīng)淡化、趨向解體的事實(shí)，而是企圖將其永恒化。相應(yīng)地，也就不知道勞動(dòng)價(jià)值論（實(shí)際上是重復(fù)勞動(dòng)價(jià)值論）本來是一種歷史理論這一根本性質(zhì)。所以，我認(rèn)為，正確的說法是，勞動(dòng)價(jià)值論所反映的客觀關(guān)系是一種歷史關(guān)系，在這種關(guān)系趨向解體的現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)條件下，反映這種關(guān)系的勞動(dòng)價(jià)值論也趨向于完成它的歷史使命。但這并不能否定作為一種歷史理論的勞動(dòng)價(jià)值論本身是科學(xué)的、正確的，存在什么理論局限性，也就不需要作什么重大的補(bǔ)充或修正。正如關(guān)于原始社會(huì)的理論一樣，原始社會(huì)已經(jīng)進(jìn)化到更高級的社會(huì)形式，已經(jīng)不存在了，但不能因此就認(rèn)為有關(guān)原始社會(huì)的理論存在局限性、是錯(cuò)誤的，而只能說它是一種反映歷史存在的歷史理論（當(dāng)然，對原始社會(huì)的認(rèn)識可以深化，會(huì)有改變，這是另一個(gè)問題）。
許多人在批判市場經(jīng)濟(jì)、市場調(diào)節(jié)的缺陷時(shí)，其實(shí)也是針對傳統(tǒng)商品市場及其“事后調(diào)節(jié)”的；而看不到現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)中“經(jīng)濟(jì)合同化”及與其相聯(lián)系的“事先調(diào)節(jié)”的事實(shí)。這種情況反映了理論研究的落后性。
我們還應(yīng)該注意到，現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)中社會(huì)化聯(lián)合計(jì)劃因素的增長又反過來促進(jìn)了現(xiàn)代企業(yè)組織結(jié)構(gòu)發(fā)生新的變革，這就是“企業(yè)的市場化”。如西方新出現(xiàn)的所謂“企業(yè)重組”。企業(yè)重組將過去那種建立在部門職能分工基礎(chǔ)上的等級化組織結(jié)構(gòu)日重構(gòu)成以任務(wù)作業(yè)流程為基礎(chǔ)的靈活性更強(qiáng)的扁平化網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)。在這種新的企業(yè)組織結(jié)構(gòu)中，任何部門、單元甚至勞動(dòng)者個(gè)人均可直接參與市場合作，簽訂合同，根據(jù)合同組織項(xiàng)目小組（組織者成為“項(xiàng)目經(jīng)理”），聯(lián)合企業(yè)內(nèi)外有關(guān)部門和人員，負(fù)責(zé)與該項(xiàng)目有關(guān)的一切生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)。這意味著企業(yè)內(nèi)部通過相互協(xié)商、談判和進(jìn)行相應(yīng)的“經(jīng)濟(jì)核算”來實(shí)現(xiàn)協(xié)作的可能性和機(jī)會(huì)增加了，有的企業(yè)甚至在企業(yè)內(nèi)部設(shè)置自己的勞動(dòng)力市場、物資采購市場、信息技術(shù)市場，企業(yè)也市場化了，或者說企業(yè)管理出現(xiàn)了模擬市場運(yùn)作的管理模式。如邯鋼，實(shí)行“模擬市場價(jià)格、成本否決”的管理改革，即意味著在車間、工段、班組甚至在勞動(dòng)者個(gè)人之間進(jìn)行市場化的等量勞動(dòng)相交換關(guān)系的核算，也反映出類似的變化趨勢。
一方面是市場聯(lián)合化、計(jì)劃化，另方面是企業(yè)內(nèi)部關(guān)系靈活化、市場化，企業(yè)和市場的界限也就相對化、淡化了，這正是現(xiàn)代企業(yè)和現(xiàn)代市場發(fā)展的特征，也是社會(huì)化的公有化和聯(lián)合計(jì)劃的共同演進(jìn)過程的反映。
總之，隨著現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)中直接合作關(guān)系、經(jīng)濟(jì)合同化及事先調(diào)節(jié)因素等等的增長，一方面，我們應(yīng)該認(rèn)識到價(jià)值規(guī)律作用的變化和合理限度，不要把利用價(jià)值形式或價(jià)格來對種種特殊勞動(dòng)及其所創(chuàng)造的使用價(jià)值的質(zhì)與量的評價(jià)和計(jì)量絕對市場價(jià)值化，從而正確對待一切有益勞動(dòng)和勞動(dòng)者，特別是不斷發(fā)展且日益重要的非直接生產(chǎn)勞動(dòng)（科學(xué)勞動(dòng)、教育勞動(dòng)和社會(huì)管理勞動(dòng)等）。另方面，還應(yīng)認(rèn)識到價(jià)格、完全的自由價(jià)格并不存在，價(jià)格形成日益具有聯(lián)合計(jì)劃價(jià)格（基于預(yù)期價(jià)值）的性質(zhì)，具有“預(yù)期均衡”的性質(zhì)。
注釋：
1朱正國：市場經(jīng)濟(jì)——計(jì)劃化商品經(jīng)濟(jì)階段，亞太經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)1996年8月6日；
2同上：應(yīng)建立社會(huì)主義“合同市場”，廣西教育學(xué)院學(xué)報(bào)1996（3）；
3同上：國有資產(chǎn)保值增值新論，南方經(jīng)濟(jì)，1996（10）；另見：產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)重心轉(zhuǎn)移和社會(huì)主義勞動(dòng)股，學(xué)術(shù)研究，1996（6）。
