時(shí)間：2023-09-07 17:42:07
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇反洗錢宣傳方案，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
反洗錢工作在當(dāng)今復(fù)雜的金融和社會(huì)環(huán)境下是一項(xiàng)重要而艱巨的工作，做好反洗錢工作是國(guó)家利益和人民群眾根本客觀要求，是維護(hù)金融機(jī)構(gòu)誠(chéng)信及金融穩(wěn)定的需要，也是保證壽險(xiǎn)業(yè)發(fā)展穩(wěn)定，促進(jìn)金融系統(tǒng)健康發(fā)展的保證。隨著《中華人民共和國(guó)反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的逐步實(shí)施，對(duì)反洗錢認(rèn)識(shí)得到了進(jìn)一步強(qiáng)化，初步建立和完善了反洗錢內(nèi)控制度，明確了內(nèi)部反洗錢操作流程，基本上能按規(guī)定開展反洗錢日常工作。但由于反洗錢工作還處于初期階段,按照《中華人民共和國(guó)反洗錢法》要求，無論是工作力度、實(shí)效，還是長(zhǎng)效管理機(jī)制建設(shè)，仍未達(dá)到有關(guān)要求，亟待在今后工作中進(jìn)一步加強(qiáng)和提高。
目前存在以下一些問題：
（一）各層級(jí)人員反洗錢意識(shí)淡薄，思想認(rèn)識(shí)上存在偏差。一是普遍認(rèn)為洗錢活動(dòng)僅僅發(fā)生在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)、大中城市，對(duì)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展較為落后的小縣城、欠發(fā)達(dá)地區(qū)，發(fā)生洗錢的可能性極小;二是基層一線員工認(rèn)為公司客戶大都集中于農(nóng)村，農(nóng)民收入來源較為單一，不會(huì)有人把“黑錢”拿到偏遠(yuǎn)的農(nóng)村去洗;三是認(rèn)為客戶對(duì)洗錢一無所知，即便開展反洗錢宣傳，也沒有任何效果。
(二) 組織機(jī)構(gòu)建設(shè)滯后，反洗錢工作缺乏力度。公司雖然設(shè)立了反洗錢組織架構(gòu)，配備了反洗錢工作兼職人員，但由于公司各層級(jí)人員對(duì)反洗錢工作重視不夠，致使目前反洗錢工作處于尷尬境地，缺乏應(yīng)有的力度。
(三)中介業(yè)務(wù)客戶身份識(shí)別制度落實(shí)不到位，反洗錢工作基礎(chǔ)薄弱。從保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)開展整體情況來看，隨著近幾年來反洗錢工作的不斷深入，內(nèi)部員工對(duì)反洗錢工作不斷得到加強(qiáng)，客戶身份識(shí)別比較到位，但仍然存在中介業(yè)務(wù)個(gè)別業(yè)務(wù)客戶身份資料留存不全的問題，對(duì)客戶信息登記不真實(shí)、不完整等現(xiàn)象。客戶身份識(shí)別制度落實(shí)不到位，反洗錢工作基礎(chǔ)薄弱。
(四)人員素質(zhì)不高，反洗錢履職不到位。人員素質(zhì)較低，加之對(duì)反洗錢工作的認(rèn)識(shí)不到位，對(duì)反洗錢相關(guān)操作流程及法規(guī)學(xué)習(xí)不夠，與當(dāng)前反洗錢工作要求有一定差距，特別是一線業(yè)務(wù)人員對(duì)反洗錢知識(shí)了解甚微，對(duì)有關(guān)的反洗錢操作程序掌握不熟練，在日常工作中，難以有效識(shí)別可疑交易。另外，基層管理人員重業(yè)務(wù)發(fā)展，輕員工反洗錢培訓(xùn)，造成一線人員反洗錢知識(shí)欠缺。
鑒于存在以上幾個(gè)問題，我們應(yīng)當(dāng)采取相應(yīng)的對(duì)策
（一）提高認(rèn)識(shí)，明確定位自“一個(gè)規(guī)定、兩個(gè)辦法”實(shí)施以來，各保險(xiǎn)公司均已陸續(xù)建立了相關(guān)工作制度，認(rèn)真落實(shí)了反洗錢部門和人員，逐步履行起反洗錢工作職責(zé)。但是作為保險(xiǎn)行業(yè)的一項(xiàng)新職責(zé)，目前的反洗錢工作無論在質(zhì)量還是在內(nèi)容上都遠(yuǎn)未完善和成熟。各保險(xiǎn)公司需要進(jìn)一步明確反洗錢工作在整體經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的重要地位，根據(jù)自身實(shí)際情況，明確反洗錢工作目標(biāo)，圍繞處理好商業(yè)經(jīng)營(yíng)與反洗錢工作的長(zhǎng)短期利益沖突、引導(dǎo)基層機(jī)構(gòu)正確認(rèn)識(shí)和處理好反洗錢與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系、鼓勵(lì)規(guī)范經(jīng)營(yíng)和有序競(jìng)爭(zhēng)、堵塞反洗錢業(yè)務(wù)漏洞，對(duì)不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為進(jìn)行處理等內(nèi)容制定切實(shí)可行的反洗錢工作規(guī)劃和年度實(shí)施方案，提高全員對(duì)反洗錢工作的重要性和緊迫性的認(rèn)知程度。
（二）完善制度，認(rèn)真落實(shí)
目前，大多保險(xiǎn)公司已根據(jù)“一個(gè)規(guī)定、兩個(gè)辦法”制定了各自的《反洗錢工作管理暫行辦法》對(duì)客戶身份識(shí)別、大額及可疑交易報(bào)告等反洗錢工作的核心內(nèi)容和報(bào)告流程都作了細(xì)致規(guī)定，下一步的工作重點(diǎn)要集中在制度的細(xì)化完善和落實(shí)執(zhí)行上，不但要使新保業(yè)務(wù)、保全、理賠等業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)更符合反洗錢真實(shí)性、有效性、完整性的有關(guān)要求，還要進(jìn)一步規(guī)范銀行、中介機(jī)構(gòu)等的銷售行為，確保在代售過程中切實(shí)履行了相應(yīng)的反洗錢義務(wù)，特別是在客戶身份識(shí)別的環(huán)節(jié)上，要認(rèn)真執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，不能再將客戶開戶時(shí)的身份識(shí)別作為客戶身份識(shí)別的最終結(jié)果，必須要進(jìn)一步了解投保人、被保險(xiǎn)人以及指定受益人的真實(shí)情況，了解實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人情況，確保業(yè)務(wù)交易的可追蹤性。
（三）加強(qiáng)培訓(xùn)，提高水平
保險(xiǎn)公司根據(jù)反洗錢工作的要求，應(yīng)逐步建立與健全反洗錢培訓(xùn)工作制度，制定和落實(shí)反洗錢培訓(xùn)計(jì)劃，使員工了解和熟悉反洗錢法律法規(guī)、內(nèi)部規(guī)定以及工作流程，明晰相關(guān)責(zé)任，全面提高員工反洗錢工作意識(shí)，增強(qiáng)反洗錢工作能力。公司的內(nèi)外勤工作人員均參加反洗錢培訓(xùn)。要通過為反洗錢工作人員提供多樣化的學(xué)習(xí)反洗錢知識(shí)的渠道，盡快培養(yǎng)一批具有反洗錢專業(yè)技能的業(yè)務(wù)骨干，全面提升公司反洗錢工作水平。
（四）防范風(fēng)險(xiǎn)，統(tǒng)一監(jiān)管
要制定《反洗錢工作內(nèi)部審計(jì)方案》，針對(duì)組織機(jī)構(gòu)建設(shè)、工作流程設(shè)定、關(guān)鍵業(yè)務(wù)點(diǎn)管控措施、工作人員管理等反洗錢工作要點(diǎn)制定詳細(xì)的工作計(jì)劃，將反洗錢工作統(tǒng)一納入公司內(nèi)控管理體系。
一、反洗錢工作整體情況及機(jī)構(gòu)概況
***成立于2006年12月在****及各級(jí)監(jiān)管機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我公司認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹落實(shí)反洗錢法律法規(guī)，加強(qiáng)反洗錢組織機(jī)構(gòu)及內(nèi)控制度建設(shè)，防范、打擊犯罪分子洗錢活動(dòng)，正確處理好反洗錢與業(yè)務(wù)拓展的關(guān)系，強(qiáng)化反洗錢工作監(jiān)督與指導(dǎo)，加大反洗錢培訓(xùn)和宣傳力度，使反洗錢工作得到了積極推進(jìn)和深入開展。
二、反洗錢工作機(jī)制建立情況
（一）內(nèi)控制度建立和修訂情況
根據(jù)《中華人民共和國(guó)反洗錢法》、中國(guó)保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)業(yè)反洗錢工作管理辦法》等反洗錢法律、法規(guī)及上級(jí)公司各項(xiàng)反洗錢規(guī)章制度，結(jié)合我公司實(shí)際情況，市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部修訂了《**********中心支公司大額交易和可疑交易報(bào)告操作規(guī)范》、《**********中心支公司大額交易和可疑交易管理辦法》、《**********中心支公司反洗錢工作管理辦法》、《**********中心支公司反洗錢內(nèi)控制度》等十項(xiàng)反洗錢內(nèi)控制度，《**********中心支公司反洗錢工作考核辦法》實(shí)現(xiàn)對(duì)反洗錢工作的實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)分析。下發(fā)《**********中心支公司2020年反洗錢工作實(shí)施方案》對(duì)今年*****中支的反洗錢工作作出了重要指示。工作方案中明確將反洗錢工作納入對(duì)四級(jí)機(jī)構(gòu)班子成員的績(jī)效考核，起到一定的激勵(lì)、督促作用。中支公司及各分支機(jī)構(gòu)采取預(yù)防、監(jiān)控措施，建立健全客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度，履行反洗錢義務(wù)，積極配合國(guó)家反洗錢監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的調(diào)查，并如實(shí)提供有關(guān)文件和資料。
（二）機(jī)制設(shè)置情況
為切實(shí)加強(qiáng)對(duì)反洗錢工作的領(lǐng)導(dǎo)，我公司成立了以公司總經(jīng)理任組長(zhǎng)，副總經(jīng)理為副組長(zhǎng)，綜合管理部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、理賠客服部、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)部、銷售管理部、非車輛保險(xiǎn)部等相關(guān)部門負(fù)責(zé)同志為成員的反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部具體負(fù)責(zé)反洗錢工作。同時(shí)各區(qū)縣機(jī)構(gòu)也成立了相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，配備了兼職人員負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作，并確定了職能部門具體負(fù)責(zé)反洗錢工作，從而構(gòu)建了一個(gè)較為完善的反洗錢組織體系。我們還召開由反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組成員參加的反洗錢培訓(xùn)，總結(jié)工作中的新情況、新問題，交流并督促反洗錢各項(xiàng)工作的開展，在所轄各網(wǎng)點(diǎn)通過懸掛橫幅、發(fā)放材料、進(jìn)街道進(jìn)社區(qū)等方式向客戶宣傳反洗錢知識(shí)。
我公司反洗錢工作體系正常運(yùn)轉(zhuǎn)，各部門、各機(jī)構(gòu)積極落實(shí)各項(xiàng)反洗錢義務(wù)。均能夠按照反洗錢法、中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)的反洗錢監(jiān)管要求，落實(shí)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料留存、客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分和分類管理、大額和可疑交易識(shí)別及上報(bào)、反洗錢宣傳培訓(xùn)等反洗錢職責(zé)。
（三）技術(shù)保障情況
我公司反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)2016年開發(fā)，反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)與各險(xiǎn)種核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)對(duì)接實(shí)現(xiàn)監(jiān)控，系統(tǒng)運(yùn)行穩(wěn)定。反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)主要功能如下：
1.系統(tǒng)管理功能
根據(jù)反洗錢工作信息保密的要求，我公司反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)采取分級(jí)管理的模式，每級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)本級(jí)及下轄機(jī)構(gòu)的反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)數(shù)據(jù)的使用和管理。對(duì)于系統(tǒng)中自動(dòng)提取和人工錄入的全部反洗錢工作信息，如客戶身份資料、大額交易和可疑交易信息、客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分信息等，每級(jí)機(jī)構(gòu)只能看到并在屬于本級(jí)機(jī)構(gòu)權(quán)限內(nèi)操作。
2.反洗錢監(jiān)控信息數(shù)據(jù)提取
（1）大額交易數(shù)據(jù)的自動(dòng)提取和報(bào)送
根據(jù)人民銀行原《大額交易和可疑交易管理辦法》第九條對(duì)大額交易上報(bào)的要求，我公司的大額數(shù)據(jù)抽取規(guī)則以“現(xiàn)金+數(shù)額”的方式抽取投保、退保、理賠環(huán)節(jié)的交易信息。系統(tǒng)會(huì)于每日24:00后按照該規(guī)則對(duì)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)前一日產(chǎn)生的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行自動(dòng)抽取，通過中支公司、分公司逐級(jí)審核后上報(bào)至總公司，總公司反洗錢崗員工會(huì)每日登陸反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)，保證及時(shí)將大額和可疑交易信息報(bào)送至中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心，并及時(shí)向案發(fā)所在地人民銀行上報(bào)。3號(hào)令生效后，大額交易標(biāo)準(zhǔn)由人民幣現(xiàn)金20萬調(diào)整為人民幣現(xiàn)金5萬元。
（2）可疑交易數(shù)據(jù)的提取、錄入和報(bào)送工作
可疑交易數(shù)據(jù)采取自動(dòng)和人工錄入相結(jié)合的方式提取。對(duì)于《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》第十三條規(guī)定的系統(tǒng)能夠自動(dòng)識(shí)別的信息，如頻繁投保、退保、變換險(xiǎn)種或者保險(xiǎn)金額，可以利用系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)提取、報(bào)送。對(duì)需要主觀判斷的可疑交易，經(jīng)過分支機(jī)構(gòu)的反洗錢崗位人員判斷后，可以直接將可疑交易的相關(guān)信息錄入，然后逐級(jí)審核上報(bào)至中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心，并及時(shí)向案發(fā)所在地人民銀行上報(bào)。
（3）黑名單監(jiān)控
為了更好地防范國(guó)際制裁、恐怖活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，我公司采購了道瓊斯公司黑名單數(shù)據(jù)庫，當(dāng)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)出現(xiàn)與恐怖分子證件號(hào)碼等唯一身份識(shí)別信息相匹配時(shí)，會(huì)自動(dòng)在業(yè)務(wù)系統(tǒng)提示黑名單禁止承保信息并鎖定該客戶系統(tǒng)錄入權(quán)限。我公司各級(jí)機(jī)構(gòu)具體工作人員會(huì)根據(jù)交易情況進(jìn)行跟蹤處理可以分別采取禁止承保、上報(bào)可疑交易等方式處理。
（4）客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分和分類管理
根據(jù)人民銀行《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的要求，我公司在反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)中涉及客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分和客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)匯總兩項(xiàng)功能。客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分以保單為維度，根據(jù)每一張保單上的信息評(píng)定客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)；客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)匯總以客戶為維度，對(duì)該客戶名下的所有保單信息進(jìn)行匯總，選取最高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)作為該客戶在我公司的最終客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。
我公司將風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分為低風(fēng)險(xiǎn)、中風(fēng)險(xiǎn)、較高風(fēng)險(xiǎn)和高風(fēng)險(xiǎn)四類，風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)及風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的權(quán)重、各風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分區(qū)間均可以動(dòng)態(tài)進(jìn)行調(diào)整，以滿足公司客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分和客戶分類管理的需要。
（5）知識(shí)庫
為了加強(qiáng)全系統(tǒng)內(nèi)反洗錢崗位人員培訓(xùn)和交流，我公司特意在反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)中增加知識(shí)庫功能，所有具有反洗錢系統(tǒng)操作權(quán)限的人員均可以上傳和下載反洗錢監(jiān)管制度、專業(yè)文章、培訓(xùn)材料、人民銀行各分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管政策解讀等，促進(jìn)系統(tǒng)反洗錢知識(shí)、監(jiān)管信息的交流和學(xué)習(xí)，進(jìn)一步促進(jìn)反洗錢工作的專業(yè)化，形成很好的學(xué)習(xí)氛圍和合規(guī)文化。
（四）人員配備與資質(zhì)情況
為做好反洗錢基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的整理、篩選、分析和上報(bào)工作，我公司全轄共配置反洗錢專兼職人員29人。根據(jù)實(shí)際需要設(shè)立專門的反洗錢崗位，明確專人負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易報(bào)告工作。按規(guī)定設(shè)置反洗錢崗位并配備相應(yīng)的反洗錢工作人員，做到分工、職責(zé)明確，并對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出改進(jìn)和完善措施。同時(shí)，對(duì)于變動(dòng)的人員反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組都已及時(shí)進(jìn)行了調(diào)整，公司已初步形成了一支具有較強(qiáng)工作能力的反洗錢隊(duì)伍。為提高反洗錢工作人員的業(yè)務(wù)水平，我公司對(duì)反洗錢崗位人員嚴(yán)格要求，積極組織并參加本級(jí)公司和上級(jí)公司組織的各種培訓(xùn)與宣傳。
三、反洗錢法定義務(wù)履行情況
（一）客戶身份識(shí)別
在日常工作中，建立客戶實(shí)名制度。按照“了解客戶”制度原則，在客戶辦理保險(xiǎn)時(shí)，柜面業(yè)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格審查客戶提供的材料、證明文件和資料（如身份證、企事業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照等）的真實(shí)性、完整性和有效性；根據(jù)審慎性原則認(rèn)真的開展了解客戶活動(dòng)，對(duì)重要客戶的經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)進(jìn)行監(jiān)控，不為身份不明的客戶提供保險(xiǎn)服務(wù)或者與其進(jìn)行其他交易。在展業(yè)、承保、理賠等與客戶接觸的各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，應(yīng)針對(duì)不同客戶類型，認(rèn)真識(shí)別客戶身份，收集客戶信息。通過第三方識(shí)別客戶身份的，應(yīng)確保第三方已經(jīng)采取符合有關(guān)要求的客戶身份識(shí)別措施。
（二）對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶的特別措施
目前我們公司對(duì)反洗錢工作人員進(jìn)行培訓(xùn)，熟練掌握各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別的要求，從源頭抓起，在承保和理賠工作初期就將客戶資料收集齊全并進(jìn)行核實(shí)。我公司執(zhí)行《*****客戶洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及客戶分類管理辦法》。在《客戶洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及客戶分類管理辦法》中針對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶和高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)定分類管理措施。高風(fēng)險(xiǎn)客戶可以分為系統(tǒng)評(píng)定高風(fēng)險(xiǎn)客戶和直接認(rèn)定高風(fēng)險(xiǎn)客戶。對(duì)經(jīng)過綜合評(píng)估后確定為高風(fēng)險(xiǎn)的客戶，發(fā)生交易的機(jī)構(gòu)每半月對(duì)該類客戶進(jìn)行重新審核，對(duì)交易背景進(jìn)行深入調(diào)查，核實(shí)客戶交易動(dòng)機(jī)，進(jìn)行回訪，電話詢問，盡職調(diào)查，補(bǔ)充資料等，必要時(shí)中止業(yè)務(wù)，經(jīng)確認(rèn)為可疑交易的，上報(bào)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心和案件所在地人民銀行。對(duì)與黑名單數(shù)據(jù)庫中的恐怖分子、紅色通緝令等3萬余條核心黑名單相匹配（自然人以身份證等唯一識(shí)別號(hào)碼為匹配依據(jù)；單位客戶以名稱或證件號(hào)碼為匹配依據(jù)）的客戶將被直接認(rèn)為高風(fēng)險(xiǎn)客戶，公司明確要求禁止承保并通過系統(tǒng)鎖定；對(duì)涉嫌大額和可疑交易的客戶，將會(huì)被同時(shí)評(píng)定為高風(fēng)險(xiǎn)客戶，采取補(bǔ)充資料、禁止承保或終止交易等措施。在長(zhǎng)期的審核中未發(fā)現(xiàn)高風(fēng)險(xiǎn)類客戶。
（三）客戶資料和交易記錄保存
在客戶身份識(shí)別及資料留存方面，由各業(yè)務(wù)部門和理賠客服部對(duì)符合條件的業(yè)務(wù)采取客戶身份識(shí)別措施，至少采取確認(rèn)、核對(duì)、登記、留存四項(xiàng)工作步驟的初始識(shí)別措施。當(dāng)客戶信息發(fā)生變化時(shí)，相關(guān)部門根據(jù)要求重新識(shí)別客戶。在處理完業(yè)務(wù)后，我公司將需要留存的客戶資料連同保單、賠案等一起存入檔案，按照規(guī)定的檔案保存年限進(jìn)行保存（不得少于5年）。交易記錄隨公司財(cái)務(wù)憑證保存，保存期限不少于15年。各機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保存的客戶身份資料包括記載客戶身份信息、資料以及反映本機(jī)構(gòu)開展客戶身份識(shí)別工作情況的各種記錄和資料。各機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保存的交易記錄包括關(guān)于每筆交易的數(shù)據(jù)信息、業(yè)務(wù)憑證、賬簿以及有關(guān)規(guī)定要求的反映交易真實(shí)情況的合同、業(yè)務(wù)憑證、單據(jù)、業(yè)務(wù)函件和其他資料。各機(jī)構(gòu)應(yīng)采取必要管理措施和技術(shù)措施，防止客戶身份資料和交易記錄的缺失、損毀，防止泄漏客戶身份信息和交易信息。各機(jī)構(gòu)應(yīng)采取切實(shí)可行的措施保存客戶身份資料和交易記錄，便于反洗錢調(diào)查和監(jiān)督管理。
（四）大額和可疑交易報(bào)告
我公司大額和可疑交易采用反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)自動(dòng)提取和人工識(shí)別的方式同時(shí)監(jiān)測(cè)，由我公司總公司統(tǒng)一報(bào)送大額和可疑交易報(bào)告，并及時(shí)向案發(fā)所在地人民銀行上報(bào)。監(jiān)測(cè)、分析的流程需遵守公司《大額交易和可疑交易管理辦法》。
大額交易由反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)直接通過后臺(tái)提取，經(jīng)我公司總公司反洗錢崗位審核后，作為大額交易向人民銀行和反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)告。目前，我公司的保費(fèi)、賠款、費(fèi)用都通過刷卡、網(wǎng)上銀行或第三方支付公司收款、支付，已經(jīng)實(shí)現(xiàn)零現(xiàn)金，不存在需要上報(bào)大額交易的情形。
對(duì)可疑交易，我公司采取反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)和人工識(shí)別相結(jié)合的方式進(jìn)行監(jiān)測(cè)。反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)對(duì)可量化的異常交易，經(jīng)公司各級(jí)反洗錢崗位人員分析確認(rèn)為可疑交易的，層層上報(bào)，由總公司向人民銀行反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)告，并及時(shí)向案發(fā)所在地人民銀行上報(bào)。對(duì)需要結(jié)合客戶自身風(fēng)險(xiǎn)特性和具體交易情形做出是否可疑交易判斷的，由各級(jí)機(jī)構(gòu)直接與客戶發(fā)生交易的人員判定，并向本級(jí)機(jī)構(gòu)反洗錢崗位報(bào)告，對(duì)交易機(jī)構(gòu)確定為可疑交易的，需將交易相關(guān)信息通過反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)向總公司報(bào)告。經(jīng)總公司審核確定為可疑交易的，按照要求及時(shí)向人民銀行和反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)告。
根據(jù)人民銀行3號(hào)令的要求，我公司已根據(jù)新的大額交易標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)建立新的可疑交易標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)動(dòng)態(tài)完善反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)監(jiān)管規(guī)則，繼續(xù)做好大額交易和可疑交易監(jiān)測(cè)、分析及上報(bào)工作。經(jīng)審核2020年度我單位未上報(bào)大額交易和發(fā)現(xiàn)可疑交易。
（五）對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的針對(duì)性措施
對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶我們及時(shí)將其列入黑名單拒絕承保，對(duì)于有確鑿證據(jù)表明該客戶洗錢和恐怖融資額應(yīng)立即向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)和人民銀行報(bào)告，同時(shí)報(bào)告總公司反洗錢專管員。對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶應(yīng)當(dāng)了解客戶資金來源，資金用途經(jīng)濟(jì)狀況或經(jīng)營(yíng)情況等信息，加強(qiáng)對(duì)該交易活動(dòng)的檢測(cè)分析。
作為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，我公司主要經(jīng)營(yíng)補(bǔ)償類財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品，目前尚未經(jīng)營(yíng)非壽險(xiǎn)投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品，另外，從公司的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)上來說，車險(xiǎn)業(yè)務(wù)占我公司全部保費(fèi)收入的62%，均通過銀行卡和公對(duì)公轉(zhuǎn)賬支付；農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)占我公司全部保費(fèi)收入的26%，交易對(duì)方主要為各地政府。因此，從我公司產(chǎn)品和服務(wù)的屬性來說，用于洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)整體不高。在反洗錢工作中未發(fā)現(xiàn)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
（六）開展反洗錢宣傳情況
為創(chuàng)建良好的反洗錢工作氛圍，有效預(yù)防和打擊洗錢犯罪活動(dòng)，我公司每年都開展形式多樣的反洗錢宣傳活動(dòng)。我公司于3·15開展了反洗錢宣傳活動(dòng)，組織員工通過多種形式向社會(huì)公眾普及反洗錢的相關(guān)金融科普知識(shí)，一是通過在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所擺放反洗錢相關(guān)宣傳折頁、易拉寶，LED屏循環(huán)播放反洗錢宣傳標(biāo)語，設(shè)立咨詢臺(tái)等方法在各縣支公司營(yíng)業(yè)廳進(jìn)行宣傳，提供相關(guān)知識(shí)的咨詢，向新老客戶講解洗錢的危害、如何遠(yuǎn)離洗錢活動(dòng)以及相關(guān)的反洗錢措施等，提升社會(huì)公眾識(shí)別洗錢非法金融活動(dòng)、保護(hù)自身合法權(quán)益的能力和水平。二是由于疫情防控不便于外出宣傳，我公司充分運(yùn)用新型媒體平臺(tái)即時(shí)、快捷的傳播優(yōu)勢(shì)，通過生動(dòng)易懂的易企秀、H5電子宣傳頁、微信公眾號(hào)等形式進(jìn)行宣傳，進(jìn)一步普及金融知識(shí)，引導(dǎo)大眾理性投資，堅(jiān)決不參與洗錢活動(dòng)。提醒客戶時(shí)刻謹(jǐn)記不要將自己的身份證件或賬戶借予他人使用，以防成為洗錢分子的“幫兇”；網(wǎng)絡(luò)安全支付時(shí)刻要提防“釣魚”網(wǎng)站，不要貪圖小利損失大利。
7月在全轄范圍內(nèi)開展了反洗錢集中宣傳月活動(dòng)。一是在所轄各網(wǎng)點(diǎn)懸掛反洗錢宣傳標(biāo)語橫幅，制作LED宣傳屏，全天滾動(dòng)宣傳，主題為：“防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建和諧社會(huì)”，設(shè)置反洗錢宣傳展板，在資料架擺放反洗錢宣傳資料；二是通過設(shè)立資料架、咨詢臺(tái)、散發(fā)宣傳材料等形式，向客戶開展反洗錢、打擊洗錢犯罪活動(dòng)的法律法規(guī)宣傳，普及反洗錢知識(shí)，講述洗錢案例；三是利用走進(jìn)社區(qū)、街道等戶外形式向公眾進(jìn)行知識(shí)宣傳，此次宣傳活動(dòng)期間，各機(jī)構(gòu)在中心支公司的指導(dǎo)下，積極走進(jìn)社區(qū)、街道，向社會(huì)公眾進(jìn)行了反洗錢宣傳，為居民派發(fā)反洗錢宣傳折頁，并為上前詢問的市民講解反洗錢的相關(guān)知識(shí)；四是通過傳統(tǒng)媒體進(jìn)行反洗錢宣傳，宣傳月期間，我公司在*****日?qǐng)?bào)上刊登此次反洗錢宣傳活動(dòng)，形成傳統(tǒng)媒體與新媒體共用、線上宣傳與線下宣傳相結(jié)合、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所宣傳與走出去宣傳同時(shí)進(jìn)行的多渠道宣傳格局，確保宣傳普及工作的受眾覆蓋面，宣傳效果明顯。
通過形式多樣的反洗錢宣傳工作，我司全轄各機(jī)構(gòu)營(yíng)造了更加濃厚的反洗錢工作氛圍，提升了員工打擊洗錢犯罪的意識(shí)，樹立了公司服務(wù)形象，為公司贏得了良好的服務(wù)口碑。
（七）組織反洗錢培訓(xùn)情況
我司于2020年7月20日組織召開反洗錢專項(xiàng)培訓(xùn)，組織員工學(xué)習(xí)反洗錢相關(guān)知識(shí)，參會(huì)人員覆蓋面廣，培訓(xùn)涵蓋高管人員、機(jī)構(gòu)及部門負(fù)責(zé)人、反洗錢專兼崗人員、合作保險(xiǎn)專業(yè)公司、保險(xiǎn)兼業(yè)機(jī)構(gòu)相關(guān)人。此次培訓(xùn)由張貴東總經(jīng)理親自主持召開，在會(huì)上分析反洗錢工作中存在的問題，宣讀反洗錢工作要求，宣導(dǎo)并學(xué)習(xí)反洗錢相關(guān)文件。反洗錢專管員以反洗錢知識(shí)及制度宣導(dǎo)為專題向參訓(xùn)人員系統(tǒng)講解了反洗錢工作的基本知識(shí)及工作內(nèi)容、崗位職責(zé)、大額可疑交易的識(shí)別以及日常反洗錢工作中容易出現(xiàn)的問題等內(nèi)容。培訓(xùn)內(nèi)容注重理論與實(shí)踐相結(jié)合，結(jié)合生動(dòng)案例及工作實(shí)際，針對(duì)承保、理賠、財(cái)務(wù)條線的工作流程，結(jié)合各環(huán)節(jié)反洗錢工作重點(diǎn)，深入淺出的講述反洗錢工作操作要點(diǎn)。嚴(yán)格要求員工履行反洗錢工作中涉及到的客戶信息、公司商業(yè)信息的保密義務(wù)，不得私自泄露，從資金的流入源頭進(jìn)行反洗錢工作，防止了內(nèi)部與外部勾結(jié)，更加有效的杜絕了洗錢犯罪。
總經(jīng)理室高度重視反洗錢工作，于2020年8月3日組織人員進(jìn)行了反洗錢知識(shí)競(jìng)賽，此次競(jìng)賽活動(dòng)使員工對(duì)反洗錢工作的重要性、緊迫性的認(rèn)識(shí)得以提高，增強(qiáng)了四級(jí)機(jī)構(gòu)反洗錢工作的責(zé)任感和使命感，考試試卷均留檔。
通過培訓(xùn)，提高了對(duì)反洗錢工作重要性、必要性的認(rèn)識(shí)，使有關(guān)工作人員熟知相關(guān)法律規(guī)定，明確所在機(jī)構(gòu)和個(gè)人應(yīng)承擔(dān)的職責(zé)，自覺地履行反洗錢工作義務(wù)；增強(qiáng)了一線人員的反洗錢意識(shí)，增強(qiáng)責(zé)任感，自覺遵守反洗錢規(guī)章制度，切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部控制與防范，全面提升反洗錢工作水平。
（八）自主管理、檢查與審計(jì)
按照反洗錢法律法規(guī)規(guī)定，我公司從完善制度入手，著力健全反洗錢內(nèi)部控制制度體系，制定履行反洗錢義務(wù)的工作程序、管理體制，明確反洗錢工作崗位職責(zé)，分解落實(shí)反洗錢工作的職責(zé)和任務(wù)。結(jié)合自身機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)和經(jīng)營(yíng)實(shí)際，對(duì)各項(xiàng)反洗錢制度不斷進(jìn)行修正、完善和創(chuàng)新，使制度控制更加細(xì)化、縝密和科學(xué)。將反洗錢制度要求融入業(yè)務(wù)核算程序和管理系統(tǒng)，建立客戶身份識(shí)別、大額和可疑交易報(bào)告、客戶身份資料和交易記錄保存等方面的管理制度和操作規(guī)程，為反洗錢工作提供有力的制度保障。為確保反洗錢工作扎實(shí)有效的開展，我公司結(jié)合業(yè)務(wù)檢查、風(fēng)險(xiǎn)排查等方式定期不定期地對(duì)轄區(qū)內(nèi)區(qū)縣公司的反洗錢工作進(jìn)行督導(dǎo)檢查。針對(duì)客戶身份識(shí)別資料登記、留存情況，客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分等情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)整改，確保反洗錢制度規(guī)定的有效落實(shí)執(zhí)行。
四、反洗錢工作配合與成效情況
（一）協(xié)助行政調(diào)查情況
2020年度沒有收到協(xié)助人民銀行反洗錢行政調(diào)查的文件。我公司嚴(yán)格要求反洗錢人員要按照反洗錢法及反洗錢相關(guān)法律文件要求，認(rèn)真落實(shí)反洗錢法的各項(xiàng)要求及各項(xiàng)規(guī)章制度，切實(shí)履行金融機(jī)構(gòu)反洗錢法律義務(wù)，認(rèn)真開展反洗錢工作，未發(fā)生洗錢案件，沒有協(xié)助反洗錢行政調(diào)查。
（二）接受現(xiàn)場(chǎng)檢查及被處罰情況
2020年度，我公司及轄內(nèi)機(jī)構(gòu)沒有反洗錢相關(guān)處罰。
（三）工作報(bào)告及接受日常監(jiān)管情況
根據(jù)監(jiān)管部門、上級(jí)公司的要求，以及我公司反洗錢工作需要和實(shí)際情況，我們始終堅(jiān)持向當(dāng)?shù)厝诵屑皶r(shí)反饋反洗錢工作的情況、內(nèi)控制度的建立完善情況，指定專人及時(shí)與當(dāng)?shù)厝嗣胥y行聯(lián)系日常反洗錢工作，及時(shí)完成當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)安排的工作，按時(shí)上報(bào)各類報(bào)表、情況匯報(bào)、宣傳培訓(xùn)等日常工作，努力協(xié)助當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)做好反洗錢工作。我公司積極參加2020年“反洗錢知識(shí)線上答題”活動(dòng)。全體員工積極參加線上答題，并通過網(wǎng)絡(luò)轉(zhuǎn)發(fā)推廣，同時(shí)利用好柜面接待及銷售人員展業(yè)時(shí)機(jī)向大眾宣傳普及，組織宣傳小組走進(jìn)社區(qū)向民眾普及反洗錢知識(shí)并掃碼答題。本次反洗錢線上答題活動(dòng)，我公司共計(jì)參與答題3177人次。2020年度我公司沒有受到人民銀行反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查。
（四）承擔(dān)其他重點(diǎn)任務(wù)情況
本年度我公司未承擔(dān)人民銀行*****市中心支行反洗錢反洗錢有關(guān)工作任務(wù)、調(diào)研任務(wù)或其他工作。
（五）洗錢風(fēng)險(xiǎn)防控成果
2020年度，我公司各級(jí)機(jī)構(gòu)認(rèn)真開展反洗錢工作，嚴(yán)格防控洗錢風(fēng)險(xiǎn)，年度內(nèi)未發(fā)生洗錢案件。
（六）有無重大違規(guī)事項(xiàng)
2020年我公司堅(jiān)決堅(jiān)持履行反洗錢相關(guān)法律文件要求，認(rèn)真落實(shí)反洗錢法的各項(xiàng)要求及各項(xiàng)規(guī)章制度，切實(shí)履行金融機(jī)構(gòu)反洗錢法律義務(wù)。未發(fā)生反洗錢信息泄密事件。我公司認(rèn)真開展反洗錢工作，未發(fā)生洗錢案件，無人員涉嫌洗錢案件。
五、其他反洗錢工作情況或問題以及工作改進(jìn)建議
（一）反洗錢工作中存在的主要問題
1、雖然開展專項(xiàng)檢查活動(dòng)，但活動(dòng)頻率不足。對(duì)下屬機(jī)構(gòu)開展反洗錢專項(xiàng)審計(jì)工作需要更加深入。
2、對(duì)反洗錢宣傳工作的方式方法還有待進(jìn)一步完善。
（二）整改措施
1、增強(qiáng)防范意識(shí)，提高反洗錢的能力，做好反洗錢的各項(xiàng)工作。
2、完善制度體系，有計(jì)劃、有步驟地開展保險(xiǎn)行業(yè)的反洗錢工作，深入開展調(diào)查研究積極探索反洗錢工作的方式，做好相應(yīng)的制度、機(jī)構(gòu)和人才的協(xié)調(diào)工作。
3、規(guī)范操作行為，加強(qiáng)對(duì)客戶身份的識(shí)別和資金來源的審查。
4、提高人員技能，培養(yǎng)專業(yè)人才，形成反洗錢意識(shí)，以有效識(shí)別和監(jiān)控可疑交易。
關(guān)鍵詞：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司；反洗錢；內(nèi)部審計(jì)
中圖分類號(hào)：F239.5 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2014）09-0293-01
一、日前我國(guó)內(nèi)以財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)形式洗錢的主要方式
（一）通過財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司洗錢
1.通過“短期退單”方法洗錢。即以現(xiàn)金形式購買大額財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同，投保人一次性繳納全部保費(fèi)，待保險(xiǎn)人簽出保單后，投保人短時(shí)間內(nèi)即要求退保，退保保費(fèi)給付對(duì)象為沒有保險(xiǎn)利益關(guān)系的第三方，且多以現(xiàn)金退出保費(fèi)方式，從而完成洗錢過程。
2.采用“團(tuán)單個(gè)做”的方式進(jìn)行洗錢。以團(tuán)體單位或者企業(yè)的名義為員工購買團(tuán)體保險(xiǎn)，然后過一段時(shí)間以后要求保險(xiǎn)公司退保，保險(xiǎn)公司將資金退回企業(yè)或者其指定的相關(guān)個(gè)人賬戶中。
3.以制造虛假保險(xiǎn)事故，套取賠款方式洗錢。比如構(gòu)造虛假車險(xiǎn)事故、企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)事故等理賠方式，套取保險(xiǎn)理賠資金，從而達(dá)到洗錢目的。
（二）通過保險(xiǎn)中介洗錢
1.借助中間人套取手續(xù)費(fèi)資金。保險(xiǎn)法規(guī)定財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)直銷業(yè)務(wù)不允許支付保險(xiǎn)業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)，但部分財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司將直銷業(yè)務(wù)列為業(yè)務(wù)，通過中間人虛假套取違規(guī)套取手續(xù)費(fèi)。
2.部分財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司通過部分保險(xiǎn)“中間人”進(jìn)行商業(yè)賄賂。即財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司為取得某些保險(xiǎn)標(biāo)的項(xiàng)目，向某些掌握保險(xiǎn)信息以及保險(xiǎn)資源的行政機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位或個(gè)人進(jìn)行商業(yè)賄賂時(shí)，借助中間人，以支付保費(fèi)傭金的形式將商業(yè)賄賂款“洗”出。
二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司反洗錢審計(jì)程序和方法
根據(jù)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部審計(jì)以及反洗錢檢查的特點(diǎn)，可以將反洗錢審計(jì)分為審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)實(shí)施、審計(jì)報(bào)告三個(gè)階段。
（一）審計(jì)計(jì)劃階段。內(nèi)部審計(jì)人員依照現(xiàn)行的人民銀行、保監(jiān)會(huì)、總公司有關(guān)反洗錢相關(guān)制度，積極對(duì)照學(xué)習(xí)，編制反洗錢審計(jì)方案，確定反洗錢審計(jì)小組，選定負(fù)責(zé)人和審計(jì)小組成員，確定有關(guān)反洗錢審計(jì)具體工作步驟和計(jì)劃，確定反洗錢審計(jì)的工作分工。
（二）審計(jì)實(shí)施階段。
1、在非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)階段。通過信息系統(tǒng)，收集被審計(jì)單位有關(guān)反洗錢制度建設(shè)、機(jī)構(gòu)崗位設(shè)置、人員配備等有關(guān)資料，調(diào)取有關(guān)涉及承保、理賠、財(cái)務(wù)、內(nèi)控等環(huán)節(jié)的反洗錢領(lǐng)域可疑風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，抽調(diào)保險(xiǎn)費(fèi)金額人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上且以現(xiàn)金形式繳納的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保單，以及保險(xiǎn)費(fèi)金額人民幣20萬元以上或者外幣等值2萬美元以上且以轉(zhuǎn)賬形式繳納的保險(xiǎn)保單；保險(xiǎn)費(fèi)或者退還的保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值金額為人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上的保單和批單、退費(fèi)憑證；給付金額為人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上的各類財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)賠案和支付憑證；按照重要性原則選取部分中間手續(xù)費(fèi)支付憑證和保單。
2、現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)階段。
（1）評(píng)價(jià)反洗錢內(nèi)部控制制度。通過訪談、觀察、抽查等方式檢查被審單位是否設(shè)置了反洗錢機(jī)構(gòu)和崗位，配備了相應(yīng)人力資源，是否制定了完善的反洗錢崗位職責(zé)和運(yùn)作流程，是否建立健全了以履行反洗錢義務(wù)為目的的客戶身份識(shí)別制度、資料保存制度、交易報(bào)告制度、宣傳培訓(xùn)制度等規(guī)章制度，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制運(yùn)行的有效性、健全性、合理性。
（2）實(shí)施大額和可疑交易識(shí)別程序。重點(diǎn)關(guān)注在涉及保費(fèi)、退費(fèi)、手續(xù)費(fèi)，投資聯(lián)結(jié)型產(chǎn)品及儲(chǔ)金型產(chǎn)品等方面大額、可疑資金非正常流動(dòng)的現(xiàn)象。可以通過調(diào)閱非現(xiàn)場(chǎng)抽取的保單、批單、賠款、憑證等資料進(jìn)行檢驗(yàn)，檢查是否存在違規(guī)交易的行為，保費(fèi)、賠款、手續(xù)費(fèi)等資金的轉(zhuǎn)移是否可疑。也可以采取訪談，延伸至對(duì)方單位和個(gè)人，進(jìn)一步核實(shí)資金轉(zhuǎn)移的真實(shí)性，確認(rèn)用途，核實(shí)對(duì)方單位和個(gè)人真實(shí)身份等方法。
（3）客戶身份識(shí)別與交易記錄保。重點(diǎn)關(guān)注被審計(jì)單位是否為身份不明的客戶提供保險(xiǎn)服務(wù)或者與其進(jìn)行其他交易。對(duì)于符合財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司有關(guān)反洗錢規(guī)定需要進(jìn)行身份驗(yàn)證的客戶，是否在訂立保險(xiǎn)合同的時(shí)候確認(rèn)投保人與被保險(xiǎn)人的關(guān)系，核對(duì)登記投保人和被保險(xiǎn)人、法定繼承人以外的指定受益人的有效身份證件或者其他身份證明文件，機(jī)構(gòu)客戶是否驗(yàn)證組織機(jī)構(gòu)代碼證，稅務(wù)登記證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照以及法人身份證信息等，并留存上述證明資料的復(fù)印件。對(duì)于可疑的客戶身份資料可以采取委托第三方進(jìn)一步進(jìn)行核實(shí)，必要時(shí)可以對(duì)投保人、受益人進(jìn)行實(shí)地考察，核實(shí)相關(guān)身份信息。
（4）對(duì)于大額可疑賠案進(jìn)行檢查，核實(shí)報(bào)案、查勘、定損相關(guān)信息，仔細(xì)核對(duì)案卷內(nèi)相關(guān)證明文件、照片資料，確認(rèn)損失程度和情況，可以進(jìn)一步詢問案件具體經(jīng)辦人，并走訪相關(guān)事發(fā)地點(diǎn)和牽涉賠案的企業(yè)單位、維修廠商等等，核實(shí)具體保險(xiǎn)事故原因、事故損失數(shù)量程度以及賠款的真實(shí)性，并進(jìn)一步確認(rèn)資金流向是否規(guī)范，是否可疑。
為有效開展黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)，使金融消費(fèi)者更好地學(xué)習(xí)金融、了解金融，根據(jù)中國(guó)人民銀行廊坊市中心支行《關(guān)于開展“金融知識(shí)普及月”活動(dòng)的通知》（廊銀辦[__]67號(hào)）文件要求，支行擬于__月1日開始組織開展“金融知識(shí)普及月”活動(dòng)，特制定本活動(dòng)實(shí)施方案。
一、活動(dòng)主題
開展金融知識(shí)的普及、宣傳，擴(kuò)大金融服務(wù)受眾面，使更多的金融消費(fèi)者享受金融業(yè)改革發(fā)展的成果；強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和責(zé)任意識(shí)教育，幫助金融消費(fèi)者準(zhǔn)確理解金融產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)，了解金融機(jī)構(gòu)和金融消費(fèi)者各自的責(zé)任，樹立“自享收益、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的理念。
二、活動(dòng)時(shí)間
本次活動(dòng)時(shí)間為__年__月1日至__月30日。
三、宣傳口號(hào)
本次活動(dòng)的宣傳口號(hào)為，“學(xué)習(xí)金融知識(shí)，了解風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，共建和諧金融”。
四、活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組
支行成立“金融知識(shí)普及月”活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)本次宣傳活動(dòng)的組織實(shí)施。
領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)：__
領(lǐng)導(dǎo)小組成員：__
五、活動(dòng)內(nèi)容
（一）開展戶外現(xiàn)場(chǎng)宣傳
在辦公樓前樹立宣傳欄、設(shè)立咨詢臺(tái)、長(zhǎng)期開展豐富多彩的戶外集中宣傳，發(fā)放宣傳資料、講解金融知識(shí)、接受金融消費(fèi)者現(xiàn)場(chǎng)咨詢。通過開展全方位、多元化的金融知識(shí)普及活動(dòng)，深化社會(huì)公眾對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的理解，增強(qiáng)金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)意識(shí)。屆時(shí)，各部室要按照支行“金融知識(shí)普及月”活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組安排，積極組織有關(guān)人員參加，參加人員與廣大百姓進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)互動(dòng)，就百姓關(guān)心的金融熱點(diǎn)問題現(xiàn)場(chǎng)接受采訪，當(dāng)場(chǎng)進(jìn)行解答，有效地促進(jìn)支行“金融知識(shí)普及月”活動(dòng)到位。
（二）與永清新聞媒體協(xié)作，開辟宣傳專欄
支行將利用《文明永清》報(bào)刊、永清電視臺(tái)、永清縣政府信息公開平臺(tái)等媒體進(jìn)行持續(xù)宣傳，進(jìn)一步增加宣傳力度。一是與縣委宣傳部合作，爭(zhēng)取《文明永清》報(bào)刊一定版面，開展人民幣知識(shí)、銀行知識(shí)、反洗錢知識(shí)、反假幣知識(shí)、征信知識(shí)、銀行理財(cái)產(chǎn)品、金融政策法規(guī)、金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)等金融知識(shí)長(zhǎng)期性宣傳活動(dòng)。二是與永清電視臺(tái)合作，在組織開展《征信業(yè)管理?xiàng)l例》宣傳，組織開展打擊非法集資宣傳活動(dòng)，進(jìn)一步優(yōu)化經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展環(huán)境，提高全面法律意識(shí)的基礎(chǔ)上，開辟人民幣知識(shí)、銀行知識(shí)、反洗錢知識(shí)、反假幣知識(shí)、征信知識(shí)、銀行理財(cái)產(chǎn)品、金融政策法規(guī)、金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)等金融知識(shí)宣傳專欄，擴(kuò)大金融知識(shí)宣傳面。三是利用“永清縣政府信息公開平臺(tái)”將人民幣知識(shí)、銀行知識(shí)、反洗錢知識(shí)、反假幣知識(shí)、征信知識(shí)、銀行理財(cái)產(chǎn)品、金融政策法規(guī)、金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)等金融知識(shí)資料到網(wǎng)上，通過“永清縣政府信息公開平臺(tái)”網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)向社會(huì)公布，提高全民金融法律意識(shí)。
六、活動(dòng)要求
（一）認(rèn)真組織，全員參與。支行“金融知識(shí)普及月”活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，各部室要按照方案要求，圍繞人民幣知識(shí)、銀行知識(shí)、反洗錢知識(shí)、反假幣知識(shí)、征信知識(shí)、銀行理財(cái)產(chǎn)品、金融政策法規(guī)、金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)等組織做好金融宣傳活動(dòng)。全體干部職工要積極投入到“金融知識(shí)普及月”活動(dòng)宣傳工作中去，做到工作與宣傳“兩不誤、兩促進(jìn)”，全面提高自身金融法律意識(shí)。
（二）積極推進(jìn)，確保質(zhì)量。支行“金融知識(shí)普及月”活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，各部室要針對(duì)宣傳活動(dòng)內(nèi)容，組織做好電子資料、紙制宣傳資料籌備工作。特別是各部室要及時(shí)與上級(jí)行有關(guān)對(duì)口科室聯(lián)系，爭(zhēng)取得到上級(jí)行對(duì)口科室全方位支持、指導(dǎo)，組織做好宣傳資料收集工作，為支行“金融知識(shí)普及月”活動(dòng)開展發(fā)揮好重要作用。
在少數(shù)經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，隨著開辦外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)主體多元化，某些外匯指定銀行便以放寬開立外匯賬戶等手段吸引客戶，為不法分子洗錢提供了可乘之機(jī)。因此建議：
1.應(yīng)完善對(duì)外匯業(yè)務(wù)各個(gè)環(huán)節(jié)的過濾機(jī)制。要在深入研究大額和可疑外匯資金交易過程的基礎(chǔ)上，對(duì)外匯賬戶管理、進(jìn)出口有關(guān)單據(jù)監(jiān)管、國(guó)際收支申報(bào)、招商引資監(jiān)督等容易滋生洗錢犯罪的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，實(shí)行層層過濾，避免企業(yè)外匯賬戶成為洗錢工具。
2.建議國(guó)家出臺(tái)對(duì)中介機(jī)構(gòu)虛假驗(yàn)資懲治措施，進(jìn)一步規(guī)范中介機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)操作和驗(yàn)資程序，增強(qiáng)中介機(jī)構(gòu)的行業(yè)自律意識(shí)，從而形成全社會(huì)反洗錢的合力。
3.應(yīng)考慮開發(fā)與海關(guān)數(shù)據(jù)共享的新軟件，通過以進(jìn)出口貨物報(bào)關(guān)單報(bào)關(guān)日期作為基點(diǎn)，對(duì)提前3個(gè)月以上預(yù)收貨款和超過6個(gè)月延期付款的行業(yè)進(jìn)行有效監(jiān)控，以堵塞洗錢漏洞。
人行吉林省臨江市支行龍家泉盧立軍
上門辦卡要注重客戶資料的安全性
隨著金融行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，銀行提供的服務(wù)更加周到，很多地方出現(xiàn)上門辦卡業(yè)務(wù)，但這種現(xiàn)象給客戶帶來方便的同時(shí)也引發(fā)了一些擔(dān)憂。銀行上門辦理信用卡業(yè)務(wù)時(shí)，客戶常常是在不十分清楚銀行上門辦卡人員身份的情況下，將身份證復(fù)印件、手機(jī)號(hào)、住址等個(gè)人信息交給辦卡人員。銀行方面若沒有對(duì)申請(qǐng)辦卡的個(gè)人資料采取任何保密措施，如同一般宣傳用紙將所有個(gè)人資料堆集在一起，任人翻弄，這種粗放管理可能會(huì)加重申請(qǐng)人的心理負(fù)擔(dān)。因此，我們建議銀行上門辦卡應(yīng)該采取以下措施：
一是向客戶公開辦卡機(jī)構(gòu)的電話，便于客戶核實(shí)上門服務(wù)人員的真?zhèn)巍Ｉ暾?qǐng)人可以通過公開的電話，了解、確認(rèn)辦卡人真實(shí)身份，同時(shí)工作人員也要向客戶出示工作證及身份證，解除客戶的顧慮。
二是對(duì)客戶身份證復(fù)印件使用的唯一性負(fù)責(zé)。目前身份證在許多領(lǐng)域都起著重要作用，不法分子可以利用它進(jìn)行各種詐騙。如果只考慮銀行辦卡的制度，不關(guān)心客戶的身份證復(fù)印件的安全，是不可取的。如果能當(dāng)面在客戶的復(fù)印件加蓋辦卡專用章，就能給復(fù)印件增加一定的安全系數(shù)。
三是對(duì)客戶的所有資料進(jìn)行專夾保管。在客戶證件復(fù)印蓋章后，申請(qǐng)表填寫無誤，將資料裝入特制的文件夾內(nèi)，讓客戶進(jìn)行封簽，回行后指定專人進(jìn)行拆封，并用電話與申請(qǐng)人進(jìn)行核實(shí)。
工行遼寧省葫蘆島市濱海支行王桂華
股金不及時(shí)分紅挫傷股民的積極性
近日我們對(duì)臨漳縣信用社及部分入股社員進(jìn)行調(diào)查時(shí)，了解到信用社目前對(duì)入股社員均未分紅，引起股東社員思想波動(dòng)，部分入股社員要求退股，并對(duì)信用社經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生懷疑，這對(duì)信用社長(zhǎng)期發(fā)展是極其不利的。
據(jù)調(diào)查，信用社未及時(shí)分紅主要是存在以下原因：一是財(cái)政補(bǔ)貼未到位。二是盈利社等待聯(lián)社下發(fā)分紅方案，未能及時(shí)兌現(xiàn)入股社員的股金紅利。
2007年3月1日起施行《中國(guó)人民銀行金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》,規(guī)定了大額交易報(bào)告的內(nèi)容、方式,并將大額現(xiàn)金支付報(bào)告作為大額交易報(bào)告的內(nèi)容之一。其中第九條規(guī)定“金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)告下列大額交易:(1)單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。(2)法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。(3)自然人銀行賬戶之間,以及自然人與法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。(4)交易一方為自然人、單筆或者當(dāng)日累計(jì)等值1萬美元以上的跨境交易”,第七條規(guī)定“金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在大額交易發(fā)生后的5個(gè)工作日內(nèi),通過其總部或者由總部指定的一個(gè)機(jī)構(gòu),及時(shí)以電子方式向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)送大額交易報(bào)告。沒有總部或者無法通過總部及總部指定的機(jī)構(gòu)向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)送大額交易的,其報(bào)告方式由中國(guó)人民銀行另行確定”。
二、我國(guó)大額現(xiàn)金支付管理存在的主要問題
1、商業(yè)銀行大額現(xiàn)金支付管理職能弱化。商業(yè)銀行作為大額現(xiàn)金支付管理的中心環(huán)節(jié),沒有能夠把好大額現(xiàn)金支付管理的“第一關(guān)”,其大額現(xiàn)金支付管理職能尚還沒有得到充分發(fā)揮,甚至有逐漸弱化的趨勢(shì)。在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和績(jī)效考核壓力下,各開戶銀行為爭(zhēng)取客戶、穩(wěn)定存款,加強(qiáng)與開戶單位的“友好往來”,往往對(duì)開戶單位大額現(xiàn)金支付管理網(wǎng)開一面,遷就縱容。造成核定庫存現(xiàn)金限額、大額現(xiàn)金支取用途審批、賬戶開立和日常管理等法律法規(guī)賦予商業(yè)銀行的大額現(xiàn)金支付管理職責(zé)無法履行、名存實(shí)亡。一些不法分子甚至和銀行內(nèi)部人員勾結(jié),利用大額現(xiàn)金交易進(jìn)行洗錢、逃債、逃稅、套匯等各種違法犯罪活動(dòng)。
2、大額現(xiàn)金支付管理手段落后。由于沒有建立相應(yīng)的大額現(xiàn)金支付數(shù)據(jù)庫和實(shí)時(shí)查詢系統(tǒng),目前各商業(yè)銀行對(duì)大額現(xiàn)金支付管理工作基本上停留在原始的手工操作上,沒有能利用現(xiàn)代科技進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和全方位管理。商業(yè)銀行工作人員面對(duì)越來越多的現(xiàn)金支付工作量,單純依靠手工登記,效率低、準(zhǔn)確性差,對(duì)開戶單位異常大額現(xiàn)金支付的監(jiān)控只是落實(shí)在形式上。同樣,由于沒有大額現(xiàn)金支付數(shù)據(jù)庫,人民銀行也就無從對(duì)轄區(qū)大額現(xiàn)金支付情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、對(duì)比、分析。特別是現(xiàn)金管理工作由貨幣信貸管理部門調(diào)整到貨幣金銀部門后,面臨的困難和安全問題尤其突出。
3、大額現(xiàn)金支付管理制度建設(shè)滯后于經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀。隨著市場(chǎng)商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》的部分內(nèi)容已不能覆蓋現(xiàn)金流通領(lǐng)域的全部,不能滿足國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的正常需求。如在管理對(duì)象、賬戶、單位庫存限額、結(jié)算起點(diǎn)、現(xiàn)金支付對(duì)象、個(gè)人轉(zhuǎn)賬結(jié)算不得超過5萬元等方面,原《條例》或規(guī)定的不夠具體,或可操作性差。又如對(duì)私營(yíng)企業(yè)、個(gè)體經(jīng)營(yíng)者大量使用現(xiàn)金結(jié)算造成商品交易同質(zhì)不同價(jià)的問題;故意掩蓋真實(shí)的商品交易而逃稅、逃債使用現(xiàn)金結(jié)算的問題,《條例》中均缺少明確的規(guī)定。
4、大額現(xiàn)金支付管理工作人員相關(guān)知識(shí)掌握不夠。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下商業(yè)銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)著一定的社會(huì)職能,擔(dān)負(fù)著許多的行政監(jiān)管任務(wù),在現(xiàn)金流通與管理中更是處于柜臺(tái)臨管的第一線,如果離開商業(yè)銀行的監(jiān)管現(xiàn)金管理工作就失去了基礎(chǔ)。商業(yè)銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)的柜臺(tái)工作人員則是前線的第一道關(guān)口,而近年來由于商業(yè)銀行的深化改革,人員變動(dòng)較大,新進(jìn)員工較多,對(duì)現(xiàn)行大額現(xiàn)金支付管理的法規(guī)與規(guī)章制度接觸較少,缺乏相關(guān)法規(guī)與規(guī)章制度的學(xué)習(xí)培訓(xùn),造成對(duì)大額現(xiàn)金支付管理的許多規(guī)定缺乏理解和掌握,導(dǎo)致在業(yè)務(wù)操作過程中經(jīng)常出現(xiàn)違規(guī)行為。加上現(xiàn)金業(yè)務(wù)量逐年增長(zhǎng),傳統(tǒng)的大額現(xiàn)金支付管理手段已難以應(yīng)付管理要求,致使柜臺(tái)辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)過程中發(fā)生大額現(xiàn)金支付漏審批或超權(quán)限審批、大額現(xiàn)金支付未登記、未報(bào)備的違規(guī)現(xiàn)象也就難以避免了。
5、大額現(xiàn)金支付管理工作缺乏良好的社會(huì)氛圍。伴隨著改革開放的深化,社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制逐步確立并不斷完善,有些人認(rèn)為大額現(xiàn)金支付管理是傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)模式,國(guó)家繼續(xù)實(shí)行大額現(xiàn)金支付管理有礙于市場(chǎng)配置資源優(yōu)勢(shì)的發(fā)揮,有礙于包括金融業(yè)在內(nèi)的經(jīng)濟(jì)充分競(jìng)爭(zhēng)。部分社會(huì)公眾對(duì)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下還繼續(xù)加強(qiáng)大額現(xiàn)金支付管理更是難以理解和認(rèn)同,認(rèn)為大額現(xiàn)金支付管理有悖于“存款自愿,取款自由”的原則。由于認(rèn)識(shí)的問題金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)大額現(xiàn)金支付管理缺乏充分的社會(huì)基礎(chǔ)。
6、人民銀行的大額現(xiàn)金支付管理執(zhí)法檢查有待加強(qiáng)。人民銀行大額現(xiàn)金支付管理工作的重點(diǎn)是監(jiān)督商業(yè)銀行是否真正履行了應(yīng)盡的管理義務(wù),因而人民銀行只有加大執(zhí)法檢查的力度,才能增強(qiáng)開戶銀行的大額現(xiàn)金支付管理責(zé)任感,規(guī)范開戶銀行的大額現(xiàn)金存取業(yè)務(wù),促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)完善內(nèi)控制度,加強(qiáng)內(nèi)部管理,提高現(xiàn)金管理水平。而現(xiàn)實(shí)中當(dāng)前人民銀行主管大額現(xiàn)金支付管理工作的貨幣金銀部門由于人手少、困難多、有關(guān)管理人員業(yè)務(wù)知識(shí)相對(duì)缺乏等原因,很難按照中國(guó)人民銀行的要求對(duì)轄區(qū)金融機(jī)構(gòu)的大額現(xiàn)金支付管理業(yè)務(wù)每季度進(jìn)行一次全面的現(xiàn)場(chǎng)檢查。這種現(xiàn)狀的存在將會(huì)損害人民銀行大額現(xiàn)金支付管理的權(quán)威性,進(jìn)而嚴(yán)重削弱大額現(xiàn)金支付管理法律法規(guī)、制度的嚴(yán)肅性。
三、加強(qiáng)大額現(xiàn)金支付管理的對(duì)策建議
1、完善大額現(xiàn)金支付管理制度,強(qiáng)化大額現(xiàn)金支付管理制度落實(shí)。完善大額現(xiàn)金支付管理,今后應(yīng)著力從規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、反洗錢和打擊詐騙等領(lǐng)域來強(qiáng)化大額現(xiàn)金支付管理。強(qiáng)化制度的落實(shí),嚴(yán)格按規(guī)定操作大額現(xiàn)金支付的使用范圍、開戶者的庫存現(xiàn)金限額以及超過使用現(xiàn)金限額應(yīng)當(dāng)以支票或者銀行本票支付。強(qiáng)調(diào)單位之間的經(jīng)濟(jì)往來,除特被規(guī)定的內(nèi)容外必須通過銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算,人民銀行、各金融機(jī)構(gòu)共同做好開戶者大額現(xiàn)金支付管理工作,避免其套取、坐支、買賣、轉(zhuǎn)借現(xiàn)金現(xiàn)象失控。
2、加快支付工具創(chuàng)新的步伐。應(yīng)加大開發(fā)適應(yīng)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展,尤其是針對(duì)私營(yíng)經(jīng)濟(jì)和個(gè)人的新型結(jié)算工具。同時(shí),要加大對(duì)結(jié)算工具的宣傳力度,增加公民的金融意識(shí),提高使用結(jié)算工具的自覺性。引導(dǎo)個(gè)體私經(jīng)營(yíng)者辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算,堅(jiān)決制止客戶將生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性資金通過開立儲(chǔ)蓄賬戶進(jìn)行運(yùn)作,逐步扭轉(zhuǎn)利用儲(chǔ)蓄賬戶從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)結(jié)算的現(xiàn)狀,有效避免現(xiàn)金體外循環(huán)。
3、建立大額現(xiàn)金收費(fèi)制度。借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的做法,對(duì)儲(chǔ)蓄賬戶大額現(xiàn)金支取實(shí)行收費(fèi)制度,提高我國(guó)大額現(xiàn)金使用成本。一是制定合理的大額現(xiàn)金支取收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),取現(xiàn)量越大收費(fèi)越高,從而積極引導(dǎo)個(gè)體戶開立基本賬戶進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算,減少大額現(xiàn)金的需求量,降低金融機(jī)構(gòu)一線人員的工作量,使金融機(jī)構(gòu)人員的精力轉(zhuǎn)移到規(guī)范現(xiàn)金支付上來。二是利用行政和立法手段對(duì)大額現(xiàn)金攜帶采取限制措施。只有這樣,才有利于控制開戶單位和個(gè)人對(duì)大額現(xiàn)金的提取;有利于遏制由于大額現(xiàn)金交易所引起的支付用途失真;有利于提高現(xiàn)金項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)的正確性;有利于銀行加強(qiáng)反洗錢工作。
4、加強(qiáng)支付結(jié)算宣傳,大力推廣轉(zhuǎn)賬支付工具。擴(kuò)大銀行結(jié)算制度宣傳,提高轉(zhuǎn)賬結(jié)算的信譽(yù)。吸引個(gè)體工商戶、私營(yíng)企業(yè)到銀行開辦基本賬戶,將其經(jīng)營(yíng)性資金從儲(chǔ)蓄賬戶中分離出來,幫助企業(yè)建立良好的資金結(jié)算體制。要在大力發(fā)展現(xiàn)有票據(jù)的基礎(chǔ)上,繼續(xù)推廣個(gè)人支票、網(wǎng)上銀行、定期借記、定期貸記等支付結(jié)算工具,繼續(xù)完善各銀行之間銀行卡聯(lián)網(wǎng)工作。
5、創(chuàng)新管理工具,建立有效的預(yù)警機(jī)制。目前,大額現(xiàn)金支付管理業(yè)務(wù)仍采用手工操作方式顯然不適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要,因此必須充分運(yùn)用先進(jìn)科技手段,盡快研究開發(fā)相應(yīng)計(jì)算機(jī)管理軟件,實(shí)時(shí)監(jiān)控本轄區(qū)、本系統(tǒng)大額現(xiàn)金支付情況,隨時(shí)獲取商業(yè)銀行收付活動(dòng)數(shù)據(jù)并能夠全面匯總查詢和分析,完善對(duì)大額提現(xiàn)審批、記錄和備案制度,建立相關(guān)臺(tái)賬和數(shù)據(jù)資料庫,加快監(jiān)測(cè)網(wǎng)絡(luò)建設(shè),促進(jìn)管理信息的橫向交流,與公安、司法、工商、稅務(wù)等部門互通信息,實(shí)現(xiàn)多層次監(jiān)督管理的有機(jī)結(jié)合。分析研究現(xiàn)金流通狀況、特點(diǎn)、趨勢(shì),針對(duì)新情況、新問題,研究制度管理措施和處置方案。形成以月度報(bào)表制、季度報(bào)告制、定期檢查制、違規(guī)通報(bào)制、旺季監(jiān)測(cè)制等5項(xiàng)制度為體系的大額現(xiàn)金支付監(jiān)管機(jī)制。
6、不斷加強(qiáng)大額現(xiàn)金支付管理法律法規(guī)的宣傳力度。人民銀行和金融機(jī)構(gòu)要利用多種渠道向社會(huì)公眾宣傳國(guó)家有關(guān)的大額現(xiàn)金支付管理法律法規(guī),提高金融工作透明度和加大群眾的監(jiān)督力度,在社會(huì)上營(yíng)造良好的大額現(xiàn)金支付管理氛圍,促進(jìn)社會(huì)公眾理解和遵守現(xiàn)金管理制度,為金融機(jī)構(gòu)的大額現(xiàn)金支付管理工作增加助力。
一、銀行卡犯罪情況介紹
目前，銀行卡犯罪未來不但是多發(fā)性犯罪，而且將長(zhǎng)期存在，當(dāng)前現(xiàn)有的預(yù)防和
打擊銀行卡違法犯罪工作存在不足，比如銀行卡發(fā)放、管理方面存在薄弱環(huán)節(jié)；公安機(jī)關(guān)打擊銀行卡犯罪的能力和水平需要提升；消費(fèi)者的安全用卡意識(shí)也需要增強(qiáng)。而且當(dāng)前銀行卡犯罪有6大特點(diǎn)，分別是：信用卡惡意透支詐騙犯罪持續(xù)高發(fā)。辦卡、養(yǎng)卡活動(dòng)已成產(chǎn)業(yè)化、公開化趨勢(shì)，和偽卡詐騙、惡意透支等犯罪相交織。竊取、收買、非法提供信用卡信息的犯罪日漸增多。互聯(lián)網(wǎng)成為銀行卡犯罪滋生的溫床；另外，境外不法分子實(shí)施詐騙活動(dòng)也越來越多。目前，打擊銀行卡犯罪，必須有針對(duì)性地開展工作：首先要開展一次專項(xiàng)檢查，以查促防；要開展大規(guī)模的銀行卡宣傳活動(dòng)，加強(qiáng)消費(fèi)者安全用卡知識(shí)培訓(xùn)；有一點(diǎn)尤為重要的是，對(duì)信用卡套現(xiàn)、利用新興支付創(chuàng)新渠道犯罪等要加快立法等。如信用卡套現(xiàn)行為，它嚴(yán)重破壞了正常的經(jīng)濟(jì)金融秩序，增加銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制難度；也容易誘發(fā)信用卡詐騙案件，而且為持卡人個(gè)人帶來信用風(fēng)險(xiǎn)。
二、打擊銀行卡犯罪專項(xiàng)行動(dòng)工作情況介紹
（一）成立組織機(jī)構(gòu)，制發(fā)行動(dòng)方案
1月12日，公安部、人民銀行專項(xiàng)行動(dòng)方案下發(fā)后，自治區(qū)公安廳、人民銀行呼和浩特中心支行隨即成立由廳黨委委員、巡視員王智同志任組長(zhǎng)，人民銀行呼和浩特中心支行黨委委員、副行長(zhǎng)額爾德尼任副組長(zhǎng)，公安廳經(jīng)偵、辦公室、督察、宣傳、治安、刑偵、技偵、網(wǎng)監(jiān)、裝財(cái)、人民銀行呼和浩特中心支行支付結(jié)算、反洗錢、科技、各國(guó)有銀行內(nèi)蒙古分行、各商業(yè)銀行、中國(guó)銀聯(lián)內(nèi)蒙古分公司等相關(guān)部門負(fù)責(zé)同志為成員的打擊銀行卡犯罪專項(xiàng)行動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，立即制定專項(xiàng)行動(dòng)方案，下發(fā)全區(qū)貫徹執(zhí)行。
（二）召開全區(qū)電視電話會(huì)議進(jìn)行部署動(dòng)員
（三）開展了廣泛的宣傳活動(dòng)
1、在各金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)懸掛宣傳條幅進(jìn)行宣傳。
2、利用各金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)電子屏幕進(jìn)行滾動(dòng)宣傳。
3、在車站、廣場(chǎng)、商業(yè)繁華區(qū)域向公眾發(fā)放宣傳知識(shí)小冊(cè)子。
4、在春節(jié)期間利用報(bào)紙、電視、中國(guó)移動(dòng)短信信息平臺(tái)等多種形式進(jìn)行宣傳。向社會(huì)大眾普及銀行卡知識(shí)教育，結(jié)合政策法規(guī)進(jìn)行警示教育，安全用卡自我保護(hù)提高防范能力的風(fēng)險(xiǎn)提示教育。如：
當(dāng)工作進(jìn)行到一定階段或告一段落時(shí)，需要我們來對(duì)前段時(shí)期所做的工作認(rèn)真地分析研究一下，肯定成績(jī)，找出問題，歸納出經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，以便于更好的做好下一步工作。下面就讓小編帶你去看看會(huì)計(jì)季度工作述職報(bào)告范文5篇，希望能幫助到大家!
會(huì)計(jì)季度述職報(bào)告1一季度以來，財(cái)務(wù)科按照院務(wù)部質(zhì)量建設(shè)活動(dòng)計(jì)劃，緊緊圍繞“質(zhì)量第一、服務(wù)第一”的工作目標(biāo)，有重點(diǎn)地抓好財(cái)務(wù)服務(wù)保障工作，從動(dòng)員部署、建章立制、整頓行風(fēng)等方面入手，積極做好全科的質(zhì)量建設(shè)工作，三個(gè)月以來，在院務(wù)部質(zhì)量建設(shè)辦公室的領(lǐng)導(dǎo)下，在全科同志的共同努力下，財(cái)務(wù)科的質(zhì)量建設(shè)工作順利展開，服務(wù)態(tài)度明顯轉(zhuǎn)變，辦事效率明顯提高。
一、基本情況
(一)認(rèn)真做好動(dòng)員部署工作
元月10日，全科召開了科務(wù)會(huì)，會(huì)上，張科長(zhǎng)就如何開展好財(cái)務(wù)科質(zhì)量建設(shè)活動(dòng)進(jìn)行了動(dòng)員部署，組織大家認(rèn)真學(xué)習(xí)了院首長(zhǎng)關(guān)于質(zhì)量建設(shè)年活動(dòng)的講話精神和院、部通知要求，統(tǒng)一了全科人員的思想認(rèn)識(shí)，明確了目標(biāo)措施，王副科長(zhǎng)對(duì)抓好財(cái)務(wù)科質(zhì)量建設(shè)提出了具體要求和方法步驟，通過動(dòng)員部署，大家充分認(rèn)清了開展“質(zhì)量建設(shè)年”活動(dòng)的重要性和必要性。
(二)補(bǔ)充完善各項(xiàng)規(guī)章制度
為提高依法管理水平和服務(wù)質(zhì)量，財(cái)務(wù)科組織制定了一系列財(cái)務(wù)管理制度，一是為嚴(yán)格票據(jù)的使用管理，制定了《票據(jù)管理制度》;二是規(guī)范財(cái)務(wù)管理行為，組織制定了財(cái)務(wù)各崗位工作職責(zé);三是加強(qiáng)實(shí)物資產(chǎn)管理，組織制定《實(shí)物資產(chǎn)管理細(xì)則》;四是加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理，修訂完善了《經(jīng)費(fèi)審批權(quán)限》和《基層財(cái)務(wù)管理辦法》。五是為整頓財(cái)務(wù)科工作作風(fēng)和服務(wù)保障態(tài)度，規(guī)范服務(wù)行為，制定了《財(cái)務(wù)科服務(wù)行為規(guī)范》。
(三)大力開展行風(fēng)整頓活動(dòng)
為徹底解決服務(wù)不盡心、崗位不盡責(zé)、工作不盡力的飄浮作風(fēng)，切實(shí)轉(zhuǎn)變財(cái)務(wù)科工作作風(fēng)和服務(wù)理念，樹立財(cái)務(wù)人員良好形象，財(cái)務(wù)科開展了一系列的作風(fēng)整頓。
1、狠抓思想作風(fēng)整頓
認(rèn)真學(xué)習(xí)了院長(zhǎng)、政委在機(jī)關(guān)干部點(diǎn)名會(huì)上的講話，仔細(xì)閱讀了院長(zhǎng)推薦的《沒有任何借口》這本書，寫了個(gè)人心得體會(huì)，科領(lǐng)導(dǎo)以此為契機(jī)，從自身做起，要求財(cái)務(wù)科全體干部按照院首長(zhǎng)的要求，提高六種意識(shí)，對(duì)工作中出現(xiàn)的質(zhì)量不高、效果不好的問題要深挖思想根源，不斷提高個(gè)人的綜合素質(zhì);認(rèn)真組織開展了保持共-產(chǎn)-黨員先進(jìn)行教育活動(dòng)，結(jié)合財(cái)務(wù)工作特點(diǎn)，通過學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范》，對(duì)各崗位工作人員尤其是直接接觸錢物的財(cái)務(wù)人員進(jìn)行了防腐倡廉教育，要求全體財(cái)務(wù)人員上交了財(cái)務(wù)安全保證書;抓住學(xué)雷鋒活動(dòng)月的有利契機(jī)，在大力開展學(xué)雷鋒服務(wù)活動(dòng)的基礎(chǔ)上，針對(duì)財(cái)務(wù)人員思想狀況，認(rèn)真組織思想教育整頓，分析自身存在的問題，研究提高自身素質(zhì)的方法和措施。
2、狠抓服務(wù)態(tài)度整頓
財(cái)務(wù)科把質(zhì)量建設(shè)活動(dòng)融入到經(jīng)費(fèi)管理和優(yōu)質(zhì)服務(wù)之中，推行了財(cái)務(wù)崗位服務(wù)卡，制定具體的承諾內(nèi)容，自覺接受工休人員監(jiān)督，服務(wù)滿意率達(dá)90%，窗口服務(wù)業(yè)務(wù)完成率達(dá)100%，改善了服務(wù)質(zhì)量，提高了管理水平;積極開展以“為工休人員服務(wù)，樹行業(yè)新風(fēng)”為主題的窗口服務(wù)活動(dòng)，認(rèn)真執(zhí)行《財(cái)務(wù)科服務(wù)規(guī)范》，推行文明禮貌用語，轉(zhuǎn)變服務(wù)態(tài)度，規(guī)范服務(wù)行為，提高服務(wù)質(zhì)量。
3、狠抓財(cái)經(jīng)紀(jì)律整頓
科學(xué)編制預(yù)算，通過充分調(diào)研和論證，在細(xì)化預(yù)算支出結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，采用零基預(yù)算，科學(xué)合理安排預(yù)算項(xiàng)目和經(jīng)費(fèi)指標(biāo)，確保了預(yù)算安排與實(shí)際工作任務(wù)緊密結(jié)合，增強(qiáng)了預(yù)算的針對(duì)性和指導(dǎo)性;規(guī)范票據(jù)管理，對(duì)近幾年科室在財(cái)務(wù)科領(lǐng)用收據(jù)的收款和實(shí)際上繳數(shù)量以及金額進(jìn)行了專項(xiàng)審查，同時(shí)對(duì)2000年至今，科室已使用完畢而未上繳的收據(jù)，限期上繳，并對(duì)虛開和第三聯(lián)為空白的現(xiàn)象以及已收現(xiàn)金的存放和使用情況進(jìn)行了檢查;針對(duì)全院財(cái)經(jīng)紀(jì)律大檢查中發(fā)現(xiàn)的一些審核報(bào)銷不及時(shí)、經(jīng)費(fèi)管理不到位的問題，制定了歸口經(jīng)費(fèi)管理細(xì)則和經(jīng)費(fèi)管理考評(píng)內(nèi)容，促進(jìn)了財(cái)務(wù)管理工作的規(guī)范化、制度化和科學(xué)化。
二、質(zhì)量建設(shè)存在的問題及原因分析
一季度，財(cái)務(wù)科狠抓質(zhì)量建設(shè)，收到了一定成效。但也存在一些問題和不足：一是對(duì)把財(cái)務(wù)科質(zhì)量建設(shè)活動(dòng)貫穿到財(cái)務(wù)工作之中缺乏具體的規(guī)劃和思考;二是在當(dāng)前的新形勢(shì)下，對(duì)財(cái)務(wù)科質(zhì)量建設(shè)面臨的新情況、新問題，尤其是對(duì)財(cái)務(wù)科轉(zhuǎn)變服務(wù)態(tài)度、提高服務(wù)質(zhì)量等方面反映的問題調(diào)查研究不夠，創(chuàng)新手段不足，缺乏具體的指導(dǎo);三是財(cái)務(wù)科質(zhì)量建設(shè)培訓(xùn)、學(xué)習(xí)、交流的力度有待于進(jìn)一步加強(qiáng);四是在創(chuàng)新管理理念、提高管理效率等方面，還有待于快速推進(jìn)，及時(shí)總結(jié)，并進(jìn)一步規(guī)范。對(duì)這些問題要在今后的工作中全面分析，認(rèn)真加以解決。
三、改進(jìn)措施
1、認(rèn)真開展思想政治工作
近期對(duì)財(cái)務(wù)科的人員思想狀況進(jìn)行一次全面分析，特別是對(duì)確定轉(zhuǎn)業(yè)的人員的思想狀況，重點(diǎn)進(jìn)行分析掌握;利用黨團(tuán)活動(dòng)時(shí)間組織政治學(xué)習(xí)，通過開展會(huì)計(jì)職業(yè)道德教育活動(dòng)和創(chuàng)新創(chuàng)效活動(dòng)，引導(dǎo)財(cái)務(wù)科全體人員樹立正確的人生追求和價(jià)值取向;深入開展談心活動(dòng)，認(rèn)真了解每個(gè)財(cái)務(wù)人員的思想動(dòng)態(tài)、工作狀況，對(duì)個(gè)人存在的困難，積極想辦法，盡量幫助解決，為群眾排憂解難。
2、繼續(xù)強(qiáng)化機(jī)關(guān)服務(wù)意識(shí)
按照“機(jī)關(guān)圍著基層轉(zhuǎn)”、“后勤圍著臨床轉(zhuǎn)”的服務(wù)方針，在全科范圍內(nèi)開展提高服務(wù)意識(shí)的教育活動(dòng)，每周組織開展一次服務(wù)標(biāo)兵評(píng)比活動(dòng)，樹立服務(wù)典型，引導(dǎo)財(cái)務(wù)人員樹立正確的服務(wù)觀念;嚴(yán)格落實(shí)《財(cái)務(wù)科服務(wù)規(guī)范》，推廣文明服務(wù)用語，并聘請(qǐng)科室人員進(jìn)行監(jiān)督，努力在全科范圍內(nèi)營(yíng)造文明服務(wù)、規(guī)范服務(wù)的環(huán)境;進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)務(wù)科窗口集中服務(wù)的功能，設(shè)立引導(dǎo)標(biāo)識(shí)和窗口服務(wù)流程，簡(jiǎn)化程序，減少辦事手續(xù)，方便基層，提高效率。
3、不斷提高財(cái)務(wù)人員素質(zhì)
一是加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，采用“請(qǐng)進(jìn)來、送出去”等方式，學(xué)習(xí)掌握同行業(yè)先進(jìn)知識(shí)和管理技術(shù)，提高財(cái)務(wù)人員工作水平和業(yè)務(wù)技能。二是加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員計(jì)算機(jī)技能培訓(xùn)，推行會(huì)計(jì)電算化管理，盡快實(shí)現(xiàn)手工記賬到網(wǎng)絡(luò)記賬管理轉(zhuǎn)變，提高工作效率。三是加強(qiáng)財(cái)經(jīng)知識(shí)宣傳教育，提高依法理財(cái)水平和全院人員嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)制度的自覺性。
會(huì)計(jì)季度述職報(bào)告2時(shí)光如梭，轉(zhuǎn)眼三個(gè)月過去，由于公司場(chǎng)所整體搬遷和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化整改工作，財(cái)務(wù)工作的力度和難度都有所加大，回顧以往雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果但也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗(yàn)和磨練，為了更好的總結(jié)上季度工作中的優(yōu)劣，以便在下季度工作的開展中發(fā)揚(yáng)優(yōu)點(diǎn)，避免缺點(diǎn)并且改正缺點(diǎn)，特寫此總結(jié)，望領(lǐng)導(dǎo)給予批示和指正
一、上一季度工作總結(jié)：
1.根據(jù)公司發(fā)展方向，協(xié)助集團(tuán)公司升級(jí)和子公司申請(qǐng)，并提交
可用的資料，為公司下一步發(fā)展打好基礎(chǔ)。
2.充分做好財(cái)務(wù)核算，及時(shí)結(jié)算記賬，做到各項(xiàng)開支都符合規(guī)定，
賬目清楚。財(cái)務(wù)內(nèi)部做好各方面的核算和監(jiān)督。
3.工作中審核一切開支憑證，月末組織好賬目的核對(duì)，按照規(guī)定
編制憑證、報(bào)表，并及時(shí)整理、裝訂和保存。
4.監(jiān)督資金往來，工作跟進(jìn)以及與其他部門的配合，做好財(cái)務(wù)工
作。在這一季度中雖然總共收到應(yīng)收款________萬，與預(yù)想的結(jié)果存在很大的差異，資金匹配有很大的出入，導(dǎo)致資金緊張，但是通過財(cái)務(wù)部把關(guān)保證了現(xiàn)場(chǎng)施工的備用金發(fā)放和其他急需資金的落實(shí)。
二.總結(jié)完上季度的工作情況，根據(jù)上季度工作所取得的成效以及工作中的不足，并且根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)指引，我下季度工作計(jì)劃如下：
1.學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)知識(shí)，提高工作能力
總公司現(xiàn)在有5家賬目需要獨(dú)立核算的公司，必須學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)知識(shí)、稅務(wù)知識(shí)，積極參加相關(guān)部門組織的各種業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn)，始終把增強(qiáng)學(xué)習(xí)意識(shí)作為一切工作的基礎(chǔ);態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致、扎實(shí)、腳踏實(shí)地的做好財(cái)會(huì)工作。
2.會(huì)計(jì)核算
財(cái)務(wù)部的主要職責(zé)是做好會(huì)計(jì)核算，進(jìn)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。財(cái)務(wù)?a href='//xuexila.com/yangsheng/kesou/' target='_blank'>咳嗽幣袷毓也莆窕峒浦貧取?a href='//xuexila.com/lunwen/revenue/shuishoulilun/' target='_blank'>稅收法規(guī)、集團(tuán)總公司的財(cái)務(wù)制度，認(rèn)真履行財(cái)務(wù)部的工作職責(zé)。從審核原始憑證、記賬憑證的錄入，到編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表;從各項(xiàng)稅費(fèi)的計(jì)提到納稅申報(bào)、上繳等等，會(huì)計(jì)人員要勤勤懇懇、任勞任怨、努力做好本職工作，認(rèn)真執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)制度，保障會(huì)計(jì)處理的及時(shí)、準(zhǔn)確。
3.賬款回收
資金是公司的命脈，可以說現(xiàn)在應(yīng)收款回收是公司最重要也是最艱難的問題。在接下來的工作中，公司組織的收款小組，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)準(zhǔn)確的提供信息，參與催款，避免出現(xiàn)爛賬。
4.開支審核
費(fèi)用報(bào)銷審核，根據(jù)規(guī)定的成本、費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，審核原始憑證的合法性、合理性和真實(shí)性，審核費(fèi)用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。
綜上所述，在今后的工作中，我將不斷學(xué)習(xí)，加強(qiáng)個(gè)人修養(yǎng)，努力提高工作能力，力求把工作做到更好，和公司一起成長(zhǎng)。
會(huì)計(jì)季度述職報(bào)告3進(jìn)入第三季度，在市辦事處和聯(lián)社的正確領(lǐng)導(dǎo)下，按照市辦事處會(huì)計(jì)主管委派制管理暫行辦法的要求，認(rèn)真學(xué)習(xí)政治業(yè)務(wù)知識(shí)和金融法律法規(guī)，嚴(yán)格履行崗位職責(zé)和行使管理與監(jiān)督職能，以貫徹落實(shí)市辦事處及聯(lián)社的各項(xiàng)工作為目標(biāo)，強(qiáng)化管理，抓落實(shí)，規(guī)范財(cái)務(wù)核算，完善費(fèi)用管理，努力實(shí)現(xiàn)全社財(cái)務(wù)狀況的根本好轉(zhuǎn)，同時(shí)并積極做好了當(dāng)前農(nóng)信社改革有關(guān)測(cè)算資料的上報(bào)等工作，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。現(xiàn)就第三季度主要工作述職如下：
調(diào)研報(bào)告工作匯報(bào)規(guī)章制度事跡材料心得體會(huì)領(lǐng)導(dǎo)講話會(huì)議發(fā)言稿慶典致辭競(jìng)聘演講稿晚會(huì)主持詞
一、強(qiáng)化管理，狠抓落實(shí)
1、強(qiáng)內(nèi)控，抓管理。
根據(jù)年初工作意見，于8月份與保衛(wèi)科到碑廓信用社進(jìn)行內(nèi)部管理規(guī)范試點(diǎn)，首先制定了內(nèi)部管理規(guī)范試點(diǎn)實(shí)施方案及相關(guān)內(nèi)部管理考核辦法，成立規(guī)范試點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組，安排具體工作，試點(diǎn)方案中規(guī)范了內(nèi)勤15個(gè)崗位的崗位職責(zé)及工作規(guī)范以及安全保衛(wèi)11個(gè)制度規(guī)定，對(duì)內(nèi)部管理制定了詳細(xì)的制度規(guī)定，為管理水平的提高打下了良好的基礎(chǔ);為提高營(yíng)業(yè)廳環(huán)境建設(shè)及安全保衛(wèi)設(shè)施方面的管理規(guī)范情況，先后到日照、黃島等外地參觀學(xué)習(xí)。其次、搞好內(nèi)部檢查，一是對(duì)碑廓信用社在前期股金規(guī)范中出現(xiàn)的錯(cuò)賬組織有關(guān)人員進(jìn)行內(nèi)查外核，二是與保衛(wèi)科配合搞好對(duì)代辦站檢查，采取抽查、夜間查的方法，重點(diǎn)對(duì)各社代辦站的庫款、憑證及安全方面進(jìn)行一次檢查。
2、開展達(dá)標(biāo)規(guī)范活動(dòng)。
為了繼續(xù)提高柜臺(tái)帳款核算質(zhì)量，提高營(yíng)業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，開展優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)，加強(qiáng)日常管理和安全保衛(wèi)力度，制定出臺(tái)了“嵐山聯(lián)社會(huì)計(jì)出納、安全保衛(wèi)達(dá)標(biāo)規(guī)范實(shí)施方案”，組織開展達(dá)標(biāo)規(guī)范活動(dòng)。本次活動(dòng)計(jì)劃從6月21日起至9月30日止，活動(dòng)范圍共分會(huì)計(jì)基本規(guī)定、現(xiàn)金管理、文明優(yōu)質(zhì)服務(wù)、安全保衛(wèi)四個(gè)部分，保障各項(xiàng)業(yè)務(wù)在一個(gè)穩(wěn)健安全的環(huán)境中快速健康發(fā)展。
3、加強(qiáng)會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)工作。
一是強(qiáng)化了會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)工作，搞好了對(duì)全社內(nèi)勤人員的管理與考核。三季度對(duì)全轄營(yíng)業(yè)點(diǎn)進(jìn)行了庫款等專項(xiàng)會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)，通過檢查情況看，各社基本能按照會(huì)出基本制度的要求辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，庫款核對(duì)相符，無重大責(zé)任事故，但也存在不少問題，對(duì)存在問題按照內(nèi)部管理考核辦法進(jìn)行了嚴(yán)格處罰，切實(shí)做到了檢查輔導(dǎo)、查糾并重的效果。二是搞好了會(huì)出檢查輔導(dǎo)及現(xiàn)金考核。于8月上中旬搞好對(duì)各社、部營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)點(diǎn)今年以來的會(huì)出工作質(zhì)量和各營(yíng)業(yè)點(diǎn)的庫存限額進(jìn)行了考核工作。本次輔導(dǎo)檢查根據(jù)“山東省會(huì)出輔導(dǎo)檢查實(shí)施方案”的有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行，通過檢查情況看各營(yíng)業(yè)點(diǎn)仍不同程度的存在著這樣那樣的違規(guī)違紀(jì)和超庫存限額問題，針對(duì)輔導(dǎo)檢查存在的問題對(duì)各社部進(jìn)行了不同程度的處罰，對(duì)超庫存限額的營(yíng)業(yè)點(diǎn)對(duì)超額部分按照同業(yè)往來利率進(jìn)行處罰，此項(xiàng)工作于本月16號(hào)完成。
4、強(qiáng)化對(duì)會(huì)計(jì)主管的管理和監(jiān)督。
為加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)工作的規(guī)范化管理，使之有章可循，有規(guī)可依，根據(jù)聯(lián)社會(huì)計(jì)主管委派制管理辦法要求，對(duì)各項(xiàng)會(huì)計(jì)法規(guī)及管理制度、辦法進(jìn)行了檢查。如：財(cái)務(wù)管理實(shí)施、委派主管會(huì)計(jì)工資考核、會(huì)計(jì)工作質(zhì)量、有價(jià)單證及重要空白憑證管理辦法、結(jié)算管理辦法、會(huì)計(jì)擋案管理辦法等，聯(lián)社成立了會(huì)計(jì)工作檢查監(jiān)督小組。每月對(duì)委派會(huì)計(jì)的各項(xiàng)工作進(jìn)行一次監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)予以糾正或者通報(bào)批評(píng)，確保了各項(xiàng)基本制度、崗位責(zé)任制和各項(xiàng)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)法規(guī)制度的貫徹落實(shí)。由于狠抓了委派會(huì)計(jì)工作的管理，受派會(huì)計(jì)的責(zé)任心明顯增強(qiáng)，會(huì)計(jì)職能作用發(fā)揮明顯，聯(lián)社對(duì)在上半年開展內(nèi)部管理綜合檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)，全處農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)工作質(zhì)量較以前得以明顯提高。
5、組織開展對(duì)人民幣的宣傳工作。
一是按市人行安排，7月份進(jìn)行人民幣的宣傳，各營(yíng)業(yè)點(diǎn)全部發(fā)放宣傳資料、懸掛橫幅，達(dá)到預(yù)期目的。
二是按央行反洗錢局的安排，對(duì)～年至今的現(xiàn)金及轉(zhuǎn)帳的大額資金對(duì)行了及時(shí)的統(tǒng)計(jì)上報(bào)。
6、做好協(xié)調(diào)關(guān)系。
于7月份陪同嵐山國(guó)稅局對(duì)碑廓、虎山、嵐山、營(yíng)業(yè)部的～年度所得稅匯算情況進(jìn)行檢查，由于工作到位，本次檢查沒有出現(xiàn)其他任何問題。
二、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高質(zhì)量
為了在競(jìng)爭(zhēng)中求得生存，平時(shí)加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)知識(shí)的學(xué)習(xí)，不斷提高自己思想道德水準(zhǔn)、專業(yè)水平和業(yè)務(wù)技能素質(zhì)，以最佳業(yè)務(wù)水平為分支機(jī)構(gòu)提供會(huì)計(jì)服務(wù)。同時(shí)，分支機(jī)構(gòu)對(duì)聯(lián)社委派主管會(huì)計(jì)的素質(zhì)要求也不斷提高，這就要求對(duì)具備會(huì)計(jì)專業(yè)資格、具有會(huì)計(jì)專業(yè)知識(shí)和實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)、經(jīng)過專門培訓(xùn)、責(zé)任心強(qiáng)的一大批專業(yè)人員不斷更新知識(shí)，全面提升自身綜合素質(zhì)，進(jìn)而有效地推進(jìn)高素質(zhì)的會(huì)計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，提高農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)管理水平。
1、實(shí)行定期例會(huì)制度。
于每月、季組織召開會(huì)計(jì)主管員專題會(huì)議，主要一是對(duì)上級(jí)行社轉(zhuǎn)發(fā)的有關(guān)文件及制度規(guī)定進(jìn)行了全面學(xué)習(xí)，特別是對(duì)今年聯(lián)社制定出臺(tái)的有關(guān)管理辦法進(jìn)行了專題學(xué)習(xí)和討論，二是對(duì)委派會(huì)計(jì)工作進(jìn)行專題匯報(bào)，三是會(huì)議布置近期工作，進(jìn)一步明確思想，統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，為做好各項(xiàng)制度的貫徹和落實(shí)，打下了良好的基矗
2、加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)和考核。
一是加強(qiáng)了對(duì)新招大學(xué)生專業(yè)理論、技術(shù)考核。根據(jù)年初制定要求，于8月12日組織有關(guān)科室人員，成立考核領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)04年第二季度新招大學(xué)生業(yè)務(wù)理論、技術(shù)進(jìn)行考核，通過考核發(fā)現(xiàn)成績(jī)太不理想，業(yè)務(wù)技術(shù)普遍較差，達(dá)標(biāo)率較低，聯(lián)社對(duì)考核情況下發(fā)了通報(bào)，對(duì)不達(dá)標(biāo)人員按規(guī)定進(jìn)行了處罰，以保證了技術(shù)練兵活動(dòng)的順利開展和業(yè)務(wù)素質(zhì)的提高。
二是搞好知識(shí)宣講工作。根據(jù)聯(lián)社巡回知識(shí)講座安排，搞好了對(duì)各社、部財(cái)務(wù)部分的知識(shí)宣講，三季度重點(diǎn)學(xué)習(xí)了農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)結(jié)算、儲(chǔ)蓄、計(jì)算機(jī)管理與操作等專業(yè)理論知識(shí)，進(jìn)一步提高了全體員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和增強(qiáng)執(zhí)行制度的自覺性和責(zé)任感。
三、加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算，提高經(jīng)營(yíng)效益
1、搞好財(cái)務(wù)指標(biāo)的測(cè)算工作。
根據(jù)市辦事處～年財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)劃，三季度重點(diǎn)對(duì)全轄的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行了詳細(xì)測(cè)算，并擬定了《～年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制考核辦法》及～年度各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)計(jì)劃。為實(shí)現(xiàn)我社今年全部盈余打下了良好基矗
2、搞好專項(xiàng)央行票據(jù)發(fā)行的申請(qǐng)上報(bào)工作。
一是于7月初準(zhǔn)備好了票據(jù)發(fā)行上報(bào)的有關(guān)文件及測(cè)算數(shù)據(jù)等報(bào)告資料;二是于7月19日至23日利用1個(gè)星期的時(shí)間到市人民人行搞好增資擴(kuò)股情況報(bào)告、專項(xiàng)央行票據(jù)申請(qǐng)的上報(bào)及有關(guān)報(bào)表資料的審核;三是陪同市人行來嵐山對(duì)增資擴(kuò)股真實(shí)性情況的審核;四是于8月初陪同市人行人員到濟(jì)南大區(qū)行搞好專項(xiàng)央行票據(jù)申請(qǐng)上報(bào)資料的審核。此項(xiàng)工作接近二個(gè)星期的時(shí)間，經(jīng)過不懈的努力，申請(qǐng)上報(bào)票據(jù)發(fā)行的有關(guān)材料都較好地順利通過了各級(jí)人民銀行、銀監(jiān)局的審核，達(dá)到了一次申請(qǐng)成功。并于9月3號(hào)拿到專項(xiàng)票據(jù)的發(fā)行承諾書協(xié)議書，現(xiàn)已正式入賬，拿到的票據(jù)全部置換了呆賬貸款，置換后使不良貸款較____年占比下降幅度81。83%;不良占比達(dá)到6。91%。資本充足率達(dá)到5。44%，這樣我社二項(xiàng)指標(biāo)都達(dá)到規(guī)定要求，連續(xù)保持4個(gè)季度，到明年第三季度就能提前兌付票據(jù)，較好地完成了本次工作任務(wù)，切實(shí)做到了一次申請(qǐng)成功發(fā)行。
3、認(rèn)真組織開展摸底調(diào)查工作。
根據(jù)盛市的通知要求，我們積極搞好了省聯(lián)社關(guān)于認(rèn)真開展摸底調(diào)查，全面核實(shí)信用社財(cái)務(wù)、資產(chǎn)狀況的統(tǒng)計(jì)上報(bào)工作。本次調(diào)查共計(jì)10個(gè)表格，時(shí)間緊、工作量大，我們加班加點(diǎn)，于8月底前～完成并及時(shí)上報(bào)。
4、積極做好有關(guān)上報(bào)資料及統(tǒng)計(jì)報(bào)表。
一是于8月中旬積極搞好市辦事處交辦的上報(bào)資料及相關(guān)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，①增資擴(kuò)股及降低不良貸款情況表，②省聯(lián)社改革會(huì)議要求上報(bào)的股金分紅情況表，組織形式改革情況表等資料和報(bào)表。二是根據(jù)市辦事處通知要求，搞好了經(jīng)營(yíng)情況預(yù)測(cè)分析重點(diǎn)是：①止～年8月底各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況，②止8月財(cái)務(wù)收支情況分析，③預(yù)計(jì)今年財(cái)務(wù)收支實(shí)現(xiàn)情況，④預(yù)計(jì)今年經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況，⑤當(dāng)前需要解決的問題。
5、加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算，規(guī)范財(cái)務(wù)收支。
根據(jù)財(cái)務(wù)管理辦法的配比核算原則，在第三季度制定了計(jì)算正常貸款應(yīng)收利息實(shí)施方案及計(jì)算工具表，實(shí)行由原年末結(jié)息改按季結(jié)息的辦法。并于9月23日組織召開了各社會(huì)計(jì)主管員會(huì)議，進(jìn)行學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)，布置計(jì)算今年1—9月份各項(xiàng)正常貸款計(jì)算應(yīng)收利息，并納入當(dāng)期損益核算。
四、加強(qiáng)財(cái)紀(jì)紀(jì)律，規(guī)范財(cái)務(wù)管理
會(huì)計(jì)委派制實(shí)施以后，會(huì)計(jì)的監(jiān)督管理職能充分發(fā)揮出來，從源頭上控制了違規(guī)開支行為。同時(shí)根據(jù)聯(lián)社制定的營(yíng)業(yè)費(fèi)用管理辦法，加強(qiáng)了費(fèi)用管理，嚴(yán)格把關(guān)，從嚴(yán)控制費(fèi)用支出，從而有效杜絕了費(fèi)用超支和花錢大手大腳的現(xiàn)象。通過加強(qiáng)對(duì)費(fèi)用管理和嚴(yán)格把關(guān)，至9月未全社列支費(fèi)用總額503萬元，無不合規(guī)定列支費(fèi)用單據(jù)，費(fèi)用開支符合規(guī)定要求，保證了業(yè)務(wù)正常費(fèi)用的開支，公用費(fèi)用支出也得到了有效控制，營(yíng)業(yè)費(fèi)用的管理運(yùn)行良好。1—9月份全處信用社均能夠嚴(yán)格按照以收定支比例管理費(fèi)用，無一超列費(fèi)用現(xiàn)象，同時(shí)共制止違規(guī)及不規(guī)范費(fèi)用開支189筆，金額23萬元，為全社扭虧為盈奠定了良好的基矗到9月底，全社營(yíng)業(yè)費(fèi)用同比多支223萬元，綜合費(fèi)用率同比降低17。98個(gè)百分點(diǎn)，費(fèi)用總量控制在計(jì)劃以內(nèi)。
五、各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健快速發(fā)展
為全面提速～年全社經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，進(jìn)一步完善經(jīng)營(yíng)機(jī)制，努力提高經(jīng)營(yíng)效益。一是從年初開始對(duì)今年的財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行詳細(xì)了解和測(cè)算，為確定今年全社各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)計(jì)劃做好準(zhǔn)備。二是按月、季搞好了財(cái)務(wù)收支活動(dòng)分析，及時(shí)給領(lǐng)導(dǎo)提供數(shù)據(jù)，以便正確決策。三是加強(qiáng)對(duì)非盈利性資金管理。按照，及時(shí)對(duì)各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)點(diǎn)的庫存、備用金進(jìn)行考核，以進(jìn)一步加強(qiáng)現(xiàn)金管理，努力壓縮不生息資金占用，提高資金收益率。從而使經(jīng)營(yíng)狀況大有好轉(zhuǎn)。全社出現(xiàn)了“兩確保”、“兩轉(zhuǎn)變”的喜人局面。“兩確保”即確保了安全經(jīng)營(yíng)無事故，確保了全轄無違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象發(fā)生。“兩轉(zhuǎn)變”即會(huì)計(jì)類型實(shí)現(xiàn)了由核算型會(huì)計(jì)向管理型會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)變，經(jīng)營(yíng)效益實(shí)現(xiàn)了由全社整體虧損向整體盈余轉(zhuǎn)變。到9月底，實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)收入2449萬元，其中利息收入2102萬元，同比增加1582萬元，收息率同比提高了3。37個(gè)百分點(diǎn);各項(xiàng)支出1670萬元，其中費(fèi)用支出503萬元，同比增加223萬元，費(fèi)用率同比下降17。98個(gè)百分點(diǎn)。全轄四社一部全部盈余，盈余額779萬元，同比減虧1344萬元，盈余面100%，經(jīng)營(yíng)效益創(chuàng)歷史最好水平。
綜觀第三季度工作，按照市辦事處會(huì)計(jì)委派工作的具體要求，較好地履行了崗位職責(zé)，有效地解決了會(huì)出人員的崗位職責(zé)，強(qiáng)化了內(nèi)部管理規(guī)范工作，使全轄的會(huì)出工作得到了進(jìn)一步加強(qiáng)，會(huì)出工作質(zhì)量得到了有效提高。但也存在不少問題。主要表現(xiàn)在：一是崗位職責(zé)發(fā)揮的不夠好，以身作則，率先垂范的意識(shí)還不夠強(qiáng)，存有辦事效率不高、工作措施不到位等現(xiàn)象。二是在貫徹落實(shí)制度執(zhí)行上不夠認(rèn)真，監(jiān)督管理跟不上，存在抓制度落實(shí)的力度不夠。三是會(huì)出人員的整體業(yè)務(wù)素質(zhì)未能從根本得到提高，學(xué)業(yè)務(wù)、練技術(shù)積極性未能真正充分發(fā)揮起來。針對(duì)以上問題，本人在下步工作中認(rèn)真加以改進(jìn)和完善，按照市辦事處領(lǐng)導(dǎo)要求及委派會(huì)計(jì)主管的職權(quán)范圍，嚴(yán)格履行崗位職責(zé)，扎實(shí)工作，努力完成市辦事處及聯(lián)社交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)。以上個(gè)人工作述職，如有不妥當(dāng)之處，懇請(qǐng)市辦事處領(lǐng)導(dǎo)給予批評(píng)，并加以監(jiān)督。
會(huì)計(jì)季度述職報(bào)告4二季度，我財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部認(rèn)真貫徹落實(shí)全年工作意見、二季度工作安排以及今年重點(diǎn)工作任務(wù)，堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展為主線，以“打基礎(chǔ)、抓規(guī)范、提素質(zhì)、促發(fā)展”為中心，以“穩(wěn)中求進(jìn)、進(jìn)中求快”為導(dǎo)向，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高賬務(wù)組織能力，扎實(shí)做好會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范工作，規(guī)范會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作行為，努力提升會(huì)計(jì)核算和經(jīng)營(yíng)管理水平，現(xiàn)將今年二季度工作開展情況總結(jié)如下。
一、加強(qiáng)財(cái)務(wù)收入管理，超額完成二季度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)
截止三季度末，各項(xiàng)業(yè)務(wù)總收入________萬元，較去年同期增加________萬元，增幅22、42%;其中貸款利息收入______萬元，較去年同期增加________萬元，增幅23、31%，較三季度計(jì)劃超________萬元，完成計(jì)劃的104、48%;中間業(yè)務(wù)收入______萬元，較去年同期增加________萬元，增幅14、72%。三季度賬面利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)________、____萬元，較去年同期增盈________萬元。
二、加強(qiáng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，努力提升員工業(yè)務(wù)素質(zhì)。
1、根據(jù)明光市財(cái)政局《關(guān)于開展20____年度會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育培訓(xùn)工作的通知》文件精神，積極組織我行員工參加20____年度會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育培訓(xùn)，提升我行員工會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)理論知識(shí)、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)核算水平和會(huì)計(jì)管理能力，積極保證會(huì)計(jì)從業(yè)人員基本素質(zhì)，促進(jìn)會(huì)計(jì)核算的準(zhǔn)確性和規(guī)范化。
2、集中組織轄內(nèi)反洗錢信息報(bào)告員、臨柜人員、客戶經(jīng)理等相關(guān)人員，分兩期共有126人參加反洗錢知識(shí)培訓(xùn)，并組織觀看人民銀行總行反洗錢培訓(xùn)視頻，進(jìn)一步提升了全員的反洗錢業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作技能。
規(guī)范辦理銀行賬戶、結(jié)算等各項(xiàng)業(yè)務(wù)，防范和打擊洗錢犯罪行為，維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)和金融秩序。
3、依據(jù)省聯(lián)社下發(fā)新《標(biāo)準(zhǔn)基層行社創(chuàng)建規(guī)范及評(píng)分細(xì)則(20____版)》，組織會(huì)計(jì)主管及部分新員工進(jìn)行會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范培訓(xùn)，逐條講解，規(guī)范操作，并組織集體討論，編發(fā)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范專刊，進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作，有力提升會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理水平，不斷推動(dòng)我行創(chuàng)建工作再上新臺(tái)階。
三、開展會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)檢查，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，防控操作風(fēng)險(xiǎn)
三季度依據(jù)銀監(jiān)部門、省聯(lián)社、省物價(jià)部門及人民銀行的有關(guān)文件精神，會(huì)同稽核部、合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理等部門組織開展存款業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查、20____年度反洗錢工作檢查、金融服務(wù)收費(fèi)業(yè)務(wù)自查、人民幣收付業(yè)務(wù)及反假貨幣等會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)檢查，通過檢查，及時(shí)糾正了存在問題，落實(shí)整改措施，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)格處罰，共處罰1、25萬元，進(jìn)一步加強(qiáng)警示，教育廣大員工，增強(qiáng)合規(guī)意識(shí)、責(zé)任意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，杜絕違規(guī)操作行為，確保檢查工作成效，有力防范各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)持合規(guī)經(jīng)營(yíng)，促進(jìn)我行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和健康發(fā)展。
四、加強(qiáng)人民幣收付業(yè)務(wù)工作，規(guī)范人民幣收付行為，確保人民幣收付業(yè)務(wù)合規(guī)有序。
1、根據(jù)人民銀行明光市支行《關(guān)于繼續(xù)開展“加大錢幣回籠優(yōu)化流通環(huán)境”專項(xiàng)活動(dòng)》的通知，制定“加大殘幣回籠優(yōu)化流通環(huán)境”專項(xiàng)活動(dòng)考核方案，切實(shí)加強(qiáng)殘損人民幣兌換的社會(huì)宣傳，加快殘損人民幣回籠速度，確保全面完成人民銀行下達(dá)的年度回籠任務(wù)。
2、根據(jù)明光市反假貨幣聯(lián)席會(huì)議《關(guān)于開展20____年反假貨幣宣傳月活動(dòng)的通知》(3號(hào))文件通知，持續(xù)深入開展反假貨幣宣傳活動(dòng)，城區(qū)網(wǎng)點(diǎn)于9月18日組織集中宣傳，____網(wǎng)點(diǎn)選擇集市日開展宣傳，宣傳方式以LED電子屏滾動(dòng)宣傳，并在營(yíng)業(yè)廳外擺設(shè)宣傳臺(tái)，宣傳展板，向過往群眾發(fā)放反假貨幣宣傳折頁，通過此次宣傳活動(dòng)，切實(shí)幫助廣大群眾了解反假貨幣相關(guān)法律法規(guī)，促進(jìn)公眾樹立法制意識(shí)，有力打擊假幣違法犯罪行為。
五、做好機(jī)構(gòu)信用代碼推廣應(yīng)用工作，全面完成存量機(jī)構(gòu)客戶代碼證的發(fā)放。
六、積極拓展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)工作，規(guī)范保險(xiǎn)業(yè)務(wù)行為。
二季度組織新員工參加保險(xiǎn)從業(yè)人員資格考試，共有45人取得《保險(xiǎn)從業(yè)人員資格證書》，截止目前，已有167人取得《保險(xiǎn)從業(yè)人員資格證書》，占在崗職工人數(shù)的46%。提高了員工保險(xiǎn)業(yè)務(wù)素質(zhì)和法規(guī)意識(shí)。
會(huì)計(jì)季度述職報(bào)告5尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
你好!
我是____年10月27號(hào)于____入職的會(huì)計(jì)____。至今已工作了三月有余，三個(gè)月工作小有成效：11月大致學(xué)會(huì)了如何做賬;12月做賬更為熟練，也知曉了各種賬務(wù)處理的原因;而____年1月，是將所學(xué)融會(huì)貫通的過程。
其實(shí)，相對(duì)入職的前兩個(gè)月份來說，1月并不繁忙。
1月份并沒有對(duì)本月發(fā)生的各種交易或事項(xiàng)進(jìn)行記賬工作，因?yàn)閟ap是1月31號(hào)才開賬，用友也還未開賬。如此，與之相關(guān)聯(lián)的各種核算、處理、分析工作也都不用做。
如此看來，1月的確不忙，但它很繁瑣。因?yàn)樗粌H要為____年做個(gè)盡量華麗的收尾，還要為____籌備一個(gè)良好的開端。
本月主要工作：
1) 統(tǒng)計(jì)并處理____年度各種舊賬;
2) 核對(duì)內(nèi)部往來;
____年度用友與sap固定資產(chǎn)按其原值核對(duì)，并找出累計(jì)折舊差異;
4) 用友與sap兩大系統(tǒng)科目余額核對(duì)，并對(duì)不一致項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整，每月也都在做這種工作，但1月尤為繁瑣;
5) 將以前月份(4月-10月)憑證整理妥當(dāng)，并裝訂完畢;
6) 領(lǐng)購印花稅票，并對(duì)各應(yīng)貼花賬薄進(jìn)行貼花;
7) 發(fā)出定額與機(jī)打發(fā)票;
8) 進(jìn)行納稅申報(bào)。
本月各種工作，在大家的互相協(xié)調(diào)與溝通下，都能順利完成。期間出現(xiàn)各種小錯(cuò)誤也都及時(shí)修正。
不過，就1月份成果而言，更多的是心理狀態(tài)的成長(zhǎng)而非工作能力的增加。
在情場(chǎng)中，大家常說“三年之痛，七年之癢”，說是歲月將激情蕩滌為平淡與索然。而在職場(chǎng)，在我的職業(yè)生涯中，過了前面充滿新鮮與挑戰(zhàn)的兩個(gè)月后，竟也覺得這個(gè)月過得甚為平淡。雖然有在盡職盡責(zé)地做好份內(nèi)工作，但總覺得缺乏了一種激情。這可能是適應(yīng)工作環(huán)境后的一種正常反應(yīng)。
孔子曰：“張而不弛，文武不能也;弛而不張，文武弗為也;一張一弛，文武之道也。”
作為有目標(biāo)的人，誠(chéng)然不能“弛而不張”，但一直處于緊張狀態(tài)而得不到緩解也是會(huì)出現(xiàn)各種問題的。我想，1月的平淡狀態(tài)便是緊張之后的松弛，是為日后將工作做到更好更合理來做鋪墊的。
XXXXXXX：
《防范和處置非法集資條例》（以下簡(jiǎn)稱《條例》）的頒布實(shí)施，為防范和處置非法集資工作提供了法治保障，成為防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)的一把“利劍”，具有重要的里程碑意義。我**高度重視、積極組織、深入開展，現(xiàn)將學(xué)習(xí)宣傳貫徹落實(shí)情況報(bào)告如下：
一、貫徹落實(shí)《條例》總體情況
（一）高度重視，迅速傳達(dá)。一是領(lǐng)導(dǎo)帶頭學(xué)。將《條例》列入府務(wù)會(huì)學(xué)習(xí)議題，組織主要領(lǐng)導(dǎo)干部傳達(dá)學(xué)習(xí)，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部帶頭落實(shí)《條例》的緊迫感和責(zé)任感。二是部門深入學(xué)。**金融工作局通過集中學(xué)習(xí)、個(gè)人自學(xué)、討論交流等方式，精準(zhǔn)學(xué)懂弄通吃透《條例》內(nèi)容。三是全**廣泛學(xué)。**有關(guān)部門積極開展學(xué)習(xí)活動(dòng)，逐條解讀《條例》內(nèi)容，深入闡釋《條例》精神，切實(shí)提高了有關(guān)部門的依法履職能力素質(zhì)。
（二）提升站位、服務(wù)大局。一是提高政治站位，正確認(rèn)識(shí)《條例》出臺(tái)的意義與作用，不折不扣落實(shí)《條例》賦予地方人民政府及防范和處置非法集資牽頭部門的職責(zé)。二是積極主動(dòng)思謀，牽頭及時(shí)組織專題研判會(huì)，討論研究職能轉(zhuǎn)變、準(zhǔn)入審批、聯(lián)動(dòng)執(zhí)法，采取有力措施，堅(jiān)決推動(dòng)《條例》各項(xiàng)規(guī)定盡快落地見效。三是強(qiáng)化主體責(zé)任，加強(qiáng)處非行政執(zhí)法隊(duì)伍建設(shè)，加強(qiáng)與財(cái)政、司法等部門的溝通,確保執(zhí)法經(jīng)費(fèi)和執(zhí)法資格及時(shí)到位，為我**“十四五”發(fā)展開好局、起好步創(chuàng)造更加安全穩(wěn)定的社會(huì)環(huán)境。
（三）科學(xué)謀劃、推深做實(shí)。一是健全工作體系，明確責(zé)任分工。積極發(fā)揮xxxx處非牽頭部門作用，深化與網(wǎng)信、市場(chǎng)監(jiān)管、人行、銀保監(jiān)會(huì)等部門的橫向協(xié)同，加強(qiáng)與鎮(zhèn)街的縱向聯(lián)動(dòng)，合力做好我**防范和處置非法集資工作。二是豐富宣傳渠道，拓寬教育陣地。將《條例》學(xué)習(xí)宣傳工作與黨史學(xué)習(xí)教育、八五普法工作緊密結(jié)合，深入開展“我為群眾辦實(shí)事”實(shí)踐活動(dòng)，采用各駐**金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)LED滾動(dòng)宣傳、設(shè)咨詢臺(tái)、集中宣傳、入戶宣傳等線下形式，借助廣播電視、門戶網(wǎng)站等線上平臺(tái)，扎實(shí)推進(jìn)《條例》宣傳教育工作。三是關(guān)注重點(diǎn)領(lǐng)域，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)排查。高度警惕私募基金、財(cái)富管理、房地產(chǎn)等領(lǐng)域涉非風(fēng)險(xiǎn)趨向，密切關(guān)注打著區(qū)塊鏈、虛擬貨幣以及解債服務(wù)等旗號(hào)的新型風(fēng)險(xiǎn)，緊盯養(yǎng)老服務(wù)、涉農(nóng)組織、民辦學(xué)校、線上教育等民生領(lǐng)域，對(duì)侵害弱勢(shì)群體利益的非法集資盡早發(fā)現(xiàn)，露頭就打。
二、完善防非處非工作機(jī)制情況
（一）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口前置，做好防非監(jiān)測(cè)預(yù)警。一是切實(shí)加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)源頭防范，完成金融領(lǐng)域涉非涉穩(wěn)風(fēng)險(xiǎn)排查，組織實(shí)施非法集資線索清理排查等專項(xiàng)行動(dòng)，目前全**涉金融穩(wěn)定突出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)仍集中于投資理財(cái)領(lǐng)域。二是及時(shí)對(duì)接**委議事協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)調(diào)整工作，擬定**處非領(lǐng)導(dǎo)小組成員調(diào)整方案并明確各成員單位職責(zé)，形成領(lǐng)導(dǎo)小組頂層推動(dòng)、處非辦動(dòng)態(tài)統(tǒng)籌、政法部門聯(lián)動(dòng)司法的工作格局。三是堅(jiān)持**級(jí)領(lǐng)導(dǎo)包案，對(duì)發(fā)生的涉非案件實(shí)現(xiàn)“一案一專班”“一案一策略”和處置情況定期調(diào)度研究。
（二）加強(qiáng)日常金融監(jiān)管，做好防非規(guī)定動(dòng)作。一是加強(qiáng)與市場(chǎng)監(jiān)管、網(wǎng)信等職能部門的合作，加大對(duì)金融和準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入和審核。加大對(duì)“金融”“交易所”“財(cái)富管理”等廣告信息的管理，依法取締不合法、不合規(guī)的宣傳廣告。二是強(qiáng)化信息溝通，針對(duì)部分非法集資活動(dòng)轉(zhuǎn)向線上宣傳“吸金”，會(huì)同互聯(lián)網(wǎng)信息內(nèi)容管理部門、電信主管部門加強(qiáng)對(duì)涉嫌非法集資的互聯(lián)網(wǎng)信息和網(wǎng)站、移動(dòng)應(yīng)用程序等互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用的監(jiān)測(cè)。三是做好可疑資金監(jiān)測(cè)工作，指導(dǎo)駐**銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司等利用反洗錢系統(tǒng)加強(qiáng)對(duì)資金異常流動(dòng)情況及其他涉嫌非法集資可疑資金的監(jiān)測(cè)和報(bào)告工作。
（三）拓寬宣傳教育渠道，做好防非長(zhǎng)效工作。一是堅(jiān)持常態(tài)與集中宣傳教育相結(jié)合，充分利用駐**銀行、保險(xiǎn)公司等網(wǎng)點(diǎn)結(jié)合宣傳月集中宣傳的方式，做深做實(shí)日常宣傳。二是推動(dòng)強(qiáng)化線上線下宣傳協(xié)同，充分利用電視臺(tái)、微信公眾號(hào)等方式拓展群眾知曉度，增強(qiáng)群眾識(shí)別能力。三是開展差異化宣傳和精準(zhǔn)投放，分析受害人的特點(diǎn)，注重區(qū)分對(duì)象，同時(shí)采用群眾便于理解的圖文宣傳方式，增強(qiáng)宣傳效果。
三、處非行政執(zhí)法體系建設(shè)
一是明確我**金融工作局為防范和打擊非法集資的執(zhí)法主體，目前正積極梳理明確執(zhí)法流程和體系。二是已組織相關(guān)人員參與統(tǒng)一執(zhí)法資格考試，及時(shí)取得執(zhí)法資格。三是目前正對(duì)接財(cái)政、公安等部門落實(shí)經(jīng)費(fèi)保障和行刑工作銜接。
四、下一步工作打算及政策建議
一、完善四大機(jī)制，持續(xù)開展創(chuàng)建活動(dòng)，打造責(zé)任中支
一是建立齊抓共管的工作格局。形成由黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，部門負(fù)責(zé)人為骨干，黨員帶頭和職工廣泛參與，黨婦工青齊抓共管的工作機(jī)制；二是建立完善的目標(biāo)管理機(jī)制。把文明創(chuàng)建納入到總體規(guī)劃，層層落實(shí)創(chuàng)建工作責(zé)任制，具體任務(wù)量化到部門、到崗、到人，實(shí)現(xiàn)創(chuàng)建工作的全員參與；三是建立嚴(yán)格的考核機(jī)制。對(duì)每個(gè)部門創(chuàng)建工作的目標(biāo)、任務(wù)、職責(zé)和標(biāo)準(zhǔn)作出要求，實(shí)施部門自查、行領(lǐng)導(dǎo)審查、組織評(píng)估的考核辦法；四是建立多層次的監(jiān)督機(jī)制。把領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)督、職工監(jiān)督、社會(huì)監(jiān)督結(jié)合起來，把定期與不定期、自查與抽查結(jié)合起來，把設(shè)立意見箱與建立行長(zhǎng)接待日結(jié)合起來，使監(jiān)督工作渠道暢通，方式靈活。
二、抓好四個(gè)著力點(diǎn)，提升隊(duì)伍素質(zhì)，打造規(guī)范中支
（一）把握關(guān)鍵點(diǎn)，強(qiáng)化班子建設(shè)。堅(jiān)持中心組學(xué)習(xí)、民主集中制和一崗雙責(zé)制度，強(qiáng)化政治理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高班子成員科學(xué)謀事干事的能力水平。加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部作風(fēng)建設(shè)，實(shí)行一線工作法，班子成員親自參與重點(diǎn)課題調(diào)研，完成重點(diǎn)任務(wù)。
（二）找準(zhǔn)切入點(diǎn)，提升職工素質(zhì)。積極搭建學(xué)習(xí)、交流和展示平臺(tái)，采取集中學(xué)與自學(xué)相結(jié)合，聘上級(jí)行專家授課與行領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人授課相結(jié)合，送員培訓(xùn)和鼓勵(lì)自學(xué)相結(jié)，外出參觀和對(duì)流相結(jié)合形式多樣的學(xué)習(xí)方式，營(yíng)造濃厚的學(xué)習(xí)氛圍。積極開展讀好一本書、中華詩詞朗誦以及各種文體興趣活動(dòng)和“爭(zhēng)做業(yè)務(wù)中堅(jiān)力量”、“黨員示范崗”、“巾幗文明示范崗”等崗位練兵活動(dòng)，形成濃厚的創(chuàng)建氛圍，提高文化素質(zhì)和崗位技能。
（三）夯實(shí)支撐點(diǎn)，提升創(chuàng)建水平。加強(qiáng)軟硬件建設(shè)，完善道德講堂、職工活動(dòng)中心、圖書室、健身房、運(yùn)動(dòng)場(chǎng)，完善配備健身器材和學(xué)習(xí)輔助工具。開辟內(nèi)網(wǎng)黨建專欄，搭建溝通交流平臺(tái)，促進(jìn)員工內(nèi)心和諧。加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，修訂匯編內(nèi)部管理制度，完善業(yè)務(wù)精細(xì)化管理，真正實(shí)現(xiàn)崗位有職責(zé)、辦事有程序、工作有標(biāo)準(zhǔn)、績(jī)效有考核。推進(jìn)民主管理，促進(jìn)依法治行。對(duì)涉及班子建設(shè)、財(cái)務(wù)管理、干部考核等重大事項(xiàng)征求職工意見，做到公開透明，陽光操作。
（四）選好結(jié)合點(diǎn)，豐富創(chuàng)建內(nèi)涵。樹立“團(tuán)結(jié)協(xié)作、務(wù)實(shí)肯干、嚴(yán)謹(jǐn)規(guī)范、創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)”的創(chuàng)建理念，通過各項(xiàng)形式使之內(nèi)化為中支的管理思想和員工的行為規(guī)范。在服務(wù)社會(huì)上，努力做好支付結(jié)算、反洗錢、帳戶管理、征信等金融服務(wù)工作，以一流的工作態(tài)度，一流的工作水平，一流的工作成效，提升基層央行的社會(huì)形象。
三、做好四個(gè)行動(dòng)者，加強(qiáng)監(jiān)管服務(wù)，打造有為中支
（一）當(dāng)好傳導(dǎo)者，認(rèn)真貫徹落實(shí)金融宏觀調(diào)控政策。采取多種形式開展貨幣政策宣傳活動(dòng)，向當(dāng)?shù)卣⒔鹑跈C(jī)構(gòu)及社會(huì)各界傳導(dǎo)貨幣信貸政策。加強(qiáng)窗口指導(dǎo)，重點(diǎn)做好當(dāng)?shù)胤ㄈ私鹑跈C(jī)構(gòu)信貸調(diào)控工作，指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真落實(shí)均穩(wěn)投放、優(yōu)化結(jié)構(gòu)調(diào)控要求。強(qiáng)化信貸監(jiān)測(cè)，建立重點(diǎn)項(xiàng)目信貸監(jiān)測(cè)季報(bào)和建立中小企業(yè)信貸輔導(dǎo)制度。
（二）當(dāng)好監(jiān)管者，著力維護(hù)轄區(qū)金融穩(wěn)定。認(rèn)真做好人民銀行業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)檢查，有序推進(jìn)兩綜合兩管理。創(chuàng)新金融機(jī)構(gòu)重大事項(xiàng)報(bào)告管理方式，建立金融機(jī)構(gòu)重大事項(xiàng)報(bào)告制度，指導(dǎo)銀行機(jī)構(gòu)簽訂維護(hù)金融穩(wěn)定承諾書，自覺落實(shí)行業(yè)自律激勵(lì)約束機(jī)制。做好新設(shè)機(jī)構(gòu)加入人民銀行金融管理與服務(wù)體系的監(jiān)督管理。開展銀行業(yè)機(jī)構(gòu)綜合評(píng)價(jià)工作。
關(guān)鍵詞：普惠金融 農(nóng)村金融改革 創(chuàng)新思考
農(nóng)村作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展相對(duì)落后地區(qū)，金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和金融服務(wù)的普及率一直較低，這也在一定程度上阻礙了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和轉(zhuǎn)型升級(jí)，在當(dāng)前普惠金融政策逐步推進(jìn)的背景下，農(nóng)村金融改革必須朝著普惠的方向，有效落實(shí)好各項(xiàng)便民、富民措施，以金融發(fā)展來提高農(nóng)村地區(qū)的資金流動(dòng)比率、降低農(nóng)村群眾獲得金融服務(wù)和金融產(chǎn)品的成本，真正為“三農(nóng)”發(fā)展和地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)進(jìn)步提供可靠的金融支持。
廣東省作為國(guó)家金融綜合改革示范區(qū)，為實(shí)現(xiàn)建設(shè)金融強(qiáng)省、趕超長(zhǎng)三角金融發(fā)展步伐，制定了《廣東省建設(shè)珠江三角洲金融改革創(chuàng)新綜合試驗(yàn)區(qū)總體方案》，其中，以梅州市為農(nóng)村金融改革示范區(qū)，推進(jìn)農(nóng)村金融改革、實(shí)現(xiàn)金融普惠是方案中不可或缺的重要內(nèi)容。
一、普惠金融的內(nèi)涵
實(shí)際上，目前對(duì)普惠金融還沒有明確的定義，一般較為被廣泛認(rèn)同的說法是：以合理的價(jià)格為有真實(shí)金融需求的人提供平等、方便、全面、高質(zhì)量的金融服務(wù)。
普惠金融的提出本來就是為了著重解決經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)的金融服務(wù)確實(shí)問題，眾所周知，金融是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量，于是普惠金融也就更多地與增加發(fā)展遲滯地區(qū)信貸投入和網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)聯(lián)系起來。實(shí)際上，農(nóng)村群眾不僅有發(fā)展生產(chǎn)的貸款資金需求，也需要涉及存取款、匯兌、繳費(fèi)、保險(xiǎn)、養(yǎng)老、獲得財(cái)政補(bǔ)貼等多個(gè)維度的基本金融服務(wù)需求，只有滿足了他們的這些基本的需求，才能夠算得上是達(dá)到了普惠的要求。
二、梅州金融改革的實(shí)踐
根據(jù)普惠金融目標(biāo)和農(nóng)村金融改革示范區(qū)建設(shè)方案，梅州市委、市政府聯(lián)合市金融工作局、市人民銀行、市銀監(jiān)局，以及梅州市各銀行機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)聯(lián)合推進(jìn)金融改革工作，在一定程度上改善了梅州地區(qū)的金融生態(tài)環(huán)境，使支付結(jié)算更加便利，使獲取貸款更加容易，使金融體系更加穩(wěn)健，走出了梅州路子，創(chuàng)造了梅州經(jīng)驗(yàn)。
總的說來，梅州主要做了以下幾項(xiàng)工作：
（一）推進(jìn)助農(nóng)取款點(diǎn)和金融服務(wù)站建設(shè)
由于梅州是一個(gè)“三山六水一分田”的山區(qū)市，農(nóng)村地區(qū)居民分散，道路不便，而金融網(wǎng)點(diǎn)主要是鎮(zhèn)上的農(nóng)村信用社和郵政儲(chǔ)蓄所，往來取個(gè)錢都要花費(fèi)大半天的時(shí)間，如果想要貸款的話，就要來來回回地跑，獲取金融服務(wù)的成本非常大。為改善農(nóng)村支付結(jié)算環(huán)境，由農(nóng)信社、郵儲(chǔ)牽頭，農(nóng)業(yè)銀行、客家村鎮(zhèn)銀行配合，推進(jìn)助農(nóng)取款點(diǎn)和金融服務(wù)站建設(shè)。具體做法是，在全市范圍內(nèi)，每一個(gè)行政村均設(shè)立助農(nóng)取款點(diǎn)，以銀聯(lián)POS機(jī)、轉(zhuǎn)賬電話為載體，為農(nóng)戶提供小額取現(xiàn)、查詢、轉(zhuǎn)賬、匯款和繳交電話費(fèi)、電費(fèi)、領(lǐng)取低保和財(cái)政補(bǔ)貼等服務(wù)，使農(nóng)民在村里就能夠獲取基本的支付結(jié)算服務(wù)。同時(shí)，還在各村辦公場(chǎng)所設(shè)立農(nóng)村金融服務(wù)站，為各家銀行提供必要的活動(dòng)場(chǎng)所，各家銀行則負(fù)責(zé)到各掛點(diǎn)村進(jìn)行征信、反洗錢、發(fā)假貨幣和其他金融知識(shí)宣傳，提高農(nóng)民對(duì)金融經(jīng)濟(jì)的認(rèn)知程度，同時(shí)，服務(wù)站還可以接受農(nóng)民的信貸業(yè)務(wù)咨詢，經(jīng)咨詢登記后，相應(yīng)的銀行機(jī)構(gòu)會(huì)派信貸人員到村里進(jìn)行調(diào)查、評(píng)估，直至最終簽約放款才需要農(nóng)戶到銀行網(wǎng)點(diǎn)辦理，大大提高了農(nóng)戶獲取貸款的便利性。
（二）推進(jìn)農(nóng)戶信用體系建設(shè)
由市人民銀行牽頭設(shè)立農(nóng)戶誠(chéng)信信息服務(wù)系統(tǒng)，由各級(jí)政府落實(shí)各村委會(huì)負(fù)責(zé)分階段采集村內(nèi)每一戶農(nóng)戶的信用信息，包括家庭情況、經(jīng)濟(jì)狀況和社會(huì)關(guān)系狀況、不良嗜好、違法違規(guī)記錄等，并對(duì)農(nóng)戶信用進(jìn)行評(píng)級(jí)，各銀行機(jī)構(gòu)可以按照評(píng)級(jí)結(jié)果給予農(nóng)戶10萬元以下的無抵押信用貸款。這一系統(tǒng)是為農(nóng)戶服務(wù)的征信系統(tǒng)，覆蓋了市內(nèi)全部農(nóng)戶，各銀行機(jī)構(gòu)可以隨時(shí)查詢?nèi)我廪r(nóng)戶的信用信息和信用評(píng)級(jí)，大大節(jié)省銀行機(jī)構(gòu)信貸調(diào)查成本的同時(shí)，也解決了農(nóng)戶由于無抵押而難于獲得貸款支持的難題。
（三）推進(jìn)貸款專營(yíng)中心建設(shè)
為向農(nóng)戶和中小企業(yè)提供更加多樣化、有針對(duì)性的貸款產(chǎn)品，也為進(jìn)一步支持梅州市委、市政府的農(nóng)村金融改革工作，梅縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社設(shè)立了“三農(nóng)”貸款中心和小微企業(yè)貸款中心，推出了多個(gè)系列40多個(gè)品種的信貸產(chǎn)品，涉及林權(quán)抵押、青年創(chuàng)業(yè)、農(nóng)村婦女創(chuàng)業(yè)、種植養(yǎng)殖和設(shè)備抵押、擔(dān)保融資、信用貸款、銀團(tuán)貸款等多種形式，針對(duì)不同的客戶設(shè)定不同的貸款條件，提供不同的信貸服務(wù)，使不同群體、不同類型的客戶能夠更加便利地獲得信貸支持。
（四）設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)補(bǔ)償機(jī)制和信貸獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制
由于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的特殊性，農(nóng)戶的有效抵押物少、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)受外界影響大，所以信貸資金存在較大的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，農(nóng)村信貸多為小額信貸，銀行機(jī)構(gòu)的貸款收益低而信貸成本高，故而設(shè)立相應(yīng)的小額信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金十分必要。梅州市政府發(fā)文要求由各縣財(cái)政資金設(shè)立不低于500萬元的小額信貸專項(xiàng)補(bǔ)償金，負(fù)責(zé)補(bǔ)償銀行機(jī)構(gòu)因不良小額信貸而產(chǎn)生的本息損失，并對(duì)小額貸款、涉農(nóng)貸款投放力度大的銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)和稅收返還。同時(shí)，梅州還設(shè)立了專業(yè)農(nóng)業(yè)貸款保險(xiǎn)基金，為自然災(zāi)害造成的房屋、農(nóng)產(chǎn)、牲畜、人身等提供保險(xiǎn)，提高農(nóng)戶和銀行機(jī)構(gòu)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。
三、結(jié)束語
農(nóng)村金融改革涉及財(cái)稅、金融和地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展等多個(gè)方面，是金融改革領(lǐng)域一貫的重點(diǎn)和難點(diǎn)，在普惠金融背景下，梅州農(nóng)村金融改革實(shí)踐有了許多創(chuàng)新之處，其模式有許多可供借鑒之處，但各項(xiàng)改革措施尚處于啟動(dòng)階段，還需要市場(chǎng)、社會(huì)等多個(gè)層面的考驗(yàn)，農(nóng)村金融改革創(chuàng)新之路依舊人則道遠(yuǎn)。
參考文獻(xiàn)：
[1]董平.普惠金融創(chuàng)新與農(nóng)村反貧困[J].21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道，2012
一、貫徹落實(shí)宏觀貨幣政策，加大金融對(duì)竹溪經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展支持力度
各金融機(jī)構(gòu)要在認(rèn)真貫徹落實(shí)穩(wěn)健貨幣政策、保持信貸投放合理適度的前提下，緊密圍繞竹溪經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，主動(dòng)發(fā)掘和培育新的信貸支持點(diǎn)，主動(dòng)向上級(jí)匯報(bào)，爭(zhēng)取更多的支持，促進(jìn)信貸資源向竹溪傾斜。要努力實(shí)現(xiàn)信貸增幅高于全市平均水平，涉農(nóng)貸款、中小企業(yè)貸款增幅高于各項(xiàng)貸款的平均增幅。
各金融機(jī)構(gòu)要在穩(wěn)健貨幣政策的前提下，堅(jiān)持“區(qū)別對(duì)待、有扶有控”的原則，加大金融對(duì)竹溪經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展支持力度。一是要加大力度突出支持“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。以擴(kuò)大信貸投入為關(guān)鍵環(huán)節(jié)，針對(duì)“三農(nóng)”發(fā)展的資金需求，有針對(duì)性地創(chuàng)新信貸產(chǎn)品、信用模式和信貸體制，增強(qiáng)農(nóng)村信貸供給能力。二是要立足我縣大力發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)的實(shí)際，進(jìn)一步支持水電、綠色食品加工、醫(yī)藥化工、礦產(chǎn)建材四大工業(yè)集群，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)做大做強(qiáng)。三是要進(jìn)一步改善中小企業(yè)金融服務(wù)，創(chuàng)新銀企對(duì)接思路。四是要加大對(duì)科技企業(yè)的信貸投入，大力支持民生工程，履行社會(huì)責(zé)任。
二、深化信用工程建設(shè)，全面提升信用環(huán)境質(zhì)量
（一）加強(qiáng)農(nóng)村信用工程建設(shè)。各金融機(jī)構(gòu)要積極滿足“三農(nóng)”發(fā)展對(duì)金融服務(wù)的需求，合理布局金融網(wǎng)點(diǎn)，增加農(nóng)村金融服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施，創(chuàng)新農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式，加大對(duì)涉農(nóng)貸款的發(fā)放力度。要以信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)創(chuàng)建為平臺(tái)，著力推動(dòng)農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)，要進(jìn)一步明確責(zé)任，強(qiáng)化措施，加大創(chuàng)建力度，確保全縣信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)達(dá)到100%。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府要發(fā)揮主導(dǎo)作用，縣、鄉(xiāng)農(nóng)村信用社要積極配合，每年對(duì)信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)、信用村、信用戶進(jìn)行評(píng)定，按照“支持、整改、摘牌”的分類管理模式進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理。對(duì)符合信用標(biāo)準(zhǔn)和條件的，加大信貸傾斜力度。對(duì)信用下滑的實(shí)行黃牌警告，限期整改。對(duì)整改不好或完全失信的實(shí)行摘牌處理，取消相應(yīng)信用資格以及信貸支持。
（二）加強(qiáng)社區(qū)信用工程建設(shè)。各社區(qū)要廣泛開展“誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)戶”、“誠(chéng)信商業(yè)街”、“誠(chéng)信企業(yè)”等細(xì)胞工程創(chuàng)建活動(dòng)。金融機(jī)構(gòu)要組織在社區(qū)開展信貸知識(shí)、征信知識(shí)等相關(guān)金融知識(shí)的宣傳活動(dòng)；政府職能部門要加強(qiáng)對(duì)社區(qū)的領(lǐng)導(dǎo)，督促落實(shí)社區(qū)建設(shè)的配套措施及優(yōu)惠政策，支持社區(qū)發(fā)展。人社局、財(cái)政局、擔(dān)保公司和各金融機(jī)構(gòu)要讓社區(qū)居民和勞動(dòng)密集型企業(yè)享受到下崗失業(yè)人員再就業(yè)小額擔(dān)保貸款、生源地助學(xué)貸款等金融扶持民生工程的信貸業(yè)務(wù)。城關(guān)鎮(zhèn)人民政府要加強(qiáng)與相關(guān)部門配合，完成信用社區(qū)創(chuàng)建工作，力爭(zhēng)2012年底全鎮(zhèn)4個(gè)社區(qū)全部評(píng)為“信用社區(qū)”。
（三）加強(qiáng)企業(yè)信用工程建設(shè)。要深入推進(jìn)中小企業(yè)信用體系建設(shè)，推廣中小企業(yè)網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)等創(chuàng)新模式，努力解決中小企業(yè)融資難的問題。通過制定信用企業(yè)培植計(jì)劃，采取各種措施，幫助中小企業(yè)不斷做大做強(qiáng)。各金融機(jī)構(gòu)每年至少培植2家A級(jí)信用企業(yè)，要制定培植計(jì)劃和工作方案，加強(qiáng)引導(dǎo)和督促，按照一戶一策的原則，通過培植A級(jí)信用企業(yè)，增大有效投入，培植新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。
三、優(yōu)化金融業(yè)服務(wù)環(huán)境，為經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展保駕護(hù)航
（一）優(yōu)化金融司法環(huán)境，依法維護(hù)金融機(jī)構(gòu)權(quán)益。一是要建立、健全政府主導(dǎo)下的多部門工作協(xié)調(diào)機(jī)制，聯(lián)合開展反洗錢、打擊非法集資、假保單、假賠案等各類違法金融活動(dòng)，堅(jiān)決打擊金融欺詐、高利貸等非法活動(dòng)；二是要建立金融機(jī)構(gòu)和司法部門的聯(lián)席會(huì)議制度，著力改進(jìn)部分金融案件審理效率不高、勝訴案件執(zhí)行難的問題，提高執(zhí)行效率，推動(dòng)標(biāo)的資金執(zhí)行到位；三是要采取積極、有效的措施清收不良貸款或歷史遺留債務(wù)，加大化解力度，努力盤活金融資產(chǎn)，降低全縣不良貸款率；四是要建立地方金融機(jī)構(gòu)重大事項(xiàng)報(bào)告制度、金融風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度和分析制度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融秩序和社會(huì)穩(wěn)定。
（二）提供優(yōu)質(zhì)行政服務(wù)，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。政府相關(guān)職能部門要依據(jù)國(guó)家法律法規(guī)，規(guī)范執(zhí)法，不得以開展檢查或其他名義向金融機(jī)構(gòu)亂罰款、亂收費(fèi)、亂攤派。對(duì)金融機(jī)構(gòu)和各類金融主體在經(jīng)營(yíng)發(fā)展中需要審批的事項(xiàng)，要納入綠色通道，積極配合，及時(shí)辦理。已經(jīng)制定了企業(yè)辦理抵押和銀行處置抵債資產(chǎn)有關(guān)稅費(fèi)減免政策的項(xiàng)目，應(yīng)切實(shí)將相關(guān)政策落實(shí)到位。要組織對(duì)貸款抵押擔(dān)保、評(píng)估、登記等涉貸收費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行清理，按照就低不就高的原則重新核定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和收費(fèi)內(nèi)容，取消不合理收費(fèi)和重復(fù)收費(fèi)，進(jìn)一步降低融資成本。
四、充分發(fā)揮《省金融生態(tài)環(huán)境監(jiān)測(cè)評(píng)價(jià)系統(tǒng)》的監(jiān)測(cè)分析和系統(tǒng)晴雨表功能
現(xiàn)行的信用縣考評(píng)首先是非現(xiàn)場(chǎng)考評(píng)，考評(píng)系統(tǒng)是由省人民政府組織省金融辦、人行武漢分行聯(lián)合開發(fā)的《省金融生態(tài)環(huán)境監(jiān)測(cè)評(píng)價(jià)系統(tǒng)》，該系統(tǒng)依托省政務(wù)網(wǎng)運(yùn)行并監(jiān)測(cè)結(jié)果，運(yùn)用客觀統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和科學(xué)的監(jiān)測(cè)評(píng)價(jià)方法，對(duì)金融運(yùn)行的基本條件和外部環(huán)境進(jìn)行全面綜合評(píng)價(jià)和分析，指標(biāo)數(shù)據(jù)來源涉及部門較多，包括法院、經(jīng)信局、商務(wù)局、財(cái)政局、統(tǒng)計(jì)局、工商局、房管局、民政局、國(guó)土資源局、擔(dān)保公司、金融機(jī)構(gòu)等。各涉及到的部門要嚴(yán)格按照系統(tǒng)數(shù)據(jù)報(bào)送工作的管理規(guī)則要求，按季向領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室報(bào)送數(shù)據(jù)。
五、夯實(shí)基礎(chǔ)，努力推進(jìn)信用環(huán)境建設(shè)工作再上新臺(tái)階
