時(shí)間：2022-11-26 16:02:44
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇酒店審計(jì)工作總結(jié)，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
又到一年總結(jié)時(shí)，當(dāng)?shù)谝淮伟咽雎殘?bào)告放到空間時(shí)，目的是讓大家能夠監(jiān)督我。翻起工作日志，這一年過得還是比較充實(shí)。**年7月參加了省注協(xié)**年審計(jì)質(zhì)量檢查，給我很多啟示，讓我從另一個(gè)角度去理解我們所做的工作，一些看似很小的事情，卻是很關(guān)鍵的地方，讓我知道專業(yè)來自于細(xì)節(jié)。國金證券的計(jì)算機(jī)信息審計(jì)讓我欣喜若狂，終于可以把我的計(jì)算機(jī)知識(shí)和審計(jì)知道結(jié)合使用了，當(dāng)我看到上海證券交易所里面公司的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)時(shí)，有一種莫名的感動(dòng)，雖然時(shí)間短暫，但是收獲良多。林芝福建大酒店的盤點(diǎn)審計(jì)，讓我領(lǐng)略了江南的風(fēng)采，雖然早上起來空氣干得流鼻血，但也不會(huì)以減少我對(duì)的仰慕。
一年的審計(jì)工作總結(jié)起來有以下幾點(diǎn)值得自己反思:
一、做為項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)項(xiàng)目總體的把握還很不夠。拿到一個(gè)項(xiàng)目如何能更快、更準(zhǔn)的了解公司情況、發(fā)現(xiàn)其中問題，為整個(gè)項(xiàng)目組提供戰(zhàn)略性指導(dǎo)。雖然近年來在角色轉(zhuǎn)變中，自己在慢慢有意識(shí)地注意積累這方面的經(jīng)驗(yàn)，但還是很顯不足。
二、對(duì)項(xiàng)目時(shí)間及人事合理安排上還很欠缺。由于事務(wù)所的業(yè)務(wù)量不斷上升，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人管理的項(xiàng)目會(huì)逐漸增多，而在多項(xiàng)目多人員的狀態(tài)下，如何更好的分配時(shí)間、對(duì)人員、工作進(jìn)行布置和安排，須要自己認(rèn)真和虛心地向其他同事學(xué)習(xí)。
三、對(duì)同事的理解還有待強(qiáng)化。在有些新同事，或剛?cè)肼毻略趯徲?jì)過程中遇到問題的咨詢，會(huì)因?yàn)轫?xiàng)目時(shí)間長、任務(wù)重而的不理解，態(tài)度不是特別好。這一點(diǎn)我自己感到非常地不安，在這里我非常誠懇地請(qǐng)同事們諒解。每個(gè)人都是從初級(jí)人員開始做起，想到自己剛來的時(shí)候也有很多同事給予了我無微不至的關(guān)懷，而自己卻不能給予新同事理解，這是做人的失敗。對(duì)于這個(gè)問題，我會(huì)在以后的工作中認(rèn)真對(duì)待新同事的每一個(gè)問題，盡全力幫助他們。
四、業(yè)務(wù)方面是每年都要說。年年都有新東西，學(xué)習(xí)永遠(yuǎn)是不變的主題。對(duì)于新知識(shí)，要加大學(xué)習(xí)的力度。才不會(huì)落后。
五、與上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的溝通做得不夠。在項(xiàng)目過程中，遇到問題，匯總總結(jié)過程中與上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的匯報(bào)不是很及時(shí)。不能很好地與領(lǐng)導(dǎo)建立溝通機(jī)制，這方面有待改進(jìn)。
六、唯一可以記錄下來的優(yōu)點(diǎn)。3年的工作讓我增加了業(yè)務(wù)方面少許的自信心，時(shí)時(shí)刻刻讓自己明白，自己仍然有很多不足。
總結(jié)，其實(shí)是一個(gè)很好的機(jī)會(huì)，并不是總結(jié)給其他人看看，而是要寫給自己，反思自己，讓自己不論是在工作中，還是在人生的道路上都能夠在總結(jié)這面鏡子里面看到真實(shí)的自我。讓自己向前走時(shí)，能夠永遠(yuǎn)挺起胸膛，頂天立地。
結(jié)合2018年巡察及審計(jì)署項(xiàng)目審計(jì)工作情況，向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)審計(jì)重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容及個(gè)人的一點(diǎn)體會(huì)，具體如下：
一．審計(jì)重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容
（一）貫徹執(zhí)行中央重大經(jīng)濟(jì)方針政策方面
一是去庫存、去杠桿等任務(wù)是否落實(shí)到位。具體查看企業(yè)“兩金”壓控執(zhí)行情況，是否制定實(shí)施方案并按照方案嚴(yán)格執(zhí)行；關(guān)于去杠桿方面，具體查看企業(yè)舉債情況、資產(chǎn)負(fù)債率等。二是支持民營企業(yè)發(fā)展任務(wù)是否落實(shí)到位。重點(diǎn)查看與民營企業(yè)合作開展的項(xiàng)目情況，是否及時(shí)清理應(yīng)付民營企業(yè)款項(xiàng)。三是企業(yè)科技創(chuàng)新任務(wù)是否落實(shí)到位。企業(yè)是否存在承擔(dān)的重大科技項(xiàng)目推進(jìn)遲緩，研發(fā)創(chuàng)新投入不足、能力薄弱，項(xiàng)目科技成果不實(shí)。四是降成本政策措施是否落實(shí)到位。業(yè)務(wù)規(guī)模同等情況下，是否存在企業(yè)融資成本、人工成本、物流成本、用能成本未有效降低，甚至不降反升。
（二）重大事項(xiàng)決策方面
一是重大事項(xiàng)是否按照規(guī)定履行了集體決策程序。重點(diǎn)關(guān)注的項(xiàng)目有重大投融資項(xiàng)目、重大盈利及虧損項(xiàng)目，決策程序是否合理，有無應(yīng)上股東會(huì)、董事會(huì)決策，而未上會(huì)的事項(xiàng)。二是會(huì)議決策依據(jù)是否充分。重點(diǎn)關(guān)注投資項(xiàng)目、壞賬核銷類項(xiàng)目，投資類項(xiàng)目的前期調(diào)研材料是否詳盡，有無項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè)分析、專業(yè)部門審核，壞賬核銷類項(xiàng)目是否存在國有資產(chǎn)流失和利益輸送的問題。
（三）企業(yè)財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益方面。
重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)容循環(huán)銷售、融資性貿(mào)易、改變收入確認(rèn)原則、調(diào)節(jié)收入確認(rèn)進(jìn)度、虛列項(xiàng)目成本、變相處理業(yè)務(wù)費(fèi)用、固定資產(chǎn)折舊不實(shí)、資產(chǎn)減值計(jì)提不準(zhǔn)確、預(yù)算外列支薪酬支出、營業(yè)外收支核算不合規(guī)、跨期調(diào)整利潤、賬外資產(chǎn)等現(xiàn)象。
(四）廉政及廉潔方面。
主要是查看中央八項(xiàng)規(guī)定精神的落實(shí)執(zhí)行情況。一是公務(wù)及商務(wù)接待是否按照規(guī)定執(zhí)行。各類接待是否履行事先審批并按預(yù)算執(zhí)行，是否存在超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍接待現(xiàn)象，如安排高檔酒店（檢查過程中默認(rèn)五星級(jí)酒店為高檔），安排超規(guī)格房間，上高檔菜肴及酒水，贈(zèng)送特產(chǎn)，安排與工作無關(guān)的活動(dòng)。二是會(huì)議活動(dòng)是否嚴(yán)格控制經(jīng)費(fèi)。重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容是年度會(huì)議活動(dòng)經(jīng)費(fèi)是否納入年度預(yù)算，會(huì)議活動(dòng)是否存在講排場、嚴(yán)重浪費(fèi)現(xiàn)象，如擺放鮮花、發(fā)放紀(jì)念品等，是否其他單位轉(zhuǎn)嫁會(huì)議費(fèi)行為。三是公務(wù)用車是否嚴(yán)格管理。用車管理制度是否健全；有超編或變相超編制制配備公務(wù)用車，未經(jīng)上級(jí)部門或單位批準(zhǔn)長期租用社會(huì)車輛，長期占用下級(jí)單位、利益關(guān)系人的車輛、豪華裝飾車輛等；節(jié)假日車輛是否封存，有無公車私用現(xiàn)象；公務(wù)用車的燃油、維修及保養(yǎng)等費(fèi)用核算賬務(wù)是否真實(shí)，有無超標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象。
（五）歷次審計(jì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題整改情況
問題的整改是否做到舉一反三，徹底整改；重大問題是否對(duì)相關(guān)責(zé)任人及領(lǐng)導(dǎo)予以追責(zé)。
二．個(gè)人體會(huì)
2014年，匯通公司在林州市政府和開發(fā)區(qū)管委會(huì)廣大領(lǐng)導(dǎo)干部的幫助和支持下，在全體員工的辛勤工作下，以投資融資為平臺(tái)，以項(xiàng)目建設(shè)為重點(diǎn)，以盈利發(fā)展為目標(biāo)，以做大做強(qiáng)為理念，創(chuàng)新思路，精心組織，扎實(shí)推進(jìn)，取得了顯著的工作成效。
一、2014年工作總結(jié)
（一）科學(xué)發(fā)展，打造現(xiàn)代企業(yè)模式。
（二）平臺(tái)融資，帶動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
2、全年完成資金運(yùn)作22.89億元。其中，融資發(fā)債資金8億元，過橋資金2億元，投行資金5.89億元，為項(xiàng)目擔(dān)保資金7億元，為開發(fā)區(qū)多個(gè)重點(diǎn)招商企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)提供了資金支持，極大地保障了開發(fā)區(qū)及林州市的經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展。
3、配合中央審計(jì)署完成了對(duì)公司2009年至2013年底的賬目財(cái)務(wù)審計(jì)工作，進(jìn)一步規(guī)范了公司財(cái)務(wù)制度，促進(jìn)了平臺(tái)公司的健康發(fā)展。
4、利用融資平臺(tái)的職能，收儲(chǔ)土地600余畝，完成3塊土地共497.83畝的摘牌事宜。根據(jù)林州市政府會(huì)議精神，管委會(huì)劃撥原林剛有效資產(chǎn)給匯通公司，進(jìn)一步擴(kuò)大了公司資產(chǎn)規(guī)模。
（三）項(xiàng)目建設(shè)，引領(lǐng)公司積極轉(zhuǎn)型。
根據(jù)市政府融資平臺(tái)的轉(zhuǎn)型需要和匯通公司戰(zhàn)略部署要求，匯通公司擬由金融服務(wù)向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型，實(shí)行工業(yè)科技和旅游服務(wù)兩條腿走路的大方針，為林州市及開發(fā)區(qū)的發(fā)展添磚添瓦。
第三，全力做好"三區(qū)三園"（洹水片區(qū)、官莊片區(qū)、南灣村片區(qū)、新興產(chǎn)業(yè)園、大通物流園、太行山黃華國際社會(huì)化養(yǎng)老示范園）的建設(shè)。一是洹水治理及兩岸片區(qū)開發(fā)建設(shè)項(xiàng)目是匯通公司與北京政平建設(shè)投資集團(tuán)出資5000萬元擬成立林州洹河房地產(chǎn)公司進(jìn)行共同開發(fā)的項(xiàng)目，屆時(shí)不僅將對(duì)開發(fā)區(qū)內(nèi)洹河段進(jìn)行污染治理，推進(jìn)碧水藍(lán)天工程的實(shí)施，而且將進(jìn)一步為建設(shè)宜居宜業(yè)的開發(fā)區(qū)，完善配套基礎(chǔ)設(shè)施功能建設(shè)，推進(jìn)產(chǎn)城融合做出更大的貢獻(xiàn)。二是作為進(jìn)入開發(fā)區(qū)的南大門，官莊片區(qū)綜合開發(fā)治理改造項(xiàng)目對(duì)開發(fā)區(qū)形象的提升具有重大意義。官莊片區(qū)改造項(xiàng)目，規(guī)劃總占地面積589.99畝，匯通公司擬投資3.5億元推進(jìn)金陽社區(qū)官莊片區(qū)的新城鎮(zhèn)化建設(shè)。目前，規(guī)劃部門已經(jīng)進(jìn)行了初步規(guī)劃，評(píng)審正在進(jìn)行，安置房正在選址，拆遷方案正在制定。三是南灣村片區(qū)保護(hù)開發(fā)項(xiàng)目，該項(xiàng)目是匯通公司與石板巖鎮(zhèn)政府合作，對(duì)其轄區(qū)內(nèi)南灣村進(jìn)行綜合保護(hù)、開發(fā)的項(xiàng)目。擬通過此項(xiàng)目共同打造林州首個(gè)自駕游休閑服務(wù)基地，打出一張代表匯通公司旅游服務(wù)方面的靚牌。南灣村的開發(fā)建設(shè)標(biāo)志著匯通公司開始探索旅游休閑方面的發(fā)展，描繪在旅游服務(wù)方面的宏偉藍(lán)圖。四是新興產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目是2014年匯通公司新建工程，項(xiàng)目總投資17億元，規(guī)劃占地總面積587.033畝，建筑總面積508504平方米，規(guī)劃為創(chuàng)新科技區(qū)、電子電器區(qū)、加工制造區(qū)三個(gè)區(qū)域。園區(qū)圖紙正在設(shè)計(jì)之中，項(xiàng)目建成以后將為開發(fā)區(qū)的產(chǎn)業(yè)升級(jí)做出巨大貢獻(xiàn)。五是大通物流園項(xiàng)目，該項(xiàng)目為林州市重點(diǎn)建設(shè)工程，占地3000畝，建筑面積48萬平方米，是林州目前最大型現(xiàn)代化商業(yè)項(xiàng)目，是一個(gè)集展示、交易、加工、倉儲(chǔ)、物流、電子商務(wù)、金融、娛樂、餐飲、酒店等十大功能于一體的現(xiàn)代化專業(yè)市場集群。根據(jù)市政府意見，由匯通公司入股大通物流園，探索投資商貿(mào)物流業(yè)，借機(jī)向發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變。六是太行山黃華國際社會(huì)化養(yǎng)老示范園項(xiàng)目，該項(xiàng)目是匯通公司積極與北京國順頤養(yǎng)健康產(chǎn)業(yè)投資有限公司協(xié)商合作，擬投資1億元共同成立合資公司建立太行山黃華國際社會(huì)化養(yǎng)老示范基地。匯通公司根據(jù)新的經(jīng)濟(jì)政策導(dǎo)向，不斷探索在養(yǎng)老行業(yè)的發(fā)展路子，該項(xiàng)目擬融合旅游業(yè)、養(yǎng)老服務(wù)業(yè)，打造一個(gè)全新的旅游養(yǎng)老平臺(tái)。
二、存在的問題
2014年，匯通公司雖然在各方面取得了顯著的成就，得到了飛躍發(fā)展，但在實(shí)際工作中仍然存在一些問題，制約著匯通公司的快速發(fā)展：
（一）融資渠道有限
中央政策加強(qiáng)對(duì)地方發(fā)行債券的監(jiān)管，使得匯通公司二期城投債的發(fā)行變得艱難；去政府化的趨勢(shì)，使得平臺(tái)公司融資不再具有顯著優(yōu)勢(shì)。受2014年國家政策大形勢(shì)影響，地方融資平臺(tái)的融資渠道受限。
（二）專業(yè)人才稀缺
一是2014年，公司根據(jù)發(fā)展需要雖招聘了一部分大學(xué)本科畢業(yè)生，但由于目前員工工作經(jīng)驗(yàn)不足，導(dǎo)致公司青黃不接，堪當(dāng)重任者較少。二是根據(jù)匯通公司戰(zhàn)略部署，匯通公司開始向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型，探索旅游服務(wù)和科技產(chǎn)業(yè)，但放眼匯通公司，人才儲(chǔ)備較少，旅游、科技、項(xiàng)目方面人才稀缺。
（三）流動(dòng)資金較少
雖然匯通公司注冊(cè)資本1.63億元，總資產(chǎn)63.5億元，但基本都是土地等固定資產(chǎn)，可用于投資的流動(dòng)資金較少，無法形成真正效益。
（四）投資公共性項(xiàng)目多
匯通公司目前投資的項(xiàng)目都是道路、棚戶區(qū)改造等公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和政府性項(xiàng)目建設(shè)，能真正形成效益的少之又少，不利于公司的長期經(jīng)營。
（五）擔(dān)保授信太多
三、2015年工作計(jì)劃
"往者不可諫，來著猶可追",成績屬于過去，未來在我們眼前。2015年，匯通公司將繼續(xù)秉持"開放、競爭、效益、責(zé)任"的理念，堅(jiān)持"踏實(shí)、主動(dòng)、擔(dān)當(dāng)、超越"的原則，實(shí)行"安全與質(zhì)量齊抓，效益與形象共贏"的目標(biāo)，樹立兩條腿--即科技產(chǎn)業(yè)和旅游服務(wù)走路的大方針，明確要成為林州最具實(shí)力和影響力企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)，有條不紊地開展各項(xiàng)工作，為開發(fā)區(qū)的產(chǎn)業(yè)升級(jí)及招商引資貢獻(xiàn)自己全部的力量，為林州市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展添磚添瓦。
（一）發(fā)揮融資平臺(tái)優(yōu)勢(shì)，擴(kuò)展融資渠道。隨著新《預(yù)算法》的實(shí)施和《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見》的出臺(tái)，政府的舉債渠道受限，政府不得不依靠平臺(tái)公司借款。因此繼續(xù)發(fā)揮匯通公司投融資平臺(tái)作用，強(qiáng)化市場導(dǎo)向，積極探索國有投資公司在項(xiàng)目建設(shè)中保值、增值的市場運(yùn)作模式，不斷學(xué)習(xí)及利用PPP模式、基準(zhǔn)利率模式、銀行信用證模式、票據(jù)模式、應(yīng)收賬款抵押模式等新的融資方式，拓展融資渠道，為開發(fā)區(qū)及林州市的建設(shè)提供強(qiáng)大的資金支持。
（二）加快推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)，介入工業(yè)科技。一是大力建設(shè)紅旗渠電子電器產(chǎn)業(yè)園、江南裝備制造園、新興產(chǎn)業(yè)園、大通物流園等標(biāo)準(zhǔn)化廠房項(xiàng)目，形成穩(wěn)定的租賃收益。二是以廠房參股開發(fā)區(qū)內(nèi)前景較好的科技類項(xiàng)目，如軍民兩用技術(shù)推廣項(xiàng)目、動(dòng)力產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目，推動(dòng)開發(fā)區(qū)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，獲取分紅收益。三是以廠房建設(shè)為基礎(chǔ)與有影響的科研院所聯(lián)合，借助"紅旗渠·清華新材料產(chǎn)業(yè)中心"的科研成果，共同建設(shè)科技項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)化（林州）基地，在做好投融資平臺(tái)的同時(shí)，向真正的實(shí)體企業(yè)發(fā)展，獲取新技術(shù)轉(zhuǎn)化收益，做大做強(qiáng)匯通公司。四是積極投資政府特許經(jīng)營的項(xiàng)目獲取政府補(bǔ)貼收益，如參與污水處理廠、供暖、供氣、醫(yī)療、鐵路等項(xiàng)目。五是利用國企優(yōu)勢(shì)，整合各方資源，設(shè)立建筑業(yè)供應(yīng)鏈股份有限公司，推動(dòng)林州建筑行業(yè)、建材行業(yè)、物流行業(yè)、金融行業(yè)全面發(fā)展，進(jìn)一步為林州帶來穩(wěn)定可觀的綠色稅收。六是按照政府融資平臺(tái)、產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟資金、項(xiàng)目運(yùn)營公司三方參與的模式，組建緊密型的股份制公司，靠體制、機(jī)制保證動(dòng)力產(chǎn)業(yè)園的市場化運(yùn)作。
（三）積極進(jìn)行對(duì)外合作，發(fā)展旅游服務(wù)。旅游服務(wù)業(yè)是林州旅游產(chǎn)業(yè)的短板，投資旅游服務(wù)業(yè)可以有效推動(dòng)林州旅游的發(fā)展，較快為企業(yè)實(shí)現(xiàn)收益。一是利用匯通公司投融資平臺(tái)優(yōu)勢(shì)和國有企業(yè)性質(zhì)，整合有效旅游資源，增強(qiáng)匯通公司實(shí)力。二是通過項(xiàng)目公司集團(tuán)化經(jīng)營，全面提升林州市文化旅游業(yè)水平，將文化旅游服務(wù)產(chǎn)業(yè)化，發(fā)揮林州市旅游特色，積極與石板巖鎮(zhèn)政府展開合作，對(duì)南灣村進(jìn)行保護(hù)開發(fā)，建設(shè)旅游生態(tài)村落。融合木屋別墅區(qū)域、普通木屋區(qū)域、帳篷區(qū)域、房車區(qū)域等特色區(qū)域，建設(shè)全新模式的汽車營地，打造頂級(jí)的旅游休閑服務(wù)平臺(tái)。三是與北京國順頤養(yǎng)健康產(chǎn)業(yè)投資有限公司協(xié)商合作，投資1億元共同成立合資公司建立太行山黃華國際社會(huì)化養(yǎng)老示范基地，探索新的旅游養(yǎng)老發(fā)展模式。
