時間：2022-03-07 15:06:41
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇養老考察報告，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
3月25日至30日，人保科羅旭萍參加了由XX市人才培訓中心組織的赴重慶進行事業單位人事制度改革的學習考察。本次考察主要是與XX市人事局事改辦、人事爭議仲裁處及XX市XX區人事局、XX市衛生局等部門就開展聘用制度、崗位設置、未聘人員分流安置、分配制度、社會保險等人事制度改革方面取得較好成效的先進單位座談交流。
XX市人事局是國家人事部推薦的改革較成功的城市之一，他們在聘用合同制和工資改革方面做得較好，從1999年開始搞事業單位人事制度改革至今，共形成下發了39個配套文件，通過強化行政手段、抓宣傳、抓培訓，開展試點，帶動全市2萬多個事業單位，30多萬名職工簽訂了國家人事部統一印發的《事業單位人員聘用合同》，簽合同率達95%，有1.6萬名職工分流。他們在推行人員聘用制度時，主要做了以下幾點：
一、編制具體崗位設置，明確責、權、利、義，競聘上崗、簽定合同。對不同類型的人按項目管理，按成本、效益分配，對管理人員，實行職員制度，分5個等級按相應崗位管理;對專業技術人員，實行評聘分開，按工作能力和業績水平設定崗位工資;工勤人員按崗位等級規范，明確崗位職責和工作權限。改革后實行崗位工資，績效工作。對全額撥款單位，國家發的部分不改，其它部分與績效掛鉤。事業單位人事制度改革考察報告范文
二、職工的養老保險問題。養老保險解決不了，改革是很難進行的。現XX市對自收自支的事業單位已基本建立完善了職工養老保險制度，但對財政核撥的事業單位還不能按養老保險制度執行。
三、改革的優惠政策。為穩定隊伍，采取老人老辦法，保護老同志。對工齡滿三十年的老同志可距國家法定退休年齡提前5年離崗退養。申請離崗退養的同志可按2年正常晉升一次(最多晉升兩級工資)至正常退休年齡計算退休工資。
四、落崗問題。人事制度改革不是人事機構改革，是在管理制度上的轉變，原則上不精簡人員。對競聘落崗人員，按原職務保留國家財政給的待遇，給予換崗。待聘人員，一年內單位給予2至3次上崗機會，不上崗的，一年后，交人才市場，由人才市場推薦2至3次上崗機會，仍不上崗的下崗。事業單位人事制度改革考察報告范文
據本次考察帶隊的XX市人事局工資福利處的潘建明處長說，XX市擬定今年對事業單位進行聘用合同制管理。
附件：
1、XX市人事局關于事業單位在試行人員聘用制度中有關問題的解答意見
2、利用分配的“杠桿”原理尋求事業發展最佳支撐
2004年8月15日至26日，由中國社會保險學會醫療保險分會組織、拜爾醫藥保健有限公司協辦的醫療保險考察團，對瑞典的社會保障制度重點是醫療保險制度進行了考察。考察團有醫療保險分會、部社保中心以及吉林、山東、廣西、湖南、北京、上海、青島等省市勞動保障廳和醫療保險經辦機構的有關負責同志共11人組成。考察期間，聽取了瑞典國家社會保險局有關官員和專家的情況介紹，并與之進行了座談和交流。現將有關情況報告如下：
一、瑞典社會保障制度的基本情況
瑞典位于歐洲北部斯堪的納維亞半島的東部，東北毗鄰芬蘭，西部與挪威接壤，南部與丹麥隔海相望，東鄰波羅的海，面積約45萬平方公里，人口已超過900萬人，是北部歐洲的重要國家。
瑞典的社會保障制度本著為每個公民提供經濟“安全網”的指導思想，實行普遍性和統一性的原則，所有公民都有權利獲得基本的社會保障，并由國家承擔各種風險。社會保障的內容除養老、醫療、失業、傷殘、生育保險外，還有兒童津貼、遺屬津貼、單親家庭津貼、住房津貼和接受教育培訓的津貼；除現金津貼外，還提供醫療等照料服務，瑞典的社會保障制度使廣大國民解除了生、老、病、死、傷殘、失業等后顧之憂。
在瑞典，政府為支付高昂的社會保障費用，除了要從國家稅收中撥款外，還向雇主、雇員征繳社會保障稅。一般雇主要按雇員工資收入的31.26%繳納社會保障稅，雇員僅負擔1%的失業保險和2.95%的醫療保險稅以及1%的年金稅。自謀職業者根據收入情況，要繳納17.69-29.55%的社會保障稅。
瑞典社會保障目前采取的是現收現付的基金模式，但專門的社會保險稅已不能滿足支付，還必須靠政府從國家稅收等其它方面給予補充。2001年，瑞典全國用于社會福利、社會保險和社會服務的總開支相當于GDP的36%，其中用于社會保障的總支出（不含失業保險）約3610億克朗，相當于GDP的16%。社會保障支出的具體情況是：養老金支出1740億克朗，占48%；醫療保險1140億克朗，占32%；家庭和兒童福利支出540億克朗，占15%；其它保險支出94億克朗，占2.6%；管理費支出85億克朗，占2.4%。
瑞典社會保障的管理體制比較統一，社會保障從立法到各項待遇的支付，涉及國會、衛生和社會事務部、勞動部等部門。國會在瑞典社會保障立法中起著十分重要的作用。國會中有專門的社會保險立法委員會，社會保障的每一個法案在國會討論表決之前，先由社會保險立法委員會討論。委員會的成員由各黨派人士、專家組成。由于委員會和議會中執政黨占多數席位。所以，一般來講在委員會中獲得通過并取得一致意見的法案，在議會中會獲得通過。
瑞典的社會保險管理機構包括衛生和社會事務部、勞動部。衛生和社會事務部是社會保險的主管部門，它的職責范圍包括養老保險、醫療保險、兒童津貼和家庭、遺屬補助等項政策的制定。勞動部負責失業保險政策、就業政策和再培訓等工作。衛生和社會事務部實行“小部大事業機構”的管理體制。下設15個局，其中之一是國家社會保險局，是社會保險經辦機構。它在地方設有21個分支機構，共有230個基層辦公室，有工作人員14500多人。這些地方社會保險經辦機構負責除失業保險以外的繳費、登記和待遇的具體審核發放。
二、瑞典醫療保險（亦稱健康保險）的有關情況
瑞典的醫療保險制度始于1955年，經過多年發展日臻完善。1982年瑞典通過衛生立法，規定本國公民在患病（或生育）時均有資格領取由地區社會保險局支付的“醫療費用補助”。16歲以下的未成年人隨其父母參加醫療保險。瑞典的醫療事業主要由地方政府舉辦，私人開業醫生只占全國醫生人數的5%。公民生病均按規定到相應的醫療單位就醫，一家人只要有收入的成員將收入的2.8%交醫療保險稅，全家即可享受以下公費醫療待遇：（1）醫療保健費用，包括醫生治療費、住院費、藥費、往返醫院的路費等，這些費用先由投保人支付，然后到醫療保險機構按規定的標準報銷。（2）疾病津貼。投保人生病期間的收入損失，從病后的第4天起可以享受疾病津貼。疾病津貼一般無時間限制，但在3個月后，需要進行檢查，以確定能否改做其他工作。如確定可以改做其他工作，則接受再就業的職業培訓；如確定不能重新工作，失去勞動能力，疾病津貼便由殘疾年金來代替。（3）產婦津貼。產婦除享受一般醫療保健待遇外，還可領取一份產婦津貼。根據1974年的立法，產婦津貼稱為父母津貼，按1982-1983年的規定，父母津貼在180天內每天發37克朗，如父母為雇傭人員，這期間可獲得一份相當于每天勞動收入的90%的現金津貼。
瑞典醫療保險制度的參加者主要是年收入達到一定標準以上（1995年規定的收入標準為6 000克朗）的在職者或已經登記的失業者，到外國工作不超過1年的瑞典人也可以參加醫療保險制度。在瑞典受雇于外國雇主的外籍人，如果有意在瑞典工作1年以上，同樣可以參加醫療保險制度。
瑞典醫療保險基金來源于雇主、雇員和政府三方分擔的費用。1995年，雇員繳納的醫療保險費的標準為其工資的2.95%，自營就業者的繳費標準為個人收入的9.12%；雇主承擔費用的標準為雇員工資總額的6.23%；政府承擔全部醫療保險所需費用的15%。
醫療保險津貼的支付從被保險人因健康問題失去勞動能力的第15天開始，每周支付7天，有工作收入的養老金領取者，醫療保險津貼的領取天數180天。醫療保險津貼標準存在階段差別，從患病的第15天到第365天，醫療保險津貼標準為其原來工資的80%，從第366天起，醫療保險津貼標準降為其原來工資的70%。普通患病雇員患病時間為2-3天者，由雇主支付其原來工資的75%作為健康津貼，患病時間為4-14天的雇員，由雇主支付其原來的工資的90%作為健康津貼。自營就業者及其他符合醫療保險領取條件者，患病后的第2-3天，由醫療保險基金為其支付健康津貼，支付津貼的標準為其原來月平均收入的65%，第4-14天的支付標準為其原來月平均收入的70%。醫療保險健康津貼每天最高領取標準不得超過587克朗。
瑞典父母保險制度規定，父母保險津貼的領取者，需要在產前至少已經參加父母保險制度240天。父母保險津貼的具體標準為：自孩子出生日開始計算，出生后前60天的津貼標準為父母原來工資的90%，此后300天的標準為父母原來工資的80%，再往后的90天的標準為每天60克朗。每一子女出生時，領取父母保險津貼的時限至少不能少于450天。
瑞典醫療保險制度和父母保險制度由國家社會保險局統一管理，地方社會保險機構負責實施。瑞典醫療保險和父母保險法令明確規定，所有醫療保險和父母保險津貼都應納稅，醫療保險與父母保險津貼的標準隨每年收入基數的調整自動調整。
三、幾點思考和啟示
瑞典社會保障制度開始于19世紀初，至今已經歷了100多年的發展歷程。在這百余年的發展中，瑞典社會保障制度表現出以下特點：
一是遵循現代社會保障制度發展的普遍原則與堅持本國特色相結合。在社會保障財政來源方面，瑞典政府財政資助和雇主繳費所占比例最大，被保險人個人繳費所占比例很小；在社會保障制度管理方面，中央政府和地方政府是瑞典社會保障制度管理的主要機構，主要社會保障項目由中央政府管理，地方政府則在社會救濟和社會服務方面發揮作用，一些社會保障項目，如失業保險，實行自愿性保險原則，這些自愿性社會保險項目主要由各種自愿性社會保險組織管理，中央政府相關部門僅對其進行監督。
二是在社會保障制度建立和發展過程中，政府的主動努力與公民的廣泛參與相結合。瑞典社會各階層不僅能積極參與社會保障制度、政策的制定，而且可以參與社會保障措施的實施和管理，使瑞典各項社會保障政策基本上能夠為民所謀，為民所知，為民所行，這有利于瑞典各項社會保障制度和政策措施更好地貫徹實施。如瑞典上世紀80年代以來頒布的保健法、病假工資法案、提高健康保險津貼標準等法案，都是經過廣泛征求國民意見，經國會多次討論后施行的。
三是在社會保障的責任和權利的關系方面，瑞典經歷了一個比較強調政府責任，到逐步強調雇主責任，最后發展到爭取實現政府責任、雇主責任與個人責任的協調和平衡的過程。在上世紀80年代以前，政府財政補助在瑞典社會保障財政來源中所占比例最大，雇主繳納的社會保障費所占比例居第二位，雇員繳費所占比例處于第三位。這反映出瑞典政府在社會保障中承擔主要責任，這種過度的國家責任成為瑞典“福利病”的重要原因。上世紀80年代以后，瑞典開始社會保障改革，政府財政補助在社會保障財政來源中所占比例穩中有降，雇員個人幾乎不再繳納社會保障費，而雇主繳費所占比例呈現不斷增長的趨勢。到90年代中期，瑞典試圖通過激進的改革措施改變長期以來社會保障制度責權利方面的偏差，通過調整社會保障籌資模式，增加個人繳費比例，謀求政府、雇主和雇員個人在社會保障制度中的責權關系的基本協調，消除瑞典福利病的根源，收了初步效果。
通過對瑞典社會保障制度特別是醫療保險制度的考察，給我們的啟示是多方面的，主要有以下三點：
1、進一步加深社會保障制度對促進經濟社會協調發展重要作用的認識。瑞典的社會保障計劃相當龐大，費用支出驚人，納稅比例居世界前茅。盡管各國不少人士對其制度有種種非議，但不管怎么說，近百年來瑞典是世界上最安定的國度之一，總的講經濟發展的速度也是可觀的，用瑞典人的話說，把錢花在福利上，比把錢花在監獄上要好得多。相比之下，盡管我國政府近幾年來加大了對社會保障的投入，但總的來講還應繼續加大，特別是對醫療保險，中央財政還沒有直接進行過補助。從近期看，起碼對困難群體的大病醫療救助，包括中央財政在內的各級財政，都應該適當予以補助，以解決困難企業和職工的實際困難，維護社會穩定。
2、社會保障的發展要與國家的經濟發展水平相適應。瑞典的福利社會以“三高”著稱，即：“高工資、高稅收、高福利”。“羊毛出在羊身上”，高福利水平的維持最終要由全體國民來承擔。這個度如果掌握不好，將會影響經濟和社會的發展。瑞典在這方面是有深刻教訓的，在上世紀60年代到80年代初，瑞典的公共支出占國內生產總值的比例從35%迅速增長到60%，從而出現嚴重的財政赤字，瑞典模式發展成“瑞典病”。從上世紀80年代以后，瑞典進行了一系列社會保障制度改革，才開始逐步擺脫“瑞典病”的困擾。這個教訓值得我們認真汲取。我國屬于發展中國家，“發展才是硬道理”。社會保障水平必須注意與經濟發展水平協調發展，既要穩步推進，使人們充分分享經濟發展的成果，又要統籌兼顧，不能由于片面追求社會保障的高水平而拖了經濟發展的后腿。
3、要努力增加公眾對社會保障的參與度和認知度。現代社會保障制度的建立與發展涉及社會各方面、各階層的利益，需要全社會的共同努力和積極參與。在普遍實行勞資集體協議制度以及社團主義政治和利益集團的政治特征下，瑞典社會各階層對社會保障的參與和了解程度是比較高的。從我們在瑞典與一般民眾，包括司機、導游的接觸看，他們對醫療保險費用的籌集、待遇的給付以及醫療衛生服務的情況，大都有一定程度的了解。在這方面我們是有不小差距的，還有不少工作要做，需要進一步加強醫療保險政策的宣傳和咨詢工作，讓廣大職工群眾進一步了解和掌握相關政策，更好地維護自己的合法權益。
[關鍵詞]銀發族；嬰兒潮；旅游市場；世界格局；機遇與變數
[中圖分類號]F59
[文獻標識碼]A
[文章編號]1002－5006(2008)06－0036－07
1 全球化人口結構轉型與“銀發市場”
1.1 全球化的人口結構轉型
世界正經歷著一場史無前例的人口結構轉型。全球進入老齡化社會的步伐越來越快。2007年3月13日，聯合國人口司《世界人口展望》公布的一項研究報告顯示，到2050年，世界人口總數將從2007年的67億增至92億(高于2004年估計的91億)。報告指出，由于生育率下降和人類壽命的延長，許多國家都將出現人口迅速老齡化的現象。
聯合國經濟與社會事務部的重要文件《2007年世界經濟和社會概覽》也明確指出，“人口老化不可避免，今后幾十年內，全世界所有區域都會發生相當大程度上的人口老化”。
很顯然，預期壽命延長和生育率下降，是推動“人口結構轉型”的主要因素。基于如此變化，要確保人數日增的老年人在耆老之年得到足夠的幫助，為他們提供適當的衛生服務，并讓那些需要和想要從事經濟活動的老人獲得待遇合理的就業等，都是不太容易解決的問題。為此，保持全球經濟持續增長將是頭等重要的事情。
1.2 人口結構轉型與“銀發市場”
世界各地的老人，雖然受不同地域文化的影響，其消費傾向有所差異；但是，如果從他們生理和心理以及所處環境的總體特點來考察，還是有很多共同或者相似的地方。如許多人在退休時身體仍然比較健康，也比較有活力，并希望做一些自己喜歡又力所能及的事情；一些有著積極生活態度的老人，還希望繼續增長見識，以豐富自己的人生閱歷；另一些退休者又因自覺歸屬感缺失，愿意更多地回歸社會與人交往，親近自然與生命為鄰。
現在人們習慣根據老人隨著年齡變化而白發漸增的事實，用形象的語言將他們稱為“銀發一族”。雖然目前全球對“銀發族”還沒有統一的年齡界定，但是從聯合國人口司的文件和我國目前的人口統計指標來看，應該說，“60歲”是一個普遍接受、爭議也最少的劃分。60歲，是中國退休年齡的一個突出劃分點，基于對這一群體的社會職能、社會認知、體質體能，以及群體生活狀態的綜合分析，將60歲以上的居民稱為“銀發族”是較適合中國國情和全球多數地區共識的。
在中文里，有關“老人”的稱呼，有許多帶有不同色彩的表達方式；而在英語里，類似中國化的感彩的詞語相對少些，然而“銀發族”(senior citizens)卻是一個很有內涵的用法。“senior”的字典義，除了“長者”、“年長者(尤其是指退休后的年長者)”、“退休者”之外，還有“父輩”、“資深的”、“高級別的”、“高水平的”等意思。因此英語中的“senior market”用“senior"來描述和修飾“市場”，就不僅含有對高齡消費者(consumers)年齡的關注，而且還包含了對成功、成熟、退休而有閑錢的顧客的尊重。
為此，我們這里不妨將“銀發族”再作一次大致的界定：銀發族指的是這樣一個群體，即他們的主體是退休一族，是年齡大體在60歲以上的老年人。
就像在中國又把“銀發市場”稱作“老年市場”一樣，英語中對“銀發市場”的稱呼也十分多樣，除了“senior market”之外，“older market”、“elderly market”、“mature market”，以及內涵擴而大之的“muppiemarket”等等⑧都有較多的使用。對應于seniors、elders、younger senior citizens、older senior citizens等等的使用，國外甚至還有研究者做了更細致的劃分；但是，如果從總體上來把握，還是先把“銀發市場”視作一個整體，更有益于對“銀發市場”的深入研究。
2 戰后嬰兒潮的市場效應
2.1 戰后嬰兒潮
在全球關注的老齡化人口中，正在或者將要進入老齡階段的“嬰兒潮”(baby boomers，或baby boom)是一個龐大的人口群體。baby boomers，或者babyboom，如果用其辭源的完整含意來翻譯，應該是指“戰后嬰兒潮”。因為最先在美國使用baby boomers時，主要指的就是美國第二次世界大戰后的“4664”一族，即1946年至1964年這18年間出生的高達7800萬的嬰兒潮人口。不過，現在baby boomers的理解與使用，已經遍及卷入第二次世界大戰的所有國家了。
在美國，正在席卷而來的退休“嬰兒潮”一代中，每年就將有大約400萬人達到法定退休年齡。他們在退出就業市場的同時，就加入進了銀發消費市場的顧客群。美國總人口中的“戰后嬰兒潮”一代約為7800萬，約占美國總人口的1／3，而其收入總和則超過了全國的1／2。對于這些大都年過半百的人來說，他們大多擺脫了對子女的負擔，并且有穩定的事業和較雄厚的經濟基礎。在他們之中，越來越多的人把退休生活看做生命的又一個新起點，因而希望追求一種新的生活方式。為此，他們正思考著在離開原有工作或習慣的同時，如何休息和融入新的群體。或重拾當年意趣，或發展新的愛好，以及如何以積極的姿態來應對即將到來的健康的挑戰等人生的新內容。有資料說，目前他們正處在收入和消費的頂峰。
2.2 戰后嬰兒潮帶來的旅游商機
就在這種新潮涌動的時候，商界發現了自己的莫大的商機。旅游業就是其中之一。正因為如此，在21世紀之初，美國旅游業協會就已經預測，“由于這些人有著更多的時間和金錢，在全球未來的旅游消費中，成熟的消費者將成為領軍和增長最快的市場份額。這就是嬰兒潮人口逐步進入55歲的年齡，從而將和更高年齡段的人口一起發揮的巨大的作用力”。
據稱，日本的戰后嬰兒潮也是一個極為富有的群體，盡管其中也不乏生活困難者，但就整體而言，其富有程度實在讓人驚異。有資料估算，日本60歲上下的人口所擁有的資產，是40至50歲人口的3倍以上。近一時期日本媒體熱炒的“團塊世代經濟”，指的就是日本1947年到1949年之間出生的一 代人，也就是面臨退休的日本戰后出生的“嬰兒潮”。2007年9月路透社的一則消息稱，1947―1949年間出生的一代人，約占日本1.27億人口的6％。他們是日本企業豐厚退休津貼和政府退休金的最后一代“雙重”受惠者，等他們到65歲時，即可開始領取這些津貼，估計他們的退休金總額約達50兆(萬億)日元(約合4300億美元)。這批銀發族的大部，月均每人約12萬日元(合1000美元)的退俸就足以支應日常生活開銷，更何況還有存款及雇主支付的豐厚退休金。據有關公營金融服務資訊機構的數據顯示，六七十歲銀發族所擁有的資產中約57％為銀行存款和儲蓄。據日本媒體的調查顯示，被調查者退休后想要在國內旅行的人多達68.3％，想要去海外旅行的也達54.7％。
比較之下英國的戰后嬰兒潮并不都那么富有，但是其出游所占比重也一樣不容忽視。據致力于旅游數據與研究的“英國之星”網披露的UKTS(UnitedKingdom Tourism Survey，英國旅游調查)數據，2004年英國居民出游的年齡段分布表顯示，在英國，55歲以上的出游者，占到了總人口的1／4。因為各國年齡劃分統計的差異，這里就不作更多的比較了。
3 銀發族的旅游需求取向
3.1 銀發旅游需求與人類旅游總取向的異同
對于“老齡化”的趨勢，無疑健康、保障是關鍵，是實現“老有所養”的核心。但是，如果從生命的價值，從人類生存的價值以及老年人生理、心理的特征來看，“老有所養”便又是其人生價值繼續實現的基礎。“旅游”不僅是人類休閑的重要內容，也是人類交流交際的重要依托，而且在與大自然、與異地文化、與同行友人、與目的地居民的接觸和交流中，人們不僅由此獲得有益的體驗，更為情操的陶冶、為思想的活躍、為愛國主義的培養、為老年人一生辛勞的慰藉和余熱的發揮都平添了十分豐富的內容。
美國心理學家亞伯拉罕?馬斯洛1943年提出了“人類動機理論”的5個層級，與之對應的是《旅游學》作者美國羅伯特?麥金托什，他把旅游動機分為了“健康動機”、“文化動機”、“社會關系動機”、“地位或聲望動機”4類。當然也還存在著不同的分類，如劉易斯等近年的研究，便以旅游動機為基礎把銀發族的旅游群體分為了“熱衷”、“揮霍”、“探索”、“環保”、“放縱”、“澳洲本地”等6個類型。如果暫且拋開哲學范圍的冗雜探討，比較之下，那對應著本文所論的銀發族而論，麥金托什的“4個動機”或者兼而有之，或者更有多一些的概括力。
臺灣學者陳勁甫、吳劍秋2005年論文《銀發族海外旅游動機與市場區隔之研究》所分析的抽樣調查，則顯示出以“接近大自然，尋求精神上的提升”為目的的選擇率最高。而臺灣學者黃榮鵬、蔡憲唐此前在《銀發族旅游消費行為之研究――以北高兩市老人活動中心為例》得出的抽樣調查結果，則是以“休閑、度假、散心”為最高選擇率。
由此來看，老齡居民旅游需求出現差別是十分正常的，這不僅與其年齡相關，也與其自身環境及經歷密不可分。如果再在另一些地方以另一些問題發放問卷，肯定還會有新的答案出來。
3.2 銀發族旅游的社會心理與市場
休息的需要和求知的需要，是人類旅游動機中最主要的內容，這在現代旅游活動中表現得十分突出。其實，這一點在銀發一族的旅游中，得到了更充分的顯現。如果運用休閑學的理論來衡量，用閑暇時間和閑暇心態作為重要標志，那么老年旅游反映的才真正是離開了工作羈絆和責任的休閑。這才是真正的自我的完全的放松和休息。然而人類的社會性又使得銀發族的旅游有了多重性，懷舊和求新仍然在老齡居民的旅游選擇中起著十分重要的作用。因此銀發族的出游選擇，與他們的年齡、經濟狀況、身體狀況、文化水平等都密切相關，越年輕、越富有、越健康、越受過良好教育的老年人，越偏向以發現和自我提高為目的的旅游。關于這點，國外的研究也有類似的證明。
對于我國銀發族旅游市場或者老年旅游市場，此前國內已經有了一些關注，但是述及國外發展情況的卻很少。其實，國外的研究早已多有收獲了。不僅世界旅游組織早在1997年就召開了“第二屆國際銀發旅游大會”(second International Conference onSenior Tourism)，即使發展中國家，如印度，20世紀的TRR雜志的一期《Senior Tourism》專號就一次推出了8篇專門討論銀發族旅游的論文。雖然目前筆者在Google圖書引擎上還沒能搜索到senior tourism的單一主題的英文專書，可是引擎顯示涉及銀發族旅游的實證分析、實操書籍已經達到1300種之多，何況還有mature tourism、older tourism、elderly tourism，等等。Goode圖書的PDF頁面顯示，英文著作中使用較多篇幅對這些內容予以討論的，如布哈里斯和科斯塔的《旅游產業領域：消費者、產品與產業》(Dimitrios Buhalis，Carlos Costa.Tourism BusinessFrontiers：Consumers，Products and Industry)，塞斯的《旅游業：第二代產品》(Praveen Sethi，Tourism：TheNext Generation)，霍爾和威廉斯的《旅游和移居：生產與消費的新關系》(Colin Michael Hall，Allan M.Williams，Tourism and Migration：New RelationshiPsBetween Production and Consumption)等，就分別在不同年代就銀發市場、成熟市場和老人出游狀況與特征等做了較多的闡釋。
就人們研究的進程來看，無論會議文件，還是個人論著，此前仍多停留在對現狀的描述與分析，或是強調對銀發旅游應有的重視；不能不略有一些遺憾的是目前的理論研究尚不充分，還遠未進入學界、業界公認的理論體系階段。
4 銀發族旅游的群體“個性”
4.1 群體“個性”
雖然國外的老齡居民也有不少從來未曾旅游過，更沒出過國。但是，在經濟發達的部分國家，勞動者退休后大都有十分可觀的收入。可自由支配收入和積蓄，更多自由時間，再加上其童心未泯，這些，便成為了銀發族旅游產生和發展的充分條件，成為了全球構建銀發族旅游的重要基礎。
美國的銀發旅游就是一個很典型的例子。張蔓在《美國銀發族旅游的考察報告》介紹：一、雖然美國有許多老年人也是比較封閉的，有人從未離開過自己居住的州，有些從沒出過國；而且以前曾經有過的出門消遣，一般也是探親。但是因為孩子大了，往往又在不同的地方生活工作，于是便利用節假日聚到一起享受天倫之樂。在感恩節、圣誕節，或者復活節家人的團聚，自然就成了探親旅游。二、老年人退休后，在錢的方面大多是不用發愁的，有來自國家的退 休金，有些大公司還另外再提供一筆退休金，有醫療保險金，再加上個人存款，他們可供支配的收入是充裕的；但是老年人旅游理性、不奢侈。三、老年人旅游不像年輕人一樣與時間“打仗”，他們可以隨意支配時間，于是4―5月、9―10月便成了老年旅游者的黃金季節。
該報告還說，美國的銀發旅游者大都喜愛或選擇家庭自駕游、親友結伴游、火車沿途游、乘船舒適游、分時度假游的旅游方式出游。
4.2 群體“個性”的因素解析
其實，美國銀發族的這些選擇，也與歐洲和大洋洲發達國家相近。比如，澳大利亞的房車旅游就是世界著名的。全澳房車營地多達3000余個，較大的營地可以停泊四五百輛設施比較齊備的大篷車。而現在，房車旅游者中越來越多地充斥銀發族。據報道，占澳大利亞總人口1／4的嬰兒潮期間出生的老人每人平均擁有資產超過100萬澳元(1萬澳元約合0.9萬美元)。這也許正是澳大利亞銀發族被稱為幸運一代的原因。
如果需要從更深層次來尋求銀發族這些選擇的內在因素，那么消費心理學也是應該提起學界和業界更多重視的。
消費心理學認為，在研究消費心理與消費行為方面，對群體行為的分析與預測遠比對個人行為的分析與預測更有價值，所以我們這里將繼續關注和討論作為群體的“銀發族”的旅游選擇的形成因素。
群體的認知和選擇，被一些心理學學者稱之為“亞文化”現象。其實上述報告所提到的美國銀發族喜愛的旅游方式，也不是只用“亞文化”所能夠完全包容和解釋的。因為這里不能不考慮銀發一族的“非文化”的體力和體能。
前面所轉述的張蔓女士所說的銀發一族對“家庭自駕游”、“親友結伴游”的熱衷，其實就是這個群體在長期生活中所形成的對“家庭”這個消費的“內圈”單元(基礎單元)及其“親友”這個外圈單元的習慣與重視。幾十年的生活經歷告訴他們，在這個“內圈”和周邊的“外圈”里的生活和消費，是最隨意、舒適和安全的。而“火車沿途游”、“乘船舒適游”和“分時度假游”所能夠提供給他們的旅游供給，顯然是一組已經安排好了的系列產品，它們不需消費者對此再費更多的心思和勞力，這正好與銀發一族的思維倦怠和體能下降的總趨勢相符。
嚴格來說，旅游也是人們生活的一部分。與其慣常生活的不同之處，是離開了常住地而已。而在人們的生活與消費中，“習慣”幾乎是不能夠擺脫的慣式，老年群體更是如此。所以這個群體的選擇，實際上偏重于一個既陌生又熟悉的環境。對其中的異質文化的追求者而言，那就是：目的地的新穎，旅游日常生活的習慣適應。完全陌生的環境，對多數老年旅游者來說是不合適的。
就旅游要素來看，旅游的供給因素也有著不同的側面與層面。在人們習慣所稱的旅游直接供給要素中，一類是旅游目的類要素(以“游購娛”為主體)，一類是旅游支持類要素(以“食住行”為主體)。當人們離開了自己的常住地去旅游時，旅游的目的地與目的物，是旅游者朝思暮想的追求，因此對于“游購娛”所出現的差異，絕大多數的游客都有著充分的思想準備；而對于實現旅游目標時不得不被動接受的“食住行”的多變(一日一變，乃至一日三變等)，卻不是每個人都十分喜歡的。老年人自然更是如此。因此，前面轉述的張蔓報告所說的銀發族對“火車沿途游”、“乘船舒適游”和“分時度假游”的喜愛，正是銀發一族對“食住行”的“相對穩定性”的選擇。
這里不能不提一下“消費氛圍”。前面所說的銀發族對“家庭自駕游”、“親友結伴游”這種“親情伴隨”的喜愛與選擇，正是旅游產品的“生產、消費同時性”的特殊“消費氛圍”在銀發族旅游中的顯現。
如果把握住了老齡居民因其年齡所鑄定的體質體能，以及由此產生的群體心理特征，由地位經歷所形成的群體“亞文化”，那么，銀發一族的思維方式和決策模式，也就不難探尋。從而，銀發族旅游選擇表現出的群體“個性”，也就有了清晰的來龍去脈。
5 銀發旅游發展的制約與變數
5.1 部分“群體”的整體受制
世界的發展是不平衡的。所以，對銀發族旅游的發展前景也不能一概而論。
一是地區發展的不平衡，二是不同時期發展的不平衡，三是發展相關要素的多變性。
人們的研究已經發現，因人口老化而改變的消費模式，在各國的情況是不盡相同的。這是因為，不同地區的消費水平首先與該地居民收入更為密切相關。因此，老齡居民的生活與消費水平，實際取決于一個國家現有養老金制度，取決于居民個體的儲蓄與資產積累，取決于整個國家社會福利的水平。在某些發達國家，有問題的可能僅僅是部分地區或部分特殊的個體；但是在另一部分國家和地區，問題就較為普遍，甚至是令人十分痛心的。
與前面所說發達國家不同，在一部分發展中國家，年屆60的退休一族并不都富裕，雖然他們也為社會貢獻了畢生的精力，或者在他們的國家他也可以算是“成功者”，但是，他們卻沒有來自政府和服務單位的雙份退休金，沒有自己的財富積累，他們不是富有者。
在全球的又一些地區，居民進入老年便預示著生活水平下降、收入減少和健康狀況惡化，因而變得更窮。據聯合國經濟與社會事務部的《老齡化世界的發展問題綜述》，“世界人口中80％的人實際上步入老年時都未能得到充分的保護以便應付保健、失能和收入方面的風險。這種情況意味著，目前單在發展中國家就大約有3.42億老年人沒有足夠的收入保障。如果不擴大當前確保老年人收入保障的各種機制，那么，到2050年時，這一數字就會上升到12億”。
就個體而言，老年人的貧窮程度可能又因職業、性別、子女多寡、受教育程度以及家庭生活安排的差異而有所不同。上述文件還說，在一些國家或地區，農村人口(包括小農場主、農村勞工和非正規部門工人)不存在退休一說，他們“沒有資格”享受養老金；而如果沒有積蓄或足夠財產，他們就必須繼續靠工作過活。那些非常老的人(80歲和80歲以上者)不能像較年輕些的老人那樣健康而尚可工作，對他們來說，這種情況就很危險。特別是那些在壯年工作時就很窮的人，年老時如果不是更窮的話，也會繼續很窮。那些處于貧困線以上、但卻無法為年老時的花費而預作儲蓄的人，到了老年也有受窮的危險，何況還有不少居民早就疾病纏身了。
全球的這些年長者，有的連基本的生活保障都難以實現，前面所述的銀發旅游的發展自然又增添了更多的變數。
5.2 群體特征的自我制約
第一階段：1986-1992年，為試點階段。1986年，民政部和國務院有關部委在江蘇沙洲縣召開了“全國農村基層社會保障工作座談會”。會議根據我國農村的實際情況決定因地制宜地開農村展社會保障工作。一些經濟較發達的地區成為首批試點地區[1]。
第二階段：1992年—1998年，為推廣階段。1991年6月，原民政部農村養老辦公室制定了《縣級農村社會養老保險基本方案》（以下簡稱《基本方案》），確定了以縣為基本單位開展農村社會養老保險的原則，決定1992年1月1日起在全國公布實施[2]。此后，農村社會養老保險工作在各地推廣開來，參保人數不斷上升，到1997年底，已有8200萬農民投保[3]。
第三階段：1998年以后進入衰退階段。1998年政府機構改革，農村社會養老保險由民政部門移交給勞動與社會保障部。這個階段由于多種因素的影響，全國大部分地區農村社會養老保險工作出現了參保人數下降、基金運行難度加大等困難，一些地區農村社會養老保險工作甚至陷入停頓狀態[4]。官方對這項工作的態度也發生了動搖。1999年7月，國務院指出目前我國農村尚不具備普遍實行社會養老保險的條件，決定對已有的業務實行清理整頓，停止接受新業務，有條件的地區應逐步向商業保險過渡[5]。
從以上幾個發展階段來看，可以說到目前為止，農村社會養老保險在實踐上是并不成功的。在理論上，這一制度也引起了激烈的爭論和批評。90年代以來，農村社會養老保險一直是人口經濟學研究的一個熱點問題，積累了大量的文獻資料。這些文獻全面地反映了各地各時期農村社會養老保險的發展狀況、存在的問題，并提出了相關的對策。在目前這一政策面臨轉折時，對這些研究進行綜合分析，能使我們全面地總結這項工作的經驗教訓，為今后農村老年人口的社會保障工作提供參考。本文在大量查閱90年代尤其是1995年以來的文獻資料的基礎上，發現研究的焦點主要集中于以下幾個方面：
一、建立農村社會養老保險的必要性和可行性
現有文獻對建立農村社會養老保險的宏觀必要性基本上沒有異議。作為農村社會保障的重要組成部分，它的建立對保障老年農民的利益，促進農村經濟的發展和改革的深化，保證社會的穩定和進步都有積極意義。另外，它還有助于減輕農民“養兒防老”的思想，從而有利于計劃生育政策的貫徹執行。何承金等人的研究認為，中國西部農村人口控制的主要障礙在于社會保障體系殘缺不全，農民養老難以落實[6]。
更多的研究從微觀經濟個體的養老需求與供給出發進行分析，認為由于農村家庭的小型化，大量青壯年農民流向城市，老年農民社會地位下降等原因造成了近年來農村家庭養老功能的逐步淡化、弱化。而土地、家庭儲蓄和農民自身的養老能力都難以擔負起老年農民的生活保障[7]。
盡管農村社會養老保險有必要建立，可是在我國目前的社會經濟發展水平下能否建立起真正的農村社會養老保險呢？一些文獻對建立農村社會保障的約束性進行分析后指出，由于我國資金有限，而城市又處于經濟改革的中心，在資金的競爭性使用中具有優勢；而且福利國家的困境對政府的警示作用使國家不敢對農村社會養老保險投入太多，因此現階段我國尚無能力建立真正的全國范圍內的農村社會保障制度，只能以局部地區的社會保障作為替代[8]。楊翠迎、張暉等人分析了我國農民社會養老保險的經濟可行性，認為目前建立全國范圍的農村社會養老保險是不可行的，只有東部和中部一些省份才具備開展這項工作的條件[9]。從世界經驗來看，馬利敏認為中國的二元經濟結構及大比例的農村人口決定了現在不宜把農業家庭人口納入帳戶養老保險體系[10]。
二、農村社會養老保險存在的問題
1.農村社會養老保險存在的諸多問題已引起許多學者的關注[11]。這些問題中，有的是制度設計本身的缺陷；有的是在執行過程當中出現的問題。前者主要包括：
1)農村社會養老保險缺乏社會保障應有的社會性和福利性。《基本方案》規定：農村社會養老保險在資金籌集上堅持以“個人繳納為主，集體補助為輔，國家給予政策扶持”的原則。這樣，由于大多數集體無力或不愿對農村社會養老保險給予補助，絕大多數普通農民得不到任何補貼，在這種資金籌集方式下的農村社會養老保險實際上是一種強制性儲蓄或鼓勵性儲蓄[12]，也正因為這一點導致了不可能強制要求農民參加農村社會養老保險。但如果要使這項工作開展下去，常常需要采取強制性的行政命令，這又違背了農村社會養老保險的自愿性原則。因此農村社會養老保險在制度設計時就使其執行陷入了兩難境地。
2)農村社會養老保險存在制度上的不穩定性。各地農村社會養老保險辦法基本上都是在民政部頒布的《基本方案》的基礎上稍作修改形成的，這些辦法普遍缺乏法律效力。因此各地對這一政策的建立、撤消，保險金的籌集、運用以及養老金的發放都只是按照地方政府部門，甚至是某些長官的意愿執行的，不是農民與政府的一種持久性契約，因此具有很大的不穩定性。實際上，我國政府對農村社會養老保險的態度也時常發生動搖，導致了本來就心存疑慮的農民更加不愿投保。這也是缺乏法律保障的結果。
3)基金保值增值困難。《基本方案》規定，“基金以縣為單位統一管理，主要以購買國家財政發行的高利率債券和存入銀行實現保值增值。”在實際運行過程中，由于缺乏合適的投資渠道、缺乏投資人才，有關部門一般都采取存入銀行的方式。但是1996年下半年以來，銀行利率不斷下調，再加上通貨膨脹等因素的影響，農村養老保險基金要保值已經相當困難，更不用說增值。這一方面造成政府的包袱加重，現已出現參保的人越多，國家賠得越多的局面。另一方面，為了使資金能夠平衡運行，國家原先承諾的養老保險帳戶的利率只好下調，造成投保人實際收益明顯低于按過去高利率計算出的養老金，使人們對農村社會養老保險的信心更是大打折扣。D·蓋爾·約翰遜指出，由于中國1993-1997年的投資收益率為負，負于從1993-1997年每年投入了同等數量保金的個人來說，他們積累的基金實際價值低于他們支付出的保費（D.蓋爾·約翰孫1999）。
4)保障水平過低。《基本方案》規定，農民交納保險費時，可以根據自己的實際情況分2元、4元、6元、8元……20元等10個檔次繳費。但由于農村經濟發展水平低，農民對農村社會養老保險制度缺乏信心等原因，大多數地區農民投保時都選擇了保費最低的2元／月的投保檔次。在不考慮通貨膨脹等因素的情況下，如果農民在繳費10年后開始領取養老金，每月可以領取4.7元，15年后每月可以領取9.9元（王國軍2000），這點錢對農民養老來說，幾乎起不到什么作用。如果每月投保4元、6元甚至是10元，也仍然難以起到養老保障的作用。
2.農村社會養老保險在執行過程中，也出現了不少問題，主要包括：
1)基金的管理不夠規范與完善[13]。1998年以前全國各地農村社會養老保險基金的收集、保管、運營和發放全是由民政部門一家負責，缺乏有效的監督和制約。而一地的民政部門又直接受制于當地的政府。因此當政府出現資金周轉困難或有什么建設項目缺少資金時，有時就會要求動用農村社會養老保險基金。對這樣的要求，民政部門往往難以拒絕。因此各地擠占、挪用和非法占用基金的情況時有發生，基金的安全得不到保障，給今后的發放工作留下了極大的隱患。
2)機構管理費用入不敷出[14]。按照《基本方案》的規定，農村社會養老保險管理機構的經費可以按所收取基金的3%來支取。但是按規定提取的管理費難以滿足開展業務的需要。有的市（縣）提取的管理費連給職工發工資也不夠，加上會議費、宣傳費等，空缺更大。值得注意的是，現在城鎮企業職工養老保險基金的管理機構的管理費都已明確規定不從保險基金中支取了（何承金等2000），農村社會養老保險卻仍然要靠這一渠道來解決工作經費。
3)干部群眾在享受集體補貼方面差距過大[15]。《基本方案》規定：“同一投保單位，投保對象平等享受集體補助。”但在全國各地農村社會養老保險的執行過程中，同一個行政村的干部和群眾卻不平等享受集體補助。參加投保的絕大多數村和鄉鎮是補干部，不補群眾；少數村都補的，也是干部補得多，群眾補得少。群眾一般一年僅補助3～5元，而干部補助少則幾百元，多則數千元，上萬元（彭希哲等1996）。這樣大的差距加劇了原本就存在的農村社會不公平，強化了農民對農村社會養老保險的抵觸情緒。
4)多種形式的保險并存，形成各自為政的混亂局面（吳云高1998）。在蘇南地區，由于農村養老保險開展得較早，在發展過程中形成了多種養老保險形式：有民政部門組織實施的，有鄉鎮合作經濟組織辦理的，有社會保障局辦理的，等等。它們各自為政，操作方法各不相同，導致了原本就“稀薄”的資金更加分散，缺乏規模效應。在其他地區，由民政部門組織的農村社會養老保險與商業保險也產生競爭，雖然競爭本身可以給投保農民帶來實惠，但由于政府的不正當干預，商業保險往往受到排擠，打亂了正常的市場秩序。
盡管存在著以上這些問題，有的研究者認為現行農村社會養老保險制度還不失為一種符合我國社會主義初級階段國情的解決農村老年經濟保障的重要方式。應當在現有基礎上，積極穩妥地推進農村社會養老保險，而不應全盤否定其積極作用。但有相當一部分學者對這一制度持否定態度。有人認為，“我國的農村社會養老保險制度存在著較為明顯的制度需求與制度供給的不平衡”（田凱2000）；有人認為，“當前試點中的農村社會養老保險制度不是一個能夠擔負起農村跨世紀社會養老責任的制度，需要更有效的制度來取而代之”（馬利敏1999）；有的人甚至認為，這項舉措“存在著重大的理論和實踐上的錯誤”（王國軍2000）。
三、農村社會化養老的區域研究
從實踐情況來看，我國農村養老仍主要依賴于家庭養老和自我養老，社會養老保險的實行范圍還十分有限。在眾多的相關研究中，有相當部分的文獻研究不同地區農村社會養老保險的實行情況。文獻表明，農村社會養老保險的推行存在著相當大的區域差異。王海江對農民參加農村社會養老保險的影響因素進行了定性和定量分析，發現農民所在省份對其是否參加社會養老保險有顯著的解釋性（王海江，1998）。薛興利等的調查也表明集體經濟越發達、農民人均純收入越高、村領導越強的鄉鎮，農村社會養老保險的推行情況越好（薛興利等1998）。從全國來看，農村社會養老保險的實行情況是東部沿海地區顯著地好于中西部地區，上海、江蘇、山東等地區已達到較高的覆蓋率，而在中西部大部分地區，推行這一政策十分困難。
但幾個農村社會養老保險發展相對較好的地區，其對老年農民的保障并非完全依靠農村社會養老保險，相反，他們往往是在《基本方案》的做法之外，發展了不同方式、各有特色的社會化養老。
1.蘇南模式。蘇南農村目前的老年保障模式是一種多形式并存的局面，其基本特征是“以家庭保障為基礎，社區保障為核心，商業性保險為補充”（彭希哲等1996），上海市農村也基本上屬于這種類型。這種社區保障是社區范圍內統籌的制度，社區成員一般都享有類似的保障福利而不受其就業的那個企業的經營狀況的直接影響。它在資金上主要依賴于社區公共資金的投入，而社區公共資金又主要來源于鄉鎮企業的盈利。蘇南是我國鄉鎮企業較為發達的地區。因此集體有能力對社區成員的養老提供一定程度的保障（彭希哲等1996）。民政部門組織的農村社會養老保險在這里也有較高的覆蓋面，但在資金籌集上，蘇南模式有其獨特之處：一是集體補助所占比例較高；二是基金籌集標準不是按照《基本方案》中的10個等級，而是被大大提高了，以適應當地的生活水平，確實保障老年農民的基本生活。比如上海嘉定區的實際操作中，個人年繳費標準分為3檔：240元、180年和120元。企業繳費則按企業不同性質區分不同的繳費標準。農村“三資”企業，按上月農方職工工資總額的25.5%繳費；農村私營企業按上年度計稅工資標準的25.5%繳費；農村個體工商戶，戶主按上年度計稅工資標準的10%，為本人和農民幫工繳費。
2.山東模式。整個山東省的農村養老保障仍以家庭保障為主，但它是全國農村社會養老保險幾個試點地區之一，也是全國投保絕對人數最多的省區。在資金籌集方面，該地區基本是按照《基本方案》的規定來實行，以個人交納為主。集體補助的比例很小，只占已交納保險基金的約15%。而且其中的絕大部分補助給村干部、鄉鎮企業職工等“特殊職業”的人口。山東省農民的投保標準普遍很低，一般都是2-4元／月的水平（彭希哲等1996），因此未來的養老保障能力也很低。
3.廣東模式。確切地說，這也是一種社區保障模式。它通過股份合作制鄉鎮企業中的年齡股和集體股來實現對農村老年人口的經濟保障[16]。所謂年齡股就是個人所擁有的股份數額隨年齡的增長而增加，因此老人總能擁有較多的股份。集體股是屬集體經濟組織或企業所有者所有，集體股的主要用途之一是作為公益金，老年福利支出是公益金十分重要的一個組成部分。
四、改革農村社會養老保障制度的對策和建議
針對農村社會養老保險制度本身的缺陷以及在執行中出現的上述問題，許多文獻都從不同的角度對農村養老保障的發展提出了對策和建議，主要集中在以下幾個方面：
1.應加大對農村社會養老保險的扶持。不少研究者注意到缺少政府扶持是農民缺乏投保熱情的根本原因，因此針對目前集體補助比重過小，國家扶持微乎其微的狀況，均提出應適當提高集體補助的比重，加大政府扶持的力度。只有這樣，才能使農村社會養老保險真正具有社會保障應有的“社會性”、“福利性”，才能調動起農民投保的積極性。
2.應當確立農村社會養老保險的法律地位，使其具有制度上的穩定性。國家關于農村養老保險的方針政策變化無常，不利于這項工作的開展。全國各地在這方面也沒有規范統一的業務、財務及檔案管理的規章制度，這都導致了農村社會養老保險制度的不穩定性。而通過立法是達到穩定政策的最好途徑。
3.應提高基金的保值增值能力，以解決農村社會養老保險的支付問題。這是一個非常棘手的問題，因為投資本身就是一門相當復雜的學問，我國這方面的人才非常稀缺；而且目前我國風險較小、回報較高的投資渠道很少，但是許多文獻仍然提供了一些有益的思路和改革的方向。比如，①可以通過法律程序，在保證資金安全的前提下，推行投資制，將部分養老保險基金交由專業投資公司進行投資，以提高積累資金的增值率。②由于農村養老保險以縣為覆蓋范圍，因此基金大多集中在縣級保障部門，其保值增值受到人才、信息、投資能力等方面的限制。因此可以規定，不能保證適當增值率的投資主體，要在一定期限內放棄投資權，將養老保險基金全部或部分上繳，由省級部門負責保值增值并承擔責任。省級部門不能實現保值增值的，可以將基金交由全國有關機構管理。福建省就是采用的這種辦法，效果比較好。
另外，王國軍主張完全放棄現有的農村社會養老保險制度，另起爐灶，建立“從城鄉‘二元’保障到基本保障、補充保障和附加保障的城鄉有機銜接的社會保障制度”。在基本保障中，農業勞動者通過稅收的方式，向全國統一社會養老保障機構交納社會養老保障稅，社會養老保障稅率應按各地農民的收入水平、物價指數和人口預期壽命而分別制定；在補充保險中，如果農民受雇于人，超過一段時間后，雇主和雇工必須按雇工工資的法定比率向社會保障管理機構交納社會補充保障費；在附加保障中，農民可以參加商業保險或個人儲蓄的方式獲得保障（劉書鶴等1998）。
五、需要進一步研究的問題
盡管農村社會養老保險已經進行了10多年，也積累了相當多的研究文獻，但由于為農民這類非雇傭的獨立勞動者建立社會保障本身就是一個難題，而且我國尚處于社會主義初級階段，經濟實力還不夠發達，農村的社會生產力總體而言還比較落后，是典型的二元經濟結構。因此到目前為止，關于農村社會養老保險仍然有許多需要進一步研究的問題，其中比較關鍵的是以下幾個：
1.農村社會養老保險的籌資方式
許多研究者都提出應當在農村養老基金籌集時增加政府扶持的力度。但是這個“力度”應當有多大比較合適，即既能充分調動農民投保的積極性，政府又能承擔得起？在這個問題上社會公平與經濟效率之間的替代關系如何？對于這些問題，都缺乏明確的定量分析，甚至連定量分析的框架的也沒有，這樣“加大政府扶持力度”便缺乏科學的指導，難以落實。
2.農村社會養老保險的管理機構設置
按國際上通行的做法，社會保障基金的收繳、管理和發放應當遵循三權分立的原則。但是我國農村社會養老保險在1998年以前基本上完全由民政部門獨立管理，1998年以后移交給勞動與社會保障部門，也是一家說了算。權利缺乏監督是基金安全難以保障的關鍵，因此農村社會養老保險的機構設置應當進行改革。但怎樣改，怎樣體現權利的監督與制衡是目前已有的文獻中研究得較少的問題。
3.城鄉養老保險的銜接問題
我國現有的農村社會養老保險制度與城鎮職工養老保障制度是完全不同的兩套體系，兩者不存在可換算的基礎，根本無法銜接。但是隨著我國經濟改革的深入，城市化的步伐將會加快，有更大量的農村勞動力將流向城市，兩種不相銜接的養老保險體系將成為勞動力自由流動的障礙。因此，王國軍提出了“‘三維’的城鄉有機銜接的社會保障制度”，是非常有益的嘗試，但其中有一些關鍵問題仍無法解決。比如在基本保障中，國家是否給予補貼？如果給，給多少比較合適？如果不給，較富裕的農民是否會感覺“吃虧”而不愿參加？因此關于這個方案還有許多問題需要研究。
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×市教育局民辦教育考察組
×（××年月日）
×為了大力推進“一化兩率先”工程，促進我市民辦教育健康快速發展，××年月日至月日，市教育局民辦教育管理處牽頭，組織縣區教育局民辦教育負責人和全市規模較大的民辦學校校長、舉辦者，由市教育局局長助理歐陽超英帶隊，對浙江省臺州、紹興兩市的民辦教育進行了考察學習。通過座談交流和實地參觀，我們深切感受到臺州、紹興兩地民辦教育的蓬勃生機，獲得了許多寶貴經驗和有益啟示，有助于進一步推進我市民辦教育的發展。
×一、臺州、紹興基本情況
×臺州市位于浙江省沿海中部，全市陸地面積平方千米，淺海面積萬平方千米，人口萬人。市區由椒江、黃巖、路橋個區組成，轄臨海、溫嶺個縣級市和玉環、天臺、仙居、三門個縣。年月，經國務院批準，撤銷臺州地區，設立地級臺州市。臺州是中國最主要的服裝機械生產和出口基地，服裝機械產值占全國行業總產值的、世界產值的左右，曲折縫機和裁剪機已占有世界市場約的份額。臺州家電工業發達，是國內最大的制冷配件生產基地之一，所產制冷配件國內市場占有率逾，為國內外眾多著名空調、冰箱生產企業配套；冷柜產銷量連續多年居全國同行前列，市場占有率達以上；空調器出口意大利等二十多個國家和地區。廚房系列和衛浴系列，在國內市場占有相當比重，壓力鍋、不粘鍋市場占有率分別達到和左右。
×紹興地處長江三角洲南翼，浙江省中北部杭州、寧波之間，下轄紹興縣、諸暨市、上虞市、嵊州市、新昌縣和越城區，面積平方公里，人口萬，其中市區面積平方公里，人口萬。紹興歷史悠久，名人薈萃，原創：素有水鄉、橋鄉、酒鄉、書法之鄉、名士之鄉的美譽，是首批國家級歷史文化名城、首批中國優秀旅游城市，是長江三角洲南翼重點開發開放城市。紹興是我國經濟最具發展活力的地區之一，××年，全市實現生產總值億元，人均超過美元。紹興經濟發展以民營為主，民營經濟占經濟總量的％左右，第二產業尤為發達，第二產業占經濟總量的比重在％左右。紹興專業市場遍布全市，全市共有商品交易市場家，××年成交額億元，其中年銷售超億元的有家，超億元的有家。中國輕紡城年成交額達億元，是我國最大的輕紡產品專業市場、亞洲最大的布匹集散中心。紹興歷史悠久，地靈人杰，文化底蘊深厚。紹興以其秀麗山川哺育了眾多的志士仁人。如春秋戰國“臥薪嘗膽”的越王勾踐，東漢哲學家王充，晉代書法家王羲之、政治家謝安，唐代詩人賀知章，南宋詩人陸游，元朝畫家王冕、詩人楊維楨，明代哲學家王陽明、書畫家徐渭，清朝畫家陳洪綬、任伯年、史學家章學誠等，以及近現代的“三烈士”徐錫麟、秋瑾、陶成章，學界泰斗，文化巨匠魯迅，開國總理和范文瀾、、竺可楨等。
×二、臺州、紹興民辦教育發展情況
×深厚的文化底蘊、發達的經濟水平和強烈的民營意識，孕育了臺州、紹興快速發展的民辦教育。
×臺州、紹興民辦教育起步早、發展快，走在浙江省乃至全國前列。臺州市到××年底，共有各級各類民辦教育機構個，其中幼兒園所，小學所、初中所、普通高中所、職業中學所、專修學院所、成人培訓學校所；民辦學校在校生萬人，教職工總數萬人，校園占地面積畝，學校資產總值達億元，民間辦學總投資達億元。初步形成了學歷教育、文化助學、技能培訓、藝術體育訓練兼容并蓄，普通教育、職業教育、成人教育、高等教育齊頭并進的多形式、多層次、多渠道的民辦教育體系，涌現了一批辦學指導思想端正、辦學質量較高、管理規范、環境優美的民辦學校。
×紹興市民辦教育起步于世紀年代，辦學形式多樣，有派或工商聯等社會團體參與，有企業和個人投資或集資辦學，有政府部門與企業或個人聯合辦學。民辦教育成為紹興教育發展新的增長點，目前全市有學歷教育民辦學校所（不含幼兒園和培訓班），占地面積余畝，在校生多人，教職工名，累計投入資金多億，投資額在億元以上的學校有所，優秀民辦學校占浙江全省總數的。紹興諸暨市民辦教育發展最快，經教育部門批準的民辦學校共有所，其中幼兒園所、普通中小學所、職業學校所，在校生人，占全市在校生總數的。年，海亮外國語學校順利建成，年，天馬實驗學校和榮懷中學相繼落成。這所高起點、高規格的民辦學校的興起，成了諸暨民辦教育發展里程碑上的亮點。
×三、臺州、紹興民辦教育發展的特點
×臺州、紹興民辦學校起步早、起點高、投入大、質量好，呈現出如下幾個突出特點：
×（一）投入主體多元化。臺州、紹興的民辦學校投資者呈現多元化特點，有的是企業投資、有的是社會團體投資、有的是自然人投資，有的兼而有之，還有相當一部分學校是混合所有制投資。臺州市椒江區的書生中學就是由椒江個企事業單位和個人之間，籌集股份資金萬元創辦的中國第一所教育股份制的民辦學校。中國著名教育家魏書生先生任法人代表、校長，區教育局副局長陶仙法兼任常務副校長。如今書生中學已發展成為資產規模逾億元的書生教育集團，辦有書生中學、書生小學和書生幼兒園、通巨幼兒園、成人教育中心、書生素質教育實踐基地等教育機構。
×臺州市東港雙語學校，是全國第一所混合所有制學校的民辦學校，在億元的總投資中，當地民營企業的投資占，椒江區政府作為投資一方占的股份。此外，區政府每年根據招生數額的實際情況，向這所學校下撥萬元以內的學生公用經費，連續補助年。
×紹興諸暨市天馬實驗學校由該市天馬房地產開發公司獨家出資億創辦，是一所從幼兒園到高中既相對獨立又集中管理的完全學校。學校占地畝，建筑面積萬平方，有個教學班。紹興越秀外國語職業學院則由紹興新昌合成化工廠、民盟紹興市委和紹興市房地產開發有限公司共同投資。
×我們參觀的學校中，只有臺州市路橋區蓬街鎮私立中學是個人投資辦學。
×（二）政策扶持具體化。從年頒布的《臺州地區社會力量辦學若干暫行辦法》，到后來制定頒發的《關于進一步鼓勵社會力量參與辦學的若干意見》，臺州市對民辦教育特別是民辦職業教育的支持力度不斷加大，也因此促成了臺州民辦教育在辦學主體、辦學體制、經費投入機制上都出現鮮明的多元多樣的特征來。
民辦教育在土地征用和建設配套等各項稅費減免上享受與公辦學校同樣的優惠政策；在收費上，根據生均培養成本自行確定學費和住宿費標準。在本市繳納所得稅的企業用稅后利潤在本地投資辦學的，與其投資額對應的企業所得稅地方所得部分用于辦學的，由同級財政全額予以補助。教師在公民辦學校間可相互流動。各級各類公辦學校的計劃外招生，要在保證其同類民辦學校完成當年招生計劃的前提下進行。同時對辦學成績顯著，被評為國家級、省級和市級優秀示范、重點學校的教育機構，每年度分別按應使用教師數的／⒊／和／給予相當于公辦教師平均基本工資數額的獎勵。
對自建校舍舉辦學歷教育和學前教育的教育機構，在學校規范招生、規范辦學的前提下，可采取以獎代補的辦法給予鼓勵支持，在校生超過人的，每年獎勵萬元；在校生超過人的，每年獎勵萬元；在校生超過人的，每年獎勵萬元。
×對自建校舍舉辦中、高等職業教育的教育機構，按每一個畢業生獎勵元的標準給予獎勵。對自建校舍舉辦中等職業教育在校生規模超過人，且管理規范、教育教學質量較好的民辦中等職業學校，當地政府按公辦學校生均預算內教育事業經費不少于％給予補助。
×紹興市諸暨市還出臺優惠政策，對民辦學校招收義務教育階段學生，收費標準與公辦學校相同且單獨編班，市財政撥付與公辦學校相同標準的公用經費和人員經費；高中階段按市教育局統一規劃招收初中畢業生，在收費標準與公辦學校相同的前提下，市財政撥付與公辦學校相同標準的人員經費。
×（三）教師流動規范化。臺州、紹興兩市在民辦學校教師管理上的做法基本相同，教師招聘和流動都統一納入教育主管部門管理之下，人事關系放在教育局或人才交流中心。本市公辦學校教師應聘到民辦學校任教，保留公辦教師身份不變；離開民辦學校愿意回到公辦學校的，教育行政部門應予以妥善安排。聘用外地優秀教師，經學校所在地主管部門批準，并且服務期在年以上，男周歲以下、女周歲以下，可由學校主管部門重新建檔，在醫療、養老保險等方面享受公辦教師的同等待遇。另外教育行政部門還可以派出公辦學校領導和教師到民辦學校工作，以此來加強民辦學校的師資隊伍。民辦學校教師基本沒有后顧之憂，當地政府規定，不管是民辦學校教師，還是在公辦學校教師，年前參加工作的，養老保險都視為已交，以后繼續交納養老保險可由現學校所在地教育行政部門辦理退休手續。兩市都規定，民辦學校教師的流動必須在教育行政部門的統一管理下進行，招聘新就業的師范院校畢業生也要納入教育行政部門的規劃，聘期不得低于年。由于這些措施的保障，其民辦學校教師隊伍非常穩定，教師流動非常有序，從而保證了民辦教育的健康發展。
×（四）內部管理科學化。臺州、紹興民辦學校的管理無論是宏觀還是微觀，都有一套行之有效的管理辦法。這里特別值得一提的是臺州結合地方政治、經濟、文化發展狀況創造出的新的辦學模式——教育股份制，這個概念的具體內涵指：以入股集資取得社會資本的使用權，以持股份額分配股息（不可分紅，積累用于辦學再投入）和承擔有限風險，以招聘校長實行科學管理進行教育教學活動的一種創新制度。這一模式采用股份制方式融資，分離了資產所有權和學校管理權。影響最大的是臺州市椒江區“書生教育實業有限公司”，該教育實體是由臺州市第三建筑安裝工程公司等個法人共同發起創辦，除了個法人股外，另外以萬元一股向社會公開籌集資金，到年月共籌集資金萬元，創辦了書生中學。以書生教育實業有限公司為代表的臺州教育股份制的獨特之處在于其雙法人的運作結構和公司制管理方法。其模式中管理系統由股東大會、監事會和董事會構成，操作系統則由公司和學校雙法人構成。股份公司為資本運行機構，負責籌集、使用和經營資金，致力于為教育提供更好的物質條件和按比例向股東支付股息；學校為教育運行機構，負責資本管理，致力于提高教育教學質量。教育股份制中，股東大會、監事會、董事會、公司和學校各司其職，投資方、股份公司、學校職權分明，從而確保教育效益與資本效益雙豐收。在學校內部管理上，各學校也都按照現代教育制度和企業管理制度，實行科學化、規范化管理，實行教師聘任制、崗位責任制、結構工資制、考核獎懲制，重視人本管理、目標管理、制度管理，使管理工作安全、高效、有序、規范。
×四、臺州、紹興民辦教育對我市民辦教育發展的啟示
×建市以來，特別是年以來，我市民辦教育發展很快，學校數量、辦學規模和辦學檔次都有很大提升，民辦教育成為我市教育發展新的增長點，在市內外產生了廣泛的影響。但是對照浙江臺州、紹興兩地的民辦教育發展，我們明顯存在著投資主體單一、資金注入不足、辦學規模偏小、扶持力度不夠等問題。為了進一步加快我市民辦教育發展，提出如下建議：
×（一）進一步加大政策扶持力度。一要切實貫徹落實國家和地方關于民辦教育的一系列扶持和獎勵政策。《民辦教育促進法》第七章對民辦教育規定了條扶持與獎勵政策；年市政府出臺的《關于鼓勵社會力量興辦教育事業的意見》中也規定了一系列的鼓勵扶持政策；建市以來，各縣區也相繼出臺了一些鼓勵扶持政策措施。對這些已有政策措施，要進一步落實到位；有些條款籠統、不具體，或者僅僅是原則性的規定，要進一步具體化，給民辦學校創造良好的政策環境。二要通過當地黨委政府對民辦學校在建校用地、貸款、基建規費、教師流動、專項獎勵基金等方面制定更加優惠的扶持政策。特別是要真正打通公辦教師向民辦學校流通的渠道。三要切實解決好教師的養老保險問題。教師在公辦學校期間的養老保險要由原來渠道補交到位，或參照浙江的做法視為已交；同時各級政府和教育主管部門要敦促和支持民辦學校按規定辦理教職工養老和醫療等社會保險，勞動保障部門要按事業單位性質給民辦學校教師辦理養老保險，從而徹底解決教職工的后顧之憂。
×（二）提倡和鼓勵大型企業、名牌學校創辦民辦學校。大型企業資金充足，影響力大，具有投資辦學的優勢，其稅后利潤在本地投資辦學的，與投資額對應的企業所得稅地方所得部分可由同級財政予以返還。原創：名校帶民校、名校創民校是進一步放大優質教育資源，發揮民辦機制活力的有效手段。省、市重點中學、示范初中、省實驗小學、省示范性幼兒園，結對帶一所民辦學校，定期派人到民辦學校協助管理，派教師去授課，開展教育教學、科研管理等方面的交流，有利于促進民辦學校的健康發展。名校利用自己的優質教育資源創辦民校更是一條發展壯大宿遷教育事業的捷徑。
為借鑒學習兄弟縣市在城市建設中的好經驗、好做法,7月6日,我縣組團到等地考察了城市建設工作。考察團由縣委副書記為團長，縣政府副縣長為副團長，部分縣直單位的主要負責人、部分重點鄉鎮的黨委負責人等共21人參加。考察團先后學習考察了等地的城市建設，通過學習考察，使大家開闊了眼界，豐富了見識，學習了經驗，看到了差距，啟迪了思維。現將考察情況匯報如下：
一、學習考察的基本情況
此次學習考察活動主題明確，主要學習考察兄弟縣市在城市建設方面的先進經驗，通過聽、問、看等方式先后聽取了城市建設經驗介紹，實地察看了城市建設現場，既有理性認識又有親身感受。縣國土面積3000平方公里，人口近30萬，轄15個鄉鎮、181個行政村。近年來，通過實施迎賓大道、公園、公園、出口路改造等項目建設，城市面貌快速改觀。縣國土面積1641平方公里，轄17個鄉鎮，總人口31.5萬人。近年來，通過創新征地模式，主打了新區和文化藝術中心建設，城市品位迅速提升。縣國土面積2878平方公里，轄16個鄉鎮，260個行政村，人口75萬。近年來，通過破解資金、用地、招工等難題，將項目建設作為縣域經濟發展的“生命線”和“主推手”，有力地促進了縣域經濟社會跨越發展。市國土面積1722平方公里，轄18個鄉鎮，總人口82萬。近年來，通過主動融入特大城市建設，激活民營經濟，形成了家具、礦產品、成衣、食品等縣域經濟主導產業，被稱為“的溫州”。他們的先進經驗和成功做法，在很多方面能夠服水土，值得我們學習和借簽。
二、主要體會與感受
這次學習考察，我們深切感受到兄弟縣市強勁的發展態勢、濃厚的建設氛圍和大膽創新的實干精神。他們科學務實的城市規劃理念、靈活高效的征地拆遷模式和令人矚目的城市建設業績，發人深思、催人奮進，主要感受有五點：
（一）規劃起點高。如縣20__年通過大力開展“城市規劃編制年”活動，實施了歷史以來最大規模的規劃編制工作，是城市規劃經費投入最大的一年，是專項規劃編制項目最多的一年，是控制性詳細規劃編制項目最多、編制面積最大的一年，修編完成了《縣城市總體規劃（20__-2030）》；編制了《縣近期建設規劃（20__-2015）》和客家圍屋文化旅游城、龍翔片區、新都片區、金華片區及深商產業園、浙商產業園等區域的控制性詳細規劃，全年新增控規面積23.4平方公里；市積極策應與大“同城化”發展的要求，進一步明晰的城市發展定位，堅持規劃先行，在加強與大相銜接的基礎上，突出抓好贛南大道入城節點、大廣高速出入口和南出入口節點等城市節點設計，把城市節點作為城市的“展廳”、“門面”和“會客廳”。
（二）征拆模式新。把補償當作“了斷”，把安置限于安居，這是目前許多地方開發建設、征拆補償較為普遍的作法。征地拆遷往往是一錘子買賣，一次補償、錢地兩清，開發建設主體總是把利益的天平傾向自己一方，把征地拆遷補償和失地農民安置，作為利益的對立面來看待，很少考慮失地農民的后路，這種利益上的本位主義，使征拆對象和失地農民既傷利更傷心，造成用地方和供地方的情緒對立，導致征拆工作成為“天下第一難”。如何有效化解征拆難題？縣以迎賓大道項目為試點，改革傳統的拆遷安置方式，全面推行產權調換房安置方式，具體來說就是做到“四個一”：
1、樹立了一個好理念。一是拆遷讓群眾說了算。改變以往拆遷由政府說了算的做法，把決策權交給群眾，充分保障群眾的參與權、知情權和監督權。通過走訪群眾、問卷調查、會議座談等形式，就項目規劃建設、房屋征收補償標準等重大問題，反復征求群眾意見，特別是對涉及群眾切身利益的補償安置問題，專門召開聽證會，聽取人大代表、政協委員和拆遷戶代表的意見建議最終確定征收補償方案。二是利益讓群眾最大化。在拆遷補償標準和安置政策的制定上，找準政府與群眾利益的最佳結合點，在確保群眾合法利益的前提下，讓群眾在政策范圍內最大限度受益。三是服務讓群眾最滿意。改變以往拆遷工作，政府既當指揮員，又當裁判員的做法，把更多的政府職能轉向服務員的角色，通過與拆遷戶交朋友，真心實意為群眾做實事、辦好事、解難事，切實幫助解決生產生活中的實際困難，做到以誠動遷、以情拆遷。
2、制定了一個好政策。一是合理確定補償標準。在制定征收補償方案時，改變以往政府與拆遷戶相互爭利的做法，既考慮到群眾的利益，又結合本地市場行情，在多次調研、征求群眾意見的基礎上，合理確定房屋拆遷補償標準、安置方式、返購價格和市場均價。二是適當出臺優惠政策。實行拆遷店面同等面積安置店面，對在限定時間內簽訂拆遷協議的，除按相關文件規定進行補償外，按其合法有效建筑面積的25%增加獎勵安置面積，產權調換房兩年內自愿 轉讓的，可直接辦理到受讓人名下等。三是公平公正執行政策。針對以往拆遷工作中存在“早簽吃虧、晚簽得利”現象，建立了“五公示一監督”新模式，即對政策依據、補償標準、安置方式、獎勵措施等進行公示，成立專項監督審計小組，有效確保了政策執行過程中的公開、公平和公正，消除了群眾對拆遷的疑慮。
3、組建了一支好隊伍。一是黨政領導勇于擔當。成立了以黨政主要領導任總指揮，部分人大、政協副職任副總指揮的項目指揮部，把整個拆遷戰線分成若干個責任段，分別由指揮部副總指揮分段負責，并成立綜合協調、規劃編制、征地拆遷和工程協調等若干個工作組，負責協調解決拆遷工作中遇到的困難和問題。二是抽調人員集中攻堅。從27個責任單位抽調了84名素質高、能力強、具有拆遷工作經驗的干部充實到拆遷一線，所有抽調人員與原單位脫鉤，統一接受指揮部辦公室管理，實行集中辦公、統一簽到，一邊倒開展工作。三是責任單位包干負責。對所有拆遷戶分別落實包干縣領導、包干單位和相關鄉鎮，由包干單位與指揮部簽訂《征地拆遷包干責任狀》，實行“六包”，即包政策宣傳、包安全穩定、包協議簽訂、包棄房、包拆除、包后續工作。
4、建立了一套好機制。一是建立定期例會制。每周三、周五定期召開指揮部副總指揮、工作組組長、辦公室成員單位參加的專題調度會，聽取工作進展情況，協調解決工作中遇到的問題。二是建立定期通報制。每天對各單位工作進展情況進行匯總，每周按完成工作任務量，對各責任單位進行排名，并將排名情況，以手機信息的方式通報給縣四套班子領導和單位主要負責人。三是建立考核獎懲制。出臺了《縣在急難險重工作一線鍛煉考察選拔干部暫行辦法》，對拆遷任務完成好的單位給予通報表彰，對表現優秀的干部給予優先提拔重用。同時，對未完成任務且排名后3名的單位進行通報批評，對單位主要負責人進行誡勉談話。四是建立倒計時推進制。對各項工作限定完成時限，制定倒計時時間表，明確目標、量化任務和落實責任，實行倒計時推進。五是建立以拆違促拆遷制。集中精力、人力和物力，對金塘返遷安置區77戶違章建房戶進行了，徹底扭轉了拆遷拆違工作的被動局面，促進了拆遷工作的開展。六是建立一戶一策制。由包干責任單位負責，對全部拆遷戶建立工作臺賬，全面摸清拆遷戶的家庭基本情況、社會關系、主要訴求，采取“一戶一策”的辦法，有針對性的開展工作。
（三）項目投入大。如市近兩年共安排各類建設項目100個，投資總額達380億元，其中城建項目66個，計劃投資228億元，實際完成投資116億元。在保障房方面，完成了3600套公租房、1252套經濟適用房和800套廉租房、400戶棚戶區改造建設任務。在民生項目方面，建成了文化藝術中心、百家和諧城等工程。在園區市場建設方面，加快推進了1000畝泓泰家具市場和5000畝家具產業園建設，規劃和啟動了占地500畝的燈飾照明市場、占地3000畝的龍華循環經濟產業基地（一期）、占地5000畝的鏡壩節能照明產業基地（一期）；縣在縣城南部主打新區建設，新區規劃總面積3795畝，基礎設施計劃總投資達4億多元。并以一條長3.8公里、占地1207.5畝的渥江生態景觀帶為依托，規劃建設了高品質景觀綠化植物園。同時，在縣城新區投資建設了占地面積95.5畝、建筑面積約8萬平方米，總投資達3.4億元的國內一流文化藝術中心，成為該縣集休閑、娛樂、文化、體育、商貿和行政辦公等功能于一體的高品位城市公共服務綜合區。
（四）融資渠道活。如市為破解城市建設和發展的資金“瓶頸”制約，20__年組建了城市發展有限公司，作為城市建設投融資平臺，將收儲土地和其他國有資產打包作公司資本金，以項目為依托向銀行融資投入城市建設，實現融資、投資、資產管理和資本的市場化運作，為城市建設的資金投入提供可持續的來源。同時，還積極經營城市無形資產，采取BT、BOT、TOT和PPP等方式籌措建設資金。目前相關模式已成功運用到城市基礎設施建設和工業污水處理廠項目。縣在采取BT模式運作新區開發中，要求項目投資方在項目建設中，首先建設好新區的綠化景觀及部分基礎施設，前期投入資金待新區開發用地拍賣后支付，有效地解決了政府投入資金緊缺的難題。
（五）推進機制實。如縣在項目推進過程中，成立重大項目推進辦，并下發了《縣2013年重大項目建設推進工作意見》。堅持一周一督查。各項目責任鄉（鎮）、單位及時調度項目進展情況、困難、問題，并于每月初將情況報縣推進辦。堅持半月一小結。每半個月縣分管領導召開階段小結會，總結項目推進情況。堅持一月一推進。原則上由縣政府主要領導每月召集縣推進指揮部召開聯席會議，研究部署、協調解決重大項目推進中的困難和問題。堅持一季一調度。由縣委常委會每季度對重大項目的實施推進情況進行分析通報，重大問題不定期向縣委縣政府專報，并將有關信息向社會公布。堅持一年一考核。每年組織一次項目建設考核工作，并進行全縣排名。年內組織一次全縣重大產業項目建設巡回觀摩，在年底前組織一次“看特色、看變化”活動。實行一項目一檔案。逐個建立重大項目臺帳，確保項目情況的真 實度；市為加強重點建設項目的管理，專門出臺了《市重點建設項目管理辦法》，從部門職責、項目確定、開工準備、項目實施、工程驗收、資金管理、責任追究等方面作出了具體的規定，有力地推動了項目建設和管理。
三、幾點啟示和建議
兄弟縣市城市建設的實踐證明，要在更高起點上推動我縣的城市建設工作，必須以科學發展觀為指導，堅定不移的做美城市，堅定不移地改善民生，堅定不移地加大投入，全面掀起上項目、興產業、促發展的，切實加大重大項目推進力度，有力促進全縣的新型城鎮化建設提質、提速、提效。
（一）堅持先謀后動，規劃引領。堅持規劃先行，要在加強與瑞金都市區規劃融入與對接的基礎上，高起點展開規劃編制，增強規劃的科學性、前瞻性和操作性。加快“東進南擴”戰略，走組團式、片區化的路子，打造月亮灣新區、城南、城北等城市綜合體，快速拉開城市框架，合理優化城市結構，科學布局城市功能。待市人民政府批復后盡快實施好縣城第四輪總體規劃，并在第四輪總體規劃的指引下，盡快完成各項控制性詳細規劃及各類專項規劃的編制工作。
（二）堅持突出重點，項目帶動。2013年，我縣計劃實施178個項目，總投資約354億元，年內完成投資約175億元，其中城建項目75個，總投資約129億元，年內投資約72億元。下一步，就是要進一步突出項目建設重點，做到以點串線，以線帶面。一是要著力主攻月亮灣。在確保整個新區項目齊頭并進的基礎上，重點突出安置區、新區路網、河道防洪堤、三個中心、公園綠化、第四小學、第四中學、出讓地塊等關鍵環節、關鍵節點建設，以月亮灣新區的建設速度來帶動全縣各個項目建設的進度。二是要著力打通“主動脈”。全面加快會杉線升級改造、環城南路、城區三個出入口升級改造、206國道東移、百里湘長綠色生態長廊建設，使對外交通更加便利。三是要著力梳理“微循環”，在全力推進城區路網暢通的基礎上，進一步實施好同濟大道拓寬、清平樂大道、文園路、沿河南路、教育大道北段、湘貢路、貢濱東路、林崗三路、湘南四路、翠竹路建設，打通城市“斷頭路”，增強城市道路的銜接性和通暢性。四是要著力做強工業園。必須把臺商、九二等園區當作承接產業轉移、加速產業集聚、培育產業集群的主要平臺來抓，當作做大城市規模的重要途徑來抓。進一步完善園區水、電、路、通訊等基礎設施和配套設施建設，特別要加快排污、供水、變電站等設施建設，提升園區功能。進一步建立和完善投入機制，鼓勵和吸引多種投資主體以多種方式參與園區基礎設施建設。
回顧整個危機由爆發到發展至今的局面，可以看到，這一由次級抵押債券而引發的危機，并非一次偶然的事故，而是有著深層次的根源，而這一根源就在于美國扭曲的經濟增長方式和不平衡的經濟結構。
為了揭示這一原因，先來了解次級抵押債券及其涉及到的一系列證券化產品的風險結構問題。次級抵押貸款是美國為了向較高風險的借貸者(主要是相對貧窮的少數人群，如西班牙裔及非洲裔)提供住房所有權機會而設計的一種金融產品。與優級貸款相比，次級貸款的借款人平均信用評分較低，而“貸款價值比”和“債務收入比”較高。次級貸款以浮動利率貸款(ARM)為主，大多數是“2/28”或“3/27”這類的復式結構。這類復式結構的抵押貸款通常是在30年期內分期償還，在前2(或3)年中采用固定利率，而之后則采用在Libor基礎上加上一定的溢價調整利率。由于這種浮動的結構，借款人對于利率和房屋價格的波動十分敏感。因此，次級抵押貸款具有相對更高的信用風險。次級貸款發放機構大多數不能吸收公共存款，而是以信貸資產證券化作為主要的融資方式。通常情況下，次級貸款金融機構將借款者的個人住房抵押債權轉給(或賣給)特殊目的機構(sPV)，這些住房抵押品匯聚成資產池，SPV就將這些資產打包，以債券的形式出售，即所謂的“住房抵押貸款支持證券”(RMBS)。與傳統的證券化不同，次級住房抵押貸款支持證券(subprimeRMBS)一般具有XS/OC結構，這種結構具有對房價十分敏感的特征。為了獲得更高的資產收益，金融機構在RMBS的基礎上，進行了新一輪的證券化。證券化鏈條的這一環節即所謂的“擔保債務憑證”(cDO)。CDO是以中間段的RMBS和其他債券，如其他資產支持證券(ABS)和各種公司債作為資產池發行的證券化產品。而CDO的中間段又可以不斷注入另一個CDO資產組合中去，形成所謂CDO平方、CDO立方等衍生品。這樣，通過一系列的證券化產品及其衍生品，使得次級抵押貸款的風險在整個金融部門分攤開。證券化中的MBS、ABS、CBO等產品，最終都是以次級抵押貸款作為基礎資產，因此，次級貸款的運行狀況直接或間接地決定這些產品的市場運行。但是由于過度衍生導致證券化產品的復雜性，而形成信息極度不對稱的市場，購買者看不到違約的風險，即使壞賬發生，在二級市場中的傳導也很緩慢，因此過多的金融產品被購買，使得次級貸市場更加膨脹。
盡管次級貸在風險結構上存在著天生的缺陷，但令其演變成一場金融危機的直接原因是美聯儲長期的低利率政策。2001年以來，為了彌補IT泡沫破滅對美國經濟造成的損失，格林斯潘領導的美聯儲采取了擴張性的貨幣政策，經過13次降息，到2003年6月25日，美聯儲將聯邦基金利率下調到1％，創45年來最低水平。美聯儲的低利率政策，直接導致市場中流動性過多，多余的流動性注入房市，從而使房地產價格被拉升，作為次級貸抵押品的住房不斷升值。這樣，信用評級很低的借款人，也可以憑借不斷升值的房地產，獲取新的貸款，來償還舊債，并且可以用富余的貸款來支付超額的消費開支。在低利率、高房價的情況下，次級貸的信用級別不斷被調高。保險公司、商業銀行、養老金等機構也將多余的流動性投資于住房抵押貸款。在這種情況下，住房抵押貸款市場達到了前所未有的繁榮，而次級貸市場也迅速擴張。2003－2005年，是美國次級抵押貸款市場發展最為迅速的階段，美國次級貸款余額從2003年的4000億美元增長到2005年的14000億美元，占房屋抵押貸款的比重也從2003年的5.4％左右上升到2005年的接近14％。但是房價不可能永遠持續地增長，必然會回落。2003年，美國經濟開始復蘇，為防止通貨膨脹反彈，從2004年6月到2006年6月，美聯儲連續17次上調聯邦基金利率。美聯儲不斷升息導致住房貸款市場利息率的上升和房價的下跌。這樣，在房市上漲階段進入的借款者，多數并不具備償債能力，而在利率升高、房價下降時，抵押品也隨之貶值，從而信用級別也不斷調低，違約率提高，信貸的鏈條開始出現斷裂，從而引起危機爆發。
然而究其本質，金融危機的根源在于美國扭曲的經濟增長方式和不平衡的經濟結構。一方面，美國經濟增長依賴于其過度的消費。美國GDP中占比最大的是消費支出，約占GDP的70％，而生產部門所占比重不大。從20世紀80年代至今，消費逐漸成為推動美國經濟增長的主要動力。特別是2000年以后，消費對經濟增長的貢獻率一直在八成左右。2002年消費對經濟增長的貢獻甚至達到120％。至2008年底，消費貢獻率較80年代初期提高了近20％。在以消費驅動增長的經濟中，政府必然會鼓勵消費，擴大信貸的規模。根據美聯儲的統計數據，美國的全民負債總額相對于GDP的比例已從1997年的255.3％，上升至2007年的352.6％；這其中，房地產和金融產品的比例分別從1997年的66.1％和63.8％上升至99.9％和113.8％。這期間，就導致了次級貸市場膨脹，產生了泡沫。然而過度的消費，使得儲蓄不足，最終導致貿易逆差過大，經常賬戶赤字增加。而不斷增加的經常賬戶赤字最終又會導致美國匯率的下降，從而使進口商品價格升高，產生通貨膨脹壓力。為了平穩物價，貨幣當局必然會提高聯邦利率，進而導致金融市場泡沫破裂。另一方面，美國經濟結構不平衡，虛擬經濟過大，而實體經濟則相對較小。根據國際清算銀行保守估計，2006年底美國境內的股票、債券、外匯、大宗商品期貨和金融衍生品市值約為400萬億美元，為美國13萬億GDP的30倍左右。過度膨脹的虛擬經濟最終導致經濟泡沫化，金融部門過度杠桿化。而實體經濟的發展相對不平衡，難以支撐虛擬經濟的發展。這樣，資本價格不斷被拉高，最終導致泡沫破滅、信貸鏈條斷裂。而銀行等信貸部門，為了應對危機，則開始去杠桿化過程，原先支持金融市場的大量復雜的組合、杠桿放大的投資工具被解散。衍生品市場萎縮、相關行業受創，市場流動性因此大幅縮減，并導致經濟遭遇衰退。
2、金融危機對全球經濟的影響
首先，金融危機爆發以來，美國的金融業受到了嚴重的影響。金融危機給抵押貸款發行機構、次級貸債券市場及其他金融衍生品市場均造成了直接的損失。華爾街的金融機構面臨著嚴俊的風險考驗，承受著直接的財務損失和間接的市場損失，多家金融機構受金融危機所累而瀕臨破產。其次，受金融系統動蕩的影響，股票指數急劇下跌；同時，由于對未來不確定因素的擔憂、對當前危機的恐慌以及對未來市場的悲觀情緒，也使得股指加劇了下跌。從2007年11月到2008年10月一年的時間內，道瓊斯指數由13370余點下滑到了9330余點，跌幅達4000余點；納斯達克指數由2660余點跌至1720余點；標準普爾500指數也由1480余點跌至960余點。第三，由于信貸收縮導致對房地產需求下降；但是大批無法償還貸款的借款人卻只能被迫出售房屋，這又導致供給增加。大量的房屋賣不出去，使得原本不景氣的房地產市場增加了價格進一步下跌的壓力。而金融危機對于美國消費市場的負面影響也十分顯著。主要通過以下渠道：借款人的債務狀況惡化，而直接影響其消費能力，特別是部分中等收入群體，消費彈性較高，而受到的影響較大；抵押品權益贖回金額占消費比重開始下降，這部分通過再融資創造的消費被擠出；資產價格下跌，使得財富縮水，從而影響支出；對于可能失業的擔憂也會促使消費者削減開支。第四，由于對消費及虛擬經濟依賴較大，美國實體經濟也遭受了負面影響，開始下滑。數據顯示，2008年第三季度美國GDP負增長0.1％，消費者支出大幅削減，導致美國經濟折合成年率收縮0.3％。而美國勞工統計局的一項勞工失業率統計月報顯示，2008年10月份，全美失業率達到6.5％，新增失業人口24萬，總失業人口達到1010萬。
金融危機對全球其他國家的經濟也產生了負面的影響：一方面，金融部門直接承擔損失。由于美國在全球金融體系中的地位，其他國家的銀行等金融部門購買了美國的公司債或金融衍生產品，而這些產品可能直接或間接與次級貸款相關，而導致壞賬。銀行為避免風險，收緊信貸，銀行間同業拆借利率升高，貨幣市場動蕩加劇。金融部門的恐慌，造成信貸危機，從而影響投資與消費，進而影響各國的經濟。另一方面，美國消費的下滑直接影響全球的消費需求。美國作為全球第一大經濟體，近年來，美國消費占全球GDP的比重持續上升。2007年，美國消費占全球GDP的18.2％。美國消費縮減直接影響其他國家的出口貿易，特別是很多以出口導向型增長為主的新興國家，受到的影響更為強烈。在這種情況下，全球經濟都面臨著強烈的下滑風險。歐洲經濟前景黯淡，2008年第三季度歐元區15國GDP萎縮0.2％，而第二季度也同樣負增長0.2％。特別是以金融業為主的英國受到了強烈的沖擊，實體經濟陷入萎縮，第三季度GDP負增長O.5％。英國工業聯合會(cBI)的一項調查顯示，英國工業訂單已跌至5年來最低水平，商業信心指數跌至上世紀80年代初工業大調整以來的最低點。新興市場國家紛紛告急，冰島面臨國家破產，匈牙利和烏克蘭也因股市暴跌和通貨膨脹，只能求助國際貨幣基金組織(IMF)，以使本國經濟免遭崩潰。而亞洲也未能幸免，日本經濟陷入泥沼，第三季度GDP較前一季度下降0.1％，折合成年率下降0.4％。第二季度修正后較前一季度下降0.9％，折合成年率下降3.7％。韓國經濟危機四伏，韓元幣值2008年下跌了三分之一，并促使信用評級機構標準普爾將韓國7家銀行列入“負面觀察名單”。四、金融危機對我國的影響
第一，金融危機對我國最為直接的影響在于我國持有的大量美國債券承受的損失。美國財政部公布的國際資本流動報告顯示，截至2008年9月末，中國持有的美國國債達到5850億美元，取代日本成為美國國債的最大持有國。而中國持有的美國機構債也高達3700億美元。中國1.8萬億美元外匯儲備中的70％左右是美元資產。一方面，部分債券受金融危機影響，存在違約的風險，會對中國造成直接的損失。另一方面，對于占我國持有債券比重較大的風險較低的美國國債，盡管在短期內可能會由于全球信貸危機，吸引大批投資者，而使其收益率走高，但是從長期來看，受美國資產價格暴跌、消費縮減、經濟前景看淡的影響，美元及美國國債都面臨著貶值的風險。
第二，我國資本市場受金融危機的影響發生劇烈震蕩。由于金融危機帶來的對市場的負面預期，對未來經濟增長信心下滑，在我國股市由高點向下調整的過程中，更加加劇了下跌的幅度，并可能通過資本市場的“羊群效應”進一步放大。另外，盡管我國在資本賬戶上有所控制，但由于全球股市動蕩，也會對我國股市產生消極的傳導作用，加劇了動蕩。上證指數從2007年11月份最高的6124.04點下跌到2009年3月份的不到2400點。股市下跌可能對實體經濟產生不利的影響。一方面，股市價格下跌使得投資者的資金流動性變差，因此消費者會縮減耐用品支出；而股票貶值也會使得投資者的預期財富下降，會通過財富效應，對消費產生消極影響，而消費下降對產出有直接的消極影響。另一方面，根據托賓的q理論，股票價格下跌時，托賓q值，即企業的市場價值與資本的重置價值之比會減小，企業傾向于減少投資，從而對實體經濟產生消極影響。
第三，房地產市場也受到金融危機影響。但這種影響是間接的，主要通過資金層面和心理預期層面發生影響。在美國金融危機全面爆發之前，中國的房地產業就已經開始了向下調整。而危機爆發之后，一方面，由于境外投資機構流動性緊縮，為了周轉資金，可能會從中國的房地產中撤資，造成資金層面斷流；另一方面，由于對市場不景氣的預期，使得房地產商對于項目投資更加謹慎，而消費者受未來預期不確定性的影響，也會推遲購買，房地產市場進入觀望狀態。由于近年來房地產增長一直是GDP的主要增長點之一，房地產投資占總投資的1/4左右，如果房地產市場快速下滑，勢必在短期內對我國經濟增長產生顯著的不利影響。而房地產相關的行業，如建筑行業、鋼鐵行業等也將受到直接的沖擊。
第四，金融危機對我國產生的最為強烈的影響在于對出口的不利影響。出口作為拉動中國經濟增長的“三駕馬車”之一，在中國經濟中占據的地位十分重要。美國是中國最大的出口流向國家，美國經濟放緩、信貸收縮而導致的消費下降，將直接影響中國對美國的出口商品總量。中國海關總署公布的數據顯示，2008年10月份我國出口額較上年同期增長了19.2％，增速低于9月份的21.5％和2007年全年的25.7％；而最新的數據顯示，在剛剛過去的2009年1月份和2月份，我國的出口增長與去年同期相比分別下降了17.5％和25.7％，形勢非常嚴峻。若剔除價格上漲等因素，我國出口增速下滑會更嚴重。出口下滑一方面會直接影響我國經濟增長速度，例如，2008年第四季度GDP同比增長僅6.8％；另一方面，出口導向型企業投資減緩，也會通過產業鏈條，最終作用于整個宏觀經濟。
第五，金融危機對我國產生的最為明顯的影響體現在我國勞動力市場的變化。據國務院發展研究中心統計，2009年我國將有1000萬大學畢業生面臨就業挑戰，其中包括610萬應屆畢業生和400萬往屆畢業生。另據2009年2月2日中央財經領導小組辦公室非正式估算，目前，失業和返鄉農民工達2000萬人之多。這不僅會對農民收入的增長產生負面影響，而且還會關系到經濟社會發展全局。因此，當下解決高校畢業生和農民工就業問題已經成為我國促進就業的重中之重。
3、我國的相應對策
金融危機爆發，我國面臨的最主要的壓力在于出口。這也暴露出我國過于依賴出口，而內需不足，在經濟結構上存在的缺陷。面對危機，我國需要做出相應的調整，一方面避免經濟過快下滑；另一方面，也應適時調整經濟結構，擴大內需，增加國內消費。
財政政策需在政策調整中起重要作用。政府應增加資本性支出，特別是對基礎設施的投人，從而直接提升國內需求，刺激經濟。同時，政府投資建設，增加了就業的機會，也將緩解由于房地產市場低迷而造成的的失業壓力。另外，應增加社會保障、醫療及教育開支，使居民減少預防性儲蓄，從而增加消費；稅收政策方面也可適度放寬，提高個人所得稅起征點，增加居民可支配收入，從而刺激消費；進一步改革增值稅，降低企業稅負，促進投資；調高出口退稅率，緩解出口型企業的壓力，以免出口過快下降。
貨幣政策應保證相對穩健、適度寬松。由于受金融危機影響，我國經濟面臨嚴重下滑的風險和對潛在通貨緊縮的憂慮，以及全球低利率政策的影響，因此利率可能進一步調低，信貸政策也有可能進一步松動。但是，應該看到，當前通脹壓力雖然有所緩解，但是這主要是受短期內由美國金融危機引起的信心因素影響，及人民幣貿易加權匯率升值而使進口產品價格下降而引起的，未來通脹壓力仍有可能浮現。在通脹壓力與通縮壓力同時存在的情況下，應保持貨幣政策的相對穩健。
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