時間：2023-07-14 17:35:31
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇民間理財合同糾紛，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
3月28日，上海市高級人民法院舉行金融審判情況通報會暨金融審判十大案例會，向銀行、保險、證券等金融監管部門和金融機構通報2012年度上海法院金融商事、刑事審判情況并金融審判系列白皮書。
解剖個案 強化司法導向
近五年來，上海法院一直以向金融監管部門和金融機構金融審判情況通報、司法建議的形式，強化司法在促進金融市場合規化運營方面的導向作用。“白皮書”針對銀行卡發放與持卡人身份審核、銀行經營場所與工作人員管理、保險法律理解與適用、保險公司規范經營、信用卡犯罪等審判實務中反映最為集中和突出的問題，通過具體的案例，分析了金融機構在功能設置、交易規則、制度管理、風險防范等方面存在的問題，并提出了相應的意見和建議。
2012年度上海法院金融審判系列白皮書包括金融商事、金融刑事與涉銀行糾紛案件、涉銀行卡糾紛案件、涉保險糾紛案件、涉信用卡犯罪刑事案件審判等四個分冊情況通報，其中涉銀行卡糾紛案件審判分冊為今年所新增。
信用卡犯罪成“重災區”，“搶占市場”導致有機可乘
2012年上海法院共受理金融刑事案件2，030件、2，299人（一審）。審結生效1，923件、2，195人。涉及破壞金融管理秩序犯罪71件，金融詐騙犯罪1，758件，擾亂市場秩序犯罪94件。審結生效的案件涉及17個罪名。
金融刑事案件除了“激增”外，還具有以下特點：
犯罪類型出現明顯變化，假幣犯罪、非法吸收公眾存款、票據詐騙、信用卡詐騙、非法經營等犯罪高發。
在占最大比重的金融詐騙犯罪中，涉信用卡犯罪成為金融犯罪的“重災區”，收結案數均占金融犯罪收結案總量的90%以上。信用卡詐騙犯罪主要有使用偽造的信用卡或者使用以虛假身份證明騙領的信用卡進行詐騙、冒用他人信用卡進行詐騙、惡意透支等三種類型，其中惡意透支型占絕大多數。如浦東法院審結的269件案件中有262件屬于惡意透支型，占全部案件的97.4%。崇明法院審結的65件案件中有62件屬于惡意透支型，占全部案件的95.4%。此外，一人多卡、“以卡養卡”現象普遍。利用POS機進行非法套現增速明顯，涉案金額大，共同犯罪突出。
犯罪特征明顯，銀行工作人員內外勾結實施的金融詐騙犯罪案件，隱蔽性強，查處難度大。
犯罪手段不斷翻新，呈現智能化、專業化、集團化、網絡化、跨國化特征。涉眾型非法集資犯罪占一定比例，追贓維穩任務艱巨。
白皮書直言“病因”，開出“藥方”
比如，針對涉信用卡犯罪中存在的問題，白皮書指出，有的銀行為搶占市場，片面追求信用卡業務數量，資信審查流于形式，為惡意透支、非法套現提供了方便。銀行間尚未建立健全信用卡信息共享和惡意透支通報機制，致使對跨行申領信用卡及透支情況無法掌握，為惡意透支、以卡養卡、非法套現創造了條件。
白皮書建議：第一，銀行應引導從發卡數量到發卡質量的轉變，嚴格申領程序。第二，銀行要在政府的主導下完善社會征信體系，建立信用考察和逐步升級制度，建立健全發卡信息共享機制和惡意透支情況互相通報機制。第三，銀行應在工商、稅務等部門的配合下嚴格POS機的設立程序和準入條件，加強對POS機的監管，定期審查、回訪；建立POS機申領信息共享制度，嚴格控制POS機的發放數量；嚴密監控異常資金流向，避免POS機成為違法犯罪的工具。第四，發卡行要采取有效措施，明確告知持卡人透支期間利息、復息的計算方式；要增強銀行催收人員的責任心，對惡意透支的持卡人進行有效催收，避免持卡人因透支期間沒有接受有效催收而走向違法犯罪，或者因利息、復息太高而產生躲避銀行催收、拒絕還款的念頭，等等。
白皮書還指出，非法集資犯罪存在的問題主要為：投資、融資渠道單一，公眾金融知識匱乏。中小微企業對資金的需求旺盛，但融資渠道狹窄。建議政府加強金融創新，拓寬投資、融資渠道，合理引導民間融資，鼓勵、支持、引導中小微企業的發展，積極構筑向民間融資的平臺。鼓勵、引導民間投資，規范民間資本的市場準入等等。
金融創新引發的糾紛缺上位法，銀行內控漏洞較大
據了解，2012年，上海法院共受理一審金融商事糾紛案件23，113件，同比上升12.9%，涉案標的總金額192.6億元，同比上升263%；審結22，817件，同比上升11.9%。浦東、黃浦、靜安、楊浦和虹口法院排在一審金融商事糾紛收案數前五位，其中浦東法院和黃浦法院兩家收案數占全市的73%。案件類型以金融借款合同糾紛、銀行卡糾紛與保險合同糾紛為多。一審總體調解和撤訴率為47.8%，同比上升3.8%。
主要有以下特點：新類型案件不斷涌現，因金融犯罪引發的涉銀行金融商事糾紛頻發，融資擔保業務引發的爭議持續增多，涉銀行委托理財糾紛層出不窮等。
白皮書坦言，新類型糾紛由金融創新所引發。如銀行向機構客戶售賣利率掉期交易產品，涉及到合同性質、銀行資質、信息披露、風險揭示、平盤損失責任承擔等問題；隨著銀行保理業務的蓬勃開展，相關糾紛逐漸產生。但由于上位法的缺失，此類案件在法律適用上還存在諸多問題；創新型涉銀行理財產品不斷涌現，由此引發的糾紛也因其法律適用的難度和案件處理結果對市場的重大影響而日益受到關注。
[論文關鍵詞]企業；民間集資；法律風險
古人行軍打仗，講究“兵馬未動，糧草先行”，現代企業市場商戰，必然也必須重視“糧草”問題——資金。企業從其成立一開始，就直接關系到“錢”的問題，但是在中小企業的成長過程中，融資是一件很困難的事情。面對銀行的種種限制，一些企業不得不采取了非正規的融資手段——企業民間集資，但這里面蘊含著較大的法律風險。
一、企業民間集資的主要法律風險
（一）易演變為“非法吸收公眾存款”
所謂非法吸收公眾存款，是指未經中國人民銀行批準，向社會不特定對象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內還本付息的融資行為。與此相關的還有“變相吸收公眾存款”，即未經中國人民銀行批準，不以吸收公眾存款的名義，向社會不特定對象吸收資金，但承諾履行與吸收公眾存款性質相同的義務。概言之，非法吸收公眾存款，其具備三個基本特征：（1）未經中國人民銀行批準；（2）向社會不特定對象吸收資金；（3）承諾在一定期限內還本付息。
我國《刑法》第176條規定，非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處3年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處2萬元以上20萬元以下罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節的，處3年以上10年以下有期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金。單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接負責人，依照前款的規定處罰。
（二）易演變為“非法集資”
何為“非法集資”呢？1999年中國人民銀行《關于取締非法金融機構和非法金融業務活動中有關問題的通知》中指出，非法集資是指單位或者個人未依照法定程序經有關部門批準，以發行股票、債券、彩票、投資基金證券或其他債權憑證的方式向社會公眾籌集資金，并承諾在一定期限內以貨幣、實物及其他方式向出資人還本付息或給予回報的行為。概言之，非法集資有以下四個特點：
1.未經過有關部門依法批準，包括沒有批準權限的部門批準的集資以及有審批權限的部門超越權限批準的集資。
2.承諾在一定期限內給出資人還本付息；還本付息的形式除了貨幣形式為主外，還包括以實物形式或其他形式。
3.向社會不特定對象即社會公眾籌資資金。
4.以合法形式掩蓋非法集資的性質。
非法集資與非法吸收公眾存款很容易混淆。兩者的主要區別有兩點：一是非法集資是集資行為未經包括中國人民銀行、證監會、發改委等多個部門的批準，而非法吸收公眾存款僅指吸收存款行為未經中國人民銀行批準；二是非法集資是指以發行股票、債券、投資基金、證券或其他債權憑證的方式或名義向社會不特定多數人集合資金，而非法吸收公眾存款不要求借發行股票債券等名義，與銀行吸收儲蓄類似。
此外，集資詐騙罪與非法吸收公眾存款罪也極易混淆。
集資詐騙罪與非法吸收公眾存款罪的關鍵區別是：集資詐騙罪與非法吸收公眾存款罪的單一犯罪客體（指侵犯金融管理秩序）不同，集資詐騙罪的犯罪客體屬于復雜客體，它既侵犯了金融管理秩序，又侵犯了公私財產的所有權。行為人是否具有非法占有的目的，是集資詐騙罪區別于其他非法集資類犯罪的主要因素。某種非法集資行為如果其主觀目的是非法占有并且又采用了詐騙的方法，則即使其符合其它非法集資類犯罪的要件，也將被認定為集資詐騙罪。實踐中，凡是非法向不特定多數人集合資金，有非法占有目的又采取詐騙方法的，定集資詐騙罪；雖有詐騙方法，但沒有非法占有目的或者無充分證據證明有此目的的，定非法吸收公眾存款罪。浙江東陽本色控股集團有限公司原董事長吳英的罪名是集資詐騙，德隆唐萬新的罪名是非法吸收公眾存款，兩案的主要區別就在于前者明知自己沒有有償還巨額債務的能力，具有非法占有的目的。作為商人應以誠信為本，一般來說一開始就直接以非法占有為目的的情況是比較少的。但是，需要注意的是，在通過民間借貸融資獲得資金后，因各種原因導致無力償還，為了掩蓋無力償還的事實，虛構事實，繼續融資，這將可能會導致從原先的“借貸”，隨著事態的發展演變為“詐騙”。
《刑法》第192條規定，以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處2萬元以上20萬元以下罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節的，處5年以上10年以下有期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金；數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，處10年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金或者沒收財產。
二、企業民間集資的合法形式
（一）合法的民間借貸
最高人民法院1991年8月13日的《關于人民法院審理借貸案件的若干意見》第6條規定，民間借貸的利率可以在不超過銀行同類貸款利率4倍的范圍內適當高于銀行的利率。最高人民法院在1999年2月9日的《關于如何確認公民與企業之間借貸行為效力問題的批復》中規定：“公民與非金融企業之間的借貸屬于民間借貸。只要雙方當事人意思表示真實即可認定有效……”
由于企業和公民之間的借貸屬于民間借貸，依法受法律保護。所以可以由個人作為中介，財務處理上出借方企業可先將資金借給法定代表人或企業可以信賴并控制的某個人，該個人再將資金借給實際使用資金的企業。實踐中，除了要求借入資金的企業提供可靠的抵押或質押或第三方保證擔保外，還會要求該企業的法定代表人和股東提供連帶責任擔保，甚至于法定代表人及自然人股東的配偶也會被要求提供連帶責任擔保。通過自然人替身模式的轉換，實質為企業間借貸就變為自然人和企業之間的合法民間借貸，銀行同期貸款利率四倍以內的利息就可以得到保護。
（二）企業內部集資或“員工持股計劃”
我國現行法律允許企業在規定的范圍內進行職工持股的集資行為，該行為并不屬于非法集資。
關于企業內部集資，《中國人民銀行關于加強企業內部集資管理的通知》（銀發[1989]174號）中規定了相關的法律程序：
1.企業內部集資一般應該采取發行企業內部債券的方式。
2.企業內部集資金額最高不得超過企業正常生產所需流動資金總額。
3.企業進行內部集資，必須制定集資章程或辦法，經企業的開戶金融機構審查同意后，報中國人民銀行審批。
4.中國人民銀行對企業內部集資實行統一管理，分級審批。
5.企業內部債券可以在企業內部轉讓，但不得公開上市轉讓，企業應該在內部制定專門機構辦理內部轉讓事宜。
6.對企業內部集資活動的日常監督與管理，由當地人民銀行委托企業的開戶金融機構負責，中國人民銀行要定期進行檢查。
其實，企業內部集資相當于目前市場上非常流行的“員工持股計劃”（ESOPS）。員工持股計劃是一種由企業職工擁有本企業產權的股份制形式。企業職工通過購買企業部分股票（股權）而擁有企業的部分產權，并獲得相應的管理權。企業在內部或者外部設立專門機構（員工持股基金會）以借貸方式向員工募集購股資金，員工購買本公司的股票（股權）從而成為公司的所有者。
在我國，聯想是職工持股計劃的創立者。1994年，聯想創造性地成立了員工持股會，將35%的分紅權分到每個員工身上，并在2000年將其轉化為股權，使員工真正成為企業的主人，大大激發了員工的創造力，推動了企業的發展。因此，在聯想歷史上，這次股權變動被稱為“值得樹碑立傳的35%”。
（三）委托理財
委托理財是指客戶將資金或其他金融資產交付給受托人，并由后者將該資金投資于證券、期貨等交易市場或者以其他金融形勢進行管理，所獲得的利益由雙方按約定進行分配，或者由受托人收取代管費。
近年來，隨著大量委托理財業務的實施，因委托資金遭受損失而在委托人與受托人包括監管人之間產生的合同糾紛案件大幅上升。此類案件一般涉及的法律關系都較為復雜，涉案金額巨大，社會影響面廣。
2005年12月27日，德隆刑事第一案的德恒證券非法吸收公眾存款案塵埃落定。該案中，德恒證券作為一家證券公司，其開展委托理財業務無可厚非，其最終被認定為非法吸收公眾存款，最關鍵的是其與客戶簽訂的委托理財合同中約定了保底條款，采取承諾到期后歸還委托管理的資產本金并支付固定收益的方式，與多家企業、個人簽訂委托協議，并借此吸收了數百億資金。
風險既是危，也是機。盲目風險，企業將陷入危機、困境；畏懼風險，則企業終遭淘汰。面對風險，企業如何選擇？本文將結合筆者多年來在企業管理方面的實戰經歷，提出企業風險防范的若干經驗和策略：樹立正確的危機意識，認清面臨的各種風險，進行合理的風險管理。
關鍵詞：企業風險；防范經驗與策略；風險管理
中圖分類號： C29文獻標識碼： A
一、企業風險種類
企業風險分類，有各種不同的方法。
按企業內外環境的分別而進行分類，如外部環境風險（政策風險和自然災害風險）、內外環境互動風險（市場風險、產品風險、銷售風險和戰略合作伙伴風險）和內部治理風險（決策風險、人事風險、制度風險、財務風險）。
按不同時期分類，如開業風險、市場風險、領導風險、授權風險、財務風險、國際經營風險、接班風險等。
不論按何種方式分類，企業面臨的主要風險有決策風險、法律風險、市場風險、財務風險和人事風險。
（一）決策風險
本文所述決策風險特指戰略決策和高層決策。
眾所周知，“決策失誤是最大的失誤”，即指戰略決策上的失誤足以使企業陷入難以自拔的泥淖。
企業重大投資、購并、戰略調整等，即屬于決策范疇。
其重中之重是投資決策，投資決策建立在過往的經驗和對未來預期的各種假設基礎上，帶有較大的不確定性，特別是當資金投入不同行業，或同一行業的不同領域時，這種風險更為明顯。
（二）法律風險
企業經營活動，都會與政府、其他企業或社會組織、企業內部員工或其他公民，以及國外的經濟組織或個人發生各種經濟關系。這些關系主要通過相應的法律法規來調整和規范，其主要內容包括：
1、企業組織法律。如《公司法》，其對公司的設立、變更、終止等均作了明確規定，企業必須嚴格遵守。
2、稅務法律法規。任何企業均有法定的納稅義務，稅法不允許企業偷稅、欠稅、抗稅等。
3、財務法律法規。企業的財務賬證要求按照《會計法》、《企業財務通則》、《企業財務制度》等財務法律法規，真實、準確、完整地進行會計核算。
4、合同法。這是企業經營活動中涉及最為頻繁的法律，也是產生糾紛最多的方面。
此外，企業還必須遵守國家的勞動合同法、安全生產法、產品質量法及社會保障等相關法律法規，涉外企業還必須遵守企業所在國相關的法律法規。
（三）市場風險
企業市場風險主要來自三個方面：
1、宏觀經濟狀況。宏觀經濟狀況很大程度上取決于政府經濟政策，當然市場影響因素也日俱加烈。當經濟快速增長時，企業對廠房、機器設備、人才等將要求更多更高。而在經濟委縮時，上述投入又會引起企業資金周轉不靈，資產減值，甚至出現資不抵債，增加企業關、停、并、轉直至破產的風險。
2、市場競爭。市場競爭能促使企業通過更好的方法，如更新設備、改進技術、引進人才、強化管理等，來推動企業的發展。同時，競爭也給企業帶來威脅，市場競爭如同戰場，按優勝劣汰法則，市場競爭風險時刻警示著企業。
3、金融環境。金融環境與宏觀經濟狀況密切相關。企業的負債，很大一部分來自金融機構和非金融機構借款。期間，存貸利率的變動，股票、債券等有價證券的買賣、匯率的變動、生產資料的期貨交易等，均受金融市場的影響，金融環境將直接給企業帶來運營風險。
（四）財務風險
財務風險主要包括以下內容：
1、現金流風險。對企業而言，現金流很大程度上遠比固定資產規模更為重要。再大規模的企業，一旦資金鏈斷裂、現金流枯竭，這個企業只有被收購、重組、拍賣、破產的路可走，其固定資產只能縮水、貶值。
2、應收帳款風險。帳款是激烈競爭的產物，現階段我國大部分企業都有或多或少的帳款。殊不知，帳款是萬惡之源。
放帳的風險系數是企業成本收益率的倒數，譬如，當一家企業的成本收益率是20%，那么其放帳的風險系數就是5。因此，放帳無異于提前預支5年后的利潤。其中任何一筆壞帳，都將吞噬數倍的企業利潤。
3、籌資風險。籌資含舉債和擔保（或有負債）。企業的舉債和擔保既應考慮需要，更應考慮償還能力和擔保能力。
（五）人事風險
人事風險主要包括以下內容：
1、管理人員的品行和能力。管理人員誠信度越高，能力越強，企業人事風險相對會較小；管理人員道德品質有問題，做事又相當掩蔽，則人事風險會加大。
2、關鍵崗位人員。若企業的核心技術、關鍵工作、客戶資源只掌握在極少數人手中，這少數人出現意外，整個企業的運營將遭受全面的影響；新項目的主要負責人是項目成敗的關鍵。
3、企業員工的變動影響。企業員工流失嚴重，說明企業員工生存的環境不理想。員工不穩定，尤其是重要崗位管理人員更迭頻繁，可能會給企業帶來損失和風險。
二、企業風險防范的若干經驗與策略
企業風險是必然的，風險與收益有著密切的關系。俗語稱“高風險、高回報，低風險、低回報，無風險、不回報”。但是，并非企業有風險就一定有回報，也并非風險越高，收益就一定越高。企業風險超過一定限度，風險即變成了危險，直接威脅企業的生存和發展。因此，企業的風險管理已經成為現代企業管理的核心之一。
那么，如何來防范和管理企業風險呢？
（一）科學決策是防范決策失誤的不二法寶。
科學決策需要有嚴格的制度保證。應該由股東大會決策的東西，董事會不可越俎代庖；應該董事會決策的東西，總經理不可隨意染指；因該由總經理決策的東西，董事會也不應代為處理。這里指的是決策主體和決策層次。除此之外，還需要合理的決策機制。
從公司法角度，任何一家公司都有完備的公司治理結構，理論上而言，企業決策主體和決策層次上應該是沒有太多的問題的。事實上，恰恰很多問題就出現在這個環節。有很多民營企業屬于家族企業，甚至是個人企業（其他股東是妻子、兄弟、父子等掛名而已），因此，影響科學決策的決定性因素――企業老板的個人意志便大行其道。
多數情況下，這類民營企業多是董事長和總經理兼于一身，其決策基本由老板個人決定。即便是有高層管理人員或專業人員的建議，也較難影響到其個人決策。
民營企業犯決策錯誤比比皆是，奧克斯、波導都曾出現過。筆者曾供職的DZ集團也是如此，老板的個人偏好極大地影響投資決策，而同樣的資金投入不同項目，回報會大相徑庭。有數宗投資決策失誤案例，造成了不少損失，制約了公司的發展。
有些企業不是彌補資金鏈就可以救活，其背后有一個深層次的制度問題，即決策機制問題。建議企業應該改善決策機制，從個人決策走向董事會決策。尤其是董事會里面，有獨立董事可以幫助企業減少決策中的失誤。此外，從公司治理結構上改造企業，可考慮成立公司專業小組或聘請專業外腦等。
（二）建立健全法律風險防范機制，做到依法治企
在企業日常運營中，通常遇到的法律事務有企業規章制度的合法合規、經營糾紛、合同糾紛、勞資糾紛、安全質量事故處理等。這些均與運營過程中企業對法律風險的認識和采取的應對措施相關。筆者認為，可從以下幾方面防范企業法律風險：
1、設立專門法律事務處理機構，配備專職法律事務管理人員，統一處理企業法律事務。由專職機構和人員就企業的法律事務進行預測、分析和處理，可以降低法律風險。根據實際經驗，有兩個重點建議：
（1）、建立合同管理制度，落實合同管理的具體責任人。對合同的談判、會簽、簽署及履行等進行實時跟蹤，必要時可引入合同管理軟件。在實際工作中，許多企業普遍比較注重談判、會簽和簽署，而往往欠缺對合同履行的跟蹤管理。特別是一些分期履行且有設定條件的，比如“如有發生××情況，需提前××時間，經書面通知對方”等等，如果不及時跟蹤，就很容易出現狀況。早些年，DZ集團下屬企業就曾因沒有正式書面通知（而是電子郵件溝通）而產生合同糾紛，最后敗訴。
（2）十分注重印章的管理。有關公司印章管理不善所引發的問題、糾紛不在少數。企業規模小時，老板自己管理就可以了；再大時，可能會授權辦公室人員或財務人員管理。在操作中，除了印章管理人員的選擇要非常慎重，印章審批流程和授權權限要嚴格遵守并登記外，還可考慮兩人共管的方式。即一人管理印章保險箱鑰匙、一人管理印章保險箱密碼，需兩人同時在場，方可用印。
當然，規模較小的企業，不一定非得設立法律事務專員，由懂法律的行政人員（總經辦、行政辦）兼任即可，前提是該兼職人員需與企業法律顧問密切協作、隨時溝通。
2、建立企業法律顧問制度。企業進行重大投資決策、資產處置和制度建設等工作前，企業法律顧問就此事項進行法律論證和審查，往后即使遇到法律風險企業也可把握有利時機，專業化解風險。
3、企業最高管理層首先需增強法律意識，重視法律知識的學習和培訓，提高各級管理人員的法律意識和運用法律的能力，養成依法管理的工作思路和工作習慣。
根據民營企業經營的實際，遇到比較多的法律風險問題有挪用資金、商業賄賂、股權轉讓和融資、納稅等。如下案例：
甲公司注冊資金1500萬元，有三位股東，分別是A占80%、B占10%、C占10%，A任該公司的董事長兼總經理。有一天，乙公司（曾經幫助過甲公司，其老板是甲公司老板的好朋友）因資金緊張，向甲公司求救，于是，A借了200萬元給乙公司用于銀行借款臨時調頭，并在5天后如期歸還。
如上述案例情況，相信我們不少企業都有發生，在資金緊張時期更可能頻繁出現。
倘若A出借這筆資金未取得股東會的同意或授權，或者沒有董事會成員的集體決策，A就面臨“挪用資金”的罪名。
其他法律風險不一一枚舉，只要認真學習相關的法律知識，自然就會理清。
4、關注立法動向，對國家新頒布或即將頒布的法律、法規，及時學習研究。對照相關法律、法規，對企業的規章制度進行增、減、刪、廢，做到依法決策、依法經營、依法管理。
（三）密切關注經濟金融環境，把握市場脈搏。
企業防范和應對市場風險的方法，唯有密切關注國際、國內經濟金融環境、把握市場發展的脈搏。
1、宏觀經濟。與政府組織相比，企業組織是絕對的弱勢群體，需依托國家對企業的發展指引去規劃未來。由于國際、國內政治經濟環境的變化，政府經濟政策也隨時會有調整和修改。比如國際經濟不景氣、十報告等。
企業若缺乏對大的經濟政策環境變化的預測，其經營若不能跟隨政策環境的變化而隨時調整，則必定落伍甚至被淘汰。
如今，國家鼓勵和扶持發展的企業方向主要為轉型升級：服務業、擁有自主知識產權、高新技術企業、農業企業等，這些無疑是企業的投資方向。
2、市場競爭。市場競爭主要來自產品、銷售、服務等，降低市場競爭風險可以從這幾方面著手。
（1）適度的市場多元化、產品多元化、行業多元化。市場可以有多個，產品多系列、多品種，行業呈不同分布，防止某一個市場或一個產品出現問題而使企業受到威脅。
不過，筆者認為多元化不應盲目，而應適度。所謂適度，是指在主營業務清晰下的相關多元化，在慎重選擇進入行業下的多元化，而非越多元越好。
大多數企業多元化經營的初衷無非是：風險防范，尋找新的利潤增長點，主營業務調整的前奏或過渡等。經營中有一基本原則，就是“不干不熟悉的行業”，企業多元化經營是一個痛苦的選擇，其成功前提是網羅了一大批優秀的專業人才和合適的操盤手（職業經理人），以及足夠的資金、心理準備，否則其結果不是失敗就是再次退出。這樣的失敗案例比比皆是。
前些年，中國的汽車消費蓬勃興起，甚是強勁，于是，眾多企業磨拳擦掌、紛紛進入汽車制造行業欲分一羹，如吉利、春蘭、波導等。最終，除了吉利殺出一條血路，其他企業一律鎩羽而歸。
因此，企業在選擇多元化前，先問問自己：“除了人力、資金等必備條件外，我們有足夠的心理準備嗎？”企業不一定要做大，但一定要做強；企業不一定要求快，但一定要求穩。
（2）加大研發投入，提高企業發展后勁。企業不清楚所處行業的發展方向，不加大產品研發投入，不能夠保持產品優勢（或技術優勢），最終還是無法逃脫靠加工、OEM接單，只能是在嚴重同質化產品市場中掙扎求生的二、三流企業。因此，加大研發投入，設計和生產出最好的產品，是提高市場競爭能力的好選擇。
當然，對于規模一般的企業，在研發方面的投入會有較大困難，那么不妨可以給自己定位“為大企業服務”，作大企業的堅強配角。中小企業怎么能為大企業服務好呢？那就要提高企業的產品質量。在數量型增長和技術型增長之間，有一個過渡，就是質量增長，雖不見其有核心技術，但同樣的技術，生產出的產品質量就是好，這個就是突破。一個中小企業，要為大企業生產某一個配件，就要提高這種配件的質量。配件做得好，大企業離不開該企業，該企業依附大企業，就可以活下去。國外很多企業就是給大企業做配件的。僅僅生產某一個很小的配件，卻可以生存得很好。比如，日本的豐田汽車公司周圍有成百上千家企業，專門為豐田汽車生產各種不同的配件，形成了一個特色企業集群。
（3）制訂合適的銷售政策，選擇合適的銷售體制。銷售政策、銷售體制是指直接銷售自己的產品，還是通過商；是走通路，還是專賣；是網絡，還是實體店；是賒銷，還是現款現貨等。采用什么樣的銷售體制和銷售政策，必須根據企業自身的條件、市場狀況和客戶群的消費習慣來設計確定。
（4）管理好戰略合作伙伴。企業的戰略合作伙伴，如：重要的商、銷售商；不可替代的供應商；戰略或策略聯盟者等，任何異常變動都會造成企業危機。管理好戰略合作伙伴也是企業市場風險防范的一個重要內容。
3、保持對金融環境變化的敏感度。對多數企業而言，金融緊縮使得大家日子不太好過，作為有預見性的企業，應提前做好應對工作。
比如房產大鱷萬科王石提出“現金為王”之說，并率先在一些項目城市以房產降價、或者股權整合等方式，盡速回籠資金。再如阿里巴巴馬云的“準備過冬”、李嘉誠的物業套現等。他們對大環境的判斷有先見之明。
不少中小企業因資金困難而陷入困境，大多是在之前尚未嗅覺到金融調控的危險，非但不調整企業的發展布局和步伐，反而進一步擴張；或者是再早些時候擴張太快以致無法收縮等。
DZ集團就是因為在金融調控期間收購廣州一個地產項目中其他股東的股權，股權交易資金量大、付款密集，此期間因被銀行收縮貸款、原先預期的融資方式又無法到位、在擔保出現了問題后，于是陷入了民間借貸的泥淖而無法自拔，甚為可惜。
現如今的全球經濟低迷，對我們而言，既是危脅，也是機遇。在危機中，我們既要捂緊不必要開支的口袋，又可在低迷狀態中去尋找“真金”----資源、市場份額等等。比如中集集團，現在是全世界集裝箱兩大巨頭之一，一半以上的市場是它的，可以制訂行業規則。中集集團是怎么做大的？上世紀90年代，中國集裝箱企業有幾百家之多。由于產品價格惡性競爭，集裝箱價格降到1000多美元一個，于是許多企業破產。在他們破產時，中集集團就利用這個有利時機，進行低成本擴張。別人活不下去了，你像撿破爛一樣，把這些企業兼并過來。中集在上世紀90年代利用集裝箱行業的蕭條，進行低成本擴張，把自己做大了。在此基礎上，中集又進一步引進和創新了核心技術，所以又做強了。這個狀況現在也一樣，有許多企業活不下去了，怎么辦？看著它活不下去的時候，兼并過來，把自己做大、做強。因此，對于優勢企業而言，在金融危機、經濟形勢困難時期也是兼并別人的最好時機。
（四）強化財務分析控制、防患于未然。
財務風險控制雖然專業性極強，但企業對這類風險的指導理念更為關鍵。具體來說有：
1、現金流管理絕不僅僅是理財和資金管理的概念。它是企業經營管理的核心內容之一，與采購、生產、銷售、研發、財務管理等企業內部各方面工作都息息相關。企業預算工作必須加強，有關銷售預測、費用控制、研發投入等需要與各職能部門反復討論確定，盡力做到“預算可行”。確定預算后，再與各職能部門落實考核責任，進行過程監控、嚴格預算外審批，盡量杜絕超預算現象。此外，對現金流的編制一定要留有余地，切莫滿打滿算，屆時出現困難。
2、加強應收帳款的管理，逐步降低，漸趨于零。
首先，應建立和加強應收帳款管理體系；其次，要加強對回款工作的激勵；最后，還要加強安全交易、跟蹤，促進有效回款。
關于應收帳款問題的處理原則，主要有：
（1）老人老原則（暫欠著），新人新辦法（盡量不欠）；
（2）邊收邊欠，邊欠邊收，滾動發展，逐步縮小（逐漸少欠，降低欠款風險）；
（3）服務替換（即利益替換，用服務替代利益，降低應收帳款）；
（4）對現有的帳款迅速進行規范整理；
企業總精力是有限的，當我們加大市場拓展精力時，催討帳款的精力勢必會降低，則帳款風險上升、利益保障下降。因此，我們要改變做生意的習慣。
3、籌資風險中，重點關注民間借貸和對外擔保。
我國中小企業融資比較困難，于是很多企業不得不通過間接融資或民間融資。在民間融資中，需特別注意，向他人借款時不能隱瞞真實用途或虛構用途。
企業對外擔保時，應注意的幾個問題是：（1）確定擔保責任的承擔方式
（2）嚴格審查自己的保證資格；（3）提高警惕，防止串通騙保；（4）制訂企業對外擔保管理辦法。
在我們現行操作中，許多企業都采用了互保方式，即兩家企業互相進行擔保。這種行為，權利義務看似對等，其實大有講究。此話怎講？舉個案例。
3月份，DZ集團向某銀行借款1000萬元，擔保單位是A公司。4月份，DZ集團反之為A公司銀行借款擔保400萬元，因為差額較大，另行再借給A公司100萬元。6月份，A公司因經營困難而崩潰，老板失蹤。于是，債權人對A公司采取各種方式以維護自身利益。DZ集團也被其貸款銀行告上法院，代償了400萬元借款及利息，一共損失了500余萬元（事后知道，A公司嚴重資不抵債，該500萬元無法追回）。同時，因為DZ集團的銀行帳戶被查封，驚動了各貸款銀行的觸覺，他們紛紛要求提前還貸，最終導致陷入困境。
清楚地了解互保企業，最好其經營狀況保持與本企業基本在同一水平，以盡量降低擔保風險。若兩家企業過于懸殊，則較好的企業勢必會承擔更大的風險。
（五）任人唯賢加制度約束，方能降低人事風險。
企業用人有三原則：一是企業能不用人盡量不用人；二是企業如果真要用人，則用高素質的人；三是企業必須依靠人但決不依賴人。
若能遵循三原則，則企業人事風險必會降低不少。具體到實際操作需特別關注：
1、任人唯賢是關鍵。對中高級管理人員（特別是高管），得十分關注品行，因為他們的破壞力太大了。蒙牛有句企業宣語“有德有才，破格重用；有德無才，培養使用；有才無德，限制錄用；無德無才，堅決不用”，講得很明了。比較難把握的是第三種“有才無德”者，有時企業為了用其才，往往會容忍其無德的一面，其實無異于是在埋禍。因為很可能他會影響到其他的高管班子團隊，也會給其下屬帶去不良示范效應。對于這樣的人，恐怕只有狠下殺手，別無他法。
經營班子成員的搭配原則，老大最好是陽性性格的人，否則公司氛圍不易健康向上、積極進取。老二最好是管理市場營銷的，可以從真正的市場需求來確定產品、服務等企業發展方向（國際上有許多知名公司的CEO都來自營銷線）。分管人力資源放在第三位比較合適，而分管財務的最好到末位去。
2、建立用人機制，用制度駕馭人性。
（1）個人資源必須轉化為公司資源；
（2）關鍵崗位做可替代性配置；
（3）確實不可替代的人力資源，可做持股安排；
（4）新項目主要負責人的選擇，必須按程序嚴格挑選、聘任。
（5）建立公司雇傭、培訓、待遇、績效考評、晉升等合理的用人政策。
總之，企業的正常運營、生存發展的命脈決不可掌握在個別人手中。
企業應最終達到用事業留人，用感情留人，用待遇留人。
三、摸索、建立企業風險管理機制
既然企業面臨以上諸多風險，就有必要建立企業風險管理機制，并將它列為企業戰略管理項目之一。其內容主要包括：預警、決策和風險應對。
預警：預警機制是企業風險防范的第一步。風險預警機制的第一要素是對風險信息的敏感度，對本企業的未來有影響的信息是風險信息。其來源主要有：國際經濟的走勢；國家經濟政策的變化、國家經濟調控的措施；本行業的動態；企業銷售數據、財務數據的異常波動；企業人力資源的異常波動；企業質量控制的異常情況，等等。
決策：企業各不同層次的決策機構應該對不同來源的風險預警信息在第一時間作出反應，作出科學的決策，及時采取最有效的措施把企業放到可進可退的戰略位置，將可能的損失降到最低。更積極的決策是化風險為機遇，把每一次風險都變成企業發展的一次轉折。
風險應對：即化解風險的一系列措施和方法。對于可見的風險，比如：自然災害類的臺風和事故類的火災、食物中毒等，都應有預防制度和化解預案。對隨時可能出現的其它風險，最重要的應對是：預警準確；決策及時；措施得當；預后處理完善。需要著重指出的是，企業應建立一個危機應對制度，嚴格職責與授權，避免出現混亂。
參考文獻
〔1〕勞樟，企業風險防范，網載。
