時間：2023-07-06 17:17:12
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇村鎮銀行業務發展建議，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
2013年6月，河北首家外資村鎮銀行――澳洲聯邦銀行（辛集）村鎮銀行于河北省辛集市正式開業，以方便農戶、小微企業和個體經營者迅速獲得融資支持。據悉，澳洲聯邦銀行還將在邯鄲市永年縣和磁縣再開兩家村鎮銀行。澳洲聯邦銀行為什么會選擇河北，為什么會選擇投資村鎮銀行，與河北省農村經濟的發展以及村鎮銀行的地位密切相關。
一、河北省村鎮銀行發展現狀
（一）數量增長迅速
2008年6月，張北信達村鎮銀行在張北縣成立，實現了河北省村鎮銀行從無到有的轉變。自此，河北省村鎮銀行業務不斷發展，機構數量迅速增加，經營財務狀況總體良好，資產負債規模呈穩定增長態勢。截至2013年7月，河北省村鎮銀行開業24家，注冊資本總額為11.8億元，從業人員621名。
（二）經營狀況良好
河北省村鎮銀行業務發展迅速，除了部分村鎮銀行由于開業時間短、前期投入大而未有盈利外，總體經營財務狀況總體良好。截止2013年3月末，河北省村鎮銀行資產總額82.83億元，負債總額70.72億元，各項存款60.30億元，各項貸款37.22億元，貸款戶數3898戶，實現凈利潤948萬元。
（三）市場定位明確
通過成立城鎮銀行，可以增加外部供給資金，增加業內競爭、提高金融服務質量，增強農村金融服務透明性。截止2013年3月，河北省村鎮銀行發放小微企業貸款19.65億元、997戶，發放農戶貸款16.16億元、2728戶，投向小微企業和農戶的貸款占全部貸款的96.22%。具體情況見表1。
資料來源：河北金融網 注：數據截止到2013年7月底
二、河北省村鎮銀行發展中存在的問題
（一）市場認知度低、吸收資金能力欠缺
首先，成立時間短。村鎮銀行在河北省成立和運行的時間只有5年，農村居民和中小企業對其還缺乏認識，接受度不高。其次，認可度較低。在農村地區，大部分人對村鎮銀行業務不熟悉，不愿到村鎮銀行存款，而更傾向于傳統金融機構。再次，融資不便。村鎮銀行目前主要位于農村地區，而河北省農民收入水平較低，這使得村鎮銀行儲蓄存款的相對不足，造成村鎮銀行融資困難。
（二）金融服務產品單一，金融創新不足
根據銀監會的規定，村鎮銀行可經營與其他商業銀行相同的業務。但從實際上來看，村鎮銀行除了經營存貸款、國內結算、票據的承兌和貼現等基本業務外，其他中間業務和創新業務基本沒有。另外，由于注冊資金較少（通常河北省村鎮銀行注冊資本金為1000萬元左右），貸款額度受到限制，影響了貸款企業的資金需求與村鎮銀行的可持續發展。
（三）貸款風險大，控制難
首先，村鎮銀行信貸支持的主要對象當地農戶和小微企業，而目前河北省農業保險覆蓋率不高，對農業風險補償機制不健全，自然災害風險較大。其次，借款人對信用貸款認識不清。河北省村鎮銀行發放貸款的形式主要屬于信用貸款，即無抵押貸款，導致農民普遍認為信用貸款無抵押，不用按時還款，因此極易導致道德風險。
（四）內部管理混亂，監管難以到位
由于河北省大部分村鎮銀行成立時間短，相關配套措施準備不充分，在實際業務操作中遇到很多困難，且大部分非金融股東并不具備專業金融知識，專業操作人員和高級管理人員缺乏，導致經營理念混亂。另外，由于村鎮銀行主要集中于縣域及農村地區，監管部門存在人員少、專業技能差和監管成本高的問題，導致監管難以到位。
三、河北省村鎮銀行發展的對策和建議
（一）加大宣傳力度，拓展資金來源渠道
根據調查發現，廣大的農村小微企業和農民對村鎮銀行知之甚少，甚至完全不了解。因此，首先，村鎮銀行需要通過各種媒介和載體，例如每年定期舉辦村鎮銀行宣傳日，廣泛宣傳其主要業務范圍及其優勢，提高廣大農村小微企業和農戶對其認可度和信任度。其次，加大政府、銀行股東的存款帶頭作用。凡是政府涉及農業投資或補貼資金一律在村鎮銀行開戶存款，股東的資金優先存放在村鎮銀行，拓寬資金來源渠道。
（二）創新金融產品和經營管理方式，提高自身競爭能力
首先，河北省在鼓勵發展村鎮銀行的同時，牢牢把握以服務 “三農”、服務“縣域”為宗旨，結合自身迅速、便捷、靈活的優勢，為農村廣大小微企業和農戶提供有針對性的金融產品和服務，滿足其貸款需求，從而不斷提高自身公信力，擴大客戶基礎。其次，創新經營管理方式，降低經營成本，簡化服務程序和流程，吸引更多客戶。
（三）加強風險管理，控制貸款風險
首先，加快農村信用體系建設，建立資金需求者信用檔案，完善信用記錄，嚴密跟蹤資金用途流向。其次，提供村鎮銀行經營保險服務。在加強政策性農業保險的同時逐步引入商業保險機構，當貸款者因自然環境因素而蒙受損失時，保險公司給予賠償。再次，加強內部控制，建立科學有效的風險（下轉9頁）（上接11頁）評估機制，完善和簡化貸款流程，提高風險意識和風險防范能力。
（四）加強員工培訓，完善監管體系
首先，村鎮銀行充分利用自身優勢，在系統內部展開業務培訓和知識競賽，或者到其他業務較為完善的金融機構參加崗前培訓，加強其工作人員的業務熟悉程度和創新意識。其次，建立村鎮銀行監管指標體系并加以完善，對工作人員的業務操作和經營管理實施動態跟蹤監管。再次，加強監管隊伍建設。對監管人員進行專業培訓，實行優化配置，提高監管人員素質和監管效率。
四、結束語
要妥善解決“三農”問題，實現社會主義新農村大發展，必須要有充足的資金作為支持，這為新型農村金融機構，尤其是村鎮銀行的發展提供了契機。河北省村鎮銀行只有憑借自身具有競爭力的金融產品和專業服務，將自身建設成為以服務當地中小微企業、個體工商戶及批量農戶為核心的特色銀行，實現規模化經營和可持續性發展。
參考文獻
[1] 陳隆建.村鎮銀行邊界分析：從概念與區域出發[J].武漢金融.2011，（4）
關鍵詞：村鎮銀行；存在問題；對策建議
中圖分類號：F83 文獻標識碼：A
原標題：村鎮銀行發展現狀、存在問題及對策建議
收錄日期：2012年2月28日
一、村鎮銀行發展現狀
（一）村鎮銀行發展迅猛，但仍與監管部門規劃有較大差距。截至2011年末，全國共組建村鎮銀行726家，在已組建機構中，有473家設在中西部省份，占比60%。已開業機構各項貸款余額1，316億元，80%以上用于“三農”和小企業，其中農戶貸款余額435.5億元，小企業余額631.5億元，中西部貸款農戶數占到全部貸款農戶數的70%以上。
截至2011年末，已開業村鎮銀行加權平均資本充足率為30.5%，總體上運行平穩，風險處于可控范圍。從圖1中我們可以看出，2007～2011年我國村鎮銀行機構設立增速是十分快的，分別為378.9%、52.6%、135.8%和50.2%，年平均增長率為154.4%。但是，由于銀監會將村鎮銀行限定于中西部及欠發達縣域農村地區，發展前景不明朗，大中型金融機構發起設立熱情不高，村鎮銀行數量增長緩慢，與監管部門規劃的2010年村鎮銀行大提速、2011年成立1，027家的目標相去甚遠。（圖1）
（二）注冊資本金不斷增加。據統計，2007年9月之前，在6個試點省市成立的前12家村鎮銀行平均注冊資本為1，060萬元，最大注冊資本為2，000萬元，最小注冊資本僅200萬元。截至2009年末，正式成立的148家村鎮銀行平均注冊資本上升為4，930萬元，注冊資本超過億元的村鎮銀行有14家，最大注冊資本規模上升為2億元。2010年6月末，“全國最大村鎮銀行”的名號已歸東莞長安村鎮銀行所有，注冊資本3億元；2010年12月末，“全國最大村鎮銀行”的記錄再一次被刷新，河南南陽村鎮銀行股份有限公司于2010年12月30日正式宣告成立，注冊資本金5億元。（表1）
村鎮銀行注冊資本規模的擴大，主要源于做大貸款規模的沖動。根據規定，村鎮銀行對單一客戶的最大貸款規模為注冊資本的10%，注冊資本越大越易爭取縣域內資金需求量大的大中型企業。未來，不排除有注冊資本達到全國性商業銀行注冊資本要求的村鎮銀行出現。
（三）盈利能力較強。農村地區旺盛的資金需求為村鎮銀行提供了絕佳的發展環境。從已開業村鎮銀行的運行狀況看，絕大多數村鎮銀行各項業務發展較快，資產規模不斷擴大，取得了較好的經營業績。據統計，截至2010年6月末，全國村鎮銀行存款余額401.6億元，貸款余額349.3億元，所有者權益為110億元。以較早開業的3家村鎮銀行四川儀隴惠民村鎮銀行、甘肅慶陽瑞信村鎮銀行和吉林東豐誠信村鎮銀行為例，除四川儀隴惠民村鎮銀行在開業的2007年出現虧損外，2007～2010年間，3家村鎮銀行都實現了盈利連續增長、商業可持續發展的目標。
二、存在的問題
（一）市場定位有偏離“三農”傾向，發展偏離政策初衷。“村鎮”一詞同時也刻畫了村鎮銀行設立區域、服務對象，即“在農村地區設立，主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務”。但從已開業的村鎮銀行來看，除先期試點的儀隴惠民村鎮銀行、固陽包商惠農村鎮銀行現將總部設在鄉鎮，先后通過開設分行和搬遷總部的方式“回縣城”，其他村鎮銀行大多將其總部設立在經濟發達的縣、市一級。從客觀來看，這并不完全符合在金融服務空白地區布局的經營思路，更有甚者，大部分村鎮銀行都沒有專注“高風險、高成本、低收益”的小額貸款業務，而將目光放在了貸款金額較大的小企業上，在一定程度上嚴重偏離了設立村鎮銀行的政策初衷。
（二）總體設立步伐較為緩慢，與監管規劃差距很大。截至2011年5月末，全國村鎮正式開業的村鎮銀行為539家，與《關于新型農村金融機構2009年-2011年總體工作安排》中截至2011年末村鎮銀行總數達到1，027家相比，還有很大的差距。
按照監管規定，村鎮銀行必須由一家銀行業金融機構作為主發起人。目前村鎮銀行設立難，很重要的一個因素就是村鎮銀行的主發起行難找。截至2010年末，全國村鎮銀行中，由國家開發行及四大行發起的村鎮銀行約占總數的7%，全國性股份制商業銀行發起的約占10%，城市商業銀行發起的約占50%，農村商業銀行（含農村合作銀行、農村信用社）發起的約占30%，外資銀行發起的約占3%。在現有體制下，村鎮銀行對于大多數大中型銀行不具有足夠的吸引力，城市商業銀行和農村商業銀行是目前成立村鎮銀行的主力，但受制于自身資本規模和管理能力，城市商業銀行和農村商業銀行發起設立村鎮銀行能力有限。
（三）存貸比過高。存貸比過高是村鎮銀行目前普遍面臨的問題。造成存貸比過高的原因是村鎮銀行吸收存款難而發放貸款易。村鎮銀行吸收存款難的原因主要有以下三點：一是匯兌結算難。村鎮銀行多數未納入人民銀行結算系統，與央行結算系統不暢，使清算、匯兌等業務無法辦理，與外界相關機構和發起行也沒有實現相應的網絡連接，代收代付、通存通兌、信用卡及網上銀行等業務難以開辦。二是村鎮銀行成立的時間較短，居民對其缺乏了解，與國有商業銀行、郵政儲蓄銀行、農村信用社相比，居民對村鎮銀行的認可程度較低，因而不敢將個人存款放到村鎮銀行。三是村鎮銀行網點少，現代化手段缺乏，吸引力小。
（四）人才瓶頸問題。人才問題也是村鎮銀行目前面臨的瓶頸因素之一，一支優秀的人才隊伍是一家銀行能夠獲得成功的重要前提。由于村鎮銀行主要設立在較為偏遠的農村地區，在吸引人才方面，很難與國有銀行和股份制銀行相媲美，更難以與外資銀行相競爭。村鎮銀行應在人才招聘方面更具靈活性，但應該嚴格避免“近親繁殖”。其員工大部分是從農村信用社轉來的，來自大銀行有經驗的專業人才很少，即使一些大學畢業生對村鎮銀行也缺乏“入行”的興趣，因此村鎮銀行業務急需專業人才。
三、對策建議
（一）堅定“支農”、“支小”的發展方向，立足于長期價值和長遠發展。村鎮銀行及發起人應立足于對長期價值的追求，不能為了當前利益而“緊盯”商業銀行的傳統領域，走進同質化發展的“死胡同”。各家發起行務必立足長遠，以追求長期價值為目標，為村鎮銀行經營管理確定科學的發展規劃和目標。還應力求在“農”、“小”領域形成特色化、差異化經營，是村鎮銀行的成立之本，發展之源。村鎮銀行要不遺余力地專注于“農”、“小”領域金融服務需求的特點，通過強化客戶細分和差異化管理、不斷推出高度契合市場需求的高質量創新產品、不斷優化業務流程等舉措，打造比較優勢與核心競爭力，力爭早日形成“支農”、“支小”特色品牌，實現銀行與客戶共同發展的目標。
（二）主發起制度應適當改革，從制度上推動村鎮銀行設立步伐。目前，對于村鎮銀行能否實現商業可持續，仍需在實踐中摸索。而在這一過程中，民間資本無疑可以擔當重要角色。但目前的監管制度束縛了民間資本的能力。同時，銀監會在2009年規定小額貸款公司可轉制為村鎮銀行，但轉制除了要滿足一系列條件外，還要滿足村鎮銀行股權的有關規定。這等于是民間資本在經營幾年后，若想將小額貸款公司轉制為村鎮銀行，就得將控股權拱手送出。上述出于風險考慮的制度設計，限制了民間資本在激活和推動農村金融市場中的能力釋放，也從機制上束縛了村鎮銀行作為新型農村金融機構組織的作用發揮。
要想推動村鎮銀行組建步伐，切實發揮在實現農村金融可持續發展中的示范作用，可從制度上充分釋放民間資本的活力。目前，江浙地區出臺的村鎮銀行具體規定中，有的已經對銀行控股的最高比例進行了適當的限制，以保證村鎮銀行的機制優勢得以真正發揮。同時，對于符合條件的小額貸款公司，也應允許轉制后的控股股東可以為非銀行業金融機構，以盡可能激發民間資本的積極性。
（三）多策并舉，提高業務發展水平，緩解流動性風險。村鎮銀行應積極配合當地政府進行宣傳，進一步提高知名度和可信度，并適時設立分支機構，以充分吸收當地資金來源。同時，主發起行應在系統網絡、產品提供、品牌宣傳等方面給予村鎮銀行有力支持，解決村鎮銀行在吸收存款方面的技術“硬傷”，提高村鎮銀行的社會認同度；監管部門應從制度上解決村鎮銀行加入人民銀行大小額支付和征信系統、加入銀聯系統、進入全國同業拆借市場、發行金融債券、獲得支農再貸款、村鎮銀行存款保險等問題，使之更具可行性和操作性，在技術、系統和機制上為村鎮銀行吸收存款和籌集資金提供支持。同時，建立人民銀行對村鎮銀行的流動性風險處置機制，確保在村鎮銀行暫時出現流動性問題時，可以向當地人民銀行申請動用存款準備金或爭取其他資金支持。
（四）創造良好環境，吸引優秀人才。首先，制定較高的薪酬待遇，吸引高素質的人才加入；其次，村鎮銀行應當加強員工培訓，盡快提高現有人員素質，適應業務發展的需要。要鼓勵、支持村鎮銀行組建既懂信貸業務又了解市場和企業、實踐經驗豐富的信貸業務管理團隊，提高化解風險的能力。村鎮銀行要積極培養專業人才，開展日常業務培訓；支持村鎮銀行從業人員到國有大型商業銀行實習，幫助他們練習和培訓職業技能和業務素質。
主要參考文獻：
[1]李向，賀風.村鎮銀行發展現狀及存在問題探究[J].內蒙古金融研究，2011.6.
【關鍵詞】金融改革；小額貸款公司；村鎮銀行；微小企業；融資
改革開放30多年來，泉州市成功走出了一條民營經濟從無到有，從小到大的發展之路。民營經濟已成為泉州經濟發展的主要力量和主要支撐。民營經濟中占主要地位的中小型企業的不斷發展，不僅帶動了泉州當地的經濟發展，也刺激了當地金融服務業的發展。小額貸款公司作為一種新型農村金融機構，對緩解農戶及中小型企業融資難問題發揮出了一定的作用，但小額貸款公司也面臨著支農作用難以發揮，資金短缺，風險過高等問題。小額貸款公司的可持續發展問題，引起筆者的思考與探索。
一、對泉州地區小額貸款公司的實際調查
（一）泉州地區小額貸款公司成立發展情況
自2008年年末，泉州市先后批準成立小額貸款公司共15家，注冊資金總額達到37.8億元，可放貸款為55.5億，貸款余額達到15億元。泉州市經貿委金融服務科負責人介紹，從銀行融資按照小額貸款公司凈資產50%計算，15家小額貸款公司可給中小企業授信額度近60億元，一年輪轉資金將超過100億元。2012年初，泉州經貿委召開會議，允許泉州各縣（市、區）在原有基礎上（共15個小額貸款公司），分別增設1個小額貸款公司——從15個增加到28個。在國家銀根緊縮，企業融資困難的背景下，小額貸款可以把民間資本集聚在一起，是解決企業融資難的一個重要渠道。
時間機構數量實收資本貸款余額
2008-201215家37.8億15億
2012-201313家————
據我們了解到，2008年10月23日，福建省首家小額貸款公司在泉州試點——晉江市恒誠小額貸款有限公司。恒誠小額貸款公司由晉江知名民企恒安集團負責人許連捷牽頭組建，近20家晉江當地社會信譽良好、實力雄厚的骨干企業和自然人參股，注冊資本3億元人民幣，可以辦理1000萬元人民幣以下貸款及貼現業務，專業服務于晉江市中小企業及三農融資業務，主要辦理各項貸款、票據貼現、銀行業機構委托貸款及其他經批準的業務。截止2011年12月，晉江恒誠小額貸款公司已經發放貸款1000余筆，貸款金額幾十億元，其中既包括向中小企業發放貸款，支持鞋業、紡織、服裝等行業的發展，又滿足自主創新、節能減排等產業資金需求，也包括發放居民貸款，支持農戶、個體工商戶的生產經營和個人消費資金需求。
（二）目前泉州地區小額貸款公司所遇到的“瓶頸”
1.外部融資困難導致無錢可貸
根據《指導意見》的規定，小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。小額貸款公司從銀行業金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。同時，由于小額貸款公司沒有金融機構資質，更不能進入同業拆借、票據市場等，從獲得銀行貸款的成本也不小，而且難度挺大。另外，小額貸款公司在銀行的存款也只能按一般工商企業的活期存款利率計算，低于金融企業的同業存放利率。據報道，在泉州已注冊15家小貸公司中，從銀行獲得過貸款的不過寥寥無幾家。
2.稅負較重
根據目前的政策，小額貸款公司是工商企業，針對農村金融機構的種種優惠補貼，小貸公司享受不到。小額貸款公司需要繳納5.56%的營業稅和25%的企業所得稅，以及自然人股東20%的股東分紅個人所得稅，稅負約占營業收入的30%，相當于農村信用合作社需承擔（3.3%營業稅及附加，12.5%的企業所得稅）的稅負的2倍。這使得小額貸款公司又背上了一個沉重的負擔，資金回報率較低，競爭能力無形中被減弱了。
3.較高的貸款利率，業務遭到擠壓
過去幾年，商業銀行不重視對小微企業的服務，小額貸款公司的發展勢頭很不錯。隨著商業銀行開始關注小微企業的業務，銀行與小額貸款公司的客戶定位會有趨同的地方，這勢必會擠壓小額貸款公司的業務。
4.法律定位模糊，發展方向不夠明確
（1）小額貸款公司從事的是金融業務，卻被定義為工商企業，這種定義上的模糊是小額貸款公司無法納入金融監管體系。（2）小額貸款公司受地方政府金融辦，人民銀行，銀監會，財政局，稅務局，工商管理局的多方面監管，易造成監管空虛化問題。（3）小額貸款公司增資擴股，做大做強的風險較大。
（三）泉州地區小額貸款公司轉變成村鎮銀行的實際分析
1.有利于小額貸款公司轉變成村鎮銀行的條件
（1）政策優勢
2012年3月28號，國務院總理主持召開了國務院常務會議，決定設立溫州市金融綜合改革試驗區，在國務院的溫州金融改革方案里，第二條就提及：鼓勵和支持民間資金參與地方金融機構改革，符合條件的小額貸款公司可改制為村鎮銀行。
（2）轉變成村鎮銀行有利于小額貸款業務發展
小額貸款公司轉變成村鎮銀行無疑是更有利于今后業務的發展，在目前只貸不存的發展模式下，小額貸款公司的發展受到很大制約，難以滿足過剩的貸款需求，因此小額貸款公司存在較強的改制需求。
1）拓展資金的需求，目前泉州小額貸款公司資金來源比較單一，主要來源于三個方面，一是股東認繳的股本金級股東借款，二是銀行融資。
2）拓展業務的需求，小額貸款公司業務發展單一，基本僅限于發放貸款，收入來源也就是貸款利息及咨詢等的財務費用。
3）風險防控需要，目前泉州小額貸款公司逾期率相當于較低，但潛在的風險仍然較高。
4）改制為村鎮銀行，意味著小額貸款公司變身為金融機構，相應的會降低營業稅率，提高盈利額。
2.不利于小額貸款公司轉變成村鎮銀行的條件
（1）控股權轉讓他人，積極性受到一定的影響
按照暫行規定，村鎮銀行的發起人或出資人至少有一家銀行金融機構，且持股比例不得低于股本總額的20%。單一非金融機構企業法人，自然人及關聯方持股不得超過10%。這意味著小額貸款公司轉變為村鎮銀行其控股權或話語權必須交給銀行。
（2）準入指標設置高，滿足條件存在較大困難
按照《暫行規定》，小額貸款公司經營3年以上（含3年），并且近兩個會計年度持續盈利，不良貸款率低于2%，貸款損失準備充足率130%以上才可轉變為村鎮銀行，目前泉州小額貸款公司，成立時間較短，不良信貸率在0.68%，鑒于內部管理水平和外部監管條件的限制，到時企業的運行狀況如何，也很難保證。二是按規定要求，小額貸款公司以貸款為主，最近四個季度末貸款余額占總資產余額原則上不低于75%且貸款全部投放所在縣域。這就使小額貸款公司經營業務單一，風險加大。
（3）小額貸款公司的經營特點受到限制
從小額貸款公司運作實踐看，其服務優勢就是貸款易、效率高，客戶只需提供一張身份證復印件、填一張表格、簽一個字就可以完成借款手續，而銀行業務員也會在快速放款的同時通過數客戶的電表、水表等方式實時監控風險。但在村鎮銀行業務快速擴容的過程中，卻深受吸收存款難、無法發行本行銀聯卡、基層業務員缺失等問題的困擾。小額貸款公司短、平、快的有點受到限制，也就失去了小額貸款公司建立的最初意義。
（4）從小額貸款公司成立的實際背景考慮，當下中國并不缺少銀行，而是能滿足中小業融資需要的小額貸款公司，所以有些專家認為轉變為村鎮銀行并不是所有小額貸款公司所必經之路。
參考文獻：
[1]《中國銀監會關于鼓勵和引導民間資本進入銀行業的實施意見》，銀監發〔2012〕27號.
一、案件基本情況
票據掮客“福建××投資有限公司”在江浙一帶招攬需要銀行承兌貼現的客戶，持票人為偽造貿易背景將承兌匯票背書給杭州當地關聯的貿易公司；該公司接洽中國某銀行武漢分行等轉貼現銀行，談妥轉貼現票數量和利率后，將承兌匯票交與后者鑒別真偽與合法性并保管，持銀行承兌匯票的復印件及票據貼現清單向村鎮銀行申請貼現。村鎮銀行收到轉貼現銀行匯入的轉貼現款后，與貼現申請人簽訂貼現協議，將貼現款轉入杭州當地貿易公司在村鎮銀行開立的賬戶，再于當日轉入公司在廈門的銀行機構開立的賬戶。資金交割完成后，村鎮銀行再補做相關的業務手續。
二、該案件存在的問題
1.貼現和轉貼現的操作不規范。案件中的村鎮銀行在既沒有接觸貼現申請人和轉貼現銀行，也沒有審查銀行承兌匯票和增值稅發票、實物的情況下，僅在收到轉貼現銀行的款項后，憑福建××投資有限公司經辦人員提供的有關票據復印件和票據清單就向貼現申請人支付款項，貼現和轉貼現的操作均不規范。
2.票據查詢業務不合規。該行辦理貼現業務的查詢，大部分都是委托福建××投資有限公司的工作人員代為查詢。
3.票據貼現未審核真實貿易背景。承兌匯票所附增值稅專用發票的交易量、單價與購銷合同不符；貼現申請人與其前手所持增值稅專用發票經杭州市國家稅務局核查確認，均為虛假發票。
4.辦理票據貼現、轉貼現的業務流程倒置。村鎮銀行是先辦理轉貼現，待收到轉貼現款后再進行貼現與轉貼現有關業務賬務處理，違反了正常的業務辦理程序。
5.村鎮銀行在辦理貼現業務時未能認真審核貼現企業注冊資本金和經營規模情況，所辦理貼現業務與企業注冊資本金和經營規模不匹配。
三、啟示與建議
持票人之所以不通過正常的渠道辦理貼現，而是選擇將票據背書給福建××投資有限公司這類票據掮客，原因大致有兩方面：一是規避管制。例如，票據本身的真實貿易背景可能就有問題，無法提供增值稅專用發票，因此也就無法進行貼現，只能通過將票據轉給這類公司，獲得資金。二是更易獲得資金。在銀行信貸收緊、票據貼現利率較高的情況下，這些票據掮客可以利用其信息優勢，尋找可辦理貼現或貼現利率較低的銀行，企業可又快又便宜獲得資金。這種無真實貿易背景的票據轉讓模式在業內又被稱為“光貼”，這些票據中的大部分又通過偽造貿易背景的方式貼現給銀行。《第一財經日報》援引有關“票據行業權威人士”的說法，在2011年全國約二十五萬億元的銀票貼現總量中，至少有30%是通過這種“光貼”方式進行的，監管部門對此應高度關注。
轉貼現銀行轉嫁票據審查責任，應當引起警惕。如果單憑村鎮銀行根本無法承擔如此大額資金量的貼現，轉貼現銀行的配合是關鍵。按照現行規定，貼現銀行要對貼現申請人與其前手之間的真實貿易背景進行審查，而轉貼現銀行則無需再對此進行審查。在本案中，福建××投資有限公司完全可以將票據直接貼現給轉貼現銀行，以獲取更大的利益，其之所以選擇村鎮銀行作為貼現銀行過渡，正是因為一些銀行本身對票據真實貿易背景的審查較為嚴格，在應知或明知這些票據的真實貿易背景有疑問的情況下，利用某些中小銀行機構對票據業務不熟悉的情況，將審查的責任轉嫁給這些中小銀行機構。
1.進一步加強商業匯票市場管理，規范市場競爭秩序。加大商業銀行商業匯票業務檢查力度，定期對商業銀行執行票據監管部門制度情況進行檢查，及時糾正違規行為，促使各商業銀行規范經營、有序競爭。規范商業匯票產品創新管理，明確創新產品備案制度，引導商業銀行合規創新，滿足企業合理需求（田奇慧，2012）。要進一步強化銀行內部票據業務流程控制和管理。
要強化申請人和票據審查，不僅應審核貼現申請人的法定身份證明文件，了解客戶的真實身份，還應核實貼現申請人提供的票據原件和增值稅專用發票等證明資料，特別要認真核實交易合同等相關材料，確認存在真實交易關系或債權債務關系，了解其交易目的、交易性質和資金來源。商業銀行業務人員審查客戶提交的發票是否真實，是保證貿易背景真實性的前提。為此，建議通過以下措施予以完善：一是實現商業銀行商業匯票業務處理系統和稅務機關稅票查詢信息平臺的聯網，商業銀行辦理商業匯票業務可通過稅務系統查詢企業納稅情況，提高辨別稅務發票真偽和有效性的能力；二是開放全國各地稅務發票網上查詢功能，為商業銀行業務人員盡可能多地提供辨別發票真偽的相關信息（田奇慧，2012）。
2.密切關注票據貼現業務異常交易。建議重點關注以下異常交易（行為）：（1）不同貼現申請人委托同一家中介公司代為辦理業務；（2）匯票開出后短時間內即申請貼現；（3）貼現企業的注冊資本規模與公司實際經營規模極不匹配；（4）貼現企業往往為貿易公司或者投資咨詢公司，注冊時間一般不長；（5）不同票據貼現資金集中流向某企業或個人。
3.規范業務辦理流程。一是完善票據貼現、轉貼現的業務流程規定。現行制度僅僅要求貼現銀行審核貿易真實性，而轉貼現銀行則無需審核，此為轉貼現銀行違規操作、規避責任留下漏洞。建議今后加強對轉貼現銀行貿易真實性審核的規定，并在操作上對轉貼現銀行從嚴要求。二是完善票據業務背書和相關規定，禁止申請企業將票據承兌、貼現等業務委托本企業以外的人員辦理，杜絕票據掮客四處招攬企業實施違法貼現、轉貼現活動。
4.加快電子商業匯票業務發展，降低操作風險。相對于紙質商業匯票，電子商業匯票業務能提高票據業務的透明度和時效性，確保票據的唯一性、完整性和安全性，抑制假票、克隆票犯罪，有效規范商業匯票業務行為，防范票據業務風險。電子商業匯票系統上線以來運行穩定，電子商業匯票的出票、承兌、貼現、轉貼現等業務呈快速增長態勢。但由于受到企業網銀覆蓋率低、流通渠道不暢通、系統功能不完善、客戶接受程度低等因素的影響，電子商業匯票業務推廣使用率仍較低，其優勢很難發揮。因此推動電子商業匯票的普及應用，有效防范商業匯票丟失、詐騙和銀行內部人員作案的風險已經迫在眉睫。
5.強化村鎮銀行等小型銀行機構的業務管理和指導。村鎮銀行作為我國目前的一種新興、小型農村金融機構，業務管理制度等方面尚不成熟，且村鎮銀行大多設立在縣及縣以下地區，監管力量相對薄弱，容易出現監管不到位的情況。建議：一是針對村鎮銀行等小型銀行機構的特點，在業務準入和管理方面制定一些特殊的政策，例如對票據貼現等業務設定必要的業務準入門檻等等；二是強化對村鎮銀行等農村小型金融機構的業務指導和監督，加大培訓力度，切實提高村鎮銀行的業務和風險管理能力。
6.人民銀行與銀監部門的監管職責需要明確。《票據管理實施辦法》規定，“中國人民銀行是票據的管理部門”。但隨著銀監會從人民銀行分設出來，《商業銀行法》、《金融違法行為處罰辦法》中部分原由人民銀行實施處罰的內容已轉給了銀監部門，如壓單壓票等。
對商業匯票貼現的真實貿易背景審查是商業匯票管理的重點內容，人民銀行和銀監部門都十分關注。《金融違法行為處罰辦法》第十四條規定，“金融機構違反票據法規定的票據，予以承兌、貼現、付款或者保證的，給予警告，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上、3倍以下的罰款，沒有違法所得的，處5萬元以上、30萬元以下的罰款；對該金融機構直接負責的高級管理人員、其他直接負責的主管人員和直接責任人員，給予記大過直至開除的紀律處分；造成資金損失的，對該金融機構直接負責的高級管理人員，給予撤職直至開除的紀律處分；構成對違法票據承兌、付款、保證罪或者其他罪的，依法追究刑事責任”。現在，人民銀行和銀監部門都按這項規定執行處罰。而按照《行政處罰法》的規定，對當事人的同一個違法行為，不得給予兩次以上罰款的行政處罰。因此，執法機構票據監管的職責重合勢必造成票據監管工作的缺位或被動局面。建議按照《票據管理實施辦法》中的“中國人民銀行是票據的管理部門”的規定要求，統一票據業務的監管權責，盡快確立人民銀行票據市場的監管主體地位，加快票據市場的快速、健康發展。
（作者為經濟師）
我國是一個農業大國，但長期以來農村經濟卻受農村地區銀行業機構網點覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分等困擾。為了有效配置金融資源，改善農村地區金融服務，2006年12月，銀監會了《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策，更好支持社會主義新農村建設的若干意見》（以下簡稱《意見》），降低了各類資本進入農村金融市場的門檻，允許在農村地區設立村鎮銀行、農村資金互助社、貸款公司、小額貸款公司等新型金融機構。《意見》的實施正式拉開了村鎮銀行在我國發展的序幕。
普惠金融體系對村鎮銀行設置的要求
我國設立村鎮銀行的宗旨是立足村鎮，面向“三農”，讓農村的弱勢群體享受獲取金融資源的公平待遇，化解與消除金融服務歧視和不公平，解決涉農資金短缺問題，支持社會主義新農村建設。可以說，我國村鎮銀行的建立正是基于普惠的農村金融服務體系的設想。但要真正實現這一目的，從機構設置的角度來看，村鎮銀行必須滿足如下要求：
村鎮銀行必須真正立足農村，設在農村地區。在融資交易中，信息成本是影響交易能否進行的主要因素。而信息成本的產生主要源于信息不對稱導致信貸市場上“授信方”的逆向選擇和“受信方”的道德風險。只有貼近農戶，村鎮銀行才能降低信息不對稱程度，獲得更詳細的農戶信息。村鎮銀行越貼近農戶，農戶貸款的可獲得性越強，金融服務受惠面越廣，而我國農村地區相對傳統的社會結構形成的人際信任所帶來的“農戶自履約機制”的約束力也有利于提高涉農貸款的安全性。有鑒于此，村鎮銀行必須是設在農村地區。
村鎮銀行需要機構化、組織化。沒有一個村鎮銀行能只在一個村里實現其持續發展，最終需要擴大，需要組織化、機構化，形成廣泛分布的機構網絡。孟加拉格萊珉鄉村銀行由“總行、分行、支行、鄉村中心”組成，2006年末已擁有1195個營業所、112萬名員工，覆蓋了312萬貧困農戶。印尼人民銀行鄉村銀行部也包括“總行、分行、支行、村行”四級組織，在2000年底時就有了約3700個基層營業所、400個服務點、2.3萬名員工，成為印尼最貼近農民的國有商業銀行。正是通過廣泛的機構網點，這些國家的鄉村銀行既擴大了普惠金融的服務范圍，也實行了專業化經營，獲得了規模效益。
村鎮銀行必須重視基層組織的建設。國外組織化、機構化的村鎮銀行都特別重視基層網點的建設，基層是村鎮銀行盈利的中心，是銀行持續發展的關鍵。基層以上的機構只是為盈利中心提供支持、培訓和管理服務，而不干涉其具體業務。村鎮銀行對基層的重視最重要的體現在其人力資源的配備上。印尼村行系統中在分行以上機構工作的職員占比不到1.1%，其余人員全部工作在支行、村行。格萊珉銀行每個支行約有10名左右的工作人員，管理120個到150個鄉村中心，支行在財務上自負盈虧。員工的晉升大都要有支行的工作經歷。正是因為基層化的人力資源配置，鄉村銀行才有可能將金融服務惠及更多的農戶。
村鎮銀行營業網點必須深入“田間地頭”。普惠金融體系特別強調給弱勢群體提供享受現代金融服務的機會和權利。為農村客戶服務，且為中低收入農戶服務，國外鄉村銀行成功的經驗就是接近客戶。孟加拉鄉村銀行是“田野上的銀行”，工作人員主動下到田間地頭拜訪借款農戶，農戶不需要到辦公室，所有業務都在村里經辦。印尼人民銀行鄉村部的經營在很多地區是以擺攤的方式做，趕集的時候去擺攤。這種貼近客戶的服務無論是從心理上還是實際的便利上都得到了廣大客戶的認可和信任，讓農戶覺得這是他們自己的銀行，不僅為其贏得了良好的口碑和市場形象，也有利于降低銀行的經營成本。
我國現階段對普惠金融體系的背離
雖然我國已組建的村鎮銀行在改進農村金融服務、促進農村經濟發展等方面發揮了積極的效應，社會各界對其未來在農村金融領域的作用更是寄于了厚望。但是，從普惠金融的角度來看，我國村鎮銀行現階段的發展與普惠金融體系的要求相距甚遠：
組建步伐慢，開業銀行少，難以擴大普惠金融服務的影響和業務范圍。為盡快填補農村金融服務空白，管理層在推動村鎮銀行的組建方面做了大量工作，2009年7月，銀監會曾《新型農村金融機構2009～2011年工作安排》，三年規劃計劃共設立1294家新型農村金融機構，其中村鎮銀行1027家。但截至2011年5月末，共組建的村鎮銀行僅536家，其中開業440家、籌建96家，數量上遠遠未達到預期目標，全國金融機構空白鄉鎮仍有2000多個，機構空白鄉鎮的數量仍然很多，離普惠金融體系目標相差甚遠。
機構設置偏離農村，難以實現真正意義上的惠及農戶。目前我國已開業的村鎮銀行相當一部分都設在地級市和縣域，呈現的是“冠名村鎮，身處縣城”、“村鎮銀行不村鎮”的格局。其服務的對象還是以縣里的中小企業為主，為鄉鎮、村里的服務很少。即使有少數村鎮銀行向農戶發放貸款，也大都選擇“企業＋農戶”的模式，要求必須有企業為農戶提供擔保。置身縣城或發達地區城鎮也難免讓人產生村鎮銀行遲早會偏離服務“三農”的辦行宗旨的擔憂。這些都不符合借助于村鎮銀行實現普惠的農村金融體系的設想。
規模小、網點少，業務發展速度慢，普惠金融服務的效果差。目前，已開業的村鎮銀行絕大多數注冊資本在1000萬～5000萬元之間，多是在縣城設有一個孤零零的網點，不僅談不上機構化、網絡化，而且人力資源不足（一般配備有10來個工作人員）。因此，村鎮銀行在市場拓展、風險管控、品種創新等方面受到制約，不能實現較好的收益，出現經營難以維持的現象；結算系統孤立，通存通兌沒有開通，銀行卡業務缺失，匯路不暢，匯費昂貴，便民服務無從談起。
“獨立法人”的獨立性不保，普惠金融“自主靈活”的經營機制欠缺。名義上，村鎮銀行是獨立法人機構，但事實上的“一股獨大”使法人機構的獨立性不保。數據顯示，2011年可從公開資料中可獲取發起行持股比例數據的142家村鎮銀行中，有87家發起行持股超過50%，而持股達70%以上的占比15%。具有絕對控股地位的發起行通常都會通過派出董事、經營層和風險管理人員等方式，將自身的風險管理制度、流程和文化等移植到村鎮銀行，嚴重干預村鎮銀行的經營。這在客觀上使村鎮銀行淪為發起行的一個分支機構，失去了“獨立法人”希望賦予村鎮銀行的決策鏈條短、信貸審批和發放快、經營機制靈活的優勢。
我國村鎮銀行設置的政策困局
近年來，國家政策上非常重視村鎮銀行的發展，銀監會陸續出臺了《村鎮銀行管理暫行規定》、《小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定》、《關于全面做好農村金融服務工作的通知》等一系列鼓勵和支持村鎮銀行設置的規定和政策，可謂“不遺余力”，但從前面的分析來看，效果十分有限。要達到農村普惠金融體系建設的目的，需要大中型銀行批量化組建村鎮銀行。但事實是大中型銀行組建村鎮銀行的態度并不積極。數據顯示：截至2011年末，從公開數據可獲得發起人信息的192家村鎮銀行中，國有大型銀行和股份制商業銀行發起的共23家，占比僅6%，剩下的大都是由城市商業銀行（占45%）、農村商業銀行和農信社等地方性金融機構發起設立。而這些小金融機構發起設立村鎮銀行的初衷又有不少并不是服務于農村金融，而是實現其跨區域經營的戰略目標。本文認為，現階段在村鎮銀行機構設置上的政策困局是造成上述問題的根本原因。
一級法人及分散設立機制導致村鎮銀行組建、管理成本偏高，大型商業銀行出于經營效益，不愿發起設立村鎮銀行。按照現行規定，商業銀行控股比例只要達到20%就可以發起設立村鎮銀行，相當于60萬元就可以開業（村鎮銀行注冊資本最低300萬元）。但為了控制風險，商業銀行遠非出資20%就可以發起，而且，村鎮銀行作為一級法人銀行，需要健全的組織結構、完善的營銷網絡，大量的人力物力和技術投入使得組建村鎮銀行的實際成本并不低于成立一個支行。此外，主發起行在全國范圍內分散發起設立村鎮銀行，地域跨度大、管理半徑長，協調和管理成本也過高。因此，大中型商業銀行發起設立村鎮銀行的意愿并不強。
過于急迫的數量目標為地方商業銀行基于實現跨區擴張動機設立村鎮銀行提供了可能。2009年以來，監管層迫切推進新型農村金融機構的組建，不僅在“2009～2011年總體工作安排”中明確提出了數量目標，又于2010年4月印發了《關于加快發展新型農村金融機構有關事宜的通知》，嚴禁以各種方式和手段阻礙或變相阻礙符合條件、有發起意愿的中小銀行跨區、跨省發起設立新型農村金融機構。這一政策為地方商業銀行發起村鎮銀行實現跨區域經營創造了必要的制度條件。對這些銀行來講，異地設立分支行門檻高、審批期長，很難獲批。設立村鎮銀行則響應了國家號召且可以獲得一定的政策支持。在此情況下，一部分商業銀行將村鎮銀行作為其跨區域開拓市場的“橋頭堡”，將其發起設立的村鎮銀行等同于分支機構進行管理，架空了村鎮銀行的政策初衷。
商業銀行唯一發起人資格及股權比例限制造成了一定的民間資金進入障礙，抑制了村鎮銀行的組建步伐。首先，銀行為村鎮銀行唯一主發起人的規定在客觀上抑制了民間資本參與的熱情。雖然民間資金可以參與新設村鎮銀行，但在非銀行業金融機構不能發起，大中型銀行又無積極性發起，發起行“難求”的局面下，民間資金事實上很難進入。其次，“單一境內銀行業金融機構持股比例不得低于20%，單一自然人持股比例、單一其他非銀行企業法人及其關聯方合計持股比例不得超過10%”的規定顯示了政策仍對民間資本持謹慎態度。而事實上發起行絕大多數超過51%的控股權也影響了民間資本股東的話語權，使其采取觀望態度的居多。此外，2011年7月，銀監會又下發了《關于調整村鎮銀行組建核準有關事項的通知》，明確規定對于設立動機不正、資本實力不強、風險管控能力不足、人才儲備不充分以及IT系統支持不力的銀行業金融機構，不再支持其發起設立村鎮銀行。更加嚴格的準入政策會使民間資本的進入更加困難。
配套扶持政策不力，已組建村鎮銀行經營困難，使發起設立村鎮銀行的吸引力不足。一是財稅政策支持不夠。同樣是服務“三農”，村鎮銀行的所得稅和營業稅比照一般商業銀行執行，稅負明顯重于農村信用社。而且也存在著政策在村鎮銀行中支持不一的現象。如“涉農貸款增量獎勵”和“農村金融機構定向費用補貼”這兩項政策卻并未輻射到所有村鎮銀行。二是金融政策支持不夠。大多數村鎮銀行至今不能獲得結算行號，不能入網銀聯系統，無法直接接入大小額支付系統，無法開立匯票，不能與其他銀行實現互聯互通；不能加入銀行間拆借市場；再貼現、支農再貸款等無法使用。政策支持不力，已開業村鎮銀行經營并不理想，無法形成吸引力，影響了后來者加入。
村鎮銀行政策體系基于普惠金融的改進
事實上，我國現階段存在著大力組建村鎮銀行的外在環境，一方面大中型銀行由于傳統銀行業務領域競爭日趨激烈，已把發展農村金融業務作為戰略轉型和業務結構調整的重要組成部分。另一方面，一些外資銀行出于戰略布局的考慮，也在積極謀求與國內銀行的合作，尋找進軍農村金融市場的突破口。至于這些機構能否以村鎮銀行的形式進入農村金融市場領域，則有待于政府進一步完善相關政策，并給予積極的扶持。
適度擴大發起人范圍，科學設計股權比例，提高民營資本的參與度。發起人是村鎮銀行形成的一個關鍵環節，現行商業銀行作為唯一主發起人的政策規定已造成了“發起行難求”的事實，民營資本參與受阻。現階段，我國出現了很多資本雄厚并且夢想成為“職業銀行家”的民營企業家，如果有良好的政策和監管措施配套實施，將他們列入主發起人將極大緩解主發起人不足的問題。監管部門更可以考慮賦予其他有條件的非銀行業金融機構，如信托公司等做主發起人的資格。此外，適當地改進股權設置規定對有利于吸引民營資本參與。股權持有比例政策既要有利于實現股權的相對集中，提高決策效率，又要防止“一股獨大”，還要有利于發揮民營資本在村鎮銀行中的話語權，調動多方主體投資村鎮銀行的積極性。
盡快實施村鎮銀行子銀行模式，探索更多批量化組建形式。作為現代金融服務業的組成部分，單一機構的村鎮銀行不僅存在著組建、管理成本高的問題，而且和現代金融網絡化、電子化的趨勢是背離的。因此，從其誕生之日起，銀監會和發起行就在不斷探索更好的組織形式，產生過村鎮銀行管理總部、村鎮銀行控股公司、村鎮銀行子銀行等多種提議。村鎮銀行管理總部面臨著復雜的關系協調及現階段普遍經營不佳的獨立核算的尷尬。村鎮銀行控股公司作為非銀行法人，難以解決村鎮銀行的吸存難、匯兌結算難的問題。而村鎮銀行子銀行不僅能對外投資設立村鎮銀行，作為一個股權管理平臺，其自身也能經營銀行業務，也有利于為村鎮銀行提供放貸資金及后臺服務。因此，政策上需要盡快出臺實施《商業銀行村鎮銀行子銀行管理暫行辦法》，積極支持境內外商業銀行作為主發起人出資設立專司批量化投資、集約化管理和專業化服務村鎮銀行的持有限牌照的商業銀行，提高村鎮銀行設立效率。
實行差異化的市場準入政策，完善村鎮銀行的機構布局。到目前為止，我國各地村鎮銀行的成立主要是政府自上而下推動、硬性數量指標和“掛鉤”政策的產物。這種行政強制方式扭曲了主發起人的理性意愿，會給村鎮銀行的可持續發展帶來重大隱患。印度20世紀70～80年代促進農村金融發展的“掛鉤”政策就是前車之鑒。1977～1990年，印度實施了“1∶4”的金融政策，規定任何銀行只有在沒有銀行地區開設4家分支機構才能在已有銀行地區開設1家分支機構。在政策強力推行下，新增了超過3萬家農村銀行分支機構。但這樣的發展卻是以這些農村分支機構的巨虧為代價的，銀行農村分支機構的貸款回收率只有25%～33%，每經營100盧比會帶來5.4盧比的損失。印度于1990年被迫取消了“掛鉤”政策。實踐證明，推動村鎮銀行的發展要尊重市場規律，不能脫離市場配置資源的基本原則。政府可以以差別性的政策為誘導。比如對中西部地區，政府可以制訂符合當地經濟形勢的村鎮銀行準入政策，給予更為優惠的稅收、補貼、獎勵等政策，引導更多社會資本進入中西部農村金融市場。
增加貨幣政策的靈活性，解決村鎮銀行資金供需矛盾及業務經營問題。一是適當地放松利率管制，允許村鎮銀行根據當地實際發展狀況和資金供求狀況在一定范圍內自主地確立貸款利率。儲蓄利率在農村是比信貸利率更重要，需要更加關注。二是放寬條件，給予初創階段的村鎮銀行支農再貸款扶持，并給予利率優惠；明確村鎮銀行在全國銀行間的同業拆借資格，增加資金補充渠道，緩解村鎮銀行規模小，資金實力差的矛盾。三是改變新老、城鄉、大小村鎮銀行“一刀切”的法定存款準備金率政策，適當體現差異化。四是對村鎮銀行的信貸規模實行整體“從松”控制的前提下，也應根據村鎮銀行各項發展指標而有所不同，以幫助村鎮銀行拓展業務規模。
增加財政政策的支持力度，幫助村鎮銀行增強競爭力和發展活力。國家財稅政策方面：建議對村鎮銀行實施與農村信用社相同的所得稅和營業稅政策，并對新開業的村鎮銀行實行3～5年的減免營業稅和所得稅政策，讓村鎮銀行有一個自身積累期。2010年6月，財政部出臺了《中央財政農村金融機構定向費用補貼資金管理暫行辦法》，對包括村鎮銀行在內的三類金融機構進行定向補貼。這一舉措體現了國家對農村三類金融機構支農政策的落實。建議適當放寬享受定向費用補貼的村鎮銀行條件，讓更多的村鎮銀行受惠于財政補貼。地方財稅政策方面：一是建議由當地財政出資建立獎勵基金，對村鎮銀行給予獎勵，緩解其經營困難。二是在財政性存款方面給予一定支持，以解決村鎮銀行開業前期信貸資金供給不足的困難。
實行寬嚴適度的監管政策，真正讓村鎮銀行走好走穩。我國村鎮銀行成立時間短，沒有建立成熟的體系，嚴格監管可以有效控制村鎮銀行面臨的各種風險。但村鎮銀行雖然是銀行，其業務規模、經營產品、服務對象、風險程度等與其他商業銀行存在著明顯的不同，不宜實行與商業銀行相同的監管政策，有些方面可以適度放低標準和要求。總體來看，一是對關系村鎮銀行穩健經營及服務定位的方面要嚴格監管，包括：從嚴審查股東資格，對申請開辦村鎮銀行的投資者建立相應的舉報制度，讓公眾對申請者的資信、品行進行評議；從嚴審查高級管理人員的任職資格，提高其管理和運營水平；從嚴考核支農指標，保證其服務“三農”的市場定位；從嚴監督法人治理，確保其有完善的內控和風險管理制度。二是對關系村鎮銀行服務能力、服務效率的方面則應從寬監管，包括：降低其獲取銀行聯行行號、發行信用卡、進入征信系統的標準與條件，從快批準上述金融服務基礎項目的準入；降低其接入大小額支付清算系統的標準與條件，盡快支持其建立與其他商業銀行相嫁接的支付清算和通存通兌體系等。
一、服務的現狀
在建設社會主義新農村，促進城鄉和諧發展號召之下，服務機構得到了不斷的深化和發展，比如在2008年10月9日，三明市永安小陶鎮成立了第一家村鎮銀行（永安匯豐村鎮銀行有限責任公司，簡稱永安匯豐村鎮銀行）。根據該行財務報告數據，截至2011年12月末，永安匯豐村鎮銀行各項貸款余額19750.48萬元，比年初增長了61.4%[1]，一定程度上拉動了永安市農村地區的經濟發展。但也不能否認的是，經濟工作一直存在著向城中心偏倚，資源過度向城鎮地區、經濟繁榮的區域轉移，造成農村金融機構發展速度相對于其他金融機構偏慢，金融抑制現象明顯，可以從以下兩個角度體現出來。
（一）從供給方的角度分析1998年以后，在商業化改革和經營范圍改變的大背景下，商業銀行為了縮小成本，提高經濟效益和控制風險，減少甚至撤離其在農村地區的營業網點。有些鄉鎮以下的地區甚至沒有金融服務機構，缺乏農戶或農村中小企業發展的資金需求，資金供求方范圍的局限性，使得農村金融服務機構為農戶和農村中小企業提供的資金就少了。同時，農戶和農村中小企業對正規金融部門的資金需求也是受到限制的。農村金融服務機構對農戶及農村中小企業貸款主要以聯保互保和抵押質押方式為主。在聯保互保貸款發放中，出于借款人和貸款人考慮，往往是富裕戶一起互保聯保。即便是小額信用貸款的信用評級，也是以經濟因素為主要依據的，導致貧困線以下的農戶和已成為農村經濟活動有生力量的正在脫貧致富的從事個體經營的大批種植、養殖農戶得不到有效的金融支持。這種農村金融制度的安排存在缺陷的現象是產生金融抑制的最主要原因。
（二）從需求方的角度分析三明市作為一個丘陵地貌的農業地區，農村金融服務應該滿足那些規模不大、資金需求較小的農戶或農村的中小企業，應該盡量提供方便靈活、無抵押無擔保的金融服務，不以經濟能力作為信用等級評定依據的小額信用貸款。[2](P8-14)再者農戶或農村的中小企業對金融服務的需求是淺層次的，基本只有存款需求和貸款需求。大多數的農戶和農村企業的資金需求數額也比較小，但是這些資金需求少的農戶或農村中小企業的數量較多，滿足他們的需求才是村鎮銀行得到可持續發展的動力和意義所在。村鎮銀行首先是為農村最貧困、最需要扶助的人提供幫助。比如永安有大量的林農，其中中低收入的家庭居多，他們都希望能夠在小額貸款融資方面，得到更多的保障性支持，而永安匯豐村鎮銀行的設立正好為他們解決了這方面的困難。由此可見，村鎮銀行能更及時地滿足小額資金需求農戶和農村中小企業的需要，這就是發展村鎮銀行需要解決的現狀和需求特點。
二、三明市創建和發展村鎮銀行面臨的主要問
題村鎮銀行是新興的農村金融機構，在很多方面存在不足，需要其自身不斷的自我完善、增強競爭力，需要社會廣大媒體的有效宣傳，需要國家政策的支持以及在某些方面給予特殊的優惠，才能讓村鎮銀行更加在當今競爭激烈的金融市場中占有一席之地。以下從幾個方面來闡述三明市在發展村鎮銀行的過程中遇到的問題。
（一）經營規模小，業務系統不暢，資金實力不強首先，村鎮銀行是新型的金融機構，營業網點很稀少，經營規模小，三明市至今只有永安匯豐村鎮銀行一家。根據該行財務報告數據，截至2011年12月末，永安匯豐村鎮銀行存款余額為21991.28萬元，比年初增加4628.59萬元；貸款余額19750.48萬元，比年初增加7513.06萬元。[1]雖然業務發展水平有了較大的進步，但從永安當地金融市場的總量來看，其目前所占的市場份額還比較小，對當地金融市場的規模和結構性影響仍然有限。其次，永安匯豐村鎮銀行由于經營時間較短，其業務系統不暢，導致一些業務也受到了限制性的發展。該行運營至今，只能通過興業銀行以間接接入的方式加入大小額支付系統，導致客戶辦理轉賬業務時，需先轉到當地合作銀行或匯豐銀行廈門分行，然后再轉賬到收款人，這樣一來增加了客戶的匯款成本，因此人們在綜合多方面的考慮，大多數都會選擇方便自己的金融機構進行存貸或轉賬業務。再次，農戶或農村企業對村鎮銀行的認知度還不高，人們更愿意把錢存入農村信用社或國有銀行。而且，三明市地勢以山地為主，耕地面積少，交通不夠發達，農民和農村企業的閑置資金不多，從客觀上也就限制了村鎮銀行的存款規模。這些因素導致了“村鎮銀行貸款支持農村經濟發展，卻在農村解決不了資金來源的問題”局面的出現。
（二）后發劣勢，知名度低，信譽不足首先，與當地原有的金融機構相比村鎮銀行有明顯的后發劣勢。比如，企業知名度、穩定的存款來源、機構營業網點的布局等與原有的金融機構都存在明顯的差距。[3](P31-34)其次，村鎮銀行是新型的金融機構，它的知名度低、信譽不足，甚至有的人還不知道村鎮銀行和農村信用合作社的區別，為什么還要建立村鎮銀行等。例如，在永安市的林權改革中，與當地同為“三農”服務的農村信用社來看，永安市林業和永安市農村信用社走向了互惠共贏的良性發展道路，更多的林農在已經選擇了通過農村信用社來融資的渠道后，就很少會再考慮到村鎮銀行。因此在同樣利率水平的條件下，林農還是會選擇較早進入農村市場、較早被認知、有較高信譽度的農村信用社作為林戶的融資渠道。截止到2011年年初，永安匯豐村鎮銀行共發放林權抵押貸款余額670萬元，占市場的份額較小。
（三）盈利能力不足農村金融機構的網點，大多數設在農村地區經濟發展水平低的地方，這些地區基本上是以傳統農業為主，沒有形成有規模的、有影響力的、有競爭力的大中型企業。在這種情況之下，村鎮銀行想要發展，卻沒有高效益項目支持，盈利空間較小。另外，農民居住的地區大多都較偏遠，而且不集中，這樣導致了村鎮銀行業務經營成本高，影響村鎮銀行的經濟效益。[4](P84-85)2010年，永安匯豐村鎮銀行實現成立以來的首次盈利，全年實現利潤8.91萬元，利潤較少，其他的匯豐村鎮銀行投資甚至還未實現回報。2011年，該行實現利潤473.47萬元[1]，增幅較大，但是相對于同地區的其他農村合作金融，其運營成本較高。
（四）專業人才匱乏，金融服務的創新性不足村鎮銀行要想實現可持續發展，必須提升產品的創新能力，進一步豐富和完善金融產品，提高其競爭能力。雖然在2011年永安村鎮銀行加大了產品的研發力度，推出了新的產品和服務，但是，相比其他金融機構而言，其金融服務的創新略顯不足。比如，永安匯豐村鎮銀行營業網點的業務主要以存貸為主，只有少量的收費業務，其他中間業務發展不快。在村鎮銀行中，部分的從業人員是從其他金融機構中招聘，易于把原來的觀念帶入村鎮銀行中，但是農村金融市場有其自身的特色，如果沿用原來的老路子，村鎮銀行很難實現為“三農”服務的目標。而且，由于村鎮銀行主要為農村市場服務，所以很多營業網點均設立在經濟不夠發達的農村地區，很難吸引優秀的人才，以致于村鎮銀行的新生力量不足，創新后勁不大。
三、三明市實現村鎮銀行可持續發展的對策建議
農村的發展離不開金融的支持，而金融要得到發展更加需要農村市場的支持。最近兩年，永安匯豐村鎮銀行的運行，讓人們看到其在農村經濟發展中的重要作用和它在農村市場的廣大發展前景。但從上面的分析，也能看出三明村鎮銀行在創建和發展過程中面臨的挑戰，針對這些問題，提出三明村鎮銀行可持續發展的對策建議。
（一）拓寬融資渠道，擴大存款來源由于村鎮銀行是新型的農村金融機構，而且三明市村鎮銀行正處于創建初期，社會上對它的認知度并不高，對它的具體職能和服務對象范圍等都不明確，要改變這種狀況，首先就要利用各種媒體對村鎮銀行進行宣傳，讓農戶和農村企業對村鎮銀行有基本的認識，讓他們認識到，村鎮銀行的建立對新農村經濟的建設會帶來更加方便、靈活的服務。甚至深入到農村基層，宣傳村鎮銀行性質、服務宗旨和自身特點，經常拜訪客戶提高影響力和美譽度。另外，可以與當地的商會、協會進行合作，挖掘有價值的客戶資源，尋求合作空間，走銀企雙贏、共同發展之路。最后，通過大力宣傳，讓更多的企業了解三明、知道三明的優勢產業和特色產業，引導有實力的投資者注入資本，為村鎮銀行的正常經營運轉提供了資本基礎，從而獲得了持續發展的能力，使其能夠健康地發展，使其能夠更加周到地為“三農”提供服務，為構建社會主義新農村作出貢獻。
（二）協調內外發展，完善農村金融環境一方面，隨著村鎮銀行貸款規模的不斷擴大，對信用評價的需求也越來越多。但是由于永安匯豐村鎮銀行的征信系統尚不能與人總行正常聯網，無法對貸款人征信進行直接查詢，影響信貸業務的開展。同時也影響了人總行征信系統數據的完整性和準確性。所以，有必要對當地的農戶和農村中小企業的信用狀態進行調查評級，建立銀行信貸信用登記咨詢系統，早日與人總行的征信系統聯網，實現信息共享、共同合作。[5](P61-64)另一方面，盡早開通銀行卡、網銀等業務，啟用TM設備，方便客戶存取款，擴大業務的覆蓋面，拓寬客戶群。
關鍵詞：縣域支行；競爭力；金融業務
中圖分類號：F832.332 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2013）02-0104-02
隨著中小股份制銀行將競爭的觸角延伸到中小城市，中小城市的金融競爭格局發生了深刻的變化，二級分行除了要繼續與原來的國有股份制商業銀行展開競爭外，還要與新入駐的中小股份制銀行展開激烈爭奪與拼搶。在新的競爭形勢下，如何立足地方經濟特點，實現二級分行區域發展戰略的調整，繼續保住建行在當地同業應有的市場份額，促進二級分行業務全面協調可持續發展，已經是擺在二級分行面前亟待解決的課題。
一、做大做強縣域支行的必要性和可行性
1.應對新形勢下激烈競爭的需要。近兩年來，中小股份制銀行將競爭的觸角由原來的搶灘大中城市轉向中小城市，紛紛在中小城市搶灘設點，憑借其靈活的用人機制、考核機制、信貸機制和產品機制，在當地實施“首挖建行員工，首搶建行客戶”的策略，并借助地方政府招商引資的承諾，與所在地金融機構特別是與建行拼搶其高端客戶群體。一段時期以來，二級分行所在城區支行的市場份額受到較大沖擊，原有的客戶群體和市場份額面臨下降趨勢，為保住建行原有的市場份額，二級分行區域發展的重點應隨著競爭形勢的變化作出調整，在兼顧城區業務發展的同時應將業務發展的重點由城區向縣域轉移，以尋找新的業務增長點，彌補城區市場份額的流失。
2.提升二級分行未來競爭力的必然選擇。在欠發達的中部及內陸省份，中小城市的金融總量分布規律一般是縣域金融總量至少占其整個金融總量的一半以上。伴隨國民經濟的戰略轉型和縱深發展以及推進社會主義新農村建設進度的加快，未來縣域金融的發展無論是速度還是增長額都會快于城區，縣域金融無論是存量市場還是增量市場，必將成為金融機構重新角逐的新戰場，縣域金融也必將是建設銀行二級分行加快發展，進一步提升市場競爭力的重要支點。
3.做大二級分行市場份額的現實選擇。目前，縣域支行業務仍是建行業務發展的短板，絕大部分二級分行的縣域支行所占的市場份額不高，在當地的存款、貸款、中間業務無論是存量還是增量，均沒達到應有的市場份額，更談不上居前位。從牡丹江區域看，六個縣域支行在存款業務上沒有占到應有的份額，尤其是個人存款余額與新增額與同業差距較大，因此有巨大潛力可挖。所以，要做大二級分行的市場份額就必須深挖縣域金融市場，這是二級分行做大市場份額的現實選擇。
4.發展縣域金融的成功實踐表明：二級分行完全可以做大做強縣域支行。2009年，牡丹江分行新一屆黨委審時度勢，站在戰略的高度，實施縣域發展戰略，出臺了相關發展縣域金融的措施，啟動了對縣域支行的發展，三年來已取得了初步的成果。外縣六行對公存款全部位列前兩位，這充分說明：只要重視縣域支行的發展，二級分行完全有能力做大做強縣域金融。
二、二級分行當前在發展縣域金融業務中存在的困難和問題
從目前的情況看，二級分行的縣域支行還普遍存在網點數量不足，硬件設施滯后，業務覆蓋有限，市場競爭力不強，已成為整體業務發展的區域短板，而且隨著新形勢的變化，還存在著以下新的問題和困難。
1.同業競爭延伸至縣域，使建行市場份額受到挑戰。縣域龐大豐富的客戶基礎，日益增強的經濟實力，逐漸凸顯的戰略地位，引起了金融機構在縣域廣闊天地的角逐。各家銀行都在積極推進縣域金融的拓展，發展步伐也超過預期，對建行既有地位和份額形成了強有力挑戰，導致建行在縣域存貸款市場份額受到沖擊。同時，因為同業通過不斷改進策略，競爭力逐漸增強，建行原有的團隊優勢、管理優勢和品牌優勢在逐漸縮小。主要表現在：（1）這兩個行柜面招聘充實了大量的年輕人，提高了辦理業務的速度。（2）對系統和網絡進行了改造升級，卡業務實現了全國聯網。（3）新增投放了大量的自助設備，方便了客戶需要。（4）加強了網點的建設，對50%以上的網點進行了新裝改擴等等，另外，村鎮銀行進入資興和宜章之后，帶有政府背景的營銷，對這兩個縣（市）建行原有的業務沖擊更大。
2.人財信貸傾斜不足，快速發展遭遇瓶頸。在人力資源上，近些年，相對城區支行而言，縣支行的人員更加緊張，人手嚴重不足，還有不少的5—6人的網點無法實現網點轉型，同時人員結構單一，縣行員工平均年齡普遍偏大，隨著老員工逐漸退休，許多縣行將出現業務人員斷層的窘境。在信貸資源上，由于建設銀行準入門檻高，審批流程較為復雜，因此在縣域信貸資源配置上遠不能滿足日益旺盛的資金需求，造成了建設銀行縣支行在當地政府的話語權下降，許多優質客戶流失，很多好項目也只能擦肩而過。在財務資源上，我行發展重心仍在城市行，費用、規模、人員、網點建設及升級、設備、培訓等資源均向中心城市傾斜，縣支行獲得的資源投入較少，業務拓展受到制約。在考核激勵上，雖然出臺了一些政策，但對縣支行的激勵政策設的門檻過高，實現目標的難度偏大，因而縣支行積極性仍不高。人力、信貸、財務資源及激勵機制對縣域支持力度的不足，使其持續快速發展遭遇瓶頸。
3.助推全行貢獻偏小，發展潛力亟待提升。縣域是我國經濟社會發展的重要支撐點，縣域支行是建行未來業務發展的增長點。可現實情況卻并不理想，縣域支行對全行業務拉動貢獻不僅低于全省平均水平，更低于四行平均水平，這與縣域日益增強的經濟實力不相匹配，與縣域支行本身謀求快速發展的主觀要求不相匹配，與我行賦予縣域金融的戰略地位不相匹配。以“小而弱”為特點的強縣弱行現象普遍存在。建設銀行縣域金融大發展就能解決大問題，小發展就要遇到大困難，不發展就面臨更大困難。同時，縣域發展潛力的提升又是一個系統工程，不是一屆班子一套政策一個文件就可以解決的，需要認真謀劃，放眼長遠，腳踏實地。
三、二級分行做大做強縣域支行的思路及對策
（一）重點強縣優先發展
要在短期內實現全行所有縣支行的全面發展是不符合科學發展觀要求的，也是不切合建設銀行發展實際的，建議按照分類指導和梯度發展的原則，在各二級分行選擇部分實力強、管理好、有潛力的重點強縣支行優先發展，逐步摸索一套成熟的管理經驗、激勵政策等，帶動縣域支行整體共同發展：一是強化對重點強縣支行的直接指導，由一級分行對重點強縣實行穿透式管理，由一級分行直接考核強縣支行的任期目標。二是加大對重點強縣支行的資源配置。根據重點強縣的發展情況，配備專門費用對其營銷的重點項目、重點產品以及網點升級改造建設給予支持。三是人力資源適當向重點強縣傾斜。對一級分行及二級分行業務骨干下派鍛煉培養，增加招聘定向大學生和引入資源型、經驗型人才，優先保障強縣支行重點業務發展的人員需求。四是對重點強縣實行信貸差別化管理。對綜合收益高、信貸資本占用少、信貸管理水平高的強縣在信貸資源上給予更多的投入，信貸經營上給予更多的業務授權，信貸操作流程實行更多的簡化。五是對重點強縣進行動態管理，一年一定，有上有下，使縣支行形成踴躍爭先的局面。
（二）個人業務突破發展
在縣域業務發展上不能不加選擇地“全面開花”，而是要根據縣域金融特點找準著力點。縣支行要以拓展個人存款市場為重點，努力提升建行的市場份額，實現個人銀行業務重點突破。要加快發展個貸業務以增加經營收入；要積極開展產品創新，開發適合縣域客戶群體的金融產品；要大力發展個人中間業務以提升經營效益；要重點加大個人網銀、手機銀行、自助設備等電子渠道營銷和投入，大力發展無人網點；進一步提高卡及電子渠道的交易額，延伸業務的觸角，提升柜面交易替代率，減緩我們有限的網點和人員的壓力。
[關鍵詞]農村地區；支付結算;環境；思考
建立適應社會主義新農村經濟發展需求和滿足農民生活需要的、科學合理的支付結算體系，營造良好的支付結算環境，對保障農業生產、流通、分配、消費的順利實現，具有十分重要的意義。近年來，基層人民銀行積極疏導農村支付結算渠道，改善農村金融服務環境，促進了農村經濟發展。但農村地區金融機構網點少、非現金支付工具應用少、金融知識宣傳不到位的問題仍然比較突出，一定程度上制約了農村金融發展和新農村建設步伐。
一、基本情況
杜爾伯特蒙古族自治縣是黑龍江省唯一的少數民族自治縣。全縣轄11個鄉鎮、12個農林牧漁場，轄區面積6176平方公里。 “牧業強縣、旅游大縣、生態名縣” 建設成果豐碩。“十一五”期間杜爾伯特縣建立了由中國人民銀行宏觀調控，以國有股份制商業銀行為主體，政策性銀行、農村信用社、郵政儲蓄銀行、城市商業銀行等為補充的銀行業組織體系。截止2011年末，全縣共有銀行業金融機構網點35個，其中包括農業銀行2個，農業發展銀行1個，農村信用社20個，城市商業銀行1個、郵政儲蓄銀行10個和村鎮銀行1個。辦理借記銀行卡79649張，貸記銀行卡1764張；設立ATM機22臺，POS機86臺；開立網銀注冊用戶2783個，電話銀行用戶5472個，銀行結算賬戶1708個。農戶收入和支付方式多數為現金交易，多數農民沒有使用過非現金結算工具。金融機構受成本核算、風險規避等方面的考慮，支付工具在農村開發、推廣力度不大，不能為客戶提供多方位的支付結算服務。
二、存在的主要問題
1.金融機構營業網點逐步減少。近幾年來，國有股份制商業銀行分支機構通過撤并逐步淡出農村，農村具備支付結算功能的網點越來越少。這不但在一定程度上增加了現有營業網點的日常工作量，同時也難以滿足農村地區日漸發展的支付結算需求。
2.支付結算基礎設施建設滯后。基礎設施薄弱，不能提供品種齊全的支付結算服務。現代化支付系統上線后，縣城所在地的金融機構營業網點可以直接參加大、小額支付系統辦理異地跨行資金匯劃，但其他鄉鎮農村信用社未能接入大、小額支付系統，只能通過縣社核算中心的綜合系統與大、小額支付系統連接，支付往賬與支付來賬不能直接到賬，資金匯路不暢、在途時間較長。同城交換范圍未能覆蓋鄉鎮金融機構網點。鄉鎮信用社交換的票據要通過縣社營業部提交或收取，影響了資金的周轉速度和使用效率。
3.非現金業務發展緩慢。受農村經濟文化相對落后、傳統現金支付觀念的影響和對非現金支付、電子支付的知識掌握不足等因素的影響，農村結算工具運用比較單一。
4.支付結算知識普及率不高。農村地區金融機構支付結算宣傳面窄，主要通過柜面、宣傳標語等簡單形式開展，大多是在縣城進行的靜態宣傳，對外宣傳的力度不夠，實際效果影響不大。
三、對策建議
1.創新網點布局，加快農村地區支付結算基礎設施建設。鼓勵國有股份制商業銀行和外資銀行進入農村金融市場，充分發揮農村信用社在農村中的主導地位，借助農行改革服務“三農”的定位，積極引導網點布局適當回歸農村地區，充分發揮其在支付結算方面的資源和技術優勢，在加快農村地區支付結算基礎設施建設中發揮主力軍作用。在農民集中地區和連環湖等旅游景區適當多增設營業網點，適當增加ATM自助柜員機，為農民和游客提供方便的結算服務環境。
2.創新服務手段，不斷完善農村地區支付結算體系建設。積極開展農村金融特色服務，為“三農”量體裁衣，拓展支付清算網絡在農村地區的輻射范圍。不斷加大人力、財力、物力在金融科技方面的投入力度，夯實基礎設施建設，擴大大、小額支付系統、商業銀行行內系統、同城票據清算系統在農村地區的覆蓋面，暢通農村地區的支付清算渠道。改進當前的票據傳遞方式，借助于憑證影像傳輸，縮短資金匯劃在途時間，加快資金匯劃速度。為農村地區提供有針對性的多樣化的金融支付結算服務，更好地為農村經濟發展服務。
關鍵詞：山西省 中小商業銀行 互聯網金融 現狀 對策
中圖分類號：F830.4
文獻標識碼：A
文章編號：1004-4914（2017）02-159-03
引言
互聯網金融即互聯網與金融的結合，也就是借助互聯網與移動通信技術實現資金融通、支付和信用中介功能的新興金融模式。互聯網金融既包括非金融機構互聯網企業從事的金融業務，也包括金融機構通過互聯網開展的金融業務。本文主要探究的是商業銀行通過互聯網開展的金融業務。
在金融脫媒，利率逐步放開，銀行利潤增速放緩的背景下，銀行傳統的經營模式越來越不能適應當今時代的發展。面對互聯網金融的興起，我國大型商業銀行與發達地區銀行同業及早認識到互聯網金融的潛力，推出互聯網金融創新產品，其互聯網金融業務普遍較好。而山西省中小型商業銀行的管理模式與經營方式不同于國有大型商業銀行與發達地區，其發展相對緩慢，在互聯網金融業務方面尤甚。本文通過對山西省中小商業銀行的實地調研及網站體驗等方式，分析山西省中小商業銀行互聯網金融業務現狀，提出發展互聯網金融對策與建議的探討，以期對山西中小商業銀行及我國類似銀行的發展有一定的積極的作用。
一、山西省中小商業銀行互聯網金融現狀分析
在互聯網金融大背景下，我國銀行同業，一方面快速推出各類銀行系互聯網金融創新產品；另一方面，各家銀行也開始從原來的金融互聯網化道路，轉變為嘗試成立專門的互聯網金融職能部門或獨立機構，摸索互聯網金融發展新的突破口。就當前互聯網金融發展態勢來看，我國各商業銀行基本處于初始階段，其中國有大型商業銀行互聯網金融發展普遍較好，中小商業銀行互聯網金融發展層次不一，山西省中小型商業銀行在互聯網金融發展方面，普遍相對落后，但是他們在互聯網金融理論與實踐方面也進行了嘗試。互聯網金融新產品、新服務不斷涌現。比如，晉商銀行作為山西省最大的城商行，在其網站開通有：小微網上銀行、個人網銀、企業網銀，針對不同客戶群提供基礎金融業務的辦理，為客戶提供足不出戶的便捷服務。但是尚未完善直接提供一站式的金融服務，在線融資、網絡信貸類產品亦不足；山西運城農村商業銀行網站有個人網銀、企業網銀，但在“理財E站”，只有理財信息公布，而無實質交易界面，該銀行的“小額農戶貸款”產品，以農戶信譽為保證，在核定的額度和期限內發放的無需擔保的貸款，方便農戶進行貸款，但是網上只有申辦流程，未能在網上提供實際辦理貸款業務；堯都農商銀行作為山西省首家改制的股份制農村商業銀行，在網上交易界面比如，“特惠商戶”，信用卡業務下，只羅列了各個行業，竟然沒有圖片上傳，截至2015年5月23日，“E融九州投融資平臺”，有投資意向的人數僅166人，累計交易額僅13，000，000元；大同銀行金融業務中：個人業務公司業務、中小企業專項服務、卡業務、結算業務，無直接的網上銀行及網絡金融服務。有些小型銀行沒有網上業務，比如，類似曲沃新田村鎮銀行，有存貸款業務，為小區域客戶金融服務，在互聯網方面未涉足；山西省長治銀行發展惠普金融，推出創新型產品：“2013年引入德國IPC微貸技術，長治銀行開展小微貸業務，截至2015年末，累計發放貸款達到27744萬元，總計1487筆金額，而微貸中心營銷客戶累計達99792戶，覆蓋全市包含13個縣市區全部小微客戶的70%”。本質上來說，中小商業銀行互聯網金融業務，主要也就是分為兩大類：一類是理財業務，解決資金閑置的問題，提高資金利用率與收益的問題；另一類主要是面向本省資金需求者，特別是小微企業及個人急需資金者，通過在互聯網信息，為資金需求者解決資金需求的問題。對于這兩類金融產品來說，由于所處的環境不同于大型商業銀行，不同于發達地區客戶群，在產品設計方面也應不同，山西省中小商業銀行在互聯網金融平臺產品提供方面缺乏個性化，產品不規范，使用過程出現諸多麻煩，高風險的品種又會造成不利影響。
山西省中小商業銀行發展互聯網金融發展有不足也有優勢：首先，對山西省區域內的客戶資信與經營狀況比較熟悉，在產品供給時，容易把握，“關系型”投融資易于建立。范圍內的業務相對集中，審批環節少，容易決策，當市場發生變化時，業務調整速度快。其次，還具有較強的區域優勢：比如晉商銀行可主要定位在山西省內發展，在本省內建立社區營業網點，重點在太原市建立社區物理營業網點，結合山西省會城市區域優勢，客戶個人基本信息、資金實力等信息容易獲得。在區域內開展運營活動，可充分運用本地人才資源，因而，其信息成本、經營運作成本、固定設施成本等都較低。面對用戶的不同需求，能發揮自身易于決策、業務集中的優勢，及時高效滿足客戶需求，同等技術條件下，相比較外省及大型銀行，更能設計出獨具特色的不同金融產品和服務，如有針對客戶的投資咨詢、財務顧問、理財產品及提供結算便利條件等，不僅實現業務收入，還方便調整收入結構，提升銀行核心競爭力。
二、山西省中小商業銀行發展互聯網金融機遇與挑戰
山西省中小銀行商業銀行，面臨互聯網金融的沖擊、同行業競爭壓力以及新的發展階段中風險控制把握等問題與挑戰。在這種背景下，中小商業銀行開始根據自身特色和當地環境優勢發展互聯網金融。一是中小銀行在山西本地和城間區域發展上更具競爭優勢；二是山西省中小商業銀行可以重點發展省內或地市h域小規模區域的經營規劃，在自己熟悉的“市場土地”上精細耕作，充分了解客戶需求和反饋，挖掘大量有價值的數據信息，特別是關于客戶的信用狀況和資產變動狀況，及時調整經營策略，規避不必要的風險。但是，其在發展過程中也面臨諸多問題與挑戰：
首先，發展定位不甚成熟是山西省中小商業銀行面對的問題之一，互聯網金融服務模式多樣化，客戶追求服務個性化，需求高層次化，山西省中小商業銀行要立足創新發展模式，根據市場需要調整發展定位。利用現代信息技術、信息管理手段，實現組織結構轉變，把信息技術應用到管理決策層，扮演好原本作為支付中介和信用中介的角色，得到客戶特別是本省客戶的認可。其次，山西省中小商業銀行傳統經營模式急需變革。山西省中小商業銀行的經營模式大多數仍為傳統銀行的經營模式，一方面，銀行需要在互聯網金融大背景下調整客戶結構，利用大數據資源和電子商務交易信息不斷完善客戶信息，把握客戶的經營行為，正確評價定位客戶信用等級，減少交易成本；另一方面，互聯網金融為銀行發展綜合服務提供業務基礎，山西省中小商業銀行需要有效聯合互聯網各參與方，對銀行不同的產品進行分類，對相同類型的進行整合，提高解決問題的效率。傳統銀行要發展必須將傳統業務與互聯網金融結合，才能在競爭中立于不敗之地。最后，山西省中小商業銀行互聯網綜合經營模式有待完善。在互聯網金融的大背景下，雖然有部分中小銀行發展了網上互聯網業務，搭建自身銀行綜合平臺，但是還存在信息技術不完備，網上銀行服務功能少，提供的服務有限，大多手機銀行還不完善或者沒有手機銀行業務，這必然需要加強跨行業的合作，拓展不同產品和服務，在降低成本的基礎上，突破地域和時空限制，轉變傳統的經營方式，完善綜合經營管理模式。除上述之外，山西省中小商業銀行金融服務能力、創新能力也有待提高。
三、中小商業銀行發展互聯網金融的策略
（一）互聯網金融發展總體思路
中小商業銀行發展互聯網金融的總體思路：以簡約、極致、體驗優越的產品和服務吸引客戶，利用區域優勢，互聯網低成本優勢，以客戶為中心，運用平臺思維、大數據思維、社會化思維和跨界思維，在資金理財、消費金融服務、新型支付探索以及省域聯名賬戶基礎上全方位合作理念，建立與互聯網金融發展相適應的省內區域范圍的相對獨立的體系。通過實施與互聯網生態相適應的社會化營銷傳播及跨界渠道結合的新型營銷策略，推進快速聚攏客戶，促進新型互聯網銀行體系的建立，實現在大零售業務方面打造山西省中小商業銀行互聯網金融業務連鎖超市的遠期目標。
（二）確立本土化互聯網金融發展策略
在總體思路基礎上，確立本土化互聯網金融發展策略：（1）在市場定位方面，以客戶結構中小化、經營對象地方化、產品服務個性化為策略。在客戶選擇上，應避免與國有大型銀行重疊，避免脫離自身比較優勢與大銀行爭奪大客戶、大項目。應注重培養穩定的具有忠誠度的客戶，可以通過關心初創期的小企業，扶植成長期的小企業，與小企業共同成長，相互支持，探索銀企深度融合，形成穩固持久的銀企關系。對于同樣服務農村地區的山西省中小銀行而言，專注服務“三農”，培養忠誠客戶，也是理想的選擇。（2）在提升金融服務能力方面，可與電商平臺合作。通過網上銀行進行數據整合，獲取用戶有效信息，關鍵交易數據，提供網絡融資平臺，在此基礎上構建完備的用戶信用評級體系，以便快速挖掘和分析系統用戶數據。也可與第三方支付平臺合作，將線下金融產品在第三方平臺上實現在線金融服務，不斷研發新的網絡融資創新產品，提升知名度，開拓市場，利用其客戶數據資源，拓展新的目標用戶群，搭建客戶基礎數據平臺。在合作機構的選擇上要慎重，結合中小商業銀行特點，提前制定有關的應對策略，做到快速反應，迅速決策，提高服務質量。（3）在完善綜合經營能力方面可搭建自有平臺。借鑒國有四大銀行成功的經驗，建立省區域的電子商務平臺，根據地縣市區域產品特點，進行各種電商交易，找準目標，比如農產品、土特產等某一個或幾個特定的電商平臺，這樣山西省中小商業銀行既結合自身地域優勢，又彌補在資金、人力等方面的不足。允許信譽良好的小額貸款公司在該電子商務平臺進行鏈接，實現債權轉讓，資金流動，合理利用自有客戶資源，滿足客戶資金需求，帶動區域經濟。還可與省內同等級的銀行進行平臺合作，針對同業金融產品，不定時地進行交流，對經營活動產生的信息流、物流、商流等相關信息進行交換，整合信息。與此同時，山西省中小商業銀行順應移動支付的大潮流，采取線上支付和線下支付并行的模式，滿足客戶需求，降低成本支出。為此，還須注重人才的引進和培養，不斷更新知識結構，既要培養掌握互聯網金融專業知識、電子商務專業知識以及金融專業知識的復合型人才，又要關注國內外銀行互聯網金融新的舉措，取長補短，學習其先進技術和思想，在借鑒中進步。
（三）構建中小商業銀行互聯網金融業務體系
結合山西省中小商業銀行特點，根據互聯網金融發展情況，在客戶定位、互聯網銀行發展方向、基礎平臺建設等方面，構建商業銀行互聯網銀行產品業務體系。首先，推進互聯網賬務核算系統、聯名賬簟⒅繃支付機制、收銀臺建設，為互聯網銀行的產品部署、渠道合作、移動金融創新、融資授信產品的推出提供基礎平臺。應用零售信貸平臺，通過山西省內中小商業銀行零售信貸平臺的授信模塊功能，對多渠道合作客戶進行征信評分，進行統一授信管理，對接信用卡借貸系統，促進互聯網銀行業務的發展。
其次，圍繞互聯網生態，建立專業化的線上營銷機制，輔以傳統媒體和網點渠道，開展以口耳相傳為特征的微營銷、眾口營銷，策劃分享、體驗、推薦、交易等系列營銷活動，實現客戶規模和資產規模的快速增長，提升山西省互聯網銀行品牌的知名度。此外，在積分與優惠機制方面加強客戶關系管理，增強客戶黏度、培養客戶忠誠度。引入第三方機構，提供專業服務。為快速響應互聯網金融市場需求，在傳播推廣、數據采集分析、信息技術服務等方面，逐步引入優質的第三方服務公司提供快速、專業的營銷宣傳配套服務。
最后，從山西經濟發展現狀出發，探索建設互聯網銀行業務發展的組織保障體系，諸如在加強客戶體驗，推動產品創新及引進，推進市場化人才引進和使用機制，建立差異化財務管理以及完善在線直銷銀行風險管理措施與機制。并探索山西省中小商業銀行網絡銀行發展配套措施和機制，構建山特的企業群、個人群與山西經濟發展現狀出發的網絡銀行的新業務新模式的體系，促進山西中小商業銀行互聯網金融的合作與發展。
結語
互聯網金融帶來的新商業模式、新運作機制和新表現形式對銀行的經營管理活動產生了深遠影響。隨著政府高層對互聯網金融采取鼓勵創新與加強監管兼顧并舉的政策，互聯網金融將更加規范有序發展。為此，銀行在互聯網金融發展總體策略指引下，基于移動互聯網及傳統銀行互聯網化，銀行以簡約、極致、體驗優越的產品和服務吸引客戶。發展低成本優勢、堅持以客戶為中心的理念，運用平臺思維、大數據思維、社會化思維和跨界思維等方式，在為客戶提供投資理財服務、消費金融服務、新型支付方式探索等基礎上增值應用方向不斷發力。建立與互聯網銀行業務發展相適應的獨立銀行互聯網金融業務體系。打造山西地方特色的在線直銷銀行品牌，推出聯名賬戶、線上理財、融資授信、信用支付、移動支付等產品線。通過與互聯網生態相適應的社會化營銷傳播渠道與跨界渠道結合的新型營銷策略，推進快速聚攏客戶，促進新型互聯網銀行體系的構建，實現山西區域地方特色的互聯網金融連鎖超市的遠期目標。以期為我國中小銀行業互聯網金融發展找到適合自身發展路徑的商業模式和業務模式。
（本文為山西省社科聯2015至2016年度重點課題，課題主持人：任新利，課題編號：SSKLZDKT2015090）
參考文獻：
[1] 鄭巖.變革時代的痛點：中小銀行互聯網金融探索之路.金融電子化，2015（12）
[2] 白志鵬.中小商業銀行互聯網金融的機遇與挑戰.天津經濟，2015（8）
[3] 姜增玲.中小銀行互聯網金融發展戰略研究.當代經濟，2016（19）
（作者單位：山西省商務學校 山西太原 030000）
探路新型城鎮化，銀行各出奇招
雖然近年來一系列強農惠農富農政策的實施，使得農村民居收入有所提高，但是城鄉發展差距和居民收入分配差距依然較大，城鎮化成為縮小城鄉差距、讓廣大農民共享現代化成果的重要載體。據統計，2012年中國城鎮化率達52.6%，與當今西方發達國家城鎮化率普遍超過70%相比仍相差近20個百分點。如果城鎮化率在今后每年提高1個百分點，20年后中國城鎮化率將達到70%左右。按此計算，到2030年前后，中國城鎮人口將達到10億左右，比2012年凈增加約3億人。如按目前每一個農村居民轉為城鎮居民需要綜合投資50萬元計算，20年需要150萬億的投資，平均每年需要7.5萬億。可見，城鎮化的發展潛力和空間巨大。同時對金融支持和金融創新提出了更高要求。
金融，作為保障經濟健康運行的“血液”，如何適應未來新型城鎮化建設的要求，如何通過加大支持和創新力度，助推經濟結構調整和經濟增長方式轉變，為城鎮化注入強大的資金支持，值得深思。對銀行業而言，城鎮化在地域上一頭連著城鎮、一頭連著農村，在產業上一頭連著工業和服務業、一頭連著農業，在促進經濟發展上一頭連著投資、一頭連著消費，既是金融支持經濟結構調整的重點和引擎，也是銀行業實現自身轉型發展所仰仗的動力，給銀行業發展帶來新一輪的機遇和挑戰。
目前，以銀行為代表的金融機構，在城鎮化的道路上，紛紛開始尋找新的拓展空間。如招商銀行行長馬蔚華認為，城鎮化為銀行帶來很多新的業務需求，為此將調整信貸方向，以滿足城鎮化發展需求；建行行長張建國表示，建行目前有自己的城鎮化產品服務方案，包括《社會主義新農村建設融資方案》、《城鄉一體化方案》等正在研究之中；而浦發銀行行長朱玉辰亦就城鎮化融資渠道提出多項建議；農業銀行則表明，全面支持和服務城鎮化建設，既是農業銀行踐行面向“三農”總體定位、服務黨和國家工作大局的歷史責任和使命，也是農業銀行實施城鄉“雙輪驅動”發展戰略、加快業務有效發展的必然要求。
銀行貸款將是城鎮化最為重要的資金來源。實際上，資金雄厚的國有大型銀行，將是城鎮化貸款的主力。據公開信息，國開行、建行、交行等大型銀行近期紛紛表示，今年將加大對城鎮化貸款的支持力度。而國開行甚至表示，今年一半以上的貸款將投向城鎮化領域。
有媒體報道，僅工行江蘇分行，今年以來就與多個地方政府簽訂了金額超過200億元的城鎮化貸款意向協議。其中獲得貸款最多的是南京市江寧區。該行還與常州武進區政府、揚州江都區政府等多個地方政府簽訂城鎮化貸款協議。除了東部經濟發達地區，中西部地區貸款規模甚至遠大于東部地區。如新疆喀什、霍爾果斯經濟開發區獲得多家銀行總額達600億元的意向授信，重點支持基礎設施建設、新農村建設等領域。而湖北省更是獲得農行千億意向授信，用于支持其城鎮化建設。
新型城鎮化的特點及蘊藏的機遇
基于我國城鄉二元結構的現實，新型城鎮化將著力于基礎設施建設、農業現代化和農民非農化。其中，城鎮基礎設施建設基本屬于公共物品或準公共物品，具有非競爭性和非排他性的特征。所以，相關資金投入應當屬于政府投資范疇。但是，城鎮基礎設施建設資本占用數量大、成本回收時間長，單純依靠財政資金而沒有金融的大力支持，實際很難有大的作為。從農業現代化來看，它是一個高投入、高產出的農業轉化過程，最初主要依靠政府部門給予資金支持，同時政府還要出臺優惠政策，促進農業機械化、農業技術科學化和農業產業化的發展。但隨著新型城鎮化建設的不斷推進，金融的支持作用將日益凸顯。此外，在農民向城鎮居民轉換的非農化過程中，金融的主要作用是支持生產生活方式的轉換。一旦農民脫離土地，無論是養老、醫療，還是子女教育，都需要金融提供支持。同時，為滿足農民自主創業和就業需要，還要提供大量的創業貸款和風險投資。
綜合分析城鎮化建設中的金融機遇，專家指出，未來中國的金融體系將圍繞著以下內容，進行創新和變革：
一是有序推進“城投債”的發展。近年來，伴隨中央治理地方債工作的推進，地方融資平臺貸款受限，債券市場正逐漸成為地方政府的主要融資渠道。
二是充分發揮地方金融機構和民間資本的作用。要通過引入民間資本、增資擴股、優化股權結構等方式發展壯大地方股份制銀行，加快推動村鎮銀行、小額貸款公司等新型金融機構和組織發展。非銀行類金融機構如證券、保險、信托公司等應將金融服務從大城市延伸至中小城鎮，為新型城鎮化提供證券投融資和保險服務。
三是創新金融服務和融資產品，增加對環境保護、社區服務、文化教育、醫療衛生、社會保障等領域的資金投入。加大綠色信貸投入，支持生態化城鎮發展。
四是改善對產業結構優化升級的金融服務，加大對戰略性新興產業、產業轉移和工業園區的金融支持力度。鼓勵并支持對科技創新、比較優勢產業、中小企業的資金投入，積極開展中小企業股權融資品種的開發和推廣，加大對符合國家產業政策、就業吸納能力強的中小企業的貸款支持力度。
五是加大對農業現代化的支持力度，推動農村小額信貸業務的發展。大力運用林權抵押貸款、訂單農業貸款等信貸新模式，支持新型城鎮農業龍頭企業做大做強、提升品牌效應。銀行業應積極與保險機構合作，加強農村專業合作社貸款的探索。除加強傳統金融機構對“三農”、農村小微企業的服務力度外，還應積極推進村鎮銀行、農村資金互助社、小貸公司等新型農村金融機構的發展。
六是加大對轉移人口市民化的金融支持力度。加大對城鎮保障房建設的金融支持力度，執行差別化住房信貸政策，滿足新增城鎮人口的首套住房需求。加大對農民工的職業技能培訓，支持城鎮居民創業，靈活運用小額擔保貸款、農民工創業貸款、扶貧貼息貸款、聯保貸款等模式，促進城鎮人口的就業和創業。
這些改革趨勢，必將給銀行業帶來了巨大的機遇，但也處處蘊藏著壓力和挑戰。如何在日益激烈的競爭中，打破產品同質化和提升金融服務水平的問題，是所有商業銀行在“分羹”城鎮化中面臨最大的問題。
謹防“造城”陷阱
雖說城鎮化不能等同于簡單的“造城運動”已成為共識，但城鎮化建設的快速發展，將帶動基礎設施投資、房地產等方面需求的大幅提升，意味著這些領域將繼續成為銀行業務發展的重要方向。有研究機構測算，按照兩萬人的小城鎮規模，基礎設施建設人均約需1萬元，如果按照城鎮化基本完成階段城鎮化率70%～80%計算，我國城鎮基礎設施投資還有很大空間。大規模基礎設施建設的資金來源主要是銀行貸款。從目前幾家銀行與地方政府簽訂的銀政合作協議看，基礎設置建設和房地產仍占據了相當大的比重。
許多專家提醒，在支持城鎮化發展的過程中，銀行對房地產行業等領域出現的機遇要慎重把握。如果一擁而上，盲目對接，將不利于銀行業自身健康發展。大量的基建和房地產，可能會出現‘空心’城鎮化現象。同時，在我國由于種種原因，城鎮化發展與政府平臺融資有著“天然”的聯系，銀行信貸在這一領域的擴張沖動埋下的隱患令人擔憂。如何才能在支持城鎮化發展的同時防范金融風險？對于銀行來說，支持城鎮化建設的切入點應當放在哪里？銀政合作將如何發展？這些問題都是不小的挑戰。
未來房地產貸款、政府融資平臺等領域貸款的走勢仍是決定商業銀行資產質量的關鍵因素。因此，在支持城鎮化的過程中，一方面，商業銀行必須堅持風險可控的原則，不能因為支持城鎮化而降低客戶的準入條件和其他要求。對房地產、城市基礎設施建設、土地整理等項目和法人客戶，要根據其資金經營周期性特點，加強資金賬戶監管，確保回籠資金及時歸行，對城鎮個人創業和農村生產經營客戶要做好貸后檢查，提高風險預警的前瞻性，有效防范信貸風險。另一方面，在信貸政策上，銀行需要有更強的針對性。要根據城鎮化建設中現代農業、新型工業化、現代物流及服務業、城市基礎設施建設等領域的信貸需求特點，調整優化現有相關政策，提高信貸政策適用性。
面對這些潛在風險，銀行除了適應形勢變化，提高風險管理水平外，更應“為地方政府提供一攬子綜合性金融服務，努力協助各級政府做好資金籌措計劃，積極運用各類社會資金，滿足長期項目的資金需求；通過時間和期限的合理安排，創新并不斷豐富融資工具，協助地方政府防范和管理好金融風險，當好地方政府的金融顧問。”有專家說。
戰略清晰，“深耕”發展
城鎮化是一個經濟社會發展的綜合過程，是農業現代化、新型工業化和服務業不斷升級融合的過程。銀行在商業經營過程中，對于客戶的選擇應該是多種多樣的，不能把客戶簡單等同于房地產客戶、政府融資平臺客戶、土地開發客戶等。銀行業應當充分把握城鎮化機遇，在“深耕”中掘金。因此，以國家宏觀經濟政策和社會經濟發展需求為導向，科學把握信貸投放總量、節奏和投向，確保資金投向實體經濟，是銀行推動城鎮化建設應遵循的基本原則。
我國的城鎮化，從時間上看，將是一個長期漸進的過程；從空間上看，將是一個先東后西、梯次推進、非均衡發展的過程；從形態和布局上看，未來將更加重視小城鎮建設；從動力上看，將更加注重產業支撐；從內涵上看，將更加注重以人為本和通過改革推動城鎮化全面協調可持續發展。這些特征決定了銀行支持城鎮化建設，必須堅持因地制宜、分類指導，選準目標區域，突出支持重點；必須統籌兼顧，將支持城鎮化建設與支持工業化、信息化、農業現代化有機結合起來；必須堅持與國家規劃、政策和改革舉措保持銜接，及時跟進，加強創新，力爭為城鎮化建設提供全方位服務和支持。
因此，銀行應緊緊圍繞城鎮化進程中居住社區化、產業園區化、農民市民化趨勢，突出支持重點，從整體上探索服務城鎮化的有效路徑。一是要出臺專門的城鎮化信貸政策。調整優化政府融資平臺貸款政策和縣域房地產信貸政策，積極支持和介入符合監管規定的政府融資平臺貸款業務；在重點縣域研究開辦經營性物業貸款和經營性固定資產貸款。
二是要創新城鎮化金融服務產品。大力加強投行類產品創新，做好政府融資顧問服務，積極參與地方債發行，探索以信托理財和設立資金池的方式，吸引社會資本參與城鎮化建設。
三是要優化城鎮化業務運作方式。要按照整體營銷、整體服務、整體運作的理念，優化城鎮化業務運作流程，提高運作時效和能力。
四是要完善城鎮化風險防控方式。在做好常規風險防控的基礎上，著力防控城鎮化業務面臨的特殊風險。主要是城鎮化建設中的政策和財政風險，因產業配套不到位和項目重復建設導致的規劃失誤風險，因支持不符合要求的城鎮化建設主體和變相規避監管政策產生的違規風險。
五是要構建城鎮化金融服務支持保障體系。在信貸計劃、經濟資本計量等方面要對城鎮化業務做出特殊安排。在人員配置上，要打造一支專業化城鎮化業務團隊。
同時，支持城鎮化建設，銀行還要著力做好四個方面的工作：
關鍵詞：存款保險制度；儲戶；銀行
一、我國存款保險制度概況
存款保險制度指承保范圍內的存貸款機構按規定費率交納保費，當其面臨危機或瀕臨倒閉時，存款保險機構向其提供資金支持并在一定限額內向存款者進行償付。2015年5月1日，我國《存款保險條例》正式施行。條例規定，被保險存款包括人民幣存款、外幣存款、個人儲蓄存款、企業和其他單位存款，存款保險最高償付限額為50萬元，受全額保護的存款人占比99.63%。自此，籌備了20余年之久的存款保險制度正式落地。存款保障制度的建立，既保障了儲戶的權益，又維護了金融體系的穩定，為深化金融改革、推進利率市場化進程進一步奠定了基礎。
二、存款保險制度對儲戶行為的變化及影響
存款保險制度的核心是保護儲戶利益，其設立的初衷是最大限度地保障儲戶存款。儲戶作為存款保險制度的利益關系者之一，受該制度實施的影響最為直接。本文根據多方調查研究，發現我國《存款保險條例》實施以來，儲戶儲蓄行為雖在一定程度上發生變化，但總體上改變甚微，大部分儲戶對于新制度的實施持觀望態度。
（一）儲戶打破傳統觀念，“政府兜底”走向終結
我國在《存款保險條例》出臺之前一直實行隱形存款保險制度，加之我國近年來未曾出現過銀行破產倒閉、銀行惡性擠兌等事件，因此不少社會公眾依然固守著傳統觀念，認為銀行屬于國家，不會出現破產倒閉現象，即便發生政府也會進行救助，“政府兜底”的傳統觀念可謂在廣大儲戶的腦海中根深蒂固。但自從《條例》頒布后，儲戶受到了一定程度上的宣傳教育，觀念逐步發生變化，風險意識不斷提高，部分儲戶已經意識到銀行經營不善也會面臨倒閉這一情況，因此廣大儲戶委托銀行代為保管的儲蓄存款仍存在一定風險。存款保險制度的實施意味著“剛性兌付”時代已經終結。
（二）小額儲戶風險敏感度低，未涌現“存款搬家”現象
由于《存款保險條例》明確規定，存款保險實行限額償付且最高限額為人民幣50萬元，超出部分或按一定比例賠付或不賠付。存款由過去國家全額隱性擔保轉為顯性有限擔保，雖然銀行可能作別“剛性兌付”的時代，但對處于償付水平之下的小額存款儲戶來說，存款保險制度的施行對于他們的儲蓄行為并無太大改變，施行前后小額儲戶的存款都在保障范圍之內。另外，存款保險制度提高了中小型存款機構的信用水平，使小額儲戶對于存款機構的信心大大增加。總體說來，《存款保險條例》的實施尚未大規模地使小額儲戶改變儲蓄行為，“存款搬家”現象未曾涌現，絕大部分小額儲戶仍然按照固有偏好進行儲蓄存款。但這一現象同時體現出存款保險制度的出臺降低了儲戶對銀行經營風險的敏感度，意味著儲戶對銀行經營風險的監督職能被弱化。
（三）部分儲戶風險意識增強，適當進行分散儲蓄
根據央行對全國存款賬戶的調查，我國存款保險客戶覆蓋率高達99.63%，雖然這一數字顯示我國絕大多數儲戶都在存款保險制度的保障范圍之內，但仍有部分儲戶出現一定的“恐慌心理”并將存款進行分散，主要集中于兩類儲戶：一是存款數量超出50萬元賠付標準的大額儲戶，由于超出部分難以受到全額保障，因此分散存款有利于提高大額儲戶存款資金的安全性。雖然大額儲戶向來是各大銀行的“兵家必爭之地”，分散化儲蓄已是不少大額儲戶之慣有行為，但其對銀行風險的關注度仍然遠高于普通小額儲戶，并且更加注重對其存款資金風險敞口的管理；二是中小型銀行儲戶，存款保險制度下銀行允許破產，相較大型銀行（中、農、工、建、交等），中小型銀行尤其是偏遠地區的村鎮銀行的破產概率要更高，因此部分思想較為保守的儲戶尤其是老年儲戶會產生憂慮心理，繼而導致出現挪移存款、分散儲蓄的情況。
（四）更加注重銀行服務質量，儲戶投資意識增強
存款保險制度在我國實施的初衷是保護廣大儲戶的利益，與廣大儲戶日常的儲蓄行為息息相關，但從目前實施效果來說，存款保險制度的實施并未給儲戶儲蓄行為帶來過多的實質性變化。根據已有調查結果顯示，由于50萬元的賠付限額幾乎覆蓋了我國存款儲戶，儲戶選擇銀行的主要考慮因素還是集中于銀行存款利率和銀行服務質量。但由于存款儲戶對利率的敏感性普遍偏弱，加上對存款風險的不確定性，部分儲戶的存款資金開始流向其他領域，如銀行理財產品、證券市場、基金市場等，但總體上該分流程度和規模有限，對我國總體存款數量的影響不大。
三、存款保險制度對銀行的影響
研究發現，大部分儲戶仍處于觀望態度，所以銀行方面也沒有受到該制度的影響而做出相應的應對措施。但隨著金融體系的優化改革和制度的宣傳深入，存款保險制度全面推行是必然趨勢，因此在調查的基礎上，對存款保險制度實施后銀行可能面臨的影響做出分析預測，以此對銀行做出建議。
（一）經營成本增加
隨著利率市場化的深入，即利率完全由金融市場的供求水平來決定，金融機構也被推到了改革的風口浪尖。因此，存款保險制度的實施，不僅是利率市場化全面推行的根基，也讓金融機構有了自己決定存款利率的權利。由于儲戶會通過利率高低而選擇儲蓄行，銀行必須提高存款利息來增加競爭力，但由此帶來的存貸利差的減少，使得銀行利潤面臨了更大的威脅，也意味著銀行經營中的挑戰不斷增加。因此銀行應做出如下應對措施。
1. 優化經營結構
存貸利差減小而帶來的利潤萎縮，會促進各銀行在其他金融產品方面尋求更多的利潤。我國現階段大部分銀行的利潤來源還是依靠存貸款，甚至很多銀行業務人員的發展意識內只有“拉存貸”，這一現象無疑會使銀行業務的拓展被動、前景狹窄，因此銀行必須在業務經營上做出改變。
首先，是自身的變化，銀行應進行結構調整，大力推動中間業務這類成本低收益高的業務發展，在中間業務上尋求更多的盈利.且從金融市場的發展來看，非利息收入比重不斷增加也是銀行發展的必然趨勢，當然，這一改變也會反向推動金融市場的前進。
其次，銀行應加大金融產品的開發力度，通過研究開發更多風險適宜但回報率高于存款的金融產品，吸引更多的儲戶投資購買，從而避免出現存款大量外流的現象，減少存款保險制度的負作用。值得一提的是，銀行很有可能會把握不好“度”而肆意投資，甚至因為存款保險制度這一后盾而故意冒險，從而加大道德風險，所以相關監管部門也必須出臺相對應的監管條例并加大監管力度。
（二）調整經營模式
互聯網金融在當今金融市場的地位不容小覷，不但舉足輕重甚至有超越傳統金融的勢頭，雖然收益率有回落的現象，但由于其便捷性和安全性的不斷提高，相較于傳統金融仍存在較大優勢。因此傳統金融機構必須做出改革調整，在經營模式上進行改變，可以綜合自身和互聯網金融的優點，在保持安全性的前提下，加大線上業務規模，且利用好存款保險制度實施導致互聯網金融利率優勢進一步降低的契機，重新占領金融領域的主導地位。
（二）風險意識強化
存款保險制度給儲戶帶來的最直觀意識變化無異于“銀行可能倒閉”，這與人們本來意識中銀行受政府保護的觀點相背離，因而會短時間內加大儲戶對風險的重視，從而決定儲蓄行為。因此銀行必須加大內部風險的控制，減少不良資產等有毒資產的滋生，嚴格把控內部風險，形成一套完整明確的內部風險控制機制，以此來優化風險，增加銀行的優勢。
同時，由存款保險制度的內容可知，存款保險基金的構成與儲戶無關，僅由銀行負責，所以客觀來說，會增加投保銀行的經營成本。通過存款準備金的提存方式發現，銀行的風險水平很大程度上決定了銀行的提存率，由此類推，如果銀行加大風險管理，嚴控銀行風險，在差別費率的要求下也會減少自身保費的支出從而降低成本。
（三）促進中小銀行發展
國有銀行的壟斷使得中小銀行一度陷入“兩難”窘境，但存款保險制度的實施，使得中小銀行可以通過自身優質服務和利率上的優勢拉取存款，解決融資難的問題，給中小銀行的前景帶來一絲曙光。但與此同時，大型銀行也必定不會坐以待斃，而是更加重視服務和質量上的改變，在安全性占優勢的前提下，再增加其他方面的優勢，避免儲戶的大量流失。可見，存款保險制度實施以后，原本的國有大銀行利率低、服務態度差但仍占優勢的情況將不復存在，取而代之的將是一個各類銀行公平競爭，共同發展的新局面，金融市場也必將迎來新一輪的改革潮流。
關鍵詞： 農村金融；服務體系；金融創新
近年來，我國農業和農村正發生著重大而深刻的變化，農村金融改革創新和建設也取得一定成就。但是農村金融仍然是我國金融體系中的薄弱環節，當前農村金融供給存在諸多問題，農村金融服務與新農村建設的實際需求之間的矛盾日益彰顯，如何改革和完善農村金融服務體系，是一個亟待解決的現實問題。
一、當前農村金融服務體系存在的缺陷
(一)農村地區金融服務機構網點不足
我國“二元經濟”經濟結構導致城鄉金融發展嚴重不平衡，金融資源主要集中在城市。金融資源按照盈利和安全的目標在經濟發達、投資環境好的地區配置，農村資金大規模地涌向城市或經濟發達地區，出現了金融資源的“馬太效應”。近年來，四家大型商業銀行推行市場化改革和集約化經營。將大量的無盈利或微利的基層分支機構撤出農村地區。致使部分農村地區出現了金融服務空白。2007年末，全國縣城金融機構的網點數為12.4萬個，比2004年減少9811個。縣域四家大型商業銀行機構的網點數為2.6萬個，比2004年減少6743個。其中農業銀行縣域網點數為1.31萬個，比2004年減少3784個，占縣域金融機構網點數的比重為10.6％，比2004年下降了2個百分點。在四家大型商業銀行收縮縣域營業網點的同時，其他縣域金融機構的網點也在減少。2007年末，農村信用社縣域網點數為5.2萬個。分別比2004、2005和2006年減少9087、4351和487個。由于縣域金融機構網點的減少，縣域經濟獲得的金融服務力度不足。截至2007年末，全國有2868個鄉(鎮)沒有任何金融機構，約占全國鄉鎮總數的7％。由于大量的金融機構網點的撤銷，貸款審批權限上收，導致農村經濟發展和新農村建設的金融支持嚴重不足。
(二)農村信用社自身存在缺陷，金融服務不到位
目前，在農村占據壟斷地位的正規借貸主體是農村信用社，農村信用社多年來改革未有大的突破，產權不清，法人治理結構不完善，自我發展、自我約束機制沒有形成。主要表現在：部分農村信用社省聯社及派出機構與縣聯社之間的權責關系不夠明確。部分地區省聯社及其派出機構與轄內縣聯社“一級法人”社基本上變成了行政性的上下級關系，縣聯社作為一級法人的自主權受到了限制，股東大會、監事會等形同虛設，社員的權利普遍受到忽視。農村信用社長期處于所有者缺位的狀態，缺乏有效的監督和控制，存在農村信用社內部人控制問題。農村信用社經營機制和內控制度不健全、抵御風險能力較差，加上歷史包袱重、人員素質較差、服務手段落后等原因，致使作為農村金融主力軍的農村信用社在農村金融市場上有著明顯的局限性，金融服務能力和服務水平長期低下，金融服務不到位。隨著新農村建設的推進、農民對外經濟聯系的加強以及農村勞動力的轉移，農民收入渠道呈多元化趨勢，農戶的經濟活動和金融需求日趨復雜。但是目前農村信用社金融服務仍然以傳統的存貸業務為主，缺少針對農民、農村中小企業的產品服務創新。缺少有效的服務于農村貧困人口的機制，農村信用社將精力放在具有一定經濟實力的優質客戶和經濟效益好的農業項目中，給予他們足夠的信貸支持。而廣大農戶特別是貧困地區中低收入群體的信貸資金需求無法得到滿足。可見，農村信用社也未能很好地發揮支持農村經濟發展的作用。
(三)政策性金融機構業務面窄，功能單一
農發行作為唯一的農業政策性金融機構，長期以來其業務主要是承擔國有糧棉油流通環節的信貸業務，僅在農產品收購、儲備、調銷等純政策性方面發揮扶持作用。對農業綜合開發、農業產業化、農村基礎設施建設等方面的信貸業務還沒有運作起來，對改善農業生產條件和促進農民增收的作用乏力。
(四)非正規金融市場活躍但缺乏規范
由于農村體制內金融服務嚴重不足，造成體制外的民間金融包括高利貸行為等非正規金融呈快速發展之勢。2006年底，中國人民銀行調查統計司在江蘇省13個地市。59個區縣的1226個鄉鎮范圍內組織開展了一次民間高利貸情況調查。據測算，截止2006年8月末，江蘇省民間高利貸資金規模為40.12億元，約占農村金融機構貸款余額的2.43％，其中，蘇州、常州、鎮江、南通、泰州、連云港、徐州、淮安等8個地區存在民間高利貸現象，最為活躍的地區為泰州，其高利貸規模為28.26億元，約占江蘇省全部高利貸規模的七成，其次為常州和徐州，分別約占江蘇省高利貸規模的14％和6％，在被調查的所有鄉鎮中，存在高利貸現象的鄉鎮覆蓋率為19.7％。規模龐大的民間資本在民間自由無序流動，嚴重擾亂了正常的金融秩序和區域金融穩定，并由于其缺乏法律規范和監管約束，在社會資金匱乏的地區，其交易中極易產生欺詐、違約、社會暴力等違法行為和大量的民事糾紛，增加了農民債務負擔和農村金融體系的風險，不利于農村金融的健康發展。
(五)郵政儲蓄銀行成立時間尚短，在經驗、人才、經營能力方面的欠缺，使其支農能力大打折扣
2006年12月31日，銀監會正式批準有中國郵政集團公司以全資方式出資成立郵政儲蓄銀行。2007年郵政儲蓄銀行掛牌，由于其成立時間尚短，缺乏經營銀行業務、風險控制方面的經驗，缺少經營管理人才，至今農村信貸業務發展緩慢，對農村提供的金融服務還主要局限于存款、匯兌層面。
(六)農村保險覆蓋面窄，農業保險發展滯后
農村保險業支農功能不健全，不能有效分散風險。農業保險作為促進農村經濟平穩發展，推動農村金融市場深化的重要工具，是農村金融不可缺少的組成部分。但是，當前農業保險的規模與農村經濟對農業保險的需求不相適應，我國還未建立國際上較為通行的由政府主導、各種金融機構參與的農業保險體系。農業屬于高風險行業，容易受到自然災害影響。農業保險，由于賠付率過高，各大保險機構不斷壓縮農險的份額和品種，農業保險呈現險種逐漸減少、機構萎縮、承保深度不斷降低的局面。目前，我國種養兩業95％以上不在農業保險保障的范圍之內。2007年。農業保險保費收入僅51.8億元，承保農作物2.31億畝。大小牲畜8771.39萬頭(只)，家禽3.25億羽(只)，僅能夠為農業生產提供1126億元風險保障。農業保險發展滯后，導致農村金融市場的信貸風險較高。
(七)農村金融生態環境不良，加劇農村金融風險
與農村金融發展相聯系的公共基礎服務設施建設等改革沒有進行到位，在一定程度上制約了農村金融服務的發展。農村金融法治環境較差。司法執行難、對拖逃債務人的處罰難以落實，導致債權人的合法權益受到侵害，挫傷農村金融機構的信貸服務熱情。農村信用咨詢征信體系建設滯后，農村信用環境較差，部分農民缺乏信用意識、甚至有部分債務人惡意賴帳。農村金融中介環境較差。缺少能提供信用擔保服務的機構，農戶擔保機制尚未建立健全，以農戶出資為主的農戶擔保中心尚未出現；縣域中小企業擔保中心規模小，和金融機構的風險分擔機制也不完善，擔保中心要獨自承擔擔保風險。部分中介服務極不規范，提供虛假資信證明甚至協同債務人進行貸款欺詐。農村金融市場環境不成熟，由于農村耕地、宅基地所有權歸集體所有，農戶只有使用權或經營權，土地只能用于耕種和居住，不能用于買賣或抵押，使得各種生產要素包括林權、土地承包經營權、房屋產權等難以市場化，從而不利于金融機構抵押貸款的發放。農村房子變現能力差，一旦發生不良貸款，農村金融機構將面臨高企的處置成本。
二、構建新型農村金融服務體系的路徑選擇
(一)健全農村金融組織體系，增加農村金融供給
農村信貸涉及多領域、多層次、多類型的金融需求，既有一般農戶的小額信貸需求，也有產業化龍頭企業的大規模資金需求。因此，要細分農貸市場，發展多種形式的金融組織。培育多元化農村金融主體，建立有序競爭的、多層次、廣覆蓋的農村金融體系。農業銀行應定位于主要服務于農業和農村的商業銀行，鞏固和穩定在縣域的分支機構，賦予縣域支行更大的經營自主權。農業銀行要在農村縣域范圍內合理布點。通過改善經營，增加業務種類來增加收益，提高規模經濟效益。農業發展銀行業務工作重點應由原來農產品收購伸延到農副產品加工、農業綜合開發、農業科技推廣與應用、農村扶貧開發等方面。用中長期信貸扶持農業基礎設施，扶持建設優質糧食產業工程、大型商品糧生產基地、農業技術改造和農業結構調整。農村信用社要深化改革，明晰產權，盡快理順省聯社同縣聯社、信用社的管理體制，確保基層農信社的獨立性。使得農村信用社真正成為自主經營、自負盈虧的市場主體。完善農村信用社的服務功能，充分發揮其支農主力軍的作用。郵政金融機構要將其吸收的資金全額用在當地經濟發展上，通過協議存款、債券交易、小額質押貸款等業務產品創新，直接為“三農”提供資金支持。要放寬準入條件，在有效防范金融風險的前提下，鼓勵和支持發展適合農村需求特點的多種所有制金融組織，引導民間金融，培育多種形式的小額信貸組織。發揮微型金融機構先天的信息優勢和地緣優勢，為小規模農戶和中小企業提供融資服務。大型農村金融機構應利用資金、網絡、產品等優勢，優化信貸流程，創新擔保方式，同時加強與村鎮銀行、小額貸款公司等微型金融機構之間的合作，把雙方的優勢結合起來，實現功能互補。各類銀行機構要結合自身實力和專業特色，合理設置農村網點，逐步擴大“三農”客戶的服務覆蓋面。
(二)推進農村金融服務產品創新，實現農村金融服務品種多樣化
農村金融機構要研究市場定位，根據農村經濟社會發展的特點和需求。不斷開發新的金融產品、新的金融工具，豐富產品供給，充實服務內容。使服務方式能夠更加貼近“三農”對金融服務的需求。
1、創新信貸產品
要增加貸款種類和方式，例如增加消費信貸，研發適銷對路的消費貸款品種。重點拓展建房、教育、嫁娶、醫療保健、商品零售等生活需要貸款，引導農民消費升級。結合農村土地制度改革，可允許農戶用土地使用權作抵押辦理土地抵押貸款等。要積極探索大額農貸的管理發放辦法加大對特色農業、高效農業、農產品精加工的支持力度。根據小企業和農戶融資“規模小、頻率高、隨意性大、時間緊”的特點，在合理授信的基礎上，推出簡式快速貸款、自助循環貸款、貿易鏈融資工具、農村產業集群金融服務方案等新產品。
2、創新中間業務
農村金融機構要依托點多、面廣、信息靈通的優勢，運用企業、農戶和縣域居民閑散資金，開展風險可控、收益較高、手續便捷的結算、匯兌、金融咨詢、信托、租賃、投資理財、信用卡、有價證券的買賣等金融服務，滿足農村經濟發展對銀行業務的多元化需求。
3、培育農產品期貨市場
開發農產品期貨新品種，為農民量身定做金融產品，完善市場品種結構。試點設立期貨投資基金，研究引入期貨市場的QFII制度。
(三)優化農村金融生態環境
良好的農村金融生態環境，是金融服務“三農”的重要基礎。優化農村金融生態環境建設，必須著重抓好以下幾方面的工作：
1、加強農村信用擔保體系建設
建立主體多元化的信用擔保體系，成立由政府引導、市場化運作的行業擔保機構。鼓勵建立民間出資的商業化擔保公司和會員出資的會員制擔保公司。發展壯大農村互助擔保組織。推進農村抵押擔保制度創新，探索建立便捷的農村土地使用權抵押、農村動產抵押登記制度，擴大農村有效擔保物范圍。探索發展大型農用生產設備、林權、水域灘涂使用權等抵押貸款，規范發展應收賬款、股權、倉單、存單等權利質押貸款。建立企業聯保機制，推行小企業聯保、生產經營戶聯保、農戶多戶聯保以及“公司+農戶”、“公司+中介組織+農戶”、“公司十專業市場十農戶”等聯保形式，為縣域中小企業貸款和農戶貸款提供擔保。
2、積極推進農村信用體系建設
加強誠信建設，建立符合農村實際的征信體系，盡快建立農戶信用檔案和信用數據庫。繼續開展農村信用工程建設，積極開展信用村、信用農戶、信用企業、信用個體戶評選，通過實施貸款利率優惠、擴大貸款額度等激勵措施，促進農民和中小企業提高信用意識。要加強企業及個人信用行為的規范與約束，建立和完善守信激勵機制和失信懲罰機制。嚴厲打擊惡意逃廢債務行為，加大對失信行為的懲處，運用法律手段和行政措施對破壞金融生態的行為予以制裁。積極引導廣大農民樹立誠信意識，創建良好的金融生態環境。
