時間：2023-06-11 09:33:29
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇進口貿易的問題，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
平行進口（Parallel Imports）是國際貿易和知識產權保護領域中的一個古老的話題，雖經一百多年的理論爭論和各國法律實踐[1]，仍未形成一致的對策，甚至同一國法院對之的態度也前后充滿了矛盾和變化。
歷史上，平行進口案件是比較少的，只是偶爾發生。但隨著經濟全球化的發展，尤其是近幾十年來國際貨物貿易和技術貨易的迅猛增長，因平行進口而引起的爭議和訴訟大量出現，美國、歐盟、日本等國家都紛紛采取對策應對平行進口商品。但我國或因處于低價位市場，或因進口配額與高關稅存在且市場經濟并不發達，平行進口問題并不明顯，因平行進口而生的訴訟也較少見[2].然亞洲金融危機后，周邊各國貨幣紛紛貶值幣而人民幣幣值則基本穩定，故各國產品紛紛進入中國，由此也引起了平行進口問題，“水貨力士”[3]便是一例。隨著中國市場經濟體制的完善和與國際市場的進一步接軌，尤其是在不久成為WTO締約方后，中國將大幅度減讓關稅和消除貿易壁壘，國際貨物與技術貿易必然會大幅度增長，因之而引起的平行進口糾紛也必將增多，因而本文欲分析一下與商標權有關的國際貨物貿易中的平行進口（下文也簡稱為平行進口）問題。
本文的內容主要分為四部分。第一部分在于界定本文的討論對象，分析形形的與商標權有關的國家貨物貿易中的平行進口的恰當含義，以作為后文討論的法律規制的對象；進而歸納出平行進口的特征，以明確平行進口與正常貿易、非法貿易的區分；最后，在平行進口的含義與特征的基礎上，以出口國與進口國商標權人的關系基礎為參照，列舉平行進口可能表現的各種形式，以形象化本文的討論對象。接著，本文將主要討論平行進口的法律規制，由第二部分與第三部分共同構成。第二部分是從實然的層面上，包括國家層面的立法、司法和國際層面的公約、協定，探討平行進口的法律境遇。在本部分中，本文沒有將各種態度進行分類討論，而是列舉各主要國家與主要條約的態度，一方面是為了突出其個性及背后的原因，同時也是因為特定國家對待平行進口的態度是難以準確的歸為一類，同一類態度的國家之間的做法也不盡相同。第三部分是從應然的層面上討論平行進口法律規制的理論基礎和法律規制方法。本部分從平行進口涉及到的價值關系入手，結合規制平行進口的考慮基點，提出對待與商標權有關的平行進口問題的法律規制態度與方法。最后為本文的結論。
一、與商標權有關的國際貨物貿易中的平行進口的界定
（一）平行進口的含義與特征
平行進口（Parallel Imports）與“灰色市場”（Gray Market）是常常作為同一含義使用的，即平行進口亦稱作灰色市場，灰色市場也稱作平行進口。但不論從字面意義上，還是從是具體使用上，它們的含義并不完全相同。有人認為灰色產品（Gray Goods）或灰色市場這一術語多用在美國，而歐共體內則多用平行進口這一術語[4].有的學者指出，最初未經授權進口真貨被稱為“灰色市場”或“灰色產品”，這種稱謂將進口和銷售灰色產品在法律上定性于被授權的銷售和“黑市”之間，但從事灰色市場生意和贊同此類做法的學者反對這種定性，尤其反對“灰色市場商人”的提法，他們更愿意用“平行進口”、“平行進口產品”和“平行進口人”等提法[5].但是，平行進口所源自的理念是未經著作權人或商標權人許可的進口和銷售與經授權的銷售渠道“平行”發生[6]，而灰色市場則被廣泛地用來涵蓋貨物被合法地獲得卻被未經授權者售出的情形[7].因而灰色市場可以分為國內灰色市場和國際灰色市場，國際灰色市場又主要有兩種基本模式：其一為平行進口，即灰色進口人與經授權的進口人競爭；其二為進口本國生產者的境外分支機構的產品，即灰色進口商與國內生產者競爭[8].可見，平行進口一詞主要在于表明當經授權的貨物和未經授權的貨物都被進口時存在著兩個獨立的進口路徑。但其描述并不總是準確的。因為有時經授權的貨物并不是進口的，而是國內生產的；甚至偶爾未經授權的貨物也不是進口來的，如出口商依優惠的出口價格取得貨物卻轉而在國內銷售[9].盡管如此，法院和學者為試圖緩解未經授權貨物進口人在用語上的擔憂，一般使用平行進口來描述[10].本文中也將使用平行進口一詞，而不用灰色市場，但在含義上并不作嚴格、明確的區分。
盡管平行進口與灰色市場在含義上不作區分而視為一體，但學者及法院對平行進口含義的理解和界定并不一樣，由此也一定程度導致了對平行進口情形判定及法律規制的分歧。最為寬泛的灰色市場概念是前面所述的包括國內灰色市場和國際灰色市場的大灰色市場，其共同特點是貨物都是合法取得而經非授權商銷售，并且這種非經授權的銷售都是知識產權人所不希望看到的。但是，控制這兩類灰色市場的方法，包括法律是明顯不同的：國內灰色市場主要涉及壟斷法與合同法，而國際灰色市場則涉及知識產權法、關稅法、貿易法、競爭法等。再例如，國際灰色市場可以直接“規制”銷售灰色貨物商，而國內灰色市場則必須追及該貨物的源頭[11].因而，這種界定太過于寬泛而難談相對統一的法律規制，一般不為大家所取，大家所討論的主要是國際灰色市場問題，即討論國際貿易和知識產權保護交叉之處的平行進口。但在界定此平行進口時，雖然形成了一定的共識，如該產品在進口國存在有效的商標權人和該產品的進口未取得商標權的許可，但仍然存在分歧，主要表現在：
1. 平行進口是否以存在著平行的兩個進口（即“雙重進口”）為必要。有人認為平行進口是“在外國商標權人授權國內商標被許可人（以下簡稱商）使用其商標制造或經銷其特定商品的情況下，其他未經授權使用其商標的國內經銷商（以下簡稱非商）通過外國商標權人或第三人合法地進口外國商標權人或其授權廠商制造或銷售的同牌名商品并在國內銷售，從而形成商與非商在國內市場因商標正面競爭的現象”[12].這種定義的實質是認為平行進口存在雙重進口，即被授權商的先行進口和非商的平行進口，也就是說被侵權人只能是有關的商標權被許可人。其實，這種意義上的平行進口只是一種典型的進口，并不能涵蓋平行進口的全部外延。實際上，被授權的商所銷售的產品并不總是進口的，可能是在本地生產的；而且，商標權的許可人也可能成為被侵權人[13]，這種情況發生在國外的被許可人生產的產品被進口到許可人所在國時。如果非要理解為存在平行進口的話，我們不妨認為進口國的商標權人當然的擁有進口權，故他人的進口為與之平行的進口，但該理解并無現實意義。因而這種從字面上很狹窄地理解平行進口的做法并不多見，一般認為平行進口不以雙重進口為必要，而是將它與灰色市場作同一含義研究。
2. 平行進口的產品的來源問題。平行進口的產品是真品，是未經授權的經銷商通過合法的渠道購買的，這已達成共識。但是對平行進口產品來源仍有些分歧，涉及兩個方面：其一，從地理意義上，該產品是否應是未授權經銷商在進口國境外購買的；其二，從生產者角度，該產品是否包括進口國內商標權人自己制造的。
關于第一方面，雖然有人認為偶爾未經授權的貨物也不是進口來的[14]，但就筆者所接觸的材料看，這本身也是種例外，學者的討論中基本不涉及此問題，這在更大程度上應該是國內灰色市場或欺詐的問題，更何況本文所討論的是國際貨物貿易中的平行進口問題，因而也認為從地理意義上，平行進口產品應當是未經授權的經銷商在進口國境外購買而進口的貨物。關于第二個方面，分歧是相當明顯的。有的只將平行進口產品定位于進口國被授權人國家制造的產品，如認為平行進口是“由美國廠商制造的產品，出售給國外經銷商以較低價格在國外市場銷售，而這些產品重新進口到美國，和經授權的美國經銷商的產品進行競爭，從而迫使美國經銷商降低銷售價 格”[15].這種定位是相當狹窄的，也很不現實，因而甚至被許多人排斥在外而認為平行進口產品是外國制造的產品上帶著本國有效的商標、專利、版權而未經授權的進口。這種含義為美國最高法院在K Mart Corp v. Cartier， Inc.案[16]中所采用（用平行進口來指國外制造的，標有有效的美國商品的貨物的未經授權的進口）；而且，美國著名的《布萊克法律詞典》在闡述“灰色市場貨物”（Gray Market Goods）一詞含義時也采此做法，認為是指標有美國有效商標的外國制造貨物未經美國商標持有者的許可而進口[17].這種界定實際上將美國出口的貨物又再次進口到美國的情形排除在平行進口之外了。至于原因，法院認為當一個美國生產者決定限制國內市場促銷的努力而以低的足以使外國經銷者在美國同美國生產者競爭的價格出口貨物時，平行進口或灰色市場這些詞語并不能恰當描述這種結果。這種界定并在1998年的Quality King Diatribes， Inc. v. L‘anza Research Int’l， Inc.[18]案件中得到維持。但是，本文認為，雖然此種情形比較難以理解或者說平行進口較不能準確描述其特征，但此種情形確實在發生著，其原因除了企業自身特殊意圖（如開拓市場）外，也可能由市場自身形成。無論如何，這些產品再次被進口到國內時是商標權人所不希望的，其與平行進口的共同之處更多，因而本文討論中將這種情況也包含在內。
3. 平行進口產品在出口國是否必須享有商標權。雖然有的人認為平行進口是“在國際貿易中，當某一知識產權人的知識產權獲得兩個以上國家的保護時，未經知識產權人或者獨占許可證持有人的許可，第三者所進行的進口并銷售該知識產權產品的行為”[19]，或認為“商標權的平行進口是指同一商標權人（或其被許可人）就同一商標在兩個或兩個以上國家（或地區）同時享有商標權的情況下，某第三方或商標權人（或其被許可人）將其在其中某一國合法使用該商標生產、制造或擁有的商品投放其中另一國的商業行為”[20]，甚至比較模糊地說平行進口產品是從外國知識產權所有者手中購得商品[21]，但筆者所見的多數定義僅僅是指出該商標權在進口國受到保護，而不去限定其在出口國的狀況，應該認為其包括平行進口產品在出口國不享有商標權的狀況。對此，有的概念明確指出了這一點，認為平行進口是指“某一產品受到一國知識產權保護的情況下，進口商未經授權將權利人或經權利人許可在外國制造、銷售的該產品，或者他人在該產品不受保護的國家生產的產品進口到該國的行為”[22]，歐盟的一些判例也證明了這一點[23].另外，還應指出，平行進口產品在出口國受商標權保護時，不僅包括與進口國是同一原始商標權人，也包括是不同于進口國原始商標權人的獨立的商標權人。這是顯而易見的，因為此時產品由一國未經授權進口到另一國與典型平行進口的效果類似，利益都是有獨立性，因而放在一起研究，有的學者稱之為“相互獨立知識產權基礎上的平行進口”。
那么，通過以上的分析，我們可以將本文所要討論的與商標權有關的國際貨物貿易中的平行進口大致界定為：在國際貨物買賣中，一國進口商在某商標權或商標使用權已受本國法律保護的情況下，未經本國商標所有人或商標使用權人許可，將從國外合法購得的相同商標商品輸入本國的行為。
由此可知，平行進口的主要特征有：
1. 從主體上看，平行進口的進口商不擁有在進口國對平行進口商品的商標權或其許可權。
2. 從行為上看，平行進口的進口行為未得到進口國商標權人（包括被許可人）的同意，但是，如果不考慮商標權許可問題，其進口行為是依法辦理了海關清關手續的“正常”的進口貿易。
3. 從對象上看，（1）平行進口的商品上的商標在進口國具有商標權，受知識產權保護；（2）平行進口的商品在出口國并沒有侵犯權利人的商標權，也不是假冒偽劣商品，而是正宗的合法產品。
（二）平行進口的形式
有的學者為了研究平行進口中的商標法律問題，而從中國的角度將此類商標法律問題分類兩類：一是進口類，二是出口類[24].進口類是指“一國的非商從國外進口的產品是否侵犯了本國知識產權人（包括被許可人）的知識產權”，出口類是指“一國的出口商出口到國外市場的商品是否侵犯了該國知識產權人的知識產權”[25].其實，這兩類只是一個問題的兩個方面，對一個企業來說有些現實意義，但出口類所涉及的實際上是進口國的進口類中的問題，依據國際私法規則和國際法的屬地原則，仍要由進口國來處理。因而，本文從國際貿易和知識產權保護的角度，對此不作區分，而是實際上作為所謂進入國的角度考查平行進口的形式及態度。
綜而觀之，平行進口大致有如下情形：
1、在平行許可基礎上的平行進口
原始商標權人分別在進口國和出口國授權本地進口商進口或本地制造商制造、銷售商標商品的情況下，進口國無商標許可的第三方仍從出口國進口商標商品銷售或使用。
2、在單方許可基礎上的平行進口。
一國商標權人在另一國授權本地進口商進口或本地制造商制造、銷售商標商品的情況下，其中一國的無商標權許可的第三方從另一國進口商標商品到本國銷售或使用。
3、在相互獨立商標權基礎上的平行進口
在進口國和出口國分別存在相互完全獨立（不存在授權關系或共同來自一個原始商標權人的授權）的商標權人的情況下，進口國未經授權的第三人進口商標商品到本國銷售或使用。
4、單一商標權（包括使用權）基礎上的平行進口
商標商品被銷售到不用商標法保護此商標的一個國家后，已經存在商標權人或被許可人的進口國的未經授權的第三人從該國進口商標商品到本國銷售或使用。
二、與商標權有關的國際貨物貿易中的平行進口的法律境遇
（一）平行進口國家層面上的法律境遇
目前，關于平行進口的國際公約規定尚且不多，因而，遇到此類案件，必須依據國際私法規則和國際法的地域性原則而由法院地國依據其國內法處理，故考察國家層面上平行進口的法律境遇顯得相當重要。顯然，一國的對待平行進口的態度也是隨其歷史的發展而變化的，明其變化甚是重要，故而本文不對各國依其對待平行進口的態度不同而分類考察，而是依國別對幾個在國際貿易中占重要地位的國家分別考察，使其更具現實意義。
1.美國
美國法院判決的關于平行進口的最早的案件是1886年的Appolinaries Co. Ltd. v. Scherer案[26].在該案中，法院判決認為因平行進口產品是真品且合法標上商標，故不侵害商標權。在闡釋中法院確立了“普遍主義”（Doctrine of Universality）原則，依此原則，商標僅僅被視為產品來源之標識，而不代表企業已建立的商譽或其他。因而可以說，早期的美國是允許平行進口的。然而，近40年后的與該案相似的A. Bourjois & Co. v. Katzel（1923年）[27]案，則標志著美國司法和立法對平行進口態度的改變。在該案中，法院以“地域主義”（Doctrine of Territoriality）取代了“普遍主義”，認為商標的意義不僅僅在標示商品來源，也是商標所有人創立的商譽的體現，因而法院認定灰色產品的輸入侵犯了Bourjois的商標權。
對于加工貿易負面作用的認識,有些是客觀存在,有些則是由于看待問題角度的失誤,存在夸大甚至強加于加工貿易之嫌。無論如何,看待像加工貿易這樣重大的事物,關鍵要從大局出發,比較其利弊得失。分析存在的問題,不是為了“一葉障目,不見泰山”,否定加工貿易發展的必要性和合理性,而是為了解決問題,引導加工貿易更好地發展。因此,對于存在的問題,需要認真地分析。
一、關于加工貿易“飛料”走私問題
我國的加工貿易政策規定,對加工貿易進口料件實行“保稅”監管政策,即用于加工貿易出口的料件進口時,免征關稅與增值稅,出口時不退增值稅。以加工貿易名義進口的料件,若用于生產內銷產品,要補交關稅與增值稅。對于采用部分國內中間投入品的加工貿易出口,出口退稅實行“免、抵、退”政策。應該說,這是在當前我國增值稅率和關稅水平較高的情況下,發揮我國比較優勢充分利用國際市場的一個明智之舉。正是實行了這些政策,才使我國加工貿易得到了長足發展。但是,少數不法分子受利益驅使,利用加工貿易進行走私犯罪活動。不法分子采用虛報品名、規格、數量,進口以多報少,出口以少報多,高報單耗,以次充好,甚至采用“假單證、假印章、假簽名”等“三假”手段,從事走私勾當,將保稅進口的貨物在國內倒賣。1997年開展嚴打走私運動以來,連續幾年破獲了大量以加工貿易之名進行的走私犯罪活動。據海關統計,1997年查獲30萬元以上的加工貿易走私大要案401起,合計案值33.3億元,分別占全國海關查獲大要案總數的36%和總案值的54%。1999年查獲加工貿易走私大要案47起,合計案值28.7億元,分別占全國查獲走私案總數的39.5%和總案值的53%（邵祥林、王玉梁、任曉薇：《未來國際貿易的主流》），第82頁，對外經濟貿易大學出版社，2001年）。2000年全國海關共查獲加工貿易渠道走私案件752起,案值25.4億元,雖然案件數只占全部走私案件數的7%,但案值比例高達42%。2001年上半年,海關調查部門立案的走私案件,涉及加工貿易的案值,仍達到總案值的42.7%;海關緝私警察立案的走私案件,加工貿易的案件呈明顯上升勢頭,共立案148起,增長48%,案值12.5億元,增長76%,擅自倒賣保稅料件、成品、甚至減免稅設備是走私的主要形式。
從海關查獲的走私案件看,利用加工貿易走私案占較高的比例。但是,能否據此認為加工貿易就是走私最重要的渠道呢?答案是不確定的。據國際經驗,查獲的走私案值,一般約為實際走私案的10%,甚至更低。在查獲的走私案件中,不同方式的走私,被查獲的難度不同,因此,不能簡單地從已查獲的走私案件中的比例,來推算不同方式在全部走私案件中的比重。加工貿易走私,由于必然在海關留下有關單據,因此,與那些“闖關”走私案相比,以加工貿易之名走私的案件,事后仍然可能查獲,所以,當大規模開展打擊“走私”活動時,對以往的案件,加工貿易走私更易被查獲。因此,我們尚不能從近幾年海關查獲走私案中加工貿易走私所占的比重來推論其在全部走私渠道中的比重。也許所查獲的以加工貿易方式走私金額占較高比重,只是說明這種走私更易被查獲。
走私活動的猖獗,不是因為實行加工貿易政策,而是由于過高的關稅和增值稅造成的巨大利益的刺激,以及監管手段的落后和官員的腐敗。只要上述誘發走私的原因存在,不管是否實行加工貿易政策,走私都是不可避免的。
開展打擊走私活動以來,海關加強了對加工貿易進口的監管,同時,通過保證金臺賬“實轉”等方式,試圖防范加工貿易走私,取得了明顯的成效。但是,也應該看到,現行的監管手段降低了通關效率,對正常的加工貿易活動,特別是交貨期很短的高端產品的加工貿易活動產生了一些負面影響。這說明，沿襲這種傳統的方法加強監管,成本與收益是不對稱的,必須探索新的監管思路與監管方法,在提高監管效率的同時,更加方便加工貿易進出。
二、關于加工貿易出口與貿易磨擦問題
加工貿易的快速發展,使我國與貿易伙伴之間的貿易關系出現了新的變化。有觀點認為,加工貿易出口快速發展,引發出兩個問題,一是與有關國家之間的貿易不平衡問題,二是所謂的貿易磨擦問題。
中國加工貿易的快速發展,得益于東亞新興經濟體對我國轉移出口導向型的制造業。日本和亞洲“四小龍”都大幅度向中國轉移了生產制造能力,這些企業原本就是以美國市場為主要出口市場的,移到中國后,由于充分利用了我國生產要素低廉的優勢,很多企業的競爭力進一步增強,因此,對美出口進一步增加。中國加工貿易的發展,在東亞新興經濟體、中國和美國之間形成了獨特的“三角貿易”關系:中國從日本和“四小龍”進口料件,在華組裝后出口到美國市場。因此,在很短的時間內使中美之間貿易不平衡問題突顯出來。按照美方統計,2000年中國已經取代日本成為美國貿易逆差最大來源國。深入分析中美貿易不平衡問題,有幾個問題需要指出。第一,中國對美貿易出口的大幅度增長,實際上是取代了以往東亞其他經濟體在美國的市場份額,并沒有直接威脅美國本土的企業。例如,1986～1988年間,美國鞋類進口的60%來自中國臺灣和韓國,中國大陸只占2%。到1999年,這兩類產品進口國的位次完全顛倒過來,美國從中國臺灣和韓國進口的鞋類僅占2%,而從中國大陸進口的鞋類所占份額上升至60%。玩具和體育用品的情形也相類似。1985年,美國從中國香港、臺灣和韓國對該類產品的進口占60%以上,中國大陸僅占6%,到90年代末,所占份額數剛好相反,中國大陸占60%,香港、韓國和中國臺灣減少至6%。（N."Lardy,IntegratingChinaintoglobalEconomy",Chpt.5,TheBrookPress,2002)。第二,由于香港的轉口貿易,中美兩國對雙邊貿易的統計都出現了誤差。在美國的統計中,經香港對大陸的出口,被統計為對香港出口,而非對中國大陸出口;而中國經香港對美出口的產品,按原產地原則,仍然被統計為自中國的進口。中國的統計恰好相反。因此,美國統計的雙邊貿易逆差夸大了實際情況,而中國的統計則低估了貿易不平衡狀況。有關研究表明,中美貿易逆差應介乎兩國統計之間。第三,中美貿易不平衡,并非中國保護市場造成的,實際上,近10年來,中國市場是美國出口增長最快的市場之一。1990～2000年間,美國對中國的出口幾乎增長了四倍，1990～2000年,美國企業對中國出口的增長速度大大超過了其他出口市場,到2000年,中國成為美國在全球的第出口市場。
但是,不管原因何在,中美貿易不平衡使我國在對美談判中處于不利地位。特別是,一些美國政客出于政治動機,夸大中美貿易不平衡問題,以期在對華交往中取得主動地位。中美貿易不平衡的主要影響,并不是像一些論者所宣稱的,影響了一般貿易的對美出口,實際上,美國借中美貿易不平衡對中國出口產品直接采取的限制措施并不多,除少數紡織品受配額限制外,絕大多數產品并沒有直接受到限制措施,主要原因就在于,加工貿易出口快速增長導致的貿易不平衡,只是轉移了其他東亞經濟體對美貿易的順差,并沒有直接威脅美國本土企業。而且,很多中國加工貿易企業對美的出口,本來就是美國在華投資的企業,或者美國企業在華的“代工”企業的產品。這種貿易不平衡的主要影響,主要體現在美國在雙邊貿易談判中,以貿易不平衡為武器,要求中國加大開放市場、保護知識產權的力度,加速了我國市場開放,對國內企業形成了一定的競爭壓力。但是,從長遠來看,市場開放對我國經濟效率的提高、競爭力的增強是利大于弊的。
第二方面的問題則是貿易磨擦問題,或貿易伙伴針對中國產品采取的不正當保護措施。最為突出的是中國出口產品在國際市場遇到的反傾銷問題。目前,針對中國產品的反傾銷訴訟已經超過500起,中國已經成為全世界被反傾銷最多的國家。不少國家將反傾銷作為貿易保護主義的手段,對中國出口產品濫用反傾銷措施,使我國出口形勢空前嚴峻。不少學者與官員認為,之所以出現這么多對華反傾銷,是因為加工貿易出口增長太快造成的。但是,國家經貿委委托國務院發展研究中心對外經濟研究部最近完成的一項反傾銷研究課題的調查表明,我國被反傾銷的產品絕大部分是由一般貿易出口引起的,針對我國加工貿易出口的反傾銷案例不到全部對華反傾銷案例的5～10%。加工貿易出口之所以不易被反傾銷,基本原因在于,加工貿易出口大多仍利用了外方原有的出口渠道,出口量、價格均由外方控制,不會出現一般貿易出現的亂打價格戰的情形。這一研究成果顯示,以往對加工貿易的評價,夸大了其導致貿易磨擦的負面作用,實際情形并非如此。
三、關于加工貿易與一般貿易的關系問題
有觀點認為,加工貿易的發展擠壓了一般貿易發展。在進口方面,對加工貿易設備與中間投入品進口實行保稅政策,使我國進口納稅產品比重很低;在出口方面,加工貿易擠占了一般貿易出口市場份額。這種觀點是值得商榷的。
(一)關于加工貿易與進口關稅收入的關系,以下幾點需要明確
第一,對加工貿易進口免征關稅,是合理的。加工貿易進口最終會包含在出口產品之中,如果對加工貿易進口征收關稅,就會扭曲進口投入品的價格,使我國出口產品國際競爭力下降。
第二,關稅對總稅收貢獻的下降主要是由降低關稅水平引起的。我國算術平均關稅水平從1985年的44.3%（N."Lardy,IntegratingChinaintoglobalEconomy",Chpt.5,TheBrookPress,2002)下降到2001年的15.3%,降幅為66%,但同期關稅占全部稅收的比重只從10%下降到5.5%。
第三,關稅比重降低的原因還在于其他方面的減免稅。我國有四大類產品不納關稅,一類是加工貿易進口,二類是外資企業設備進口,三類是技術改造等進口減免稅,四類是外國政府與國際組織的饋贈。1998年我國進口應稅品比重只有19%,加工貿易進口占總進口比重為48.9%,外資企業投資項下進口占10.3%,二者合計為59.2%,通常饋贈進口不到1%,因此,技術改造等免稅進口占到20%。也就是說,在應該繳納關稅的一般貿易進口中,政策性免稅進口額達到一半以上。關稅收入比重的降低,這類政策性減免也是一個重要原因。
(二)加工貿易擠占一般貿易出口市場的觀點,是難以成立的
第一,加工貿易出口市場是一個開放的競爭性市場,即使中國不發展加工貿易,這部分市場也不會自動地留給一般貿易出口。從事加工貿易的外國投資者可以在其他國家,如東盟國家加工出口。因此,中國發展加工貿易并沒擠占一般貿易市場,只是擠占了其他發展中國家在第三國的市場。從過去10多年來中國和東亞其他經濟體的不少勞動密集型產品在美國市場份額的增減,可以看得很清楚。
摘要：石油企業是國家重點扶持企業，企業進口物資規模隨著產量的增加與日俱增，進口過程中顯現出的弊端越來越多，對石油企業進口過程中出現的弊端及其解決辦法加以論述。
關鍵詞：石油；進出口；國際貿易
當今世界經濟全球化速度加快，中國經濟的快速發展令全球矚目，隨著國內經濟的持續較快增長以及國際石油市場需求旺盛，近年來，我國石油和化工對外貿易繼續保持了良好增長的勢頭。我國石油貿易從無到有，再從不斷增長的石油進口依存度可以看出：受國內經濟加速增長、汽車、運輸等相關行業持續較快發展以及原油儲備需求的拉動，全國石油需求仍較旺，進口繼續較快增加。如何解決石油的安全供給不僅僅是企業的局部問題。更是涉及國家利益的根本性問題，本文就石油進口過程中經常出現的一些問題予以分析，并論述其相應的解決辦法。
1石油企業進口貿易現狀
國家經濟的高速發展，導致對能源的需求量與日俱增。這就要求石油企業產量必須跟上國民經濟的發展，而石油企業加大產量的手段就是多打井，其次就是縮減打井的天數，這就要求石油企業必須進行技術更新。目前打井的核心設備主要還是依賴進口，這就使得石油企業這幾年的進口物資量急劇增加。進口貿易具體還表現有以下幾點特點：
（1）進口物資品種多樣化。石油企業開采量的增加，開采區域的擴大，地質復雜程度進一步提高，要求設備的適應能力相應的提高，針對各種地質情況的設備相應的出現。國際鉆井技術發展迅速設備更新速度快，鉆井技術多樣化，使得進口物資可選性增大，進口物資呈多樣化趨勢發展。
（2）進口渠道多樣化。由原來的進口物資集中采購變為大型進口物資集中采購，小型進口物資自主采購。說的是大型物資由集團公司統一集中采購（例如：各大油田需要采購的石油壓裂車等），小型物資由集團公司下屬的各個單位自主采購（例如：鉆頭等），另有規定的按相關規定執行（例如《中華人民共和國國際招投標法》、《機電產品國際招投標實施辦法》）。
（3）國家政策有利于進口石油企業進出口政策在十一五期間進口政策的基礎上進行了大幅度的調整，進口范圍有所增加，進口的權限有所放寬。大大的調動了石油企業更新設備的積極性。
2石油企業進口貿易存在的問題
目前我國石油生產仍處于上升時期，但受資源條件的制約，產量增長十分有限。從需求方面看，我國人均石油消費量仍然很低，石油消費仍將大幅增長，但是進口貿易過程中仍然存在較多問題。
(1)管理部門多。在進口貿易中設立的管理部門較多，導致相關項目的審批周期較長。例如：進口一套設備的前期工作，各二級單位項目組編寫可行性研究報告，上報主管部門及業務主管部門預審后，報局規劃計劃處。局規劃計劃處匯總計劃，綜合平衡資金后報局引進領導小組研究計劃處，向集團公司申報。集團公司下達限上項目及重要工業品批復文件。限下項目由局規劃計劃處組織立項審批。局規劃計劃處下達勘探局下一年度引進計劃。僅前期工作已經涉及6個部門，可窺見一斑。
(2)進口手續繁多，周期長。進口設備先要立項，單項設備金額大于10萬美金的要招標，不能招標屬于獨家采購的必須上報申請材料。招標要通過中石油指定的招標公司招標，先寫標書然后嚴格執行一系列招標的程序，周期在一個月左右。采用獨家采購、談判方式采購的要先與供貨商進行技術交流，然后再根據技術交流的情況進行商務談判等程序，一般周期2個星期左右。根據談判總結或者招標公告再簽訂合同，簽合同時又必須走企業內部的一整套簽合同手續，一般周期3天-5天。從采購設備立項到合同的簽訂完成手續13-15項，經手部門不下10個，周期15天-45天。
(3)相應的規章制度還不夠完善。從項目的立項到執行只有操作辦法，而沒有相應的規章制度，造成各個部門之間分工不明確，容易產生工作脫節、扯皮問題等。
3解決石油企業進口貿易問題的建議
首先，項目經理負責制：進口部門按照公司化管理模式運行，每個項目由一個項目經理具體負責，從立項——采購——交貨——售后，實行責任到個人，全權負責。這樣做改變了以往項目實施的間接負責及分工負責的做法，實現了從項目跟蹤至項目完成的全過程一貫制負責。通過充分授權，確保項目組織協調高效，逐步使項目由傳統的分工合作運作模式向以項目經理負責制為主的規范的公司運作模式轉變。
其次，可以施行規范招投標。應該招標的一定要招標，不能規避招標。構建招投標統一平臺，規范招投標行為，促進公平公正。要改變以往分散操作招投標的方式，杜絕違反有關法律法規，實行行業壟斷；堅決制止少數項目單位逃避招標、虛假招標，不嚴格按照法定程序開標、評標和定標；嚴厲查處一些部門和少數領導干部直接介入或干預招投標活動等問題。各項開標、評標和定標活動，要嚴格按照招投標業務操作規程執行。這樣才能規范操作程序，切實提高招標的公正性。
再次，簡化進口審批程序。簡化進口審批程序主要指簡化企業內部審批程序，減少管理部門的數量，提高審批的速度。
最后，努力跟國際接軌進口貿易市場化運作，運用經濟杠桿的作用，合理配置社會的資源，用市場規律優勝劣汰。這樣我們必須和市場接軌成立專業的外貿公司，全權負責進口貨物的采購貿易。這樣有利于防止企業各個部門的職能越位；有利于從源頭上扼制腐敗行為，有利于引進競爭機制，降低采購成本。
4結論
關鍵詞：對外貿易 影響 對策
一、前言
經過長期的努力，我國終于在本世紀初加入了世界貿易組織，這標志著我國在國際貿易環境中的地位越來越重要，也為我國在國際上的貿易交流提供了一個更為開闊的平臺。但在當前的國際貿易環境下，我國的進出口貿易都受到了非常大的影響，使我國自然環境、自然能源等加速惡化、消耗，這非常不利于我國貿易的長期可持續發展。為了扭轉這種局面，擺正我國在國際貿易環境中的正確位置，我們應對進出口貿易現狀及其原因進行科學性分析，并針對性地制定出改善對策，以確保貿易市場的健康可持續發展。
二、國際貿易環境對我國對外貿易的影響
（一）進口
如今，國際市場的大門已經敞開，而我國地域廣闊、人口眾多，對各類商品的消耗量也非常大。在這樣的情況下，各式各樣的商品不斷進入我國，其中有一部分對我國的資源和環境會造成不良影響。
第一，資源消耗型商品的進口。從最近幾年的國家數據統計可以看出，在當前我國的進口商品中，一些較為低級產品的進口數量在逐年降低，而那些資源消耗型商品的進口量卻越來越大，比如礦物燃料、油等，其中尤以石油天然氣方面的商品進口量增長速度最快。能源消耗型商品的進口是必需的，它一方面能夠滿足我國的及時性需求，也能夠擴大儲備，為今后的不時之需奠定基礎，但不能忽視的是，這些能源的使用對我國自然環境所造成的損害。從上世紀末開始，我國石油產品的對外貿易開始從凈出口變為凈進口，而且隨著我國社會水平的不斷進步及現代化的實現，對油氣產品的需求量不斷上升，我國對于油氣進口的依賴程度也在不斷加大。從作者所收集到的數據可以看出，我國2010年的進口石油總量在1億噸左右，凈進口突破了40%。這雖然滿足了我國對于油氣產品的需要，但也加劇了環境惡化。
第二，環境污染型商品的進口。如今，我國人民的生活質量越來越高，各類家電的進口量不斷增長，其中空調和氟氯烴冰箱等家電商品會在其運轉過程中產生對自然環境造成污染的物質，給自然生態造成了很大的負面影響，使環境問題更加突出。除了這些生活電器之外，部分農用品的進口也會對我國環境造成破壞，比如農用薄膜和化肥等。很多化肥在施用時會引發二次污染，比如致使水體富營養化，導致赤潮現象出現，對生態環境尤其是近海地區的生態問題造成破壞。另外就是部分農用塑料薄膜的進口與使用，也會對自然環境造成長時間內都難以修復的損壞。總之，受國內社會需求的影響，我國對于很多污染型商品的進口數量過大，在其使用過程中或使用后，都會對自然環境造成損壞，這樣的現狀對于我國貿易市場的健康可持續發展有很大的阻礙。
第三，廢棄物轉移進口。客觀地說，我國在很多商品的制造上都還遠不及其他發達國家，這就導致了一些發達國家采用國際貿易這種方式向我國轉移各種廢棄物。有數據顯示，在2006年的時候，美國的進境廢物達進口總量的21.3%，香港的進境廢物占進口總量的11.3%，日本的進境廢物占進口總量的7.8%。另有數據顯示，在2003年的時候單單是英國就向我國傾銷了36噸左右的有毒廢棄物，其價值在一千萬英鎊左右。在這些廢棄物當中，占絕大部分的是一些有色金屬、電池及其廢渣等，更有甚者是少量的廢棄物中還帶有放射性，這些物品進入我國后，必定會我國的自然生態環境造成負面影響。部分發達國家為了緩解自身的環境壓力，打著銷售“資源性廢物”的旗號，將一些負面作用很大的廢物出口至我國，這不僅對環境造成了很大的影響，也對我國消費者的權益構成了威脅，比如曾經出現過的“洋垃圾拼裝品牌電腦”事件。還有一些國家，他們將本國不允許的生產、加工過程轉移到我國來進行，同時將環境損害也帶到了我國。
（二）出口
從改革開放開始，我國對外出口貿易迅猛增長，本世紀加入世界貿易組織之后，我國對外出口貿易的增長速度更是前所未有。不過在具體的出口操作過程中，由于各種條件的限制，許多的問題需要得到科學、妥善的解決。
第一，自然礦產資源過度消耗。為了獲取短期的經濟收入，當前我國很多自然礦產資源都被過度地盲目開采，這不僅使得我國的自然礦產資源嚴重消耗，也在很大程度上對生態環境造成了破壞。因為開采方面的技術能力未能達到理想的要求，在開采作業的過程中會不經意釋放出許多對自然、人體有害的物質，不僅對出口商品的質量造成了很大的負面影響，也加劇了生態環境的污染問題。另外，在對一些稀缺資源的開采上，由于開采所投入的成本大大高于產出利潤，往往得不償失。例如，在稀土的開采上，受管理體制及技術條件的限制，在開采及加工中形成了不必要的浪費，反而更加稀缺。
第二，自然生態資源銳減。同樣是為了獲取短期的經濟收入，我國開始對生物資源進行毫無節制的捕殺。這種單純以經濟收入為目的的貿易出口，使我國的自然生物資源受到了嚴重破壞，各類自然生物數量急劇下降，比如貂裘、鹿茸等，有的更是在滅絕的邊緣徘徊，這對生態平衡破壞極為嚴重。另外，還有一些自然植物資源的出口量也日益劇增，尤其是某些名貴的中草藥材。這雖然換得了一時的經濟效益，但卻是以犧牲我國的自然生態環境為代價，可以說是得不償失。
三、改善對外貿易的對策
（一）建立健全進口商品環保監測評估體系
如今，世界各國都在提升對進口商品的安全標準，在這樣的環境下，我國也應該采取相應的措施，增強自身對進口商品的環保監測力度與有效性。
第一，對于資源消耗型商品的進口，首先應該做好全面的評估分析，清楚了解具體商品的進口與使用會對環境造成什么影響，然后以實際的數據為基礎，確定商品進口政策。
第二，對于環境污染型商品的進口，應該借鑒其他發達國家的經驗，建立起一套周全的監測系統，從我國市場需求、自然環境等各方面的實際情況出發，對照國際貿易安全標準搞好細致、嚴密的科學分析工作，如果該商品的進口和使用會對自然環境造成破壞，要進行嚴格的控制。
第三，對于廢棄物轉移的進口。首先要做好評估分析工作，如果商品進口的實質是為了廢棄物轉移，應當堅決抵制。其次，針對部分進口商品，在評估過程中，應當考慮到其對環境可能會造成的損害，而征收相應的環保稅收，所得的稅收須用于處理其自身后期加工和銷毀所帶來的環境污染。
（二）嚴格把控出口商品的綠色質量
對于我國的商品出口來說，綠色質量問題始終都是一個大問題。要想保證我國能在當前的國際貿易環境中健康、穩步發展，就必須要把控好出口商品的加工和生產，確保資源的綠色、合理開發。
第一，加大綠色商品的制造與出口，堅持可持續發展的綠色化道路。在出口商品的加工和生產上，要以低能耗、無污染、信息化、高效率為基本思路，開發全新的商品加工、生產模式。引進發達國家那些先進的技術和設備資源，提高國內生產原料的環保性與利用率，確保生產出來的出口商品能夠符合國際安全標準，且不會在原料采集、商品加工與生產的過程中對環境造成破壞。這一方面可以減緩國內各類資源的消耗速度，但同時也不會對我國的國際貿易出口造成影響。
第二，強化對商品出口的環境保護。為了追求短期內的經濟收入，很多地方的企業都在出口商品的加工與生產過程中忽視了環境問題。對于這個問題的改善，必須要政府部門進行政策上的調控。在稀缺資源的開采過程中，有關部門應該進行嚴格的監管工作，重視開采技術和程序的科學化、綠色化，防止在開采過程中出現嚴重破壞環境和資源過度損耗的問題。在生物資源的出口方面，政府部門應該嚴格控制生物資源的開采力度，對于一些瀕臨絕跡的生物資源，政府應該出臺相關政策來維護這些生物資源的生存環境，對違法的開采行為應該進行嚴厲的懲罰。
（三）增強自身在國際貿易環境當中的影響力
積極參與國際合作，增強我國環境貿易的影響力。為了更好地保障對外貿易的可持續發展，我國應該積極參與國際合作，增強在國際貿易環境中的影響力。中國應當積極參與到國際貿易環境的合作討論和政策的制定過程中來，了解國際貿易發展的最新動向和一些政策的潛在影響，表明我國在國際貿易中的立場，以此來增強我國對外貿易的影響力。與此同時，我國應該加強同發展中國家的交流合作，積極地和發達國家一起制定出更加符合發展中國家國際貿易目標的政策，以此來推動國際貿易的發展。
四、結語
經過長期的努力，我國在本世紀初加入了世界貿易組織，這標志著我國在國際貿易環境中的地位越來越重要，也為我國在國際上的貿易交流提供了一個更為開闊的平臺。但在當前的國際貿易環境下，我國的進出口貿易都受到了非常大的影響，使我國自然環境、自然能源等加速惡化、消耗，這非常不利于我國貿易的長期可持續發展。所以，我們必須要采取積極的對策，建立健全進口商品環保監測評估體系、嚴格把控出口商品的綠色質量、增強自身在國際貿易環境當中的影響力來確保自身的國際貿易權益，確保我國貿易市場能夠實現健康的可持續發展。
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論文摘要:風電行業是一個新能源行業，發展還未成型，資金積累也不夠，拓寬融資方式顯得特別重要.分析了我國風電行業國際貿易融資發展的現狀，研究了融資的戰略及存在的問題，并提出了解決對策，從而為風電行業的發展提供更有力的保障.
我國風電行業的發展在近些年不容小覷，由于其尚屬新興產業，基礎不夠扎實，資金積累也不夠，因此迫切需要運用各種金融工具進行融資以增強發展實力.
國際貿易融資是指外匯銀行對進口商和出口商提供的與進出口貿易結算有關的一切融資活動，并具備簡便、快捷、準入門檻低等優點，因此風電行業應結合自身特點，并充分利用國際貿易融資，以達到融資的最佳效果.本文通過分析風電行業進行國際貿易融資的方式及其存在的問題，以期拓寬風電行業的融資渠道.
1.風電行業國際貿易融資的必要性
我國的并網型風力發電機組從20世紀80年代中期開始發展，至今已走完20多年的歷程.“十五”期間，風電發展非常迅速，累計總裝機容量從2000年的3.44x105kW增長到2008年的1.2153x10''''kW，位居世界第4名，僅次于美國、德國和西班牙.我國歷年風電機組累計裝機容量如圖1所示.
雖然我國風電機組裝機容量發展迅速，但面對如此龐大的市場，我國風電設備卻始終依賴進口，尤其是高端的技術設備.據統計，在2007年中國風電設備新增市場份額中，國產設備(包括合資)占57%，進口產品占43%;2008年我國風電設備市場40%需求仍由進口產品滿足，見圖2.
根據海關總署的統計，2009年上半年我國共進口風力發電機組976臺，金額超過了9853萬美元.現在世界幾大風機制造巨頭訂單已經排到兩年以后，主要訂貨商都是中國的公司.這些設備價格昂貴，生產周期長，因此占用了大量生產發展所需的資金，影響了風電企業發展甚至日常生產經營.
我國的風電企業在設備制造技術上要與國際大廠商競爭還為時過早，在較長的一段時間內，只能通過進口來彌補技術上的不足.因此，我國風電行業必須從進口方面入手，以獲得最大限度的貿易融資，解決我國風電行業在國際貿易中的資金問題.
2.風電行業國際貿易融資方式
2.1短期國際貿易融資方式
融資期限在一年內的屬于短期融資.傳統的國際貿易融資方式以短期融資為主.需要進口風電機組的企業可以選擇以下短期國際貿易方式.
2.1.1進口發票融資
對于一般性的單筆金額不大、生產周期不長、付款期限也不長的經常性貿易，應該選擇進口發票融資，又稱進口匯出匯款融資.它是在進口商收到進口貨物，進口貨物銷售貨款回籠之前，向進口地銀行申請資金融通用以對外支付進口貨款的業務.這一融資方式不需要冗長的審核，只要有票據就可以進行融資，而且效率高、風險小。因此，采用此種融資方式可以減少風電企業在進口設備時資金占壓，并可優化資金管理.有了銀行的信貸支持，可以更好地把握市場機會.但由于銀行需要控制風險，并不會對所有的發票都進行貼現，因此這種方式也有較大的局限性，
2.1.2進口押匯
進口押匯是銀行為幫助進口商解決資金周轉問題而向其提供的一種資金融通.根據所使用結算工具的不同，可分為進口信用證押匯和進口托收押匯，前者是開證行在收到與信用證相符的單據后即先行付款，進口商憑信托收據取得單據并將貨物銷售后，再償還銀行先行墊付的進口貨款本息.對進口商而言，進口信用證押匯是以信托收據為抵押品，利用銀行信用和銀行資金完成其商品的進口貿易和國內銷售的融資方式.進口托收押匯是銀行給予進口商憑信托收據提貨的一種融通資金方式.在付款交單條件下，進口商為了不占用資金或減少占用資金的時間，而提前付款贖單又有困難，希望能在匯票到期前、或在付款以前先行提貨，就可以要求銀行進行進口托收押匯.實際上，這是一種對進口商較為有利的短期融資方式.
2.1.3假遠期信用證
在假遠期信用證下，買賣雙方達成的是即期交易，但規定受益人出具遠期匯票，待提供單據后可即期收匯.這種操作方式對出口商來說是即期收款，對進口商來說要等到匯票到期日才對外付款.這實際上是出口方銀行對進口商提供的融資，是進口商通過兌現它所持有的銀行遠期承兌匯票而實現的融資，因此付款銀行的貼息及承兌費均由進口商承擔.對于進口商來說，借助銀行資金既實現了對出口商即期付款的承諾，又減緩了自身暫時的資金短缺.這樣，不僅可以即期取貨銷售，還可以即期付款為條件，要求出口商對商品價格和數量給予一定的優惠，從而降低進口成本.
2.2中長期國際貿易融資方式
我國風電企業針對付款期較長、金額較大的交易可以采用中長期國際貿易融資，期限一般在1一5年或5年以上.中長期國際貿易融資較多應用于大型機電產品、成套設備、高新技術產品的出口或進口融資.
2.2.1福費廷
福費廷是一種以無追索權形式為出口商貼現大額遠期票據提供融資，并能防范信貸風險的金融服務.主要適合對大型成套設備提供出口融資.福費廷是包買票據(Forfeiting)的音譯，是指包買商從出口商那里無追索地購買已經承兌的、并通常由進口商所在地銀行擔保的遠期匯票或本票的業務.福費廷屬于批發性融資業務，適合于100萬美元以上的中型合同，對于金額較小的項目而言，由于收費較高，優越性并不明顯。
2.2.2出口信貸
相對大型的風電企業可以選擇出口信貸形式，其貸款金額大、融資期限長，有些甚至可以長達10年.出口信貸是出口國銀行通過向本國出口商或國外進口商提供優惠貸款，從而使國外進口商獲得融資便利，增加購買本國出口產品的能力，以達到鼓勵本國產品出口的目的.出口信貸作為一種支持本國出口貿易的政策性金融工具，受到了各國政府的推廣.出口信貸可分為賣方信貸和買方信貸兩種.
我國風電企業主要通過買方信貸進行中長期融資.買方信貸是進口商在進口貨物運到至該貨物銷售出去取得貨款期間，從銀行獲得的資金融通，一般由出口商所在的國家銀行在出口信貸機構的擔保下直接向進口商或進口方銀行提供貸款，用于支付進口所需貸款.買方信貸對進出口雙方都有利.對于我國風電企業而言，買方信貸可以使機組或者零件采用現匯報價，以便企業對商品貨價、費用了解得比較清楚，而且也便于和其他國家企業的同類產品進行比較.另一方面，出口商則可以及時收到貨款，從而避免向出口方銀行申請貸款，支付不必要的費用.
3.風電行業國際貿易融資常見問題
當前，在我國風電行業充分利用國際貿易進行融資的過程中，也存在轉多問題.
3.1缺乏完備的信用管理體系
當今國際政治經濟環境復雜多變，很多從事進出口貿易的風電企業沒有完善的信用管理制度做后盾，一旦遇上風險便束手無策.究其原因是企業對國際貿易風險的認識不夠深刻，易忽視對對方資信的調查一旦沒有及時收到零配件和機組，就沒有足夠的收益，不僅企業難以歸還銀行的貸款，讓自己的資信受到牽累，而且連國家也會受到巨大的損失.
因此，我國風電企業必須建立完備的信用管理體系，才能最大限度地規避貿易欺詐行為，同時圓滿地完成國際貿易融資業務.
在進行貿易業務前，可以通過信用管理體系的全球信息網絡，進行客戶資信調查，從資金實力、信用程度等多方面了解客戶的信息并對其作出全面的評估，幫助企業防患于未然.在交易過程中，可以通過信用管理體系即時跟蹤國外客戶的動態變化，適時評估客戶的信用風險，并提示企業可能發生的風險.如果企業自身規模較小，設立這樣專門的信用管理體系會大大增加管理成本，也可考慮直接將客戶信用風險管理工作“外包”給信用管理咨詢公司，同樣可以達到規避貿易風險的目的.
3.2對國際貿易融資相關業務不夠熟悉
由于企業內缺乏高素質的相關人才，對國際貿易業務和銀行業務不熟悉，從而不能熟練地運用新的金融工具.現在越來越多樣化的國際貿易融資業務要求操作人員要有更高的技能和經驗，而大多數的風電企業都不能很好地結合本企業的具體情況，選擇合適的融資工具.因此，風電企業應該加大國際貿易融資業務相關人才的培養力度，對業務人員進行國際貿易、金融、法律等相關知識的培訓，使工作人員了解銀行的貿易融資產品。
另外，企業可以根據貿易條件和自身財務狀況，選擇國際貿易中的組合融資工具，達到最佳融資效果.單一的國際貿易融資方式必定有其特殊性和不足，可通過與其他貿易融資相結合的方式來填補缺陷.我國風電企業大多進口金額大的成套風機設備，融資期限較長，更需要根據國際貿易的特殊要求，創造性地利用傳統貿易融資方式與現代融資方式，將整個貿易流程作為融資對象，通過組合搭配各種融資方式和風險緩釋技術，設計專門的融資方案，以實現充分融資的目的.
3.3擔保條件難以達到銀行要求
銀行為防范貸款風險，通常都會要求借款人提供擔保一方面，企業在尋找第3方擔保時，會顧慮對方將來會要求自己提供擔保，進而產生其難以控制的風險;另一方面，風電企業進口的風機設備是用于進一步投資風電場項目，而且投資風險較大、期限較長，缺乏銀行認可的擔保條件，如廠房、土地等固定資產.機器設備雖然能用于抵押，但是抵押率低，而且還有費用高、手續繁瑣、時效性差等缺陷.在擔保不能落實的情況下，銀行不可能為沒有實力和擔保能力的企業提供較大的融資額度.
針對上述問題，企業本身要努力提高實力，提升自身的擔保能力.只有在提升自身能力，增加資金積累、資信度和業務量的情況下，使銀行承擔的風險隨之減小，自然就會愿意提高企業的資信額度，為企業提供更多的貿易融資.當然，當前我國的風電產業還處于成長階段，政府應該出面為風電行業的貿易融資提供擔保，這可作為政府扶持綠色能源產業的一項措施.從世界各國風電產業的發展經驗來看，政府的政策扶持顯得非常重要.
此外，風電企業和銀行之間還應該建立密切的聯系.國際貿易融資同時涉及企業和銀行兩方面的業務，需要雙方的協同合作才能達到最佳效果.如果企業和銀行間能夠建立比較穩固、相互依存的關系，那么銀行可以掌握企業的基本信息，從企業的銀行存款、外匯交易或者融資等業務中獲得利益，同時也就愿意為企業提供更多的貸款，這是一種共生共利的關系.企業和銀行之間建立親密關系，還可以使國際貿易融資業務變得相對快捷和方便，將整個業務所花費的時間和成本降到最低.
自從1992年我國決定建立社會主義市場經濟后，我國對外經濟貿易朝著更加自由化和市場更加開放的方向發展。1992～1997年，短短的五年中，我國關稅總水平從43.2％降至17％。關稅所降幅度，無論是從我國作為發展中國家的角度，還是從我國目前國內市場的承受能力的角度來看，都是很大的。關稅下降的結果是進口貿易量的擴大，從上海市近兩年商品進口的情況看，關稅稅率大幅度下調，降低了企業進口成本，刺激了進口商品貿易量的增加。從上海海關的統計數字反映，1996年上海口岸進口貨物總值達256.6億美元，比1995年增加31.3億美元，增長了13.9％。同時上海口岸進口貨物總值在全國進口貨物總值中所占比重也在逐年增加，1994年為15％，1995年為17％，1996年為18.5％。在進口商品結構中，不僅低稅率商品的進口貿易量在擴大，而且高稅率商品也在陸續增加，但低稅率商品進口貿易量比高稅率商品增長的幅度相對較大。像化工類產品，由于關稅稅率下降的幅度比其他商品大，近幾年的進口貿易量呈強勢增長，這表明稅率的高低仍然是決定進口商品成本大小的主要因素，它對商品的進口貿易量產生直接影響。
從另一方面看，國內市場的需求狀況也影響著商品進口的貿易量。如果國內市場疲軟，有效需求不足，那么盡管關稅稅率下調，商品進口的量也是相對有限的。相反，對于那些國內市場需求量大的商品，一旦稅率降低，商品進口的貿易量就會急劇增長。如葡萄酒的進口情況就是如此，據從上海海關的統計反映，由于國內市場葡萄酒的需求旺盛，1997年第1季度葡萄酒的進口總量與1996年同期相比增長了28倍。
關稅稅率下降對國內經營進口的企業和對國內的生產企業產生著不同影響。對于經營進出口貿易的公司，關稅稅率下調，降低了公司的進口成本，公司的進口利潤增加；對于那些使用進口原料或零部件來生產出口產品的企業，關稅稅率下調，降低了企業的生產成本，提高了企業的出口競爭力。但是，對于其他國內生產企業，降低關稅稅率則增加了生產企業的市場競爭壓力，尤其是對那些生產家用電器、精細化工產品和一些輕工產品的生產企業，市場競爭壓力更為明顯。從上海市的調查結果反映出，隨著我國關稅稅率的大幅度降低，進口貿易量擴大，已開始沖擊部分國內市場，對上海市地區的生產企業形成了一定的市場競爭壓力。在被調查的多數企業都認為，我國新的梯形結構關稅稅率對國內產業雖然也起到了一定的保護作用，相對減緩了進口商品對國內市場的沖擊，抑制了進口規模無限制地擴張，但是這種相對保護只是暫時的。從長遠來看，在日益激烈的市場競爭中生存和發展，最終還是要靠提高企業自身的市場競爭力。
二、在新關稅制度下進口貿易結構呈現出新的變化
我國新關稅制度的宗旨是：降低關稅水平，理順稅率結構；擴大征稅稅基，穩定進口稅收；削減稅率峰值，實行適度保護。經過幾年來的關稅稅率的不斷調整和減免稅的清理，使上海口岸的進口貿易格局呈現出新的變化。從大的貿易格局看，隨著減免稅政策的調整，減免稅進口商品的貿易量日漸下降。尤其是1996年起，國家對貸款、捐贈、易貨貿易等項目的進口貨物減免稅的取消，并開始對1996年起新批準成立的外商投資企業進口物資一律征稅后，上海口岸進口貿易結構同1995年以前相比發生了很大的變化。據上海海關統計，1995年以前，在上海地區的進口貨物中減免稅貨物在進口貨物總量中所占的比例分別大于加工貿易貨物和一般應稅貨物在進口貨物總量中所占的比例。而到了1996年隨著國家對于一些進口貨物減免稅的取消后，減免稅進口貨物在進口貨物總量中的比例開始下降，而加工貿易和一般應稅貨物的進口量相應增加，形成了一種新的貿易格局。這一新的貿易格局在1997年仍然保持不變，即加工貿易貨物領頭，應稅貨物隨后，減免稅貨物進一步下降。
從進口商品結構看，機電產品、化工產品、運輸工具、金屬制成品及紙制品這五大類商品占進口稅收總額的絕大部分。機電產品雖然在進口稅源中仍居首位，但其原有的優勢地位在逐漸下跌。隨著稅率的降低，化工類商品在稅源結構中的比例逐漸呈上升趨勢，這主要是由于化工類產品的平均關稅降幅大于總體關稅的平均降幅。另外，在進口商品貿易量中，低稅率商品進口波動較大。這說明新的關稅稅制結構和關稅稅率的調整，進口商品的貿易結構也相應發生變化。
三、名義關稅稅率下降，關稅收入逐年增加
從歷史上看，我國的關稅稅制主要有三個特點：其一，同大多數發展中國家相似，我國的實際關稅稅率大大低于名義關稅稅率。據有關專家估計，我國的實際關稅稅率接近于有些發達市場經濟國家的關稅水平。其二，實行高名義關稅稅率的結果，是大量應稅商品的走私進口，使得大量稅收流失。其三，大量過濫的減免稅的存在，使得稅基、稅源過窄。1993年以來，我國多次調整關稅稅率和關稅結構，使名義關稅稅率逐步接近于實際關稅稅率，同時清理過多、過濫的減免稅。經過幾年的調整和清理，在名義稅率大幅度下降的同時，關稅稅基和稅源在不斷地擴大。海關稅收并未因我國名義關稅稅率的大幅度下調而減少，相反關稅收入逐年增加。從上海海關的統計，1995年上海海關的關稅收入比1993年增長了50％，而1996年又比1993年增長了1倍以上。據上海海關估計，由于原定取消的減免稅期限又延長到1997年，1997年上海海關的關稅收入同1996年相比，不會有大的增長。但隨著1998年減免稅政策取消，及浦東新區減免稅收比例的逐年遞減，上海海關的關稅收入還將會進一步增加。
四、新關稅制度下稅源結構趨于合理
1992年以來我國關稅稅率逐年下調，1996年、1997年，國家又連續大幅度調低名義關稅稅率，使我國的關稅算術平均水平從35.3％降至17％，涉及稅目總數接近80％。名義關稅稅率下調的幅度雖然比較大，但從上海海關的統計結果來看，上海口岸的進口應稅商品的實際關稅水平基本保持平穩，而且應稅商品也在不斷增加。
據上海海關的統計，在名義關稅水平逐漸接近實際關稅水平的情況下，上海口岸應稅貨物實際關稅水平1994～1996年這三年中基本保持平穩。這表明通過降低關稅理順關稅結構，即形成按原材料、半成品、制成品稅率逐步上升的梯形結構，改變了稅源結構，達到充分利用國內外兩種資源，有效保護與促進民族工業的目的，新關稅制度的這一目標初見成效。
在上海海關的稅源結構中，除機電大類商品進口量比較穩定，平均負稅水平同上海海關總體稅收水平接近外，在低稅率應稅進口商品中，如化工產品、金屬材料、運輸工具、機電產品、礦產品、紙制品等商品的進口貿易量的波動比較大，而這些低稅率進口商品的關稅收入在上海海關關稅總收入中占了很大的比例。這種低稅率進口商品貿易量的波動就成了影響上海海關關稅收入波動的主要因素，也為上海海關準確預測上海口岸關稅稅源帶來了一定難度。
五、關稅稅收的嚴格征管制度已基本建立起來
從1993年開始實行計劃征收任務起，關稅稅收的嚴格征管制度也相應逐步地建立起來。其一，是審價補稅。主要是針對一些企業，尤其是減免稅政策調整后三資企業在進口商品中的低價高報或高價低報偷逃國家稅款的不法行為，以保護守法經營者，維持良好的外貿經營秩序，以及保證國家應征稅款。目前我國海關系統已基本建立起以三級參考價格為依據的海關審價補稅制度，實踐證明這一制度對進口商品的審價補稅管理取得了明顯的成效。據上海海關反映，在國家海關審價補稅制度的基礎上，上海海關還建立起同三級參考價格相配套的審價補稅措施，主要包括加強對進口機器設備的審價分析；引進風險評估機制，加強對進口企業的分類審價管理；加強對專項商品的價格調研等。從新的審價補稅制度和審價補稅措施的實行結果看，這一制度有效地堵住了進口中的逃稅、漏稅的不正當行為。其二，是嚴格緝查走私，組織輯查人員嚴格輯查各種走私違法案件，對于走私違法案件給與了嚴厲打擊。從調查中反映，上海口岸的偽瞞價格逃稅案件和走私案件低于全國海關統計的平均水平，表明上海海關已建立起高效運轉的關稅征管制度，使偽瞞價格逃稅案件和走私案件大大減少。其三，是推出新的通關制度，即以改進作業流程，簡化海關手續，改變報關方式，運用EDI技術，方便企業報關，加快通關速度為主要內容的通關制度改革新方案1998年開始實施。新的通關制度正式運作后，海關的征管制度將進一步完善，征管效率也將進一步提高。
六、新關稅制度運行所遇到的問題
1.關于關稅征收的理論依據及其科學的計劃征收指標體系問題。在上海地區調研中，其中反映最大的問題之一，是海關關稅的稅源比較難確定的問題。從海關方面可以把握的相對穩定因素主要有兩個：一個是我們國家的進口需求的剛性，決定了只要國家的對外開放政策不發生大的變化，就會有一定規模的進口。另一個是出口對關稅收入影響不大。相對而言關稅稅源的不穩定因素主要有以下幾個方面：（1）國家大的宏觀政策的調整。比如，國家利用外資政策的規模、結構的調整，減免稅政策的延長或取消，國家產業政策的變化，匯率的變動等，都會引起進口的貿易結構、稅源結構和進口價格的變化，從而影響關稅收入。（2）國家每年的出口貿易形勢，決定了每年的進口貿易規模的大小和相對的稅源規模。近兩年我國的外貿出口形勢不好，外貿出口后勁不足，對于地方海關來說很難準確預測第二年的出口規模，因而稅源規模也就相對難以預測準確。（3）貿易方式和進口商品結構的變化也是稅收難以測定的一個因素。應稅商品或應稅高稅率商品進口量大，關稅收入自然增加；反之則減少。如近兩年上海口岸低稅率商品進口比例大，而且進口貿易量也不穩定，相應的稅收收入也就波動較大。（4）國內經濟形勢和國內市場需求狀況。國內經濟形勢好，國內市場需求旺盛，則關稅稅源有可能增加；相反就會減少。（5）外省區通過上海口岸進口的稅源也是稅源難以測定的一個因素。目前我國海關征收關稅主要是國家海關總署依據前一年各海關的稅收統計數據作基數，分塊下達各地區海關關稅征收任務，缺少一個更為科學的關稅征收預測指標體系。在存在諸多稅源不穩定因素的情況下，僅以前一年歷史數據作為依據制定來年的稅收征收任務，很難確定當年稅收、稅源的實際情況。因而需要建立一個科學的關稅征收預測指標體系模型，對于不穩定稅源因素給出一個相對準確的量的測定，這樣海關總署下達的關稅計劃征收任務可能會更接近各地區海關每年的關稅稅源和稅收實際。
2.關于加工貿易中進料加工和來料加工中的公平稅負問題。在調查中一些企業反映，經過幾年的關稅稅率的調整和減免稅的清理，就總體而言關稅稅收的稅負問題日趨合理。但是，在加工貿易中仍存在著稅負不公平問題。比如，同屬于加工貿易，但來料加工可以免征關稅，而進料加工卻征進口關稅。歷史上遺留下來的這一做法，主要是為了防范進料加工中的飛料走私問題。從多年的實踐證明，進料加工中的飛料走私問題可以通過各種措施堵住漏洞，這一問題已基本解決。在加工貿易中對于來料加工和進料加工實行不同的關稅稅收政策，這種做法對于進料加工比例大的地區的企業明顯存在著不公平稅負問題。稅負公平與否，關系到企業間是否在同一個起跑線上公平競爭。這對于建立統一、規范、公平的進口稅收政策是十分重要的。建議今后在調整關稅稅收政策時，對來料加工和加工實行統一的關稅稅收政策。
3.關于關稅征收計劃任務與地區之間爭稅源問題。我國從1993年開始實行關稅計劃征收任務制度。通過四年來的實踐證明，這一制度對于加強海關關稅的嚴格征管和保障國家關稅收入發揮了積極有效的作用。但同時也帶來了一定的負面效應，導致有些地區采用包稅制來代替海關關稅征收制度，同時還出現了地區之間為完成關稅征收任務而相互爭搶稅源的現象。另外，這一制度還造成海關監管人員在執行進口貨物監管時，監管尺度寬嚴不一。當年度關稅征收計劃任務提前完成時，海關監管人員的監管尺度則相對松一些。但當年度關稅征收任務重時，海關監管人員的監管尺度則又過于嚴格。這種監管尺度寬嚴不一，也給企業把握國家關稅政策的標準增加了難度。
4.關于技術改造項目進口先進技術設備稅率高問題。上海寶鋼集團國際經濟貿易總公司和上海貝爾電話設備制造有限公司都反映了關于進口關稅稅率與啟動民族工業的問題。寶鋼集團國際經濟貿易總公司主要反映了企業為進行技術改造以生產高技術附加值產品而引進先技術設備的進口，進口增值稅太高，對企業引進先進技術設備，進行企業技術設備的革新改造不利。上海貝爾電話設備制造有限公司自1984年和1985年起，就開始著手抓國產化，到目前為止國產化理論值已接近70％，硬件50—60％左右已實現國產化。公司還準備搞本地高科技科研開發項目，但這類設備成套進口關稅高，企業進口成本大，影響加快國產化進程。他們希望能對那些有利于促進國產化進程的國外先技術設備的進口給以更多的優惠政策。
5.關于選擇品種保護問題。自1992年起，我國經過幾次大的調整，關稅結構開始逐漸形成按資源類產品—原材料—零部件—半制成品—制成品由低至高的梯形稅率結構。1997年10月1日起再次在梯形關稅結構基礎上進一步理順稅率結構。新的稅率結構對國內產業已經初步形成了梯形結構保護。但從對上海地區企業的調查中反映，目前這種梯形稅率結構保護只是一種粗的框架。對于一些具體需要保護的品種，有必要實行選擇品種保護稅率。比如象通訊設備行業，對于較為通用性的進口商品，稅率可高一些。而對于專用性的商品進口關稅稅率可以低一些。對于那些國內已能夠生產的而且具有一定的競爭力的商品，進口關稅稅率可低一些。這就需要對行業和企業以及國內市場的產品進行跟蹤調研，并在此基礎上制定出選擇品種保護關稅稅率，這樣會更有利于民族產業的成長。
6.我國海關稅則歸類有待進一步完善。1992年1月1日起，我國以《商品分類及編碼協調制度》為基礎重新編排并實施了新的《海關進出口稅則》，基本上實現了我國稅則的現代化。但由于對HS（國際商品分類及編碼協調制度）的追蹤研究沒有跟上，稅目設置不能適應國際貿易和經濟技術發展的需要，同時還由于沒有形成全國統一的稅則歸類中心，缺乏對各口岸歸類工作進行監督指導的技術和手段，因歸類引起的納稅爭議和因歸類錯誤而使國家稅收流失的現象仍然存在。在上海調研中時，有的企業反映比如榨菜罐頭應該被編在罐頭產品類，但卻被編排在榨菜類產品中。由于這兩類產品的納稅標準不一樣，引起企業同海關工作人員在納稅標準問題上的爭議。這表明目前我國海關稅則在有些產品的稅則歸類上還有待完善。海關需要進一步加強同貿易界、產業界的合作，加強對國內和國際市場的追蹤研究，建立起既符合國際慣例又適合我國國情的稅則分類制度。
七、幾點結論
1.同社會主義市場經濟相適應并與國際結合接軌的新關稅制度已初步建立起來，而且運行平穩。1992～1997年，在短短的五年時間里，我國已初步建立起低稅率、寬稅基、硬稅制、嚴征管的關稅制度。從幾年來的實踐結果看，新的關稅制度運行基本平穩，沒有出現大的偏差，國民經濟運轉中沒有出現大的波動，實踐證明新的關稅制度是成功的。
2.我國決定推出新關稅制度的時機適時。進入90年代，我國國民經濟發展的綜合國力有了很大提高，1992年中央決定建立并發展有中國特色的社會主義市場經濟，繼續深化改革和繼續擴大對外開放，加快與國際經濟接軌的進程。其一，中國改革開放以來，一直在致力于加入世界貿易組織，大幅度下調關稅稅率，表明中國正在以積極的態度走向世界貿易組織；其二，經過10多年的改革開放，我國一些民族工業的市場競爭力增強；其三，國內市場近幾年一方面供大于求，出現買方市場局面，另一方面國內消費者的購買力增幅趨緩。因而盡管關稅總水平下調的幅度很大，給國內市場帶來一定的沖擊，但只是使名義關稅水平更接近實際關稅水平，因而對國內市場沖擊的力度比預計的要小得多。
3.我國關稅的梯形稅率結構已基本形成，而稅率結構的進一步優化將會更有利于加強對民族工業的有效保護。今后應當在已有的梯形關稅結構稅制基礎上，進一步針對具體的商品品種制定稅率，可以先制定試行暫定稅率，試行一段后，如果可行再轉換成法定稅率。因為如果只按梯形稅率結構，原材料、半成品、制成品，不能實現相對有效保護，有些該保護的品種不能得到保護。對有些國內能生產并且已經可以代替國外同類產品的商品，關稅稅率就應當定得相對高些，對于這類產品如果關稅稅率定得過低，則國內產品就有可能會受到進口產品的沖擊。
4.隨著我國關稅稅率的大幅度下調，市場更加開放，國內的產業和企業都面臨著來自國際競爭的挑戰，必須加快調整和改革的步伐。在上海市的調研中，企業普遍反映關稅下降后，企業的市場競爭壓力增大。如果沒有關稅的適度保護，如果不加快國內產業結構調整和國內企業改革的步伐，未來的中國企業面臨的是生存競爭的挑戰。從另一方面講，關稅下調也降低了國內企業的進口成本，從而有利于國內企業引進國外先進的技術設備，促進企業產品的更新換代，提高企業的國際競爭力。
隨著對外開放的不斷完善和進出口貿易的飛速發展，我國已經開始從出口創匯型、出口拉動型經濟，向依靠進出口貿易平衡促進經濟全面發展的方向轉變。由于推進貿易平衡的政策實施時間不長，如何既擴大進口需求，又提高出口產品質量以實現二者的協調發展，在實踐中有很多問題亟待解決。分析廣州市近年來設備進口的情況，對如何促進貿易平衡、發揮進口對外貿增長方式轉變的帶動和補充作用具有一定的借鑒意義。
廣州市設備進口的特點
廣州作為我國市場化程度較高的外向型經濟城市之一，十多年來，對外貿易一直保持了高速增長的勢頭。進口額
從1993年的44.58億美元增加到2006年的313.89億美元（見圖1），增長了七倍。進口總額占進出口的比重從1993至2006年一直在50%左右波動，與出口增長基本同步。從增長速度看，隨著中國履行加入WTO的關稅減讓承諾的實施以及國家實行結構性調整的貿易政策不斷完善，2002至2004年，廣州進口同比增長高于出口同比增長二至六個百分點，其中2004年進口同比增長29.18%，出口同比增長27.14%。由于貨物貿易出口的迅猛發展，2005年和2006年，出口的同比增長遠遠高于進口的同比增長，進口同比增長分別為14.99%和17.04%，相應的出口同比增長為24.19%和21.41%。2006年，廣州的貿易順差為9.89億美元，相當于上年順差的13倍。廣州市設備進口呈現出以下特點。
進口的商品結構不斷優化
近年來，廣州市進口貿易的商品結構不斷優化，進口產品的質量明顯提高，逐步從進口原材料和消費類產品為主轉向以進口較高端的生產設備為主，這種趨勢在中國加入WTO后更加明顯。生產設備和關鍵部件的進口（按海關產品目錄第84至90章統計）從2000年的31.55億美元增加到2006年的130.65億美元，所占進口的比重也相應從27.29%增長到41.62%（見表1），消費類產品占進口的比重從2000年的28.95%下降到2006年的24.17%，受近年來國際資源性產品價格大幅上漲的影響，原材料占進口的比重波動較大，2000年占比29.73%，2001年占比27.48%，2006年占比31.45%。從增長速度看，生產設備進口的同比增長除2003年外一直高于原材料和消費類產品，2001年同比增長6.14%，而同期原材料和消費類產品出現了負增長，2002年同比增長更是高達57.67%，2006年有所回落，但仍保持24.12%的增長速度，遠遠高于同期原材料和消費類產品的進口。
從產品看，航空設備、集成電路、小轎車自動變速箱和液晶顯示板為設備進口的主要商品。2006年廣州市設備進口前10位產品的進口額為46.42億美元，占生產設備進口比重14.8%（見表2），其中最大類的設備進口是航空器，進口額為22.77億美元，同比增長227.37%，占生產設備進口比重的23.11%。隨著廣州作為國內三大航空樞紐之一的作用進一步增強，以及汽車產業的大規模擴張，帶動了航空類、車輛類進口需求呈快速增長的態勢。
進口的地區結構倚重明顯
日本、歐盟和美國是廣州設備進口的主要來源地，占全市設備進口的70%以上。2000年、2002年、2004年、2006年分別占全市設備進口比重的71%、72.38%、70.02%和76.11%（見表3）。在中國入世前，日本在中國市場的投資一般是利用中國勞動力成本低的優勢生產零部件，然后返銷日本，在日本進行組裝之后再出口。中國入世后，日本調整了在中國的投資戰略，加強在中國的直接投資，以廣州為例，2000年、2002年、2004年、2006年日本在穗實際投資分別為6300萬美元、1.60億美元、3.07億美元、2.61億美元。2006年廣州從日本進口設備的金額為30.06億美元，進口的設備主要集中在機器類、電器類、軌道類、車輛類和儀器儀表類，分別占這些產品進口比重的37.32%、29.30%、46.72%、67.15%和40.75%，顯示出三大日系汽車制造廠先后在廣州合資設廠，有力帶動了龐大的設備進口需求。
歐盟和美國分列廣州設備進口的第二和第三大來源地，近幾年來，設備引進的金額不斷上升。從歐盟進口額由2000年的5.32億美元增加到2006年的26.76億美元，同比增長34.89%，上升了五倍，所占份額從20.18%上升到27.16%，遠高于從日本的進口增幅（19.98%）。從歐盟進口的產品主要是航空類和船舶類，2006年占該類商品進口比重的50%和39.31%。從美國的設備進口亦呈快速上升之勢，從2000年的3.95億美元上升到2006年的18.16億美元，進口占比從15.60%上升到18.44%,同比增長達149.08%，進口的主要產品是航空類設備，占該類商品進口的30%。
進口的貿易方式亮點凸顯
2000至2006年期間，一般貿易方式在設備進口中處于主導地位（見表4），所占份額表現為先升后降的趨勢，其中2000年占比55.93%，2001年增加到59.41%，其后開始有所下降，2004年占比46.07%。2006年進口36.2 億美元，同比增長27.15%，占全市設備進口36.75%。同年以一般貿易方式進口增長較快的行業主要集中在機器類、軌道類、車輛類和儀器儀表類，分別占這些行業進口比重的41.04%、99.51%、93.68%和42.88%。加工貿易方式進口則呈先降后升的趨勢，2000年占生產設備進口的比重為15.67%，2002年下降到11.80%，2005年上升至24.14%，2006年為20.2億美元，同比增長41.07%，占全市設備進口的26.87%。同年以加工貿易方式進口增長較快的行業主要集中在電器類，進口為6.34億美元，占該類產品進口的54.21%。在加工貿易中，來料加工所占比重不斷下降，從2000年的7.30%下降到2006年的3.31%。進料加工則不斷上升，從8.37%上升到17.20%，成為加工貿易進口的主要方式。
值得注意的是，以租賃貿易方式進口的生產設備增長迅速，成為廣州設備進口一大亮點，也是近年來廣州保持進出口貿易基本平衡的主要方式。2006年租賃貿易為26.47億美元，同比增長41.07%，占全市設備進口20.51%（見表4）。租賃貿易是當前國際貿易中最活躍的一種貿易方式，廣泛應用機、船舶、機電設備等大型商品的進口。2006年，廣州市以租賃方式進口的設備集中于航空類和船舶類產品。南方航空公司得益于廣州白云新國際機場的落成運營，2006年進口額雄居廣州地區進口企業之首，其中以租賃貿易方式進口25.7億美元，增長134.69%，占全市租賃貿易的96.33%。該公司2005年進口的50多架飛機中，44架是租賃方式。
進口的主體結構內外資均等
2000至2006年期間，外資企業在廣州設備進口中的份額呈逐年增加的趨勢。2000年，外資企業進口14.16億美元，占設備進口比重53.66%，2006年進口48.62億美元，占比49.34%（見表5）。2006年外資企業設備進口主要集中在機器類（65.88%）、電器類（71.55%）、車輛類（72.88%）和儀器儀表類（63.43%），這與外資主要投向廣州的通信、電子信息、交通運輸等制造業是互相關聯、密不可分的。相比較而言，內資企業的進口也呈快速增長態勢，占據了全市設備進口半壁江山。2000年為12.22億美元，占設備進口比重46.34%，2006年進口49.91億美元，占比50.66%。2006年內資企業設備進口主要集中在軌道類（99.79%）、航空類（99.65%）和船舶類（83.14%），這體現出隨著廣州經濟的發展和市政建設大項目的實施，對鐵路、航空和船泊的進口需求不斷增長。由于這些行業的特殊性，其投資主體均以國有或國有控股的大型企業為主。
廣州市設備進口存在的主要問題
進口的帶動作用仍有限
經過多年發展，廣州的進口貿易已逐步從進口原材料和消費類產品為主轉向以進口生產設備為主，對帶動廣州的航空、汽車、電子信息等產業的結構優化起到了重要作用。但家電、紡織、塑料制品、箱包、鐘表、玩具等廣州的傳統出口產業由于多年來一直使用技術效能偏低的生產設備，所以盡管出口量非常大，但附加值普遍偏低，致使產業整體提升緩慢。根據有關方面調查分析，廣州相當部分傳統產業和勞動密集型產業仍在使用80年代的設備，許多設備已過了更新期。與汽車、航空、電子信息類等高科技行業和資本密集型產業相比，這些行業利用國外先進設備和技術進行產業調整的步伐明顯滯后，許多企業靠價低量大維持市場份額，出口也多停留在粗放、同質、價低的水平上。以廣州全新針織廠為例，這是一間生產、加工服裝、印花、染整、胚布（含針織、梭織）為主的國有大型二檔企業，年生產織、染整針織布4000噸，出口服裝500萬件，年銷售額8000萬元，出口900萬美元，是廣州紡織行業效益較好的生產型出口企業。現擁有織布機、印花機、漂染設備、定型機、縫制設備等共1058臺套，除漂染設備技術水平稍高外，其他設備技術水平均處在中等偏下的范圍。設備的落后，直接制約了企業生產效能和產品質量的提升，使企業一直處于微利狀態，無力籌措資金進行大規模技術改造。因此，如何借助引進國外先進設備加快家電、紡織、箱包、鐘表等傳統產業結構調整的步伐，已成為政府主管部門關注的焦點問題。
進口惠及的群體不廣泛
目前廣州進口設備的主體主要為外資企業和大型國有企業。2006年廣州市設備進口前10名的企業中八家為外資企業，兩家為大型國有企業，進口達41.98億美元，占設備進口比重42.61%。換言之，進口所帶動的行業發展和結構優化的覆蓋面僅限于外資企業和部分大企業，中小生產企業所惠及的份額甚小。根據《廣州市第二次基本單位普查資料匯編》顯示，2003年廣州市有工業企業19931家，其中中小企業19650家，占企業總數98.59%，涉及就業人口124.35萬人;工業企業法人單位全年營業收入3228.01億元，其中中小企業1763.37億元，占比54.63%。可見，這是一支不可小視的生產群體。中小企業進口過少主要是由于沒有能力進口或不愿進口。一方面，由于原有進口制度的限制和設備進口程序的繁雜，使企業對進口望而生畏，且進口需要的信息搜索、交易談判和中介（招標）費用成本較高，使不少企業難以承受；另一方面，許多中小企業常以價格低廉為市場制勝的法寶，對產品質量標準要求不高，導致對先進設備的需求不迫切，對技術革新的優越性不敏感，從而使企業開拓國際市場的競爭力日益減弱。因此，如何調動廣大中小企業開展設備進口的積極性是一個亟待解決的問題。
進口的設備領域待拓寬
隨著國際貿易交往的擴大，越來越多的企業已經意識到利用國外先進技術和設備發展壯大自己是一條便捷之路。尤其是隨著經濟和科技進步的發展，不斷出現更先進、更經濟的新型設備，使現有設備在物質壽命尚未結束前就被淘汰的可能性越來越高，設備的技術壽命、經濟壽命不斷縮短。許多生產企業為了生存和發展，都面臨需要不斷進行設備更新和技術改造的壓力。
2006年廣州設備進口前10位的產品主要是大型飛行器以及加工貿易用的集成電路版、轎車變速箱等，帶動的是廣州加工貿易和租賃貿易的發展，對能體現本地區裝備制造業生產技術水平和出口產品質量的拉動作用不明顯。主要表現為：長期以來受“重出口輕進口”的政策導向影響，許多未得到政府高度關注和大力支持的行業企業，對如何利用進口手段提升產能和質量考慮不多，信息不敏感，主動利用設備進口加快產業發展也缺乏措施辦法。按照海關分類，廣州目前18大類出口產品中，60%以上的產品都需要經過各種設備的加工制造，才能形成最終產品或半成品出口。因此，如何引導占出口60%的生產制造企業拓寬進口設備的種類，加快設備更新和技術改造，切實轉變出口增長方式是值得有關部門認真思考的問題。
設備進口與技術引進相分離
設備進口特別是先進設備的進口必然應有先進技術與之匹配，設備進口與技術擁有應是互為表里、互為促進的關系，設備引進的目的也是為了最終擁有生產制造的能力和消化吸收再創新的技術能力。但在外資強勢力量影響下，我國設備進口與技術進口常出現兩者脫節與分離的狀況。以廣州為例，2006年設備進口130.65億美元，其中，外資企業進口48.62億美元,占49.34%；同年廣州制造業技術進口1.57億美元，外資企業占85%。換句話說，內資企業設備進口占50.66%，技術進口僅為15%，設備進口與技術進口明顯不成比例。其主要原因為：設備進口與技術進口合同是分別簽署，或者技術合同僅為設備投資合同的附件，其要害是設備與技術嚴重脫節，中方只是使用設備進行生產，技術卻為外方所有；中方只能以有償使用的方式應用技術，無法擁有技術或對核心技術的共同所有。這無形中束縛了中方開展設備引進后消化吸收再創新的空間，也降低了企業引進創新的積極性和緊迫感。設備進口后，企業只掌握使用、維修方法，不掌握設備的核心技術和工藝上的技術訣竅，其結果使不少企業陷入落后 引進 再落后 再引進的被動境地。
調整鼓勵進口的政策措施不到位
長期“獎出限入”的外經貿發展戰略，導致許多政策措施已明顯不適應促進貿易平衡的需要，無論是政府層面還是行業協會層面，對進口政策和進口促進機制的研究都比較少，一些仍在執行的進口政策滯后于進出口貿易的發展，各種鼓勵進口的措施尚不到位。在稅收、進口許可、配額、通關、檢驗檢疫各環節對設備進口都設有前置審批和不同程度的限制。如進口一臺設備，不僅要辦理進口許可，還要辦理檢驗檢疫、標準化備案、外匯核銷等；超過100萬元價值的設備還要招投標，一般要經過40個工作日才能走完各個程序；進口數控機床、煙草加工機械、衛星電視接收設備等，則需要相關部門出具核準文件等。繁雜的審批手續致使許多生產型企業對設備進口敬而遠之，積極性不高，甚至出現了有些進出口貿易公司會做出口、不懂做設備進口的怪現象。
促進廣州市設備進口的對策建議
隨著我國進入世界貿易大國的前列，面臨的貿易摩擦不斷增加，迫切需要國家乃至各級政府轉變外貿發展觀念，學會利用進口手段緩和貿易糾紛，發揮進口在外經貿乃至經濟發展中的補充、調節和帶動作用。利用我國外匯儲備充裕、人民幣穩步升值、進口關稅進一步調低以及國家實行進口政策調整的良好機遇，充分發揮進口在補充資源供給不足、推動技術進步和產業升級等方面的作用，加強進口促進和規范進口秩序以推動貿易平衡。
發揮進口在產業結構調整中的帶動作用
在經濟全球化的背景下，廣州要加快發展，需要適度擴大進口。通過研究新形勢下進口貿易的特點和規律，制定符合廣州經濟發展需要及與產業政策相適應的進口促進戰略。結合廣州正處于重化工業為先導、注重技術創新的新經濟周期，對重型裝備以及先進技術設備有巨大需求的特點，組織急需的原材料、關鍵設備和關鍵零部件進口。引導各類企業通過擴大技術設備進口提升生產制造水平。積極引進高新技術和先進實用技術設備改造傳統產業，提升輕工、紡織、鋼鐵、造紙等產業競爭力。同時，把握好進口的規模和節奏，推動進口貿易從被動限制向主動調控轉變，防止盲目進口、無序進口和重復進口。
積極引導中小企業開展先進設備進口
近些年來，在國家政策導向下，國有和國有控股的大型企業設備進口工作已經走上正軌，無論是進口渠道、辦理程序還是管理模式都比較完善。相比較而言，引導中小企業開展設備進口的政策措施則比較薄弱，企業進口中遇到的問題也比較多。對此，政府有關部門可從解決疑難問題入手，幫助他們拓寬進口渠道。如對因土地性質、廠房租賃等制約，廣大中小企業難以獲得銀行貸款開展設備進口的問題，政府可通過引導政策性銀行和商業銀行根據國家有關法規和政策要求，開發小額貿易融資無抵押貸款產品，為企業提供個性化的金融解決方案。還可針對中小企業普遍對國外設備的信息了解有限的問題，通過建立“機電產品進口網”免費為企業提供進口設備檢索、供求信息查詢、進口、進口政策解釋等多項信息化服務，幫助企業及時了解海外市場動態，拓寬設備引進的信息渠道，提高議價能力。同時，加緊制訂本地區的鼓勵扶持進口的政策措施，使廣大中小企業在設備進口中真正得到實惠。
利用市場多元化戰略拓寬進口渠道
日本、歐盟、美國發達的科技、強大的先進制造業生產能力，為我們擴大進口提供了廣闊空間。倚重從這些國家進口設備，既是提升廣州經濟發展的必然趨勢，也可緩解與這些國家間的順差。廣州可因勢利導，通過積極引導企業開展對日、美、歐盟的進口，進一步優化貿易結構，用好進口在貿易多元化、便利化中的作用。同時，增加從東盟、韓國、臺灣等亞洲國家和地區及俄羅斯、中東、拉美、非洲等國家和地區的進口，一方面可進一步優化進口格局，減少貿易風險，增強我國在國際市場上的應變能力以及緩和貿易摩擦；另一方面可拓寬企業選購國外先進設備和關鍵部件的范圍，因俄羅斯、韓國、臺灣地區的不少通用機械設備都具有較強的性價比優勢，能為廣大中小企業提供更廣泛的選擇空間。
重視設備與技術進口的同步
隨著中國經濟的不斷壯大，日、美、歐盟等國家和地區加大了對我國的技術封鎖，不但對中國出口先進設備進行重重限制，且想方設法只賣產品不賣技術來遏制中國的發展。因此如何將設備進口與技術進口捆綁到一起，盡可能減少中方進口損失，需要學習借鑒韓國的經驗。首先，進口談判時要強調和力爭設備與技術同時引進，重申中方應享有的進口權利，為中方爭取最大利益；其次，要注重設備和技術引進后的消化吸收，在干中學，從熟練應用到跟隨模仿，再到自主創新，不斷提高企業對引進設備的國產化改造能力；再者，政府應鼓勵進口企業建立技術和設備引進消化吸收配套專項資金，政府也應設立專門的引進創新資金，對開展技術設備引進改造創新的企業給予適當扶持，形成引進 消化吸收 再創新的良性循環。
可在原有行業協會的基礎上建立產業設備引進創新協會，其工作重點是開展對國外設備技術研究與追蹤，負責對該行業設備技術引進的創新進行指導與協調，減少設備進口的盲目性，避免重復引進和低水平引進。設備引進創新協會應成為政府推進貿易平衡與企業需要設備引進之間的中介橋梁，積極引導企業借鑒國外先進技術，開展引進創新，在引進中不斷提升企業的自主意識和創新能力。
加快政府進口促進體系的建立
1中國天然氣資源概況
天然氣是一種埋藏于地下的可燃性氣體，其主要成分為甲烷（CH4），這種氣體易揮發，屬于可燃可爆型氣體，而-162℃常壓下可液化，液化后體積縮小到1/600。天然氣屬于清潔燃料，幾乎不含硫、粉塵和其他有害物質，對環境的危害小。中國有著比較豐富的天然氣資源，據相關數據統計顯示，中國天然氣預測地質總儲量為38萬億立方米，從分布上將，存在著西多東少，許多儲量在地下的天然氣資源還沒有得到有效的開采[1]。
2中國燃氣在國際貿易中的現狀
雖然我國天然氣資源比較豐富，但是受開采條件的限制，我國天然氣資源開發程度較低，所開采出來的天然氣資源依然難以滿足我國社會發展的需，國內天然氣工序不平衡，導致我國天然氣進口量不斷攀升。2011年天然氣進口總量迅速達到314億立方米，占國內消費的比例達到近1/4。短時間內，中國利用國外天然氣資源取得了重大突破，多氣源供氣格局初步形成。而天然氣進口量的不斷增加，進口燃氣價格與國產燃氣價格倒掛的問題也越來越突出，燃氣業務的毀損也越來越嚴重。隨著經濟的快速發展，中國在燃氣開發和貿易商的投入也越來越大。在經濟快速的當下，新世紀以來，中國天然氣供需兩旺，需求增速快于產量增速，天然氣進口快速增加，初步形成了國產氣、進口管道氣和進口液化天然氣（LNG）并存的多氣源供氣格局。在國際貿易中，燃氣國際貿易中主要為管道氣和液化氣。天然氣管道氣占貿易總量的72.6%，液化氣的貿易量占總量的27.4%。中國液化天然氣進口來源主要是澳大利亞、印度尼西亞、卡達爾和馬來西亞登過，分別29.8%、16.3%、19.1%、12.9%。管道氣進口始于2009年，首先是來自土庫曼斯坦，隨著管道氣進口量的增加，中國又分別與哈沙克斯坦、烏茲別克斯坦簽署協議。
3中國燃氣發展策略
3.1加大燃氣技術研究
從中國燃氣在國際貿易中的現狀可以看出，中國燃氣主要依靠進口，而隨著燃氣進口量的增加，進口燃氣價格與國產燃氣價格倒掛的問題也越來越突出，燃氣業務的毀損也越來越嚴重。從中國燃氣開采工作來看，中國燃氣開采水平還比較低，內部供應不足，自然就會加重進口量，而要想解決這一問題，加大燃氣技術的研究至關重要。在中國燃氣未來發展道路上，技術是一道重要的關卡，只有解決了技術問題，中國燃氣開采中面臨的問題也就能迎刃可解。因此，中國應當加大燃氣技術方面的研究，既要加大自主技術創新，不斷提高燃氣開采技術水平，同時也要積極學習國外先進的技術，從而促進中國燃氣產業的更好發展。
3.2加強國際合作
當前，中國燃氣供給30%來自進口，面對經濟發展對燃氣資源需求的增加，加強國際合作已成為燃氣產業發展的重要策略。首先，要積極推行“一帶一路”方案，建設國際合作框架，各方秉持共商、共建、共享原則，攜手應對世界經濟面臨的挑戰，開創發展新機遇，實現優勢互補，互贏互利，從而邁向新的臺階。其次，要梳理“一帶一路”燃氣合作的國家背景以及發展趨勢，根據本國實際情況，積極建立合作關系。另外，要深入研究各種燃氣合作相關機制，如安全保證機制、經濟金融機制、法律法規機制等，為燃氣產業的發展創造良好的條件，促進燃氣業務的順利開展。
3.3改革定價機制
在宏觀經濟和產業發展機制的影響下，中國燃氣消費的增長率有了大幅度的下降趨勢，在這種形勢下，中國燃氣產業很難完成2020年天然氣一次能源占比達10%的規劃目標。而造成中國燃氣消費增長率下降的主要原因就是燃氣高價，高價格的燃氣使得人們用不起燃氣，在這種情況下，不利于燃氣市場的大規模推廣。而要想推動中國燃氣產業的發展，國家就必須改革定價機制，要根據燃氣進口貿易積極內需，制定合理的燃氣價格，確保燃氣價格的合理性，從而帶動燃氣產業的發展。
一、2008年中國外貿走勢預測
從經濟運行總體態勢看，2008年中國經濟仍將在高位運行。綜合考慮影響中國外貿的內外因素，預計2008年我國進出口總額將達到26,100億美元，增長20.4%。其中，進口增速降低幅度明顯低于出口，貿易順差增速放慢。出口將達14,800億美元，增長15.5%;進口11,200億美元，增長18.0%。貿易順差達到3600億美元以上，順差的增幅將明顯下降。
(一)國際環境
1.世界經濟發展趨勢。盡管去年爆發的美國次級債危機增加了世界經濟的不確定性，但是大部分國際機構認為支撐世界經濟增長的因素依然存在，世界經濟仍處于快速增長時期。一方面，中國主要貿易伙伴經濟增長或有小幅下調，將會在某種程度上抑制中國外貿出口持續快速擴大；另一方面，新興經濟體與非洲國家增長勢頭明顯加快，對中國實施市場多元化戰略與走出去戰略有積極意義。
綜合來看，由于世界經濟前景復雜，如潛在通貨膨脹壓力、石油市場不穩定性、外匯大量流入給新興市場經濟造成影響以及全球失衡等問題，2008年中國對外貿易尤其是出口面臨的形勢不樂觀。但這也為中國降低出口增長速度，縮減貿易順差提供了外在機遇。
2．國際商品市場走勢分析。2007年，國際商品市場需求旺盛，價格全面上漲，貿易量大幅增加。估計2008年國際商品市場價格會出現一定波動，由于美聯儲降息以及美元貶值，將使以美元計價的石油和大宗商品價格出現相應上漲，拉動國際初級產品價格上升，提高我國初級產品進口成本。同時，由于原材料價格上漲以及世界勞動力成本提高，除個別商品外，國際市場工業品價格也出現普遍上行的趨勢，將為中國制造業產品出口提供有利條件。
(二)國內環境
1.國內經濟發展趨勢。2008年中國經濟仍將保持高位運行，國內投資繼續保持較高速度，消費需求明顯上升。投資與消費的持續擴大,將對進口產品需求增加，2008年中國對國外農產品、能源、原材料、先進設備和零部件進口將明顯擴大。同時，由于中國出口產品的國際定價能力不斷提高，這將使中國2008年出口規模保持穩定。
2.影響中國外貿的長短期因素。目前外貿領域存在的某些因素仍將影響我國2008年外貿運行。(1)由于很多出口企業提前簽訂了大量出口貨單，中國今年出口具有一定剛性。(2)國外技術和貿易壁壘將繼續對中國對外貿易產生不利影響。(3)由于中國要素價格改革已經迫在眉睫，2008年出口產品成本可能大幅提高。(4)我國當前在國際產業鏈中處于加工制造環節，這一局面短期內不改變，中國出口仍會面臨較大壓力。(5)中國加工貿易比重偏大由來已久，而且短期很難大幅下降，這必然對對外貿易方式轉變產生限制作用。
二、主要政策措施建議
2008年，按照十七大提出的拓展對外開放廣度和深度，提高開放型經濟水平的要求，必須深入貫徹落實科學發展觀，加快轉變外貿增長方式，立足以質取勝，調整進出口結構，促進加工貿易轉型升級，多渠道緩解外貿順差過大的矛盾。
(一） 優化出口結構
在保持出口規模穩定增長的同時，進一步調整出口結構，著力提高出口的質量和效益。1.控制高耗能、高排放和資源性產品出口；2.以自主品牌、自主知識產權和自主營銷為重點，引導企業增強綜合競爭力；3.支持自主性高技術產品、機電產品和高附加值勞動密集型產品出口；4.完善加工貿易政策。完善加工貿易行業準入標準，實行鼓勵、限制和禁止的分類管理；5.加強對出口商品價格、數量的動態監測。建立健全重要商品出口預警機制，引導出口企業合理自主調節出口，避免在某一市場集中過快增長。
(二)積極擴大進口
完善進口政策與制度，積極鼓勵進口，優化進口產品結構。1.清理各項限制進口的政策，對不合理的限制進口政策進行修改和完善；2.恢復進口信用保險，使中小企業的進口潛在需要為實際可操作的進口需求；3.擴大能源、資源類產品進口;4.利用貼息和政策性進口信貸，鼓勵進口高新技術產品、重要裝備、能源和原材料;5.擴大國內有需求的肉制品、奶制品等食品進口，適當擴大名牌家電、服飾、工藝品等高檔消費品進口，滿足不同層次的消費需求。
(三)提高參與國際定價和應對貿易磨擦的能力
健全貿易運行監測預警體系和摩擦應對機制，深入研究國際貿易摩擦的新特點，健全貿易運行監測預警系統，建立統一、協調的多雙邊反應機制，多渠道緩解國際收支不平衡矛盾。1.合理運用反傾銷、反補貼、保障措施，增強應對貿易爭端的能力，維護企業合法權益和國家利益；2.抑制貿易順差過快增長，要從源頭抓起，加快能源、資源要素價格改革，提高出口產品的環保成本；3.敦促美歐等發達國家放寬對中國的高新技術產品出口限制；4.適當擴大企業和商品儲備進口，分散國家集中進口的風險，擇機進口一些國內短缺、長期依賴進口的石油、棉花等重要能源和資源性產品，用于充實國家儲備；5.規范、引導企業積極穩妥地運用期貨貿易和其他金融衍生工具，規避國際市場風險。建立政府、行業組織、企業中介機構間分工合作的產業安全協調機制，提高應對貿易摩擦的能力。
三、2007年中國對外貿易繼續保持較快增長
2007年我國對外貿易繼續保持較快增長態勢。外貿領域宏觀調控效果開始顯現，出口增速下降，進口增速趨升，外貿產品結構不斷改善，利用外資質量提高，“走出去”戰略實施成效明顯。“兩高一資”性產品出口過快增長勢頭得到抑制，機電產品、高新技術產品出口繼續保持較快增長，資源性產品進口有所加快。但是外貿領域貿易順差規模持續擴大、國際收支嚴重失衡、外貿依存度過高等問題依然存在。
綜合各方面因素，2007年全年我國進出口增長速度達到23.1%，總額實現21,670億美元；其中出口增長26%，達12,210億美元；進口增長20%，達9460億美元；全年實現貿易順差2700億美元。
(一)2007年中國外貿運行四大特點
1.出口增速較快，進口增速平穩。2007年1～11月我國外貿進出口總值達到19,690.9億美元，比上年同期增長23.6%。由于國家加大了外貿領域調控力度，外貿領域的宏觀調控措施成效已經顯現。
2.初級產品及資源類產品進口擴大，進出口商品結構有所改善。目前,我國對外貿易商品結構正在發生變化，重化工業制成品出口比重上升，部分“兩高一資”產品出口放緩。在國家一系列調整外貿出口產品結構措施出臺后，鋼鐵等高能耗、高污染和資源性(簡稱“兩高一資”)產品出口,受到一定程度的抑制。
3.貿易方式轉變步伐加快，一般貿易加速發展。2007年以來，國家在轉變貿易發展方式，繼續完善加工貿易政策方面力度進一步加強，加工貿易進出口增速有所放緩，一般貿易快速發展。一般貿易發展速度持續高于加工貿易，說明我國貿易方式正在逐步發生轉變。
4.多元化市場戰略進一步取得成效,與主要貿易伙伴國以及新興市場貿易增長情況良好。數字顯示，我國外貿多元化市場戰略正在穩步推進。
(二)外貿運行中存在三大突出問題
盡管我國外貿發展取得了一定成績，但是當前外貿領域仍然存在一些突出矛盾和問題，需要進一步調整與解決。
1.對外依存度過高，世界經濟對中國的影響明顯加深。外貿依存度過高是近幾年我國外貿發展乃至國民經濟發展過程中存在的重要問題之一，2007年這一問題顯得尤為突出。2007年1～9月，我國外貿依存度達到71%，創建國以來最高水平。貿易依存度的快速提高，直接影響中國經濟安全。一方面，進口的高依存度將給國內經濟安全造成隱患。另一方面，這種外向型經濟無疑將給中國經濟發展帶來很大的不確定性，對我國國民經濟運行與發展造成影響。
[關鍵詞]版權商品，平行進口
一、版權商品平行進口的內涵
舉例來說， 如果一個外國的版權所有人通過獨占許可協議（合同） 將其版權轉讓給我國國內一家公司（A 公司， 版權受讓人） ， 并指定A 公司制作的版權商品限于在中國國內市場銷售。如果外國的版權所有人又將其版權轉讓給第三國的一家公司（B 公司， 也是版權受讓人） ， 而我國一家進口商（C 公司） 又將B 公司在第三國制作的版權商品進口到國內市場， 這就構成了版權商品的平行進口。
版權商品的平行進口是一個比較棘手的問題， 因為它涉及版權貿易問題。從貿易角度看， 平行進口的商品是合法制作的商品而非假冒的盜版商品， 因此對這種商品的進口不應加禁止； 但從版權角度看， 受讓人享有版權專有權， 而這種專有權又可能包括受讓人在某一地域銷售的獨占權， 因此平行進口損害了版權受讓人的權益， 對平行進口應該加以禁止。由于至今尚沒有統轄平行進口（包括版權商品不是假冒的盜版商品， 而平行進口的產生也并非與版權所有人毫無關聯，因此版權商品的平行進口） 的國際公約， 各國即依據其國內立法及貿易政策來處理版權商品的平行進口問題。
二、國際立法及司法實踐
盡管世界貿易組織（W TO ）《與貿易有關的知識產權協定》開宗明義地指出該協定旨在消除對國際貿易的扭曲和阻礙， 促進對知識產權充分和有效的保護， 確保行使知識產權的措施和程序對合法貿易不構成障礙。但對于各成員國應制訂的版權所有人要求海關停止放行、不讓侵權的進口商品進入自由流通的程序， 該協定規定各成員國沒有義務將其應用于由版權所有人或經他同意而投入到另一國市場的進口商品或過境商品。[1] 由于平行進口的版權商品不是假冒的盜版商品， 而平行進口的產生也并非與版權所有人毫無關聯， 因此版權商品的平行進口被排除在該協定適用范圍之外。
一些國際公約如《伯爾尼保護文學和藝術作品公約》（《伯爾尼公約》） 也沒有具體地涉及到版權商品的平行進口問題； 而《世界版權公約》僅規定經許可出版的譯本復制品可以輸入到另一締約國并在其境內銷售， 但條件是該國的通用語文與作品的譯文是同一種語文， 且該國法律對這種復制品的進口（也可能是平行進口-筆者注） 銷售不予禁止。[2] 可見該公約將版權商品的平行進由各締約國按其國內法來處理， 這就為各締約國按照國內法或雙邊條約乃至國內貿易政策處理版權商品的平行進口問題留下了“空間”。
對于版權商品的平行進口問題， 在處理方式上， 美國和新加坡是兩個很有代表性的國家。我們以這兩個國家為例來說明， 一個國家對版權商品的平行進口所采取的態度， 不僅與其國內立法， 而且與其推行的貿易政策有著十分密切的聯系。
1.美國 美國現行《版權法》[3]第106 條第3 款規定版權所有人享有通過出售或所有權轉移等其它方式向公眾發行版權作品的復制件或錄音制品的專有權。另外， 該法還規定非經版權所有人授權而將在他國取得的某一作品的復制件或錄音制品銷售到美國者， 即是對版權所有者所享有的發行復制件或錄音制品的專有權利的侵犯[4].從中我們可以看出， 在美國版權法中， 版權所有人對版權作品的專有權利包括其在美國銷售版權作品的復制品的獨占權。從這個角度看， 版權商品的平行進口是不允許的。但美國《版權法》第106 第1 款又規定， 盡管有第106 條第3 款的規定， 合法制成的特定的復制件或錄音制品的所有人或者經該所有人授權的任何人， 無須經版權所有人的許可， 仍然有權出售或以其它方式處置復制件或錄音制品的占有權。這意味著美國進口商將在他國合法制作的復制件或錄音制品進口到美國國內市場是允許的， 顯然這又與前述規則相矛盾。
美國的判例， 如N intend of American Inc. 訴Elcon Industris Inc 案（ 1982 年） [5]和Columbia Broadcasting System Inc. Scorpio Music Distributor Inc. 案（1983 年） [6]都表明，將在他國制作的版權商品進口到美國市場侵犯了美國版權所有人的權益。因此， 在美國當時的司法實踐中， 平行進口仍然被禁止。但后來， Sebastian International Inc. 訴Consumer Contracts （PTY）L td. 案（1987 年）[7]的判決結果又表明美國當局對版權商品平行出口的限制沒有以往那樣嚴格， 因為在該案的最后判決中法院認為“不論美國的版權所有人在何地出售了其版權作品， 他對這種版權作品在美銷售的控制權都將用盡”。這種“權利用盡”（Exhaustion） 即美國版權所有人在美銷售版權作品復制品的獨占權的喪失意味著版權商品的平行進口又是許可的。
［關鍵詞］ 人民幣升值 中美貿易
一、中美貿易的現狀
據中國海關統計，中美雙邊貿易額從1978年的9.9億美元增加到2008年的3078.2億美元，美國已經成為中國第二大貿易伙伴。但是，隨著中美雙邊貿易的迅速發展，中美雙邊貿易的不平衡的問題也日益突出。據中方統計，由1993年開始美方出現逆差62億美元，到2008年上升到582億美元。同時隨著雙邊貿易量的不斷攀升，中美貿易逆差還將繼續擴大。
中美貿易的巨額逆差一直是中美貿易的核心問題，也是導致兩國貿易摩擦的主要誘因。人民幣匯率的人為低估被認為是中美貿易產生逆差的主要原因，美國就匯率問題不斷向中國施壓，要求人民幣大幅升值，以緩解美中貿易逆差。
二、人民幣升值對中美貿易失衡的影響分析
人民幣升值將導致美國減少對中國產品的進口，轉而增加從其他東亞經濟體進口來填補這一缺口，如印尼、韓國、越南和泰國等國。從整體上講，人民幣迅速升值將抑制中國出口的急劇增長，從而對本身經濟造成嚴重的負面影響，但對于全球失衡和中美貿易失衡問題的影響卻微乎其微。根據傳統的國際經濟學理論，匯率升值會導致一國凈出口的下降，但有個重要的前提假設就是滿足馬歇爾－勒納條件（進出口價格彈性絕對值之和大于1）。但是由于中國經濟的特性，人民幣升值不僅不能解決貿易順差問題，而且可能進一步加大貿易順差。這是因為，中國的出口貿易結構比較特殊，具體表現在以加工出口貿易為主，而非普通的一般貿易。2005年中國的一般貿易逆差為440多億美元，而加工出口貿易順差為1400多億美元，也就是說所有的順差都是加工貿易所致。在這樣的背景下，人民幣升值將降低加工原料的進口價格，這樣反而會鼓勵進口更多的原料，刺激加工貿易的增長。也就是說，中間品進口的匯率彈性遠小于一般貿易的進口匯率彈性，即馬歇爾－勒納條件在中國不一定滿足。
三、中美貿易逆差的主要原因
1.根本因素是中美市場的需求因素
首先，中美市場需求結構不同。人們的消費選擇和其收人水平密切相關，兩國經濟發展的巨大差異導致兩國居民的需求結構也存在著巨大的差異。其次，中國生產的勞動密集型產品大多是生活必需品，而美國生產的高技術產品卻屬于高檔產品。由于中國居民的收人水平比較低，中國市場能夠形成購買力的有效需求不足。
2.直接因素是全球化產業轉移
自20世紀80年代中期以來，中國周邊國家和地區進行產業結構的升級和調整，把其在國內已經喪失比較優勢的勞動密集型產業轉移到中國，由此形成了中國從這些國家和地區進口原材料及零配件等，在國內進行加工組裝然后出口到美國和歐洲國家的加工貿易格局。亞太地區經濟結構調整帶來的國際分工格局的變化使得美國減少了對這些國家和地區的進口，增加了從中國的進口，從而韓、日等國對美國的貿易順差呈下降態勢，中美順差連年攀升。
3.統計方式的不同夸大雙邊貿易的不平衡
在統計原則和統計方法上，中美雙方應該基本是一致的。然而中美雙方在貿易統計數據上存在著較大的差異，美國統計的來自中國的貿易逆差要遠遠大于中國統計的對美國的貿易順差，而且之間的差額呈現不斷擴大的態勢。
四、結論
美國把中美貿易的不平衡歸因于人民幣被人為低估所導致的商品價格的低廉，但由上文分析可以看出，這是有缺陷的。
1.一般意義上講，人民幣的升值將增加人民幣的購買力，進而增加中國對美國的需求，從而減少貿易差額。但是，中國的經濟是一個出口拉動型的經濟，由于產品出口、收入增加才會促進進口需求。而人民幣升值后，隨著出口的減少，將減少中國的進口需求；收入的減少還會引起對消費品需求的降低。
2.迄今為止的中美雙邊貿易基本上是按照比較優勢的原則進行的互補性很強的貿易，美國對華出口的大宗商品大致可分為兩類：一類是高附加值的資本技術密集型產品，另一類是農產品。對于第一類產品中的一部分，美國對華實行貿易限制，這一部分的出口量并不取決于匯率，而是取決于貿易政策。即使中國有再大的進口需求，人民幣再升值，只要美國對華的貿易限制不取消，對華出口就無法增長。
綜合以上分析，不難發現中美持續增長的貿易順差其實與人民幣匯率水平沒有太大的關系，它更多的基于兩國實體經濟上的一些非匯率因素。人民幣升值并不能消除中美貿易順差，反而，人民幣的大幅升值還可能給美國經濟帶來危險。
參考文獻：
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關鍵詞：“一帶一路”；農產品；國際貿易
一、“一帶一路”對我國農產品國際貿易的意義
（一）有助于擴大農產品出口規模
近年來，我國產能過剩的問題逐漸突出，尤其是以農產品為主的產能過剩已成為亟待解決的問題之一。以茶葉生產為例，我國茶葉內銷量和出口量的總和大約僅占總產量的三分之二，即仍有三分之一的茶葉處于滯銷狀態。農產品銷路不暢、供過于求等問題會直接影響我國農民收入和農村經濟發展。隨著“一帶一路”戰略的逐步開展，農產品產能過剩問題的解決將迎來轉機。目前，影響國際貿易的主要障礙是國家間的關稅壁壘與非關稅壁壘等問題，“一帶一路”戰略的主要內容是解決區域內國家的貿易問題，消除國家間的貿易壁壘，在區域內營造良好的貿易環境，激發區域內國家的貿易合作潛力，以推動貿易的自由發展。我國進行“一帶一路”建設有其條件性，例如，我國與東盟等諸多國家在農產品經營領域有較強的互補性。“一帶一路”的提出與建設可以擴大農產品出口規模，有效解決我國農產品滯銷問題，幫助農產品獲得更廣闊的國際市場，促進鄉村經濟的快速發展。
（二）有助于優化農業產業結構
雖然我國與“一帶一路”沿線的眾多國家同屬于發展中國家，但其中諸多國家的農業發展水平與我國相距甚遠，使得農產品國際貿易的發展有其必要性和可行性。另外，一些在我國逐漸消退的行業，在其中部分國家仍有發展為朝陽企業的可能。通過貿易合作和產業轉移的方式，不僅可以提高其他國家的技術水平，實現經濟發展，還可以使我國實現產業轉移，構造合理化的農業產業結構等。在“一帶一路”的發展建設中，我國應充分發揮自身優勢，著重進行技術密集型產品的生產，通過對農產品的深度加工提升農產品的附加值，以保證在解決我國農產品產能過剩問題的同時，完成農業產業結構的轉型升級。
（三）有助于實現進口市場多元化
在“一帶一路”的建設中，我國應積極與沿線國家制定合作發展規劃。例如，我國在土地密集型產品，如糧食和棉花等生產上，與中亞5國相比處于弱勢地位，但在勞動和資本密集型產品上存在比較優勢，在開展自由貿易的過程中，必將對土地密集型產品增加進口數量。2014年，我國出臺了最新的國家安全糧食戰略，主要對糧食進口問題和“一帶一路”區域國家的農產品貿易問題進行了調整。我國應將“一帶一路”沿線國家視為重點糧食進口國，并與毗鄰國家簽署地區合作備忘錄和經貿合作的長期發展規劃，從而增強這些國家與我國的聯系，推進區域一體化發展，逐漸發揮區域農業生產與合作的潛力，實現進口市場多元化，以解決我國農產品產能過剩的問題。
二、“一帶一路”背景下我國農產品國際貿易的發展困境
（一）基于貿易平衡的發展困境
貿易平衡的核心目標是保障供求雙方共同利益，貿易平衡是建立公平公正市場交易環境的前提。目前，“一路一帶”背景下，我國農產品交易市場建設以貿易平衡為基礎的貿易發展路徑，仍存在以下問題：其一，我國農產品進出口貿易未能體現貿易平衡發展理念。由于地理位置、資源分配等因素影響，我國“一路一帶”沿線農產品種類有較大差異性，在農產品進出口數量與種類分配方面未能良好體現地區互補作用。同時，我國出口的農產品以生鮮為主，各類精加工農產品出口額較少，農業精細化發展程度較低。其二，我國農產品進出口結構調整未能體現供給側結構性改革的調控作用。例如：長期以來，我國北方盛產玉米而南方盛產大米，但我國未能充分利用“一路一帶”經濟發展戰略，調整南北各地區農產品分配結構，導致農產品進出口結構與質量不佳。
（二）基于市場結構優化的發展困境
中亞五國耕地資源廣闊，農業現代化程度低、農業生產成本相對較低，但其棉花、油菜籽等作物產量高，從中亞五國進口這部分農產品能有效彌補我國這方面的短缺，同時降低農產品資源進口成本，優化我國農業資源配置結構；俄羅斯、烏克蘭等地糧食作物產量較高，但水產品供應不足，尤其是淡水產品稀缺，而我國西北地區土地沙化嚴重，畜牧產品與糧食作物供應緊張，與俄羅斯、烏克蘭等國建立友好農產品貿易關系，能夠有效彌補雙方資源短缺問題。但目前我國在建設“一帶一路”經濟帶的過程中，仍舊過于重視鞏固傳統對外經濟貿易關系，而未能充分重視與中亞、西亞、南亞、東歐等地區建立良好的經濟貿易關系。
（三）基于產品結構優化的發展困境
“一帶一路”經濟發展戰略為我國和沿線國家帶來了經濟發展與優化地區資源配置結構的新機遇。目前，我國正處于全面深化改革的關鍵時期，經濟發展轉型與資源配置結構轉型制度建設仍有待完善，“一帶一路”經濟發展戰略中，借助進出口貿易優化我國農產品資源配置結構的相關戰略有待完善。我國地域廣闊、氣候條件多變、水域遼闊，農產品種類豐富，其中優勢農產品主要包括兩大類：果蔬類和水產品類，但我國未能充分利用果蔬類和水產品類農業產品的進出口貿易，發揮自身農產品結構優勢。
（四）基于貿易模式優化的發展困境
當前，我國與“一帶一路”沿線國家開展農產品貿易過程中，主要面臨著兩個方面的問題：一方面，“一帶一路”沿線國家在農產品貿易方面以土地密集型產品居多，勞動力密集型產品十分有限，農業科技化、產業化程度較低，農產品結構單一、貿易模式單一。另一方面，各貿易主體均缺乏品牌意識，農產品貿易僅僅表現為商品互換，其產業化、品牌化運作優勢未能得到突顯。以我國為例，我國許多出口農產品仍屬于“三無產品”，其質量保障脆弱，從而進一步導致我國農產品品牌建設困難。品牌建設難問題也進一步影響了我國農產品在世界農產品貿易中的行業競爭力與產品經濟價值。如何優化農產品貿易模式、建立農產品品牌與產業化生產、進出口路徑，是當前我國在農產品國際貿易亟待思考的問題。
三、“一帶一路”背景下我國農產品國際貿易的發展路徑選擇
（一）基于貿易平衡的發展路徑
第一，通過尋求利益共同點擴大我國農產品出口規模。就實際情況來看，我國與“一帶一路”沿線國家的農產品貿易存在較多的利益共同點。一方面，農產品產量受地理環境、氣候、水資源及種植技術等多方面的影響，因此在農產品的品種和質量上存在較強的互補性，我國可向“一帶一路”沿線國家出口有巨大需求的果蔬等農產品。另一方面，進行農產品國際貿易，可以促進雙方農產品種植與加工的合理分工，幫助各方發揮比較優勢。我國相對于沿線國家的比較優勢在于勞動力豐富、市場需求量大，因此在貿易中價格優勢較強。隨著比較優勢的發揮和農業技術的快速發展，部分農產品的出口能力增強，為了緩解供過于求的現象，我國應積極打開出口，向塔吉克斯坦等農產品進口依賴的國家出口優勢農產品。因此，貿易雙方在貿易中可進行合理的產業分工，并獲得較高的收益，這決定了日后農產品貿易的合作方式和發展方向。第二，通過調整農產品的進出口結構以保證農產品的有效供給。在農產品貿易中，應有進有出，擴大具有比較優勢的農產品的出口量，例如，在進行大米出口時應適當進口小麥等經濟作物；在玉米的進出口貿易中應實施南進北出戰略。由于我國大米的產量較大，一直在農產品貿易中起著擴大貿易順差的作用，為了維持大米的進出口地位，應積極加大在大米種植與加工方面的科技投入，以提高糧食的品質。由于我國長期以來的糧食種植模式，使得我國在小麥的種植上缺乏比較優勢。因此，我國應適度增加小麥的進口水平，利用較低的成本從國際市場上獲取小麥，以緩解我國小麥供給不足的問題，實現供求平衡；由于玉米的種植有較強的地域性，我國南方對玉米呈現出供不應求的局面。因此，我國南方應當加強對玉米的進口，以緩解供不應求狀態，并將耕地運用于其他具有比較優勢的農產品的種植。另外，我國北方玉米的產量供過于求，應積極擴大北方玉米的出口量。總體來說，我國應擴大具有比較優勢的農產品出口量，即擴大勞動密集型產品的出口和耕地密集型產品的進口。
（二）基于市場結構優化的發展路徑
就目前情況來看，我國與“一帶一路”沿線國家進行貿易往來時未充分重視西亞、南亞等國家在進出口貿易中的必要性。因此，我國應在鞏固傳統出口市場的同時，開通西亞、南亞和中亞市場，通過以點帶面的形式形成絲綢之路經濟帶的貿易合作局面。但在進行出口市場的擴大時，還應考慮地方資源稟賦、貿易合作關系和市場需求等多重因素。通過對上述因素的考量可知，我國目前應著重開展貿易合作的國家包括以下幾個：第一，中亞五國。中亞國家的耕地資源豐富，農業生產技術相對落后，在土地密集型農產品的生產上具有較強的比較優勢。與之相反，我國耕地面積逐年減少，勞動力相對較多，且具有較強的農業生產技術，在勞動密集型和技術密集型農產品的生產上具有較強的比較優勢。因此，我國不僅可以向中亞國家出口果蔬等勞動密集型產品，還可以向其出口化肥、農藥等技術含量較高的產品；還可以從中亞五國進口棉花、油籽等土地密集型產品，以保證我國物資供應。從這方面看，我國與中亞五國具有較好的合作前景。第二，俄羅斯、烏克蘭。雖然俄羅斯的耕地面積廣，但其氣候條件不適宜農作物的生長，導致較多耕地處于閑置狀態，多數農產品依賴于進口。我國的果蔬類產品、動植物原料等具有較大的市場潛力，另外對俄羅斯的小麥以及活動物的需求較大，雙方貿易合作潛力較大；烏克蘭是世界上主要的糧食出口國之一，在大麥、葵花籽、玉米等農作物的出口中占有較大比例，但由于資金投入不足，使其養殖業發展較差，國內水產品大豆依賴進口，而我國是其水產品的主要供應國之一。因此，我國可從烏克蘭進口畜牧產品等，并向其出口水產品。第三，印度。印度的土地資源遼闊，且耕地質量好、氣候多樣、水資源豐富，與我國的農產品種植條件形成較大反差，雙方貿易合作潛力巨大。但中國與印度的競爭關系較強，且二者的發展水平相差無幾。印度為了在競爭中獲取優勢，會采取貿易保護政策削弱我國農產品的競爭優勢。例如，對出口申請國采取強制檢驗、收取高額檢驗費用等，并對出口國發起反傾銷訴訟等。因此，雙方應積極協調交流，加快貿易談判進程，在農產品貿易中實現共同發展。
（三）基于產品結構優化的發展路徑
“一帶一路”為我國與沿線國家的貿易發展帶來新機遇，通過對我國和“一帶一路”沿線國家的資源稟賦和產品競爭力的分析可知，我國應優先合作的農產品類型包括以下兩種：第一，果蔬類。我國勞動力資源豐富、氣候條件多樣化明顯，較適宜果蔬類等農產品的種植。目前，果蔬類農產品是我國主要順差農產品之一。而“一帶一路”沿線國家如俄羅斯、塔吉克斯坦等國家由于氣候條件、地理環境及技術水平的限制，導致其果蔬類農產品的進口依賴性較強。因此，我國果蔬類農產品的貿易增長潛力巨大，可以將其作為優先發展的農產品類型。第二，水產品類。我國有遼闊的海洋資源，水域面積巨大。通過對水產品養殖知識的普及，我國水產品的綜合生產能力逐年提升，已經連年成為世界漁業大國，也是我國第一大貿易順差來源。且隨著我國養殖技術的提高以及水產品運輸水平的提升，水產品的供應能力也得到了顯著提升，淡旺季的產銷形勢逐漸淡化。因此，水產品在進出口貿易中具有較大的上升空間。
