時間：2022-04-20 07:10:13
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇個人貸款調查報告，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
回顧二ОО六年，我在行領導的正確領導下，緊緊圍繞全行的經營目標，按照科學發展觀的要求，通過營造良好的信貸文化，建立風險控制長效機制，使我行的信貸管理水平進一步提高，風險防范能力不斷增強，結構調整工作取得初步成效，信貸規模、質量與效益實現了同步增長。現將20__年度的個人述職及述廉情況報告如下：
一、取得的主要成績及工作措施
（一）信貸規模、質量和效益實現同步增長。在過去的一年中，我部堅持以發展為主題、以效益為核心、以質量為基礎的經營管理思想，各項授信業務在更加合規和穩健的基礎上保持了快速發展。一是客戶數量有明顯增加。我部將新增客戶數納入考核體系，使全行的授信客戶由年初的1701個增加到年末的1983個，客戶群進一步擴大，表內外授信余額達到276.94億元，比年初凈增加了33.09億元。自營貸款余額為156.1億元，比年初凈增加33.62億元，增幅達到27，增長速度是近幾年來最快的一年。二是信貸資產的質量明顯提高。在轉化了“洲際酒店”等存量不良貸款的基礎上，嚴格控制新增不良貸款，使資產質量得到了明顯改善，不良貸款比率和余額實現雙降，不良貸款率已經降至1.53，不良率是我行成立以來的最低點。三是信貸資產效益有逐步改善。加強了利率和利息回收工作的業務管理，平均利率水平由年初的6.13提高到年末的6.61，較年初提高了0.48個百分點；年末的收息率為97.9，較去年末的80.35提高了17.55個百分點，盈利能力有所提高，信貸規模、質量和效益實現了同步增長。
（二）防范風險的能力進一步加強。為了有效控制新增不良貸款，提高我行的盈利能力和市場競爭能力，我部著眼于建立和完善風險監測、預警與防范的長效機制，狠抓貸款三查制度，從而使我行防范信貸風險的能力得到進一步提高。
1、在貸前調查方面。一是加強貸前調查工作，統一調查報告格式。我部下發了《文秘部落商業銀行關于加強公司類信貸業務貸前調查工作的指導意見》，要求客戶經理要深入到客戶中去，調查到詳細情況。在此基礎上，又在全行范圍內推行了統一的公司類授信業務調查報告格式，規范了信貸調查報告的內容。二是建立了客戶進入與退出標準，優化客戶結構。根據我行情況，結合市場實際，我部在年初就制訂了授信客戶的進入與退出標準，明確了房地產、汽車、商品流通等幾個重點行業的客戶選擇標準，指導支行進行客戶選擇，提高客戶質量，更好地防范授信風險。三是狠抓人員培訓工作，提高信貸隊伍素質。20__年我部采取舉辦培訓班、召開視頻會和崗位互動等多種方式，開展了5期信貸業務的培訓工作，使客戶經理在客戶選擇、風險評估、貸后管理以及銀行承兌、貿易融資等方面的業務知識和風險控制能力有所增強。
2、在授信審查方面。一是清理和完善規章制度，理順審查工作機制。20__年，我部對信貸管理制度進行了全面清理，并制訂和完善了《XX市商業銀行20__年授信投向指引》、《XX市商業銀行法人客戶公開授信管理辦法》、《XX市商業銀行關于進一步加強房地產貸款管理的通知》等11個辦法制度。二是嚴格執行政策法規，切實防范政策性風險。對不符合《貸款通則》規定的借款主體及貸款用途不予審批；對產能過剩、高污染、高能耗以及資源耗費型企業的授信業務實行嚴格控制。三是規范授信審查審批，切實防范信用風險和操作風險。重點是嚴格控制借新還舊、貸款展期和重組，同時，加強對股東背景的審查，嚴禁對信用等級在BBB以下的客戶進行授信。四是修訂合同文本，規避授信業務的法律風險。在法律部的配合下，我部牽頭完成了《貸款合同》、《最高額抵押借款總合同》、《抵押合同》等16個格式合同文本的修訂工作，更好地控制和規避了合同文本中的法律風險。
3、在貸后管理方面。一是建立分片聯系制度，完善風險預警機制。總行貸后管理中心按支行分片，實行定點聯系制度，在總行與各分支機構之間搭建起貸后管理信息溝通的雙向互動橋梁。同時，還建立了授信業務60日到期監控制度，先后下發整改通知和加強授信后管理通知39份，向總行領導和相關部門報送重要風險預警信息5條。二是現場檢查和非現場檢查相結合，加強貸后跟蹤管理。貸后管理中心在加強非現場檢查的同時，加大了現場檢查的力度，并針對貸后管理工作的薄弱環節和存量授信業務出現的風險苗頭，適時策劃和啟動了風險敞口300萬元以上公司授信業務調查、銀行承兌匯票簽發業務調查、房地產專項調查、年內到期授信業務調查、樓宇按揭業務調查等9項重點調查和現場檢查工作。全年共查出各類授信業務風險問題73個、管理問題11個，涉及問題授信金額7.49億元。三是編制貸后管理手冊，規范貸后管理行為。20__年，為了解決貸后管理不到位，基礎管理仍顯薄弱等問題，我部貸后管理中心編寫了《貸后管理手冊》，全面規范了貸后管理的制度、流程和標準，對提高我行的貸后管理水平必將起到積極作用。
4、在信息系統管理方面。我行信貸管理的電子化水平明顯改善，具體表現在以下幾個方
面：一是信貸管理系統進一步優化，數據質量得到提高。我行信貸管理信息系統通過一年的使用，在各部室、支行提出的相關需求基礎上，我部與科技部反復磋商，初步確定了信貸管理信息系統優化方案，使該系統得到不斷優化，系統的統計、查詢和監測功能開始發揮。二是企業征信系統正式上線，信息查詢更加快捷方便。按照人總行全面征信管理工作的要求，我部配合科技部成功完成了信貸管理信息系統與全國企業征信系統接口程序的開發、存量客戶信息的整理和有關數據的報送工作，經中國人民銀行征信管理局驗收，我行客戶信息已按時提交全國企業征信系統入庫，為全行查詢授信客戶信息、防范信用風險提供了信息保障。三是個人征信系統全面啟用，信用查詢實現全覆蓋。我行對私業務在個人征信系統中的查詢率達到100，該系統拓寬了我行個人客戶信用信息的查詢渠道，提高了個人貸款業務的審批效率，同時，在宏觀調控背景下，為預防假按揭提供了有效的防范工具。四是在線審批開始推行，電子化管理水平有所提高。在科技部的大力支持之下，借鑒其它先進銀行的經驗，我行遠郊支行的部分授信業務已經推行了在線審批，審批方式和審批效率進一步改善，也標志著我行授信業務向電子化審批邁出了重要的一步。（三）信貸結構調整工作取得初步成效。截止20__年12月31日，我行貸款余額為167.07億元（不含貼現38.24億元），存貸比為56.7％（含貼現的存貸比為69.7％）。其中，我行最大十戶貸款余額為32.26億元，占我行資本凈額的135.75，比去年末下降了62.67個百分點；余期一年以上的中長期貸款余額為47.18億元，中長期貸款比例為766.27，較年初增加了470個百分點；關聯交易授信余額為36.84億元，較年初的38.52億元下降了1.68億元，各項信貸結構調整指標均圓滿完成了董事會下達的目標任務，進一步推動了我行的結構調整工作，大額授信、集中度風險和行業風險有所釋放。
（四）反商業賄賂及案件防范工作扎實推進。為了弘揚誠信、敬業、創新、清廉的企業精神，防范商業賄賂，我在不斷加強思想建設，抵制拜金主義、享樂主義的同時，與部室員工一起認真學習了《銀監會關于進一步加強案件風險防范工作的通知》及銀行業案件專項治理工作第九次、第十次工作會議精神，輸理和查找了近兩年來本部室及業務管理條線內控管理中的薄弱環節和案件風險防范工作中存在的問題，并針對問題進行了整改，擬訂了《授信工作人員廉潔自律暫行規定》，簽訂了《信貸管理部治理商業賄賂承諾書》，進一步規范了授信行為，做到了警鐘常鳴，營造了一個反腐倡廉、人人自律的工作氛圍。
三、當前信貸管理工作中存在的問題
（一）關聯交易授信余額居高不下。由于歷史的原因，我行關聯交易授信余額一直較高，20__年末為33.3億元，是我行資本凈額的185，大大超過銀監局關于“關聯交易總額不得超過資本凈額50”的規定。實行結構調整以來，雖然加大了關聯交易的控制力度，但因資產重組的需要，20__年地產集團被列為我行的關聯方，關聯貸款余額增至38.5億元。今年，高發司又向我行申請了1.7億元中長期貸款，XX國際信托投資公司拆借資金4.5億元（目前歸還了3億元），致使關聯交易余額居高不下，目前仍高達36.84億元，占資本凈額的155.05，超出監管指標105個百分點。
（二）中長期貸款比例呈增長趨勢。12月末，我行余期1年以上的中長期貸款余額為47.18億元，余期1年以上的中長期存款余額為6.16億元，中長期貸款比例為766.27，超出XX銀監局年初給我行下達的監管指標（120）646.35個百分點。主要原因是：①余期一年以上的中長期存款降至6.16億元，比年初下降了6.74億元；②XX特鋼系列增加中長期貸款5億元；③XX國開行聯合貸款增加中長期貸款4.66億元；④為轉化XX酒店貸款，XX公司增加中長期貸款8000萬元，XX公司新增中長期貸款1.9億元。
（三）集中度風險仍很突出。主要表現在以下幾個方面：①截止20__年末，單戶貸款1億元以上的客戶共有32戶，占我行客戶總量的1.6％，貸款余額61.9億元，占全部貸款總額的37.06，即37的貸款資源集中在不足2的客戶中；②最大十戶貸款余額之和高達32.26億元，占資本凈額的135.75;③全行單戶超比例的企業共有6戶，授信總額為43.59億元，占全部授信總額的15.5，集中度風險比較突出。
四、明年的工作打算
為了充分發揮地方性商業銀行的優勢，提高我行的核心競爭力，促進我行業務又快又穩地發展，我在20__年的工作思路是：優化管理，提高效率；控制風險，促進發展。
（一）優化管理，提高效率
1、進一步明確信貸投向和客戶目標，使全行的營銷工作做到有有的放矢。為了明確業務方向，有效提高工作效率，我們的基本思路是圍繞“扶優扶強，以質量和效益為核心，穩步推進信貸結構的調整”這個指導思想，逐步將信貸資源向綜合回報高的優強企業集中；逐步降低市政及酒店貸款占比，提高優強的工業企業、優強的商貿流通企業、良好的小企業貸款和個人貸款占比；逐步退出現有回報低、風險高的貸款。
2、改進和完善信貸流程，建立與業務發展相適應的信貸管理模式。按照總行關于事業部制構想和流程銀行的要求，改進信貸流程，對授權和業務流程進行必要的調整，確保我行的審批流程能適應我行的業務發展的要求。
3、提高貸款審批的效率，適應市場競爭和拓展客戶的需要。在有效控制風險的前提下，為了提高審貸效率，重點要做好以下幾項工作：一是充實信貸審查人員，確保適當的人力資源；二是全面推行在線審批，通過提高電子化管理水平的方式提高業務審批效率。
4、加強貸款的后評價工作，為優質的合作項目及客戶開啟綠色通道。通過加強貸后管理，對存量客戶的合作情況實施后評價工作，從中篩選出合作回報高、業務風險低的優質客戶，并在貸款金額、期限、利率、合作方式等方面向優質客戶開啟綠色通道，實行差異化管理，進一步提高對優強企業授信項目的審批速度。
（二）控制風險，促進發展
1、繼續完善授信管理制度，為信貸業務的發展及風險控制提供制度保證。通過完善信貸管理的相關制度，防范授信業務的合規性及操作風險，修訂房地產貸款及按揭貸款管理辦法等一系列信貸管理制度。
2、嚴守信貸審查的第二道防線，防范信貸業務可能產生的風險。一是要進一步完善統一的調查報告格式，使支行上報的信貸調查報告更加完整和規范；二是總行要針對各個行業的不同特點，分別制訂行業審查要點，逐步形成一套符合商業銀行實際、又能有效控制風險的信貸審查標準和方法。
一、當前在信貸管理方面存在的薄弱環節和問題
目前，農村信用社信貸資產質量低，不良貸款清收難。造成這一狀況的原因，除受宏觀經濟形勢和當地金融環境的影響外，主要是信貸管理方面存在一些薄弱環節和問題沒有得到及時有效地解決，長期積累造成的結果。
1、管理制度不盡科學完善。一是農戶貸款管理辦法存在漏洞。如農戶信用等級評定指標不盡合理，主觀隨意性較大；農戶信用等級評定和授信的主要依據是家庭經營項目和成員的所有收入，而合同規定有義務償還農戶貸款的，只有借款人，他（她）只是家庭成員之一，除夫妻雙方外，其他家庭成員不承擔連帶責任。在誠信意識滑坡、“父賬子還”成為歷史的大環境下，惡意逃廢債務的現象屢見不鮮，個人貸款成為信貸主要風險。農戶、個體工商戶貸款管理辦法亟需修改完善。二是為解決客戶經理長期在一個區域內工作可能引發的人情貸、關系貸、權力貸等問題，對客戶經理進行了跨區交流，雖然有效避免了上述風險行為，但客戶經理輪換制度不盡科學、交接定責制度不完善，出現了“新官不理舊賬”現象，“貸后管理不到位”普遍存在，加劇了信貸風險。三是責任追究獎懲機制不健全。沒有按照不良貸款的形成時間、責任金額等，規定具體量化的處罰標準；沒有按月對新增不良貸款及時進行責任認定及處罰。同時，沒有設置新增不良容忍度，沒有單獨對新增不良占比進行考核。四是績效考核機制欠科學。重顯績而忽視對潛在業績的考核，致使一些信用社存在盲目放貸的沖動，為完成貸款營銷指標，忽視貸款的考察，忽視監管風險提示，違規發放貸款，投向限控行業和企業，貸款集中度明顯提高，風險難以控制。五是雖然對客戶經理實行了《“三包一掛”考核辦法》，但由于起點不同、基數不同，致使同一客戶經理在不同的網點收入差距較大，工資收入不能完全體現能力水平和貢獻，在一定程度上影響了客戶經理的工作積極性。六是沒有建立完善的合規免責機制，致使客戶經理受到不同程度的處分，輕則經濟處罰，重則行政處分、下崗清收，致使信貸人員走向兩個極端，或“拒貸惜貸”，或置規章制度于不顧，隨意放貸。
2、執行制度不到位。一是貸款三查制度沒有得到有效落實，貸前不盡職調查，信息不真實或偽造、編造占比較高，觸目驚心，貸前調查工作很不到位。二是按照相關規定，大額貸款必須實行雙人調查，貸審小組要嚴格審查，信用社主任要慎重決策，必要時要實地核查，但部分信用社沒有真正落實兩人調查制度，調查報告不能準確反映被調查人的信譽、經營風險和償還能力，不能準確識別和計量貸戶經營風險，缺少防范和化解信貸風險的方案；貸審小組審查決策基本依賴于客戶經理的調查報告，未能對上報貸款資料的真實性進行全面的審查。三是受人員所限，貸后管理形同虛設，致使多戶貸款一戶使用、轉移貸款用途等問題，不能及時發現，妄談采取控制措施。信貸各崗位缺乏監督制約，信貸檢查存在走形式、走過場現象，對問題聞而不查、見而不報、隱藏不報。四是責任處罰較輕，責任追究弱化，懲戒作用不明顯。從近幾年責任追究的情況看，雖然對違規信貸人員進行了處罰，但對信貸損失較大、違規貸款較為嚴重的個別信貸人員，處理較輕，或不了了之，對管理人員的問責，幾乎是空白，沒有起到應有的懲戒作用，成了少數客戶經理效仿的對象。
3、信貸人員的素質亟待提高。一是個別客戶經理缺乏道德操守，有的泄露信用社商業秘密，甚至內外勾結，幫助客戶詐騙和騙貸，出現了道德風險和操作風險。二是部分客戶經理業務素質較差，不了解“三查”的基本內容和要求，不知道如何進行“三查”，沒有真正了解客戶，沒有真正了解客戶的業務，沒有真正了解客戶存在的風險，根本把握不了信貸投向，在貸款投放時就存在嚴重隱患和風險。三是有的客戶經理合規意識淡薄，把信貸工作作為權力，作為撈好處的手段，把規章制度置于腦后，在貸款中不講原則講關系，不給好處不辦事，給了好處才辦事，好處大了亂辦事，為所欲為，拿制度當兒戲。有的參與高利貸，損壞了信用社的聲譽。四是有的客戶經理缺乏責任心，對信貸工作滿不在乎，不認真做好“三查”，對客戶真實狀況不了解，對客戶真實的信貸需求不掌握，對國家的產業結構調整政策不掌握，就盲目、想當然放貸，致使貸款難以收回。有的對分管的貸款聽之任之，放任自流，不及時采取有效措施進行催收，特別對風險貸款，沒有防范措施和處置辦法，錯過了清收時機。
4、沒有建立全面風險管理體系。目前，貸款流程缺乏系統科學的信貸風險防控技術和手段，沒有將風險管理滲透到信貸業務的整個過程和各個操作環節，存在忽視表外資產等問題；對集中度風險、行業系統風險關注較少；信貸管理粗放，擔保結構設置不合理，有效抵御風險的能力較差。
二、農村信用社提高信貸資產質量的思路和措施
目前，農村信用社在資產質量和信貸管理中存在一些問題，風險防控的形勢比較嚴峻，已嚴重制約了下一步銀行化改革和科學發展。為此，要高度重視，加強調研，盡快加強信貸管理。
1、著力抓好信貸隊伍建設。一是建立信貸從業人員準入機制，明確信貸各職位要求，通過資格考察，按崗選人，盡快建立一支堅守職業道德、作風優良、業務精通的專業化信貸隊伍。二是制定信貸人員培訓規劃，堅持不懈地進行職業道德教育和業務培訓，全面提升信貸人員的素質，讓信貸人員掌握信貸制度，知曉風險點，減少不規范行為，增強認知風險、防范風險和化解風險的本領。三是完善客戶經理制約監督機制，按照“盡職免責、失職重罰”的原則，嚴格執行客戶經理廉潔從業標準，實行紅線控制，強化問責追究，狠剎辦貸過程中的不正之風，對違反規定造成影響的，堅決從嚴從重處理。完善客戶經理退出機制，暢通進出渠道，保持隊伍的純潔性和穩定性。
2、著力完善信貸考核辦法。農村信用社要認真總結經驗教訓，學習先進經驗，探索符合實際的經營指標考核辦法，科學設置有關信貸資產的考核指標，更加注重服務、管理和貸款質量，努力解決“重放輕管，重規模輕質量”的問題，促進經營狀況的根本好轉；修改完善客戶經理績效考核細則，逐步引入模擬利潤考核，實施等級客戶經理制，在合理界定責任的基礎上，根據崗位貢獻大小、業績多少、客戶優劣以及信貸質量高低，量化考核，動態管理，激發信貸人員拓展業務、清收不良貸款的積極性。
3、著力加強信貸管理制度建設。一是組織力量對現有的信貸制度進行匯總梳理，做好規章制度的廢改立工作，特別針對信用等級評定、貸前調查、授信、審查、貸后管理等方面的風險點和薄弱環節，明確原則、步驟和方法，在操作層面實現硬約束，全面規范信貸管理。二是按照銀監會的要求制定《農戶貸款管理辦法》，實施細則，完善法人治理，優化組織架構、管理機制和業務流程，通過增加家庭成員擔保等措施，加大對個人貸款的風險防控力度。三是制定表外資產管理辦法，加強表外資產管理，防止二次損失。四是堅持貸款第一責任人制度的前提下，制定和實行合規免責制度，確定合理的貸款損失率，對新增不良貸款超過“容忍度”的，嚴格追究責任，予以通報批評；對因違規操作和道德風險造成貸款損失的責任人，堅決給予嚴厲處罰；對因系統性風險、借款人意外或經營不善造成貸款損失的責任人，可以免于追究。五是完善信貸責任追究制度，既要追究第一責任人，又要追究管理責任、審查審批責任；既要追究當事人的責任，又要追究“聞而不查、見而不報、隱藏不報”的責任。要完善檢查稽核責任制，改進信貸資產檢查手段和方法，對存在的問題認真查處，對違反紀律和規章制度的，該告誡的告誡，該通報的通報，該曝光的曝光，該查處的查處，該追究的追究，決不能手軟。不斷開展信貸風險大排查和“九種人”排查，特別對大額貸款，要換人進行貸后檢查。
4、著力加強信貸風險防控。農村信用社要認真學習研究央行《中國農村金融金融服務報告》、銀監會監管風險提示，嚴把貸款投向，從源頭上控制貸款風險；密切關注行業、客戶群體等系統性風險，仔細梳理，列出風險較大的企業和行業，制定退出計劃和措施，早預警、早識別、早處置，避免和減少資產損失；開展信貸客戶風險大掃描活動，發動信貸人員和信息協理員，盡快摸清客戶的風險狀況，有的放失地做好風險防控工作。對借新還舊貸款，農村信用社將最大努力現金清收；對不能現金清收的，按照“鎖定余額、嚴控新增、堵疏結合、分類處理”的原則和借新還舊的“四個條件，嚴格辦理，并通過抵押擔保、增加受益人擔保等措施，提高清收的可能性。
著名作家路遙曾經這樣經典的說過：“人生的道路雖然漫長，但是關鍵之處，常常只有幾步；特別是在人年輕的時候，這幾步邁不好，有時會影響人生一個時期甚至整個一生”。感謝領導，感謝命運、感謝生活，自己有幸選擇和加盟了中國農業銀行。應該說是農行，改變了我的人生軌跡；是農行，歷練了我的堅強意志；是農行，培養了我的綜合能力。所以，今天我要用“變化”二字簡要的向各位匯報一下我進入農行工作以來的成長和進步。第一個變化是增強了責任感和事業心。自己出身于農民家庭，畢業后依托農行發展平臺買了房、成了家、有了小孩，生活上的重大變化增強了我對農行的感恩心態和主人翁意識，培養了我對工作和家庭的責任感和事業心；第二個變化是增強了執行力和創造力，自己在信貸前后臺多個崗位工作，如何盡快適應崗位和成為部門骨干成為崗位變化過程中必須思考的問題，工作中不順利曾經自責過，遇到挫折曾經徘徊過，種種歷練之后自己總結出“唯有扎實做事、做好每一件事”才是萬能法寶，思想認識上的逐步提高，讓我在處理工作中顯得更加得心應手，更加成熟和穩重。
通過這些變化，使我的個人基本素質和專業能力有了較大的提高，概括起來主要有四點：
第一個是熟練掌握各種信貸管理制度和有關規定。沒有規矩，不成方圓。作為信貸管理必須做到嚴格遵守制度，一切嚴格按制度規章辦事，把握尺度，洞察秋毫，一絲不茍，不讓一份不合規的文本或者一次不合規貸款行為在自己眼皮子底下漏過。在信貸前后臺等多個崗位的工作經歷，讓我有機會學習和運用包括中小企業貸款、固定資產貸款、房地產、個人貸款在內的各類信貸制度和單項產品辦法。尤其是在信貸管理部工作期間，我即審查法人貸款又審查個人貸款，對農業銀行整個信貸制度體系的理解逐步全面、透徹。
第二個是具備比較過硬的文字寫作功底。張口能說，動筆善寫，口頭表達能力和寫作能力是一個機關工作人員應該具備的基本能力。自己的工作幾乎每天都在與調查報告、審查報告和分析總結打交道，幾年下來，書寫提交的各類報告不計其數。為了提高自己的公文寫作能力，還堅持自學了《公文寫作基礎知識》《銀行公文寫作》《文學理論原理》等書籍。此外，我還積極參與行內組織的一些調研活動，經過曾向行領導提交過《關于農行執行力建設的幾點思考》、《農行業務發展的“四個優化”和“四個關注”》、《當前性信貸管理過程中存在問題及對策》等多篇調研文章。
第三個是具備敏銳的風險識別能力與具備分析和解決問題的能力。作為我們高負債、高風險、高收益的銀行業來說，本質特征所決定其必須嚴格風險控制，而嚴格風險控制又要求信貸管理必須具備孫悟空般“火眼真睛”的十分敏銳的風險識別能力。我們中國農業以后實行“自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束”的股份制改革后，更是增強了風險控制理念。自己在工作中對各類企業進行貸前審查時，全方位綜合考慮借款人的信用程度、違約風險、抵押物價值、盈利水平等因素，最后做出貸與不貸的決策。根據風險管理框架中的“八要素”理論，自己非常注重信息溝通、風險識別與處理。信息充分、透明、及時對風險防范的重要作用，對企業授信調查時，自己不僅要看其財務報表，同時通過觀察企業生產現場、原材料、有關結算賬戶資金收付、納稅、用電量、用水量等指標甚至收集各類媒體、各類公告的相關信息，綜合了解并分析判斷企業真實的經營狀況。
我曾參與過多個大中小型企業的貸前調查，有豐富的與客戶打交道的經驗，審查時與基層行溝通的經驗，我平時辦事給領導的印象都是保質保量速度最快完成任務，我認為將解決問題能力和風險識別能力相結合是我最大的自身能力優勢。
自從從事農行信貸工作以來，為把好信貸資產質量的第一道關口，對基層支行上報的20萬元以上的新增貸款，均做到及時登門調查。幾年來，我堅持對每一筆貸款都一絲不茍地認真調查，從借款人的主體資格、信用情況、生產經營項目的現狀與前景、還款能力，到保證人的資格、保證能力，抵、質押物的合法有效性；從庫存的檢查、往來賬目的核對到房屋和設備的實地考察；從資產負債情況的計算、產銷量和利潤的分析到經營項目現金凈流量的研究、貸款風險度的測定，直至提出貸與不貸的理由，每一個環節我都不敢有一絲一毫的懈怠。我深知：信貸資產的質量事關聯社經營發展大計，責任重于泰山，絲毫馬虎不得。我的工作既是在為聯社守關把口，同時又代表著機關人員的能力和形象，更代表著聯社大家庭的社會形象。寶劍鋒從磨礪出，梅花香自苦寒來。正是因為我抱著謹慎細心，以工作為第一位的心態，才能培養出我的極佳風險識別能力。
這些成績的取得，要感謝農行領導的悉心栽培，同時也要感謝一直以來同事們對我工作的大力支持。
下面我鄭重向各位宣布將要競聘的崗位，我競聘的是信貸前臺或后臺部門副經理，或許這聽起來有點狂妄，我的理解是任何崗位對我來說都是挑戰和機會，賦予新的平臺必將激發我更大的潛能。如能得到提升，我將從以下幾個方面努力：
以下四點太平凡，用簡潔語言描寫四點，結合副職崗位需要努力和采取的方向些。
1、加強信貸管理。在科室領導的指導下，積極做好各社工商企業臺帳，個體私營戶臺帳，尤其是糧油市場、資豐市場、建材市場等個體私營戶臺帳，以及各鄉鎮建筑企業臺帳的建立和完善工作；加強對農戶經濟檔案、農戶小額信用貸款臺帳、客戶信用證臺帳的檢查和指導；協助部門經理全面做好信貸部門工作，創建優質信貸部門工作環境，使得部門取得更好成績。
2、在保證信貸資產質量的前提下，猛攻信貸投入。我將繼續努力工作，當好領導的副職，為實現全年各項貸款達到XXX億的工作目標，做出自己全部的貢獻。
3、加強貸后檢查工作。在科室領導的指導下，重點對新增100萬元以上個體貸款、300萬元以上企業貸款進行定期和不定期及專項檢查工作，及時防范和化解金融風險。積極分擔信貸部經理的工作，成為部門經理最好的副職。
4、時刻不忘不良貸款的清收。做到信貸投入和清收不良貸款兩不誤。
（一）在加強自身學習上，繼續擴大自己的知識面。現代社會信息量大、知識更新快、新生事物不斷涌現，這就對我們銀行工作人員的業務技能提出了更新、更高的要求，必須以嚴謹的治學態度，契而不舍的拼搏精神，充分利用點滴時間，博覽群書，廣泛積累知識，更要強化對計算機、新技術的熟練掌握和運用，以適應時展的需要。
（二）在加強業務技能上，更加熟練掌握法規制度。法規制度是我們銀行工作人員判斷企業項目是非曲直的一把尺子，依法辦事是我們必須遵循的基本原則，因此。自己不僅要熟悉農業銀行的全面基礎業務工作，而且要掌握相關的法律條文和行業規章等，并準確理解其基本精神，只有這樣，才能客觀公正、實事求是地對工作現象作出正確的判斷和評價。
（三）在嚴格管理上，不斷提高信貸管理工作質量。一是嚴格組織貸前調查，把好貸款準入關。進一步落實好貸款調查、審查制度，從源頭上防范風險。通過信息收集、認真辨別、嚴格核實、評估風險影響等措施，以確定采取針對性的防控風險策略。二是堅持制度落實措施，完善制度辦法，增強風險防范能力。最大限度集中大家的智慧，提高貸款審查水平，保證貸款決策的科學性。
（四）在工作作風上，勤奮務實建功立業。自己一定要勤于經常下基層搞好一線情況調查。勤于及時向領導匯報，請示工作中取得的成績和存在的問題。親自過手查閱、落實、收集相關資料，面對每天繁瑣雜亂的工作，要做到心中有數、主次分明、突出重點、合理運籌。同時，工作上求細，就是要嚴謹細致。注意磨練自己的細心和耐性。實事求是。敢于說真話，亮實情，不欺上瞞下，不弄虛作假，不圖虛名，不搞“花架子”，做到“誠實、守信、公正、公平”。總之一定要以大局為重，上尊敬領導，下團結同事，關心員工，為員工辦實事，協助部門經理全力以赴搞好部門工作。
［關鍵詞］金融業 信貸資產 風險管理
21世紀初中國融入了金融全球化的浪潮，中國金融業格局發生重大變革，本土商業銀行面臨著更為艱巨的競爭。然而，據中國銀監會公布的資料，2006年1到10月我國商業銀行發現案件七百七十多件，涉案金額超過三十九億元人民幣，風險金額近二十五億元。中國銀行業存在的風險仍然比較嚴重。其中，信貸風險仍是目前第一位的風險，主要表現為不良貸款余額和比例仍處高位，反彈壓力大，不良貸款成因尚未根本改變。
一、 商業銀行目前面臨的主要問題
（一）宏觀金融環境分析
1．競爭格局多元化
中國加入WTO后，中國銀行業已對所有的外資金融機構開放，競爭主體已由原來單一的本土化國有、本土化股份制商業銀行，轉變為國內外上市股份制商業銀行，普通股份制商業銀行，外資獨資等多種經濟主體并存的競爭格局。本土銀行將面臨國內、國際兩個方面的競爭壓力，客戶分流在所難免，生存環境不容樂觀。
2．融資多元化
在金融市場化與國際化方面，融資脫媒化、利率市場化、匯率市場化、市場主體及監管國際化成為未來幾年金融市場環境變化的突出特征。企業的融資渠道更為廣泛，不限于原有貸款模式，而涵蓋股票、債券、基金、票據貼現等多元化資金來源渠道。當企業有更多的融資品種和服務機構可以斟酌選擇時，金融信貸市場就會從原有的賣方市場轉變化買方市場，同時，企業對金融產品的議價能力有較大提高。
3．信貸資產增長趨緩
在宏觀經濟環境方面，未來五年宏觀經濟GDP受油價及房價持續高位運行、外貿環境趨緊、國家宏觀貨幣政策等因素的影響，增速會有所放緩，但預計維持在7％左右。這些因素導致企業、個人手中的余錢減少，存款增長速度將減緩，同時人民銀行對存款準備金、存貸比持續提高要求，對商業銀行而言信貸資產－貸款量增長減慢，直接影響商業銀行的競爭力。
（二） 內部管理分析
雖然現在我國已有部分金融企業實行內部控制管理，管理流程細節化，甚至已有很多引入了流程再造（Business Process Reengineering）的概念，但在管理方式上仍存在諸多問題：
1．審查流程失效性
針對我國90年代貸款審查不嚴產生的不良貸款問題，各銀行普遍根據牽制原則，設立貸審會制度， 即通過在貸款審查環節人為設立雙人調查、形成調查報告、信貸主管簽閱、信貸管理處初審、貸審會復審、最后由信貸執行官終審等道道關卡來降低風險。各銀行的貸審會成員由銀行內部各部門領導組成，其人員組成基本不流動，貸款是否通過審查，由集體討論一致通過， 組成牢固的內部利益集團。一旦將來信貸資產發生問題，“集體決策＝集體責任”，很難起到真正決策作用。
2．貸后檢查形式性
2002年人民銀行在全國普及了信貸資產五級分類法，即由原來按期限－正常、呆滯、呆帳，不良貸款形成后分類，改為由信貸從業人員預計信貸資產是否能足額按時償還本息，分為正常、關注、次級、可疑、損失的分類方法，并對不同風險類型的貸款規定了相應的檢查頻率和要求。然而在執行過程中，各行貸后檢查的頻率雖然能達到要求，但貸后檢查報告的質量低下，普遍存在事后補做，報告內容空洞、重復等問題，防范措施難以到位。
3．內部稽核欠缺獨立性
由于商業銀行稽核部門是各基層行的內部設立機構，其人員構成、機構設置、薪酬體系均由同一機構的內部高層領導決定，因此在開展業務時缺乏獨立性，權力受限，在檢查廣度和深度方面比較欠缺，即使發現有關資產安全性方面的隱患，也不能更妥善更充分地得到解決。
（三） 融資產品風險不確定性
1998年前，商業銀行原經營的人民幣信貸資產業務以對公貸款和對私小額存單抵押貸款為主，對私小額存單抵押貸款占比極小，一般僅占5%左右，借款用途為解決短期個人緊急用款之需，期限通常在一年以內。現在國有商業銀行的貸款種類已增加了汽車按揭貸款、住房商業貸款、股權質押貸款等品種。商業銀行將來還將依據國際市場的變化適時增加融資產品，其面臨的風險將更廣。
（四） 金融犯罪手法多樣性
近年來，金融犯罪屢見報端，犯罪手法層出不窮，往往利用金融內部體系漏洞，金融新產品相應市場體系、法律體系不健全等因素，內外勾結，制造了多起金融案件。其主要方式有：
1．注冊空殼公司或互相投資
騙貸企業往往建立企業集團，實行母子公司制，先注冊一家實收資本額較高的公司，注冊成功后抽逃資金，然后在各級子公司之間相互投資的方法，增加企業融資渠道，快速增加企業資產，以實現“借雞生蛋”的目的。這些企業從各商業銀行融資后，資金在各級子子孫孫公司間迅速轉移，其中“深圳三九”就是典型案例。
2．單個項目重復融資
騙貸企業還充分利用商業銀行間信息不透明的機制，將同一建設項目，包括房地產建設項目、投產項目、固定資產項目、研發項目等，在多家銀行重復融資騙貸后，將資金挪作他用。還有部分房地產公司利用售房市場信息不透明的弱點，將單套住房在不同商業銀行重復按揭出售。
3．偽造虛假資料融資
現在偽造虛假營業執照和貸款卡融資已隨著銀行間貸款卡系統的聯網而消失，出現騙貸企業將未出售的房屋采用房地產公司內部員工虛假按揭的方式騙取銀行資金的現象。據2006年3月21日《京華時報》報道，同泰房地產公司涉嫌利用假業主簽訂購房合同騙取銀行貸款，引發北京銀行安定門支行向87名簽合同的“業主”和同泰房地產公司追債。
4．內外勾結作案
商業銀行內部人員內外勾結的犯罪行為，對金融資產安全構成致命威脅。2005年4月，中國銀行北京分行發現，北京華運達房地產開發有限公司在向該行申請辦理“森豪公寓”按揭貸款的過程中，內外勾結，用虛構房屋買賣合同、提供虛假收入證明等手段套取按揭貸款及重復按揭貸款，并將按揭得到的資金移至外地，致使該項目形成爛尾工程，形成風險敞口6.4億元。
二、如何防范信貸資產風險
中國商業銀行資產風險形成的原因大體上可分為兩類，一類是金融生態環境，一類是金融主體自身，即商業銀行內部因素。本文擬從這兩方面出發，著眼于加強檢查監督力度，從而在一定程度上起到防范信貸資產風險，提高商業銀行信貸資產質量的效果。
（一） 構建和諧金融生態環境
1．健全金融法制體系
構成金融生態環境的要素，按照重要性排序，第一位是法制，法制問題是當務之急和解決一切問題的根本。
（1）明確信貸資產責任
在我國的《會計法》中，針對會計從業人員造假的相關責任，明確企業負責人為會計信息的真實性和完整性負責。但在金融業的相關法規中，對信貸資產安全責任卻沒有明確規定。這種情況下，很多銀行根據目前的貸款審查流程，制訂企業內部規定。
（2）完善金融產品法規
在金融產品問世前，相關法律制度并未及時得到修訂及完善，特別是目前的個人住房及汽車按揭貸款，對于發生欠款情況等問題的預見性不高，往往“病急再投醫”。在金融產品不斷推陳出新的情況下，由人民銀行、銀監局等職能部門做好防范工作，盡可能多地考慮可能發生的各種問題和處理方法。
2．健全社會信息體系
目前，金融系統已建立企業、個人兩大內部共享征信系統，能隨時調閱企業和個人的負債情況，為商業銀行之間信貸信息共享提供了便利，但仍需進一步完善。
（1） 并網企業征信系統
當前企業征信系統存在諸多不足：一方面提供商業銀行的貸款信息要素不齊全，建議在每筆貸款項下增加貸款項目用途，并按項目人為設立金額及用途限制以減少重復騙貸現象；另一方面，企業征信系統提供的財務報表數據與企業向財稅局報稅用的財務報表數據不聯網，為企業騙貸、漏稅等提供可能。若國家財稅與金融系統聯網，企業必須在融資和繳稅中作出兩難選擇，想粉飾報表多融資，必定多上交國家稅款，反之亦然。
（2）補充個人征信系統
我國個人征信系統剛起步，只能提供個人貸款記錄，不能象企業征信系統那樣提供一定時期的企業財務數據記錄。而且如果個人需要融資，僅須在貸款時提供一次收入來源證明，然而商業銀行僅憑一張收入來源證明，無法了解個人真實的收入、支出等情況。建議個人金融內部個人征信系統增加個人的收入、納稅情況，房產情況。
（3）共享其他信息系統
最新金融政策僅采用貸款利率杠桿調節個人房地產信貸規模，稅收征管部門、商業銀行、房地產管理局三大信息系統僅限各系統內部查詢，系統間不聯網，家庭名下的全國房產面積和信貸信息無法深入核實，這就為惡意融資擾亂金融秩序提供可能。
（二） 提高商業銀行自身防范能力
1．加強內部管理
企業流程再造BPR必須在安全性和收益性之間作出合理安排，過分強調增加操作關卡只會浪費管理成本。貸款決策機構――貸審會的成員必須保持相對獨立性和流動性，須有一定的外部人員參與。建議內部稽核采取由董事會下直接領導的委派制，審計工作上也必須保持相對獨立性，工資獎金分配與被稽核分支行完全脫鉤，若干年輪換。
2．提高信貸員從業素質
建議設立“信貸從業資格證”制度，由中國人民銀行統一制訂標準，信貸員必須考核后持證上崗，每年定期進行相關業務知識及職業道德培訓。信貸員業績考核指標實行信貸資產質量“一票否決制”，若從業期間發生信貸資產安全事故，視情節輕重給予不同程度的懲罰。
（三） 加強監督檢查力度
筆者認為，對金融信貸資產違法犯罪的處罰力度，應數倍于其獲得的經濟利益和所造成的損失，甚至會因違法行為傾家蕩產，才能起到震懾作用。金融監管部門和國家執法部門還應當增加檢查頻率和深度，提高違法者被發現、被查處的概率，讓欲違法者“不敢、不想、不能”，真正降低金融案件發生的概率。
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自今年4月首批外資銀行法人子銀行成立并對境內居民開放人民幣業務以來，外資銀行在內地動作頻頻。近幾個月來，外資銀行不僅在各地迅速增加網點鋪設，各種金融產品的推廣力度也令市場為之矚目，外資銀行正逐漸成為內地金融市場的一股生力軍。
9月上旬，渣打銀行在上海正大廣場所舉辦的“渣打財富養生館”吸引了眾多投資者的眼光。在投資市場火熱，投資者熱情高漲的背景下，渣打銀行別具一格所推出的“財富健康、財富養生”的概念為人們帶來更加清新的理財感受。
作為“財富養生”的倡導者之一，渣打銀行(中國)財富企劃業務部總經理黎美儀女士為“養生館”的系列活動傾注了諸多心血。“我們從很早開始就進行了這項活動的籌備，渣打希望借助這樣一種生動的活動形式，把更多的健康理財觀念傳播給廣大的投資者。”財富養生館活動之際，黎美儀女士接受了本刊記者的專訪，講述了渣打財富的“養生之道”。
“養生館”關注財富健康
《理財周刊》：目前外資銀行個人銀行業務的主要重心是側重于富裕人群的財富管理業務，而推出“財富養生館”這樣面對大眾的投資者教育活動則屬于首次。您能談談舉辦這一活動的初衷嗎?
黎美儀：定位高端的財富管理品牌“優先理財”是渣打針對個人客戶的一項重點業務。但是事實上，我們所推出的各種金融業務中，也考慮到了不同客戶的需求。如我們針對年輕人所推廣的“創智理財”業務，就是針對處于事業起步期年輕人。前段時間我們所推出的個人無擔保消費貸款――“現貸派”，也是從市場需求的角度首創的個人貸款產品。實踐證明，這樣的產品非常受市場的肯定。
這次我們所進行的為期三天的“財富養生館”活動，則是希望借助于這樣一種大型活動的形式，向更多的投資者展示渣打所推崇的財富管理理念。現在很多人都開始重視“健康”的話題，我們不僅要重視身體的健康，也要關注財富管理的健康。在我們的“養生館”中，不僅展示了渣打所推出的各種產品與服務，還通過理財講座的形式向投資者們傳播健康的理財觀念，講座中我們邀請業內的專家和投資者們分享證券市場、保險保障、海外投資等多個話題。我想，這樣的活動可以為投資者全面理財、健康理財起到積極的引導作用。
《理財周刊》：活動的反響如何?今后是否會考慮將這一活動形式進行推廣?
黎美儀：可以很自豪地說，活動的反響很不錯。通過這次活動，我們走出銀行網點，向更多的投資者展示了渣打的形象和理念。不僅有不少老客戶專門來參加我們的系列活動，更吸引了很多新投資者的參與。在我們的“養生館”里有一項理財適應性的測試，以前我們都是在銀行網點里進行，現在應用到了現場活動中，很多投資者都覺得很好奇，借助于“產品適應性”的測試，他們了解到了自己的實際財富管理能力和風險承受能力，這對他們今后改進自己的理財計劃、選擇適合的理財產品提供了幫助。
一直以來，渣打都非常重視投資者市場的教育和培養。上海這一站的“養生館”活動只是我們健康理財推廣的一個開幕曲，也是一次值得欣喜的嘗試。今后我們將對活動的模式進行適當的改善，考慮在更多的城市推出這一類型活動。在上海，也會有更多面向大眾的推廣活動推出。
無憂養老安心養生
《理財周刊》：我們注意到，渣打近期了一份《中國中產階級退休養老計劃》調查報告。“無憂養老”是健康理財的一項內容，也是很多人所關心的一個話題，能不能和讀者分享一下這份報告的內容?
黎美儀：是的，我們所提倡的健康理財，核心就是以成熟的心態和方式構筑一生的理財計劃，不僅包括投資，也覆蓋了意外、養老、醫療、教育等一系列和我們的生活密切相關的主題，這也是進行財富管理的根本目的。
不過，根據我們實際與客戶接觸的經驗來看，可以發現很多人最注重的是財富的構建，也就是投資，他們把理財的計劃性放在了第二位，而對于保障，很多人并沒有給予足夠的重視。
在渣打委托復旦管理學院所進行的《中國中產階級退休養老計劃》的調查報告中，這一點也得到了印證。這份報告抽取1700名年齡在24歲以上，年收入水平為6萬元～50萬元的數據。結果顯示，大部分的中產階級對目前的養老缺乏了解，在社會基本養老保險、企業年金計劃和個人儲蓄性養老保險三種典型的養老儲備方式中，很多人僅對社會基本養老保險比較熟悉。當然，現在也有越來越多的人意識到養老的重要性，比如受訪人中接近一半愿意投資專門的養老儲蓄，70％的人愿意進行養老投資，但是這樣的想法目前還僅僅停留在“想”的階段，目前已經在進行這種儲蓄或是投資行為的人很少。
《理財周刊》：針對這一現狀，渣打是否會引進一些適合養老投資的產品，幫助客戶實現“無憂養老”?
黎美儀：目前渣打在產品線上，已經通過銀保合作的形式，引入了一些保險產品的代銷，如與信誠保險和中德安聯所進行的合作。除此之外，我覺得更重要的是，客戶經理在與客戶的溝通過程中，在幫助客戶制定理財計劃時，切實考慮到客戶的養老需求，通過實際可行的理財方案，引導客戶及早進行養老投資的規劃和實際操作。在這次的“財富養生”推廣活動中，我們也把養老保障作為一項重要的內容，邀請中德安聯的保險專家介紹養老計劃的制定實施。
分散投資穩健養生
《理財周刊》：今年外資銀行開放對境內居民的人民幣業務以來，各家銀行推出理財產品的力度都有所加強。渣打的“聚通天下”系列理財產品，從品牌的創建和銷售額上都得到了市場的認可。在目前國內投資市場火熱的環境下，渣打的產品具有怎樣的優勢?
黎美儀：在客戶的理財過程中，離不開投資產品和投資工具。盡管目前國內的投資市場有很大的吸引力，但是我認為投資者也應當從資產配置、分散投資風險的角度出發，配置一些外匯理財產品和QDII產品。渣打的產品設計部門也是以此為思路，不斷地進行新產品的開發。
把雞蛋放在不同的籃子里，為了達到風險分散的目的，我們在設計產品時會從多個角度出發：考慮到投資地域的分散，比如產品與不同的海外市場掛鉤；同時會考慮到不同的投資對象，如有的產品掛鉤股票，有的產品掛鉤大宗商品市場；現在我們還進行一些投資概念的分散。在降低投資風險的同時，幫助他們贏得穩定的收益，可以說這也是我們推崇的理財“養生之道”。
渣打的產品更側重于創新，因為投資市場是不斷變化的，我們的設計也需要不斷地進行調整。比如近期美國市場走弱，我們就推出了一款將美國市場與亞洲市場進行比較的理財產品，如果亞洲市場的比較基準表現強于美國市場比較基準，且超出的幅度達到3％，投資者當季就可以獲得較高的收益。這款產品就體現了我們“因時而變”的思路。
關鍵詞：溫州市；民間借貸；危機；啟示
中圖分類號：F832.39 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2015）10-0317-02
一、溫州市民間借貸市場概況
溫州作為東南沿海浙江省的一個經濟中心，以富有活力的民營經濟、活躍的民間資本市場、在全國各地房地產市場的瘋狂投資以及對各類高利潤行業的敏銳嗅覺判斷而著稱。溫州擁有超過40萬家企業，其中大部分企業高度依賴民間借貸進行融資。中國人民銀行溫州中心支行曾作過統計：2005―2009年民間借貸規模達到750億元左右，在2010年達到了900億元。2011年7月21日，溫州民間借貸估計市場規模約1 100億元，相當于全市銀行貸款總額的20%，溫州大約89%的家庭個人和59%的企業都參與了民間借貸。根據人民銀行溫州中心支行的數據監測，2003―2010年，溫州民間借貸的利率水平一直穩定在13%～17%之間；進入2011年之后，年平均利率為24.4%，折合成月息均超過2分。一般個人貸款利率為月息1分～1分5厘（即年利率12%～18%），擔保公司短期抵押（一周至三個月不等）貸款利率為月息2分5厘至3分（即年利率30%～36%），無抵押貸款利率則高達月息5分～6分（即年利率60%～72%）。
二、溫州民間借貸危機爆發
由于實體經濟放緩、房地產市場降溫，且正規銀行貸款持續收緊，巨大的高利貸債務無法償還。2011年4月份，據媒體報道有90多名企業老板因無法償還債務而出逃。2011年9月21日晚，溫州最大的眼鏡企業浙江信泰集團董事長胡福林因欠款出逃，僅在9月份就有20多個，溫州民間借貸市場最大規模的一次危機由此爆發。
根據《第一財經日報》報道，截至2012年2月末，溫州涉及老板“跑路”的企業已經達到了234家，僅2月份就新增了36家。整個2011年，溫州一共有40多家企業先后倒閉，而因為這次借貸危機影響導致停工的企業遠遠大于這個數字。民間機構的調查報告顯示，溫州的民間未償還貸款總量可能高達8千億元到1萬億元，由于一些本地企業破產、老板出逃，引發了一定的恐慌情緒，加速了一些企業老板的出逃，估計2011年有10%～15%的未償還貸款變成壞賬。溫州民間借貸危機愈演愈烈，就像一個雪球在全國范圍內越滾越大，從溫州到鄂爾多斯再到珠三角，民間借貸像病毒一樣在全國蔓延開來。
三、溫州民間借貸危機爆發的原因
（一）貨幣政策驟松驟緊
為應對自2008年爆發的金融危機，央行采取了“極度寬松”的貨幣政策，國家投放了4萬億刺激經濟的發展。此時，銀行會樂于向企業貸款，不少企業利用銀行貸款擴大規模，擴展經營范圍，甚至投資一些新項目。
2011年銀根緊縮后，存款準備金率一再提高的情況下，銀行放貸能力下降，自然會a針對重點大客戶發放貸款，以降低風險獲得穩定收益，中小企業貸款因此更加困難。而且銀行也加緊了收貸，中小企業投資的新項目若前期工作完成了，需要后續資金跟進時，卻遭遇貨幣政策突然收緊，就會導致企業資金鏈斷裂，企業就會求助于高利貸。當原本的民間借貸作為銀行貸款的合理補充，變成了中小企業融資的唯一渠道，原本還在可控利率范圍內的貸款成了越來越瘋狂的高利貸。當利率越來越高的高利貸還不起的時候，資金鏈斷裂，跑路、跳樓便就紛紛出現，危機終于爆發。
（二）民間借貸金融監管部門缺失
從監管職責看，銀監會、工商、公安、經貿等部門都賦予了一定的監管職責，監管部門較為分散。如非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款的由銀監部門負則，擔保公司、投資理財等中介機構按照“誰審批、誰主管”的原則應由工商部門負責監管等。但是在實際工作中，由于民間借貸涉及面廣、定性困難，各監管職能部門并沒有真正履職到位，在調查中發現，大部分從事民間借貸的主體也反映民間借貸實際上是無人監管。如擔保公司等中介組織，工商部門更多的是在注冊、年審等方面進行監管，在業務經營方面由于借貸的分散性、隱蔽性較強，日常工作中存在客觀上難以監管，也存在主觀上不監管；銀監部門對民間借貸監管無章可循，這也是溫州市民間借貸危機發生的原因之一。
（三）民眾對民間借貸風險缺乏正確的認識
我國法律規定民間借貸的利率最高不得超過同期銀行貸款利率的4倍，雙方可在銀行同期貸款利率4倍內協商。如2011年一年期的銀行貸款年利率為6.31%，則一年期的民間借貸年利率不得超過25.24%。因此在銀行同期貸款利率4倍以內的屬于合法利率，超過4倍的，屬于高利貸，而高利貸的部分是不受法律保護的。2011年，溫州民間借貸利率已經超過了歷史最高水平，擔保公司一般月息為3分～6分，有的甚至高達1角5分，年利率達到180%，溫州市民間借貸存在多年，社會公眾法制觀念欠缺，對民間借貸風險的識別能力不足，民間借貸活動通常以合法形式為掩護，打著投資、生產經營等幌子，使得普通群眾不易分辨而受騙。
（四）實體經濟脆弱
自2000年之后，溫州商人開始涉足房地產、資源投資等領域，房價和資源價格的飛漲給他們帶來了做實業所不能想象的收益。2011年，溫州民間借貸年利率最高達到180%。在人民幣大幅升值、勞動力及原材料成本大幅提高這三重夾擊之下，實業利潤已經被擠壓到難以為繼的地步。而大多數中小企業的年利潤率不會超過10%，一般在3%～5%之間。在如此高利息的誘惑下，有相當多的企業抽出生產資金，投向民間借貸市場。溫州官方統計數據顯示，在高達1 100億元左右的溫州民間借貸市場規模中，包括高利貸在內的民間借貸資本有70%～80%流向了房地產、股票、黃金、資金參股、擔保公司等領域。他們以錢炒錢，民間借貸逐漸與實業無關，借助各種民間的金融杠桿手段，積累的風險被成倍放大，實際已經成了一場金融傳銷。
四、溫州民間借貸危機給我們的啟示
（一）保持穩健的貨幣政策
要堅定不移地支持穩健的貨幣政策，這是宏觀調控特別是抑制通貨膨脹的需要。這也許意味著，化解民間借貸危機的風險，通過出臺針對性的措施的方法完成。中金公司近期的一份名為《中國民間借貸分析》研究報告也指出，民間借貸利率大幅攀升的主要原因，是央行的信貸額度管制和銀監會的表外業務監管。但是，監管機構并不一定會松動貨幣政策，以緩解中小企業的資金緊張狀況。銀監會通過采取了一些政策來鼓勵金融機構向中小企業貸款，比如將小企業貸款的風險權重從100%降至75%、不良貸款率容忍度提高至5%等等。
（二）加強對民間借貸的監管
人民銀行、銀監會、工商管理等部門要加強對民間借貸的管理，允許在合理的利率范圍內開展民間借貸，嚴厲打擊個別高利貸行為，特別是對參與高利貸行為的鄉村干部，政府部門要嚴肅查處，以維護社會安定和金融秩序。金融監管部門還應制定嚴格的管理規定，給予民間金融一定的法律地位，尤其是對自發形成的有組織的金融活動加強監管，避免“金融風波”；同時也要堅決保護合法的借貸活動，維護債權人的合法權益。引導民間借貸健康運行，首先是在辦理手續上，要引導其按照銀行辦理貸款的程序，有憑有據，大額度貸款實行公證，防止產生不必要的糾紛；其次要引導民間借貸資金用于經濟發展上，防止用于非正常消費；再次要強化利率管理，進一步規范民間借貸。
（三）增強社會公眾對民間借貸的風險意識
經過主流媒體及各種渠道宣傳非法吸收公眾存款和非法集資活動的案件，增強民間借貸法律知識的宣傳，增強社會公眾的法律意識，樹立金融風險意識。帶領民間借貸當事人應用規范的書面合同進行融資，遵照《合同法》規定明確和完善合同書內容，可預防法律風險，減少糾紛的發生。允許借貸雙方在合理的范圍內協商確定借貸利率，實現風險溢價的功能。
（四）促進傳統產業和勞動密集型產業改造提升
浙江中小企業占比超過99%，浙江民營企業大多由傳統制造業起步，長項也在于此，因此，促進傳統產業和勞動密集型產業改造提升尤為關鍵。合理引導民間資本投向是政府的一項重要任務，要制定既有可行性又有前瞻性的地區產業發展規劃，謹慎選擇重點支持的優勢產業集群、培育有增長潛力的新興產業。
（五）設立溫州金融綜合改革實驗區
1.加快發展新型金融組織。鼓勵和支持民間資金參與地方金融機構改革，依法發起設立或參股村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社等新型金融組織。符合條件的小額貸款公司可改制為村鎮銀行。
2.發展專業資產管理機構。去年11月8日，溫州市金融工作會議公布“1+8”地方金融改革創新戰略。在8項專門具體子方案中，“創建民間資本管理服務公司”位列其中。民間資本管理公司是溫州的首創，被政府有關部門寄予厚望。民間資本管理公司對地下民間借貸的規范，通過將股東及股東關聯人的自有資金進行集中管理，將部分民間地下資金引上地面。糾正其虛擬化、泡沫化的缺點，促使民間資本投身實體經濟。這樣做有利于抑制和打擊非法金融活動，對規范民間資金有序流動和加強有效管理有著積極意義。
3.探索建立多層次金融服務體系。鼓勵溫州轄區內各銀行機構加大對小微企業的信貸支持。支持發展面向小微企業和“三農”的融資租賃企業，建立小微企業融資綜合服務中心。各種形式的民間借貸機構都要遵守《溫州市民間融資管理條例》的規定。
前車之鑒，后事之師，愿所有的社會公眾、企業、政府不要忘記溫州民間借貸危機的教訓，以免重蹈覆轍。
參考文獻：
[1] 陳飛翔，龍玉國.溫州民間借貸研究[J].中國證券期貨，2010，（3）.
[2] 孫婷，宋志彬.溫州民間借貸問題的研究[J].中國證券期，2011，（12）.
[3] 溫州民間借貸市場報告[N].溫州商報，2011-07-21.
[4] 張思康，陳婷.溫州民間借貸危機分析與對策研究[J].中國證券期貨，2012，（11）.
一、我行客戶現狀
(一)高端客戶數量占比低。高端客戶具有較高的關系價值，能夠給銀行帶來較高的利潤貢獻。麥肯錫公司的調查報告指出，目前大約有3000萬戶中國城市家庭可以被稱作中高收入家庭這些家庭的年人均收入在4300美元以上，其中4%即120萬戶家庭擁有10萬美元以上的存款，這一富裕客戶群實際上占中國商業銀行個人存款總額50%以上，且貢獻了整個中國銀行業贏利的一半以上。但是，我行貢獻度高和富有發展潛力的客戶數量偏少，占比僅僅只有%，缺乏優質客戶。
(二)客戶滿意度低。銀行客戶對目前金融機構的滿意度較低，低于亞洲75%的總體水平，這一比例在亞洲受訪國家和地區中排在倒數第三位。這表明，客戶的滿意率大大低于總體滿意率，越是層次高的客戶對大型商業銀行的滿意度就越低。
(三)客戶忠誠度低。客戶忠誠度偏低，很多優質客戶已經將其最主要的銀行關系轉移至其他銀行。優質客戶的轉移或流失顯示了他們對銀行現有服務的不滿，許多富裕客戶已經放棄了我行，投向了那些新興的、更有客戶意識的競爭對手。特別是近年來，隨著中國國內金融市場的逐漸發育，競爭主體不斷增多，日趨激烈的市場環境使客戶滿意度對忠誠度的影響力度不斷增強，不滿意于我行的優質客戶在與其它商業銀行的激烈爭奪中大量流失，造成了我行優質客戶忠誠度的急劇下降。
二、影響我行業務營銷發展的主要原因
一是業務發展速度有所放緩，核心業務市場份額下滑，城區競爭力明顯不足，市場份額亟待提升。
二是業務營銷乏力，快速有效的市場反應機制尚未建立，營銷層次、營銷模式、營銷效率、營銷隊伍素質都有待提升，聯動營銷、綜合營銷落實不到位，考核激勵落實不到位。主要問題是員工柜面、業務壓力大，無法“走出去”營銷，激勵、收入不到位，導致影響營銷積極性。
三、存款組織困難。各行注重時點余額，在月末、季末進行沖刺，而下個月存款嚴重下滑趨勢明顯。對公存款方面：系統性、財政類、大客戶存款少，大多都是信貸客戶的存款做文章。個人存款也是在月末、季末中，對信貸客戶的存款進行操作，例如信貸對公帳戶中的存款轉入個人存款戶中、另外這幾年來商業銀行的增多，個人存款業務的發展帶來一定影響。
四、基層營業網點的崗位規定與人員配備是有嚴格要求的，但是從業務經辦效率與人力資源使用的對比角度考慮，許多基層行行難達到這個要求，因此出現了“人手不足，一人多崗”，嚴重影響了工作質量。
五、優質客戶營銷困難。要是在服務行業，在不斷地將潛在的客戶轉化為現實的客戶的同時，老客戶越來越受到重視，被視為企業的重要資源。隨著我國銀行業競爭的不斷加劇，面臨著眾多銀行選擇，客戶的忠誠度不斷下降，客戶忠于一家銀行的情況已不多見。客戶不斷在銀行之間進行轉移，以獲取最大的銀行讓渡價值，這使得銀行開發新客戶的成本和難度不斷增加。
六、農行內部制度制約，流程復雜，影響工作效率，引起客戶不滿。
七、個人貸款增量仍然偏少。主要是房地產政策影響。
三、整改措施
(一)主動調整發展戰略，危中求機
企業的發展戰略是企業經營的總綱領。而對危機特來的影響，我行應當認真審視自身制定的展戰略，結合實際修訂不合時宜的部分，加速推進諸如更名、進戰略投資者、加強區域聯盟等戰略的實施。首先，對危機要堅持辯證的態度，危機是挑戰，更是機遇，從戰略上堅定發展的信心，樹立危中求機的思維。其次，深入解讀國家宏觀經濟金融政策，根據自身條件，進行合理的機構擴張，通過新機構的設置，一方面擴大經營規模，增強綜合實力；另一方面，發現和儲備新的市場，新的客戶資源，從而突破原先單一的地域限制。再次，應當抓住機遇，在符臺條件的基礎上，引進戰略投貸者，在增強資金實力的同時，加速引進管理與業務平臺，在最大范圍內結成聯盟，最大限度地上增加自身的業務范圍，增強抵御系統風險的能力。此外，在危機中，企業接受的考驗最直接，應強化客戶發展戰略，繼續加大對核心客戶的維護以及對重點客戶的拓展力度，為業務發展提供可持續的支撐。
(二)加強對新產品及衍生品運用的管理
1.加強并購貸款的管理。銀監會《商業銀行并購貸款風險管理指引》，允許符合條件的商業銀行開辦并購貸款業務，這意味著自1996年央行《貸款通則》規定借款人不得用貸款從事股本權益性投資以來，銀行貸款首度被允許流入股權投資領域。并購貸款不僅是一筆貸款。同時它將加速商業銀行投行業務的轉型。這種轉型方式將極有可能使銀行的身份從單純的貸款人向財務顧問并最終向股東身份轉變。并購貸款業務放開可使銀行參與股權投資，也將會給銀行帶來豐厚的利潤與想象空間。同時，并購貸款具有風險大、技術含量高、復雜程度高、個性化強的特點。銀監會對開展并購貸款的商業銀行設定了較高的門檻，商業銀行在并購貸款開展初期應加強管理，穩健發展。
2．加強金融衍生品的管理。我國商業銀行不能盲目效仿西方國家的做法。無節制地開發金融衍生品，應該根據我國的實際情況建立金融風險轉移機制。西方國家所開發的許多金融衍生產品已經脫離了風險控制的范圍，成為少數金融冒險家轉嫁風險、牟取暴刺的工具。我國金融衍生品市場的發展必須服務于實體經濟，金融機構必須加強對金融衍生品的管理。
(三)加快業務轉型，大力發展中間業務
1.加快業務轉型。近年來，我國城市商業銀行加速推進戰略轉型。實施“零售銀行戰略”和“綜合經營戰略”。戰略轉型的主要內容包括收入結構、業務品種、經營模式的轉型。收入結構逐步從以利差為主的收入模式向利差和收費并重的模式轉變。業務品種逐步向直接融資、利串市場化影響較小的市場和業務轉型，支持零售業務、擴大零售業務和中間業務的比重，大力發展投責銀行業務，加大向中小企業提供服務的能力，特別關注新興服務業。經營管理模式由層級制向矩陣制和單元制過渡。戰略轉型是城市商業銀行適應利率市場化改革、適應金融脫媒、增加利潤來源、為客戶提供全方位金融服務的需要。
2.努力拓展中間業務收入。2008年后半年，我國利率持續下調，貸款利率的調整幅度
大于存款利率(存款降189個基點，貸款降216個基點)，對城市商業銀行的利潤空間造成擠壓，客觀上要求城市商業銀行進一步拓展中間業務收入。同時，中間業務的增長。將大大拓展城市銀行未來收入和盈利的增長空間，對城市商業銀行抵御金融危機進一步惡化帶來的風險意義重大。
(四)制定科學考評，樹立健康經營觀念
作為商業銀行，追求利潤最大化是城市商業銀行的經營目的，但追求利潤最大化要建立在一定的基礎之上，離開經營基礎，脫離實際要求商業銀行在一定時期內實現超現實的利潤計劃，就會迫使基層單位搞短期行為，實現一時的利潤最大化，而為后期經營埋下隱蔽性風險。特別是把盈利多少與各級行長的政績掛鉤并作為行長提拔重用的主要依據，就使得各種隱蔽性風險不可避免的出現。因此，考核一個商業銀行分支機構經營業績如何，除了考核賬面數據和指標外，要全面檢查和考核隱蔽性風險，制定相應的指標體系，對隱蔽性風險進行監控，納人賬面指標一起考核以確保業務經營的穩健性。同時要變過去的硬性考核指標為指導性指標，特別是盈利計劃、存款增長計劃的下達要切合實際，不能搞高指標，搞一刀切。商業銀行不同于其他工商企業，一旦風險比例過高需要很長時間的經營才能彌補因此商業銀行各分支機構都不得以隱蔽性風險而換取眼前的利潤最大化，要正確處理好追求利潤最大化與穩健發展之間的關系，樹立穩健發展觀念，確保業務的正常運行。
(五)提高風險識別率，完善風險置配套措施
金融風險發現得越早，處置得越時，金融機構遭受的損失越少，風險理成本越低。對金融機構進行信用級，并根據信用級別實行差別監管，立相應的風險預測模型，加強現場和現場監管，從報表分析和現場檢查中現問題，減少金融監管中的隨意性。我國的情況來看，提前發現并及時處金融風險是我們監管工作中的薄弱節，尤其是在及時處置方面，很多時受資金、政策及其他方面的制約而無采取有效措施，使本已相當嚴重的問久拖難決。對此，我國有必要盡快完與風險處置相關的配套政策，如對并、重組關閉的金融機構制定減免法訴訟費、財產過戶費及稅收優惠政策為及時處置風險創造條件。
(六)強化企業理念，倡導合作共贏，共度危機
一般來講，企業的資金來源于兩方面：一是內源融資；二是外源融資。內源融資指企業不依賴于外部資金，而主要通過以前的利潤留存進行資本縱向積累的一種融資方式。外源融資主要指經濟主體直接進入證券市場，通過發行債券和股票等方式籌集資金，它包括直接融資和間接融資兩種。而我國絕大多數的中小企業從一開始就選擇勞動密集型的投入結構，這種投入結構所需要的配置資本相對低下，一般可以通過自籌得到解決，或者說，內源融資正好與這種投入結構的低成本相適應，因此，我國中小企業的發展主要依賴于內源融資，但這種金融安排只適用于處在初創時期的企業，當企業發展進入追求技術進步與資本密集的階段，則需要外部資金的支持。
目前，我國資本市場面臨的一個現實問題是，僅包容上海和深圳兩個證券交易所的“正規”資本市場規模過小，不能滿足大量企業證券發行與轉讓的需要；并且，由于受到技術能力和管理能力的限制，交易所的容量不可能無限擴張。世界最大的紐約證券交易所的上市公司數量不過2600多家，東京證券交易所的上市公司則不足2000家。如果將資本市場縮小化為股票交易所，則大量企業特別是中小企業必將被排斥于資本市場之外，而多層次資本市場的形成則需要一個相對較長的發展時期。同時，民間金融活動由于缺乏法律保障，利率不規范，容易引發糾紛，而且為大量非法資金提供了活動空間等原因而大都屬于政府限制的范疇。因此，在我國，不論是現在還是可以預見的將來，以商業銀行為主，其它金融機構為輔的中小企業信貸資金供給格局不會有太大的改變，銀行融資將依然是中小企業融資的主要途徑。
然而，我國中小企業與銀行的融資交易進行的并不順利，一方面，大量的資金“躺”在銀行里，另一方面，企業發展又缺乏資金，大量中小企業“貸款難”。盡管如此，對中小企業來說，銀行信貸融資方式相對于股票、債券等直接融資方式而言仍是有效率的。中小企業與銀行之間資金交易的不順暢導致了中小企業融資難問題，這已是不爭的事實。
二、中小企業銀行融資的影響因素分析
（一）利率管制
商業銀行對每筆貸款的審核程序一樣，無論貸款金額多少，都需經過信用評估、企業財務分析、提出調查報告和貸款委員會審查等一系列程序，這就使得商業銀行向中小企業貸款的單位成本相對較高；加上中小企業一般比國有企業規模小，其信息披露也遠不如國有企業完善，如果銀行的收入不足以抵補這些成本，就可能對中小企業“惜貸”，因此，更高的利息收入能夠鼓勵商業銀行更多地考慮中小企業的貸款申請。
目前許多商業銀行對中小企業的貸款利率在7-8%，利率浮動幅度雖然不大，但能獲得貸款的中小企業并不多。在交易費用存在的情況下，銀行更偏好貸款給大企業，做“批發業務”，而放棄向小企業貸款，不愿做“零售業務”。在交易費用存在的情況下，中央銀行對商業銀行的超額準備金支付的利息是商業銀行向企業貸款的機會利率，若貸款利率與機會利率之間的差額很小，則商業銀行會停止向企業貸款；若貸款利率與機會利率之間的差額比較小，則商業銀行只向大企業貸款，不向中小企業貸款；若貸款利率與機會利率之間的差額相當大，則商業銀行就既向大企業貸款，又向小企業貸款。因此，要從根源上治理我國中小企業融資難問題，放寬利率管制、實行利率市場化是一個標本兼治的良策。
（二）融資體制的國有經濟導向
二十多年的經濟改革并沒有改變融資體制的國有經濟導向。商業銀行與國有企業之間的依存關系在現行的融資體制中仍具有不可拆解的性質，國有企業的社會地位和責任事實上鎖定了商業銀行的地位和責任，同時也決定了改革過程中金融資源的配置結構。這種融資體制對于民營性質的中小企業而言是“外生”的而很難與之相兼容。
體制的排斥性一方面表現為商業銀行不愿意給中小企業放貸而承擔額外的風險；另一方面表現為商業銀行寧愿將錢放在中央銀行的超額準備金賬戶上，也不愿意貸給有效率的民營企業。目前，由于商業銀行的精力主要集中在如何規避風險上，因此，它們對那些預期的高回報、高風險的項目已經失去興趣。央行要求各大專業銀行推行個人貸款負責制后，更沒有銀行愿意向民營企業提供貸款了。
（三）信用擔保機構
我國企業信用制度尚在建立中，個人信用更為落后，全社會有信用危機感。在信用缺失的情況下，銀行為了減少呆壞賬，保障本金回流和增值，從1998年起，普遍推行了貸款抵押、擔保制度，純粹的信用貸款己經很少。中小企業普遍存在固定資產少，土地、房屋等抵押物不足等特點，因而向銀行申請貸款時需要第三方提供保證，這就有賴于信用擔保制度的完善。
信用擔保是一種信譽證明和資產責任保證結合在一起的中介服務活動，它介于企業和銀行之間，擔保人對銀行做出承諾，對企業提供擔保，從而提高企業的資信等級，幫助企業獲取發展資金。但是，目前信用擔保機構在數量上的匾乏、運作方式上的不規范不僅無法滿足眾多中小企業的貸款需求，而且也阻礙其自身的進一步發展。
（四）信貸歧視
盡管許多中小企業逐漸呈現出經營績效較好、產權結構較為完善、資本結構因依托于內源融資機制也較為完備的優勢，它們卻很難與商業銀行建立普遍的金融聯系。商業銀行對中小企業的信貸歧視所產生的不利影響。這主要表現在以下幾方面：
一是所有制歧視。在我國為數眾多的中小企業中，國有中小企業僅占總數的
24%左右，民營中小企業成為其主流，因此，國有商業銀行與中小企業存在所有制“不兼容”問題，影響銀行授信。國有銀行不愿也沒有必要因為給民營中小企業發放貸款而承擔額外的風險。即便是民生銀行這樣的純粹的民營銀行，主要客戶也是大企業(包括民營大企業)和大項目。二是客戶評價標準歧視。商業銀行現行的信用等級評定辦法是針對較大型企業制定的，中小企業與大企業使用的是同一種信用等級評定辦法，而大企業的各項信用指標是中小企業無法相比的，該評定辦法過于強調企業資產規模，從而造成中小企業的信用等級相對較低。這種狀況客觀上對中小企業形成了信用標準歧視，影響中小企業的融資信心。
（五）企業自身
現實中，中小企業違約行為已給銀行造成巨大損失。隨著銀行信貸業務趨于謹慎，銀行從自身利益出發更加不愿意貸款給信用度低、風險度高的中小企業。據權威部門統計，在沒有獲得貸款的中小企業中有22.5%是由于自身信用不佳造成的，這就是常說的“道德風險”。
總結
要解決中小企業銀行融資難的問題，不僅需要企業自身的努力，而且需要政府以及金融機構三方面的協調合作。
對廣大中小企業而言，增強信用意識，規范財務制度，健全財務報表，加大信息披露力度，
給銀行提供真實的財務信息，嚴格按照合同要求使用銀行貸款并按時歸還銀行貸款本息，杜絕逃費銀行貸款債務行為，提高自身素質。
金融機構加強貸款產品的設計以及信貸業務的創新,以滿足處于不同行業、不同發展階段中小企業融資的需要；在有效防范信貸風險的前提下，創新適應民營企業特點的擔保方式，如民營企業聯保、倉單質押等，既方便民營企業貸款，又減輕其擔保費用負擔；政府倡導建立由民間發起、民間參股的區域性股份制銀行。小銀行的建立有利于激活國有銀行的活力，提高國內銀行業的整體競爭力，完善銀行業整體架構，切實解決中小企業融資難的問題；通過建立完善信用擔保和再擔保機構來分散和降低信貸風險；探索建立貸款保險制度來適當轉移貸款風險，從而增強商業銀行的放貸積極性。
【參考文獻】
1.穆爭社.“淺析中小企業直接融資中存在的問題”，《中國民營科技與經濟》，2003.3
2.牟偉明.“企業融資成本新探”，《經濟師》，2003.8
【關鍵字】中小企業；銀行融資；融資本錢
融資本錢是公司融資時，向資金融出方支付資金使用費，向中介機構支付中介費，以及產生的其他相關代價。一般情況下，按照融資來源劃分的各種主要融資方式融資本錢的排列順序依次為：財政融資、貿易融資、內部融資、銀行融資、債券融資、股票融資。銀行融資是企業最常見的融資形式，信譽高的企業可以直接向貿易銀行進行各種融資，一般企業需要擔保、財產抵押、票據質押進行融資，這些都是企業輕易做到的，是企業大眾化的融資形式。但由于市場運行規律、中小企業的先天弱質及金融業的經營特點，導致中小企業融資困難。
一、我國中小企業融資存在的題目
一般來講，企業的資金來源于兩方面：一是內源融資；二是外源融資。內源融資指企業不依靠于外部資金，而主要通過以前的利潤保存進行資本縱向積累的一種融資方式。外源融資主要指經濟主體直接進進證券市場，通過發行債券和股票等方式籌集資金，它包括直接融資和間接融資兩種。而我國盡大多數的中小企業從一開始就選擇勞動密集型的投進結構，這種投進結構所需要的配置資本相對低下，一般可以通過自籌得到解決，或者說，內源融資正好與這種投進結構的低本錢相適應，因此，我國中小企業的發展主要依靠于內源融資，但這種金融安排只適用于處在初創時期的企業，當企業發展進進追求技術進步與資本密集的階段，則需要外部資金的支持。
目前，我國資本市場面臨的一個現實題目是，僅包容上海和深圳兩個證券交易所的“正規”資本市場規模過小，不能滿足大量企業證券發行與轉讓的需要；并且，由于受到技術能力和治理能力的限制，交易所的容量不可能無窮擴張。世界最大的紐約證券交易所的上市公司數目不過2600多家，東京證券交易所的上市公司則不足2000家。假如將資本市場縮小化為股票交易所，則大量企業特別是中小企業必將被排斥于資本市場之外，而多層次資本市場的形成則需要一個相對較長的發展時期。同時，民間金融活動由于缺乏法律保障，利率不規范，輕易引發糾紛，而且為大量非法資金提供了活動空間等原因而大都屬于政府限制的范疇。因此，在我國，不論是現在還是可以預見的將來，以貿易銀行為主，其它金融機構為輔的中小企業信貸資金供給格式不會有太大的改變，銀行融資將依然是中小企業融資的主要途徑。
然而，我國中小企業與銀行的融資交易進行的并不順利，一方面，大量的資金“躺”在銀行里，另一方面，企業發展又缺乏資金，大量中小企業“貸款難”。盡管如此，對中小企業來說，銀行信貸融資方式相對于股票、債券等直接融資方式而言還是有效率的。中小企業與銀行之間資金交易的不順暢導致了中小企業融資難題目，這已是不爭的事實。
二、中小企業銀行融資的影響因素分析
（一）利率管制
貿易銀行對每筆貸款的審核程序一樣，無論貸款金額多少，都需經過信用評估、企業財務分析、提出調查報告和貸款委員會審查等一系列程序，這就使得貿易銀行向中小企業貸款的單位本錢相對較高；加上中小企業一般比國有企業規模小，其信息表露也遠不如國有企業完善，假如銀行的收進不足以抵補這些本錢，就可能對中小企業“惜貸”，因此，更高的利息收進能夠鼓勵貿易銀行更多地考慮中小企業的貸款申請。
目前很多貿易銀行對中小企業的貸款利率在7-8%，利率浮動幅度固然不大，但能獲得貸款的中小企業并未幾。在交易用度存在的情況下，銀行更偏好貸款給大企業，做“批發業務”，而放棄向小企業貸款，不愿做“零售業務”。在交易用度存在的情況下，中心銀行對貿易銀行的逾額預備金支付的利息是貿易銀行向企業貸款的機會利率，若貸款利率與機會利率之間的差額很小，則貿易銀行會停止向企業貸款；若貸款利率與機會利率之間的差額比較小，則貿易銀行只向大企業貸款，不向中小企業貸款；若貸款利率與機會利率之間的差額相當大，則貿易銀行就既向大企業貸款，又向小企業貸款。因此，要從根源上治理我國中小企業融資難題目，放寬利率管制、實行利率市場化是一個標本兼治的良策。
（二）融資體制的國有經濟導向
二十多年的經濟改革并沒有改變融資體制的國有經濟導向。貿易銀行與國有企業之間的依存關系在現行的融資體制中仍具有不可拆解的性質，國有企業的社會地位和責任事實上鎖定了貿易銀行的地位和責任，同時也決定了改革過程中金融資源的配置結構。這種融資體制對于民營性質的中小企業而言是“外生”的而很難與之相兼容。
體制的排斥性一方面表現為貿易銀行不愿意給中小企業放貸而承擔額外的風險；另一方面表現為貿易銀行寧愿將錢放在中心銀行的逾額預備金賬戶上，也不愿意貸給有效率的民營企業。目前，由于貿易銀行的精力主要集中在如何規避風險上，因此，它們對那些預期的高回報、高風險的項目已經失往愛好。央行要求各大專業銀行推行個人貸款負責制后，更沒有銀行愿意向民營企業提供貸款了。
（三）信用擔保機構
我國企業信用制度尚在建立中，個人信用更為落后，全社會有***感。在信用缺失的情況下，銀行為了減少呆壞賬，保障本金回流和增值，從1998年起，普遍推行了貸款抵押、擔保制度，純粹的信用貸款己經很少。中小企業普遍存在固定資產少，土地、房屋等抵押物不足等特點，因而向銀行申請貸款時需要第三方提供保證，這就有賴于信用擔保制度的完善。
信用擔保是一種信譽證實和資產責任保證結合在一起的中介服務活動，它介于企業和銀行之間，擔保人對銀行做出承諾，對企業提供擔保，從而進步企業的資信等級，幫助企業獲取發展資金。但是，目前信用擔保機構在數目上的匾乏、運作方式上的不規范不僅無法滿足眾多中小企業的貸款需求，而且也阻礙其自身的進一步發展。
（四）信貸歧視
盡管很多中小企業逐漸呈現出經營績效較好、產權結構較為完善、資本結構因依托于內源融資機制也較為完備的上風，它們卻很難與貿易銀行建立普遍的金融聯系。貿易銀行對中小企業的信貸歧視所產生的不利影響。這主要表現在以下幾方面：
一是所有制歧視。在我國為數眾多的中小企業中，國有中小企業僅占總數的
24%左右，民營中小企業成為其主流，因此，國有貿易銀行與中小企業存在所有制“不兼容”題目，影響銀行授信。國有銀行不愿也沒有必要由于給民營中小企業發放貸款而承擔額外的風險。即便是民生銀行這樣的純粹的民營銀行，主要客戶也是大企業(包括民營大企業)和大項目。二是客戶評價標準歧視。貿易銀行現行的信用等級評定辦法是針對較大型企業制定的，中小企業與大企業使用的是同一種信用等級評定辦法，而大企業的各項信用指標是中小企業無法相比的，該評定辦法過于夸大企業資產規模，從而造成中小企業的信用等級相對較低。這種狀況客觀上對中小企業形成了信用標準歧視，影響中小企業的融資信心。
（五）企業自身
現實中，中小企業違約行為已給銀行造成巨大損失。隨著銀行信貸業務趨于謹慎，銀行從自身利益出發更加不愿意貸款給信用度低、風險度高的中小企業。據權威部分統計，在沒有獲得貸款的中小企業中有22.5%是由于自身信用不佳造成的，這就是常說的“道德風險”。
總結
要解決中小企業銀行融資難的題目，不僅需要企業自身的努力，而且需要政府以及金融機構三方面的協調合作。
對廣大中小企業而言，增強信用意識，規范財務制度，健全財務報表，加大信息表露力度，給銀行提供真實的財務信息，嚴格按照合同要求使用銀行貸款并按時回還銀行貸款本息，杜盡逃費銀行貸款債務行為，進步自身素質。
金融機構加強貸款產品的設計以及信貸業務的創新,以滿足處于不同行業、不同發展階段中小企業融資的需要；在有效防范信貸風險的條件下，創新適應民營企業特點的擔保方式，如民營企業聯保、倉單質押等，既方便民營企業貸款，又減輕其擔保用度負擔；政府倡導建立由民間發起、民間參股的區域性股份制銀行。小銀行的建立有利于激活國有銀行的活力，進步國內銀行業的整體競爭力，完善銀行業整體架構，切實解決中小企業融資難的題目；通過建立完善信用擔保和再擔保機構來分散和降低信貸風險；探索建立貸款保險制度來適當轉移貸款風險，從而增強貿易銀行的放貸積極性。
【參考文獻】
1.穆爭社.“淺析中小企業直接融資中存在的題目”，《中國民營科技與經濟》，2003.3
2.牟偉明.“企業融資本錢新探”，《經濟師》，2003.8
【關鍵詞】中小企業；銀行融資；影響因素
融資成本是公司融資時，向資金融出方支付資金使用費，向中介機構支付中介費，以及產生的其他相關代價。一般情況下，按照融資來源劃分的各種主要融資方式融資成本的排列順序依次為：財政融資、商業融資、內部融資、銀行融資、債券融資、股票融資。銀行融資是企業最常見的融資形式，信譽高的企業可以直接向商業銀行進行各種融資，一般企業需要擔保、財產抵押、票據質押進行融資，這些都是企業容易做到的，是企業大眾化的融資形式。但由于市場運行規律、中小企業的先天弱質及金融業的經營特點，導致中小企業融資困難。
一、我國中小企業融資存在的問題
一般來講，企業的資金來源于兩方面：一是內源融資；二是外源融資。內源融資指企業不依賴于外部資金，而主要通過以前的利潤留存進行資本縱向積累的一種融資方式。外源融資主要指經濟主體直接進入證券市場，通過發行債券和股票等方式籌集資金，它包括直接融資和間接融資兩種。而我國絕大多數的中小企業從一開始就選擇勞動密集型的投入結構，這種投入結構所需要的配置資本相對低下，一般可以通過自籌得到解決，或者說，內源融資正好與這種投入結構的低成本相適應，因此，我國中小企業的發展主要依賴于內源融資，但這種金融安排只適用于處在初創時期的企業，當企業發展進入追求技術進步與資本密集的階段，則需要外部資金的支持。
目前，我國資本市場面臨的一個現實問題是，僅包容上海和深圳兩個證券交易所的“正規”資本市場規模過小，不能滿足大量企業證券發行與轉讓的需要；并且，由于受到技術能力和管理能力的限制，交易所的容量不可能無限擴張。世界最大的紐約證券交易所的上市公司數量不過2600多家，東京證券交易所的上市公司則不足2000家。如果將資本市場縮小化為股票交易所，則大量企業特別是中小企業必將被排斥于資本市場之外，而多層次資本市場的形成則需要一個相對較長的發展時期。同時，民間金融活動由于缺乏法律保障，利率不規范，容易引發糾紛，而且為大量非法資金提供了活動空間等原因而大都屬于政府限制的范疇。因此，在我國，不論是現在還是可以預見的將來，以商業銀行為主，其它金融機構為輔的中小企業信貸資金供給格局不會有太大的改變，銀行融資將依然是中小企業融資的主要途徑。
然而，我國中小企業與銀行的融資交易進行的并不順利，一方面，大量的資金“躺”在銀行里，另一方面，企業發展又缺乏資金，大量中小企業“貸款難”。盡管如此，對中小企業來說，銀行信貸融資方式相對于股票、債券等直接融資方式而言仍是有效率的。中小企業與銀行之間資金交易的不順暢導致了中小企業融資難問題，這已是不爭的事實。
二、中小企業銀行融資的影響因素分析
（一）利率管制
商業銀行對每筆貸款的審核程序一樣，無論貸款金額多少，都需經過信用評估、企業財務分析、提出調查報告和貸款委員會審查等一系列程序，這就使得商業銀行向中小企業貸款的單位成本相對較高；加上中小企業一般比國有企業規模小，其信息披露也遠不如國有企業完善，如果銀行的收入不足以抵補這些成本，就可能對中小企業“惜貸”，因此，更高的利息收入能夠鼓勵商業銀行更多地考慮中小企業的貸款申請。
目前許多商業銀行對中小企業的貸款利率在7-8%，利率浮動幅度雖然不大，但能獲得貸款的中小企業并不多。在交易費用存在的情況下，銀行更偏好貸款給大企業，做“批發業務”，而放棄向小企業貸款，不愿做“零售業務”。在交易費用存在的情況下，中央銀行對商業銀行的超額準備金支付的利息是商業銀行向企業貸款的機會利率，若貸款利率與機會利率之間的差額很小，則商業銀行會停止向企業貸款；若貸款利率與機會利率之間的差額比較小，則商業銀行只向大企業貸款，不向中小企業貸款；若貸款利率與機會利率之間的差額相當大，則商業銀行就既向大企業貸款，又向小企業貸款。因此，要從根源上治理我國中小企業融資難問題，放寬利率管制、實行利率市場化是一個標本兼治的良策。
（二）融資體制的國有經濟導向
二十多年的經濟改革并沒有改變融資體制的國有經濟導向。商業銀行與國有企業之間的依存關系在現行的融資體制中仍具有不可拆解的性質，國有企業的社會地位和責任事實上鎖定了商業銀行的地位和責任，同時也決定了改革過程中金融資源的配置結構。這種融資體制對于民營性質的中小企業而言是“外生”的而很難與之相兼容。
體制的排斥性一方面表現為商業銀行不愿意給中小企業放貸而承擔額外的風險；另一方面表現為商業銀行寧愿將錢放在中央銀行的超額準備金賬戶上，也不愿意貸給有效率的民營企業。目前，由于商業銀行的精力主要集中在如何規避風險上，因此，它們對那些預期的高回報、高風險的項目已經失去興趣。央行要求各大專業銀行推行個人貸款負責制后，更沒有銀行愿意向民營企業提供貸款了。
（三）信用擔保機構
我國企業信用制度尚在建立中，個人信用更為落后，全社會有信用危機感。在信用缺失的情況下，銀行為了減少呆壞賬，保障本金回流和增值，從1998年起，普遍推行了貸款抵押、擔保制度，純粹的信用貸款己經很少。中小企業普遍存在固定資產少，土地、房屋等抵押物不足等特點，因而向銀行申請貸款時需要第三方提供保證，這就有賴于信用擔保制度的完善。
信用擔保是一種信譽證明和資產責任保證結合在一起的中介服務活動，它介于企業和銀行之間，擔保人對銀行做出承諾，對企業提供擔保，從而提高企業的資信等級，幫助企業獲取發展資金。但是，目前信用擔保機構在數量上的匾乏、運作方式上的不規范不僅無法滿足眾多中小企業的貸款需求，而且也阻礙其自身的進一步發展。
（四）信貸歧視
盡管許多中小企業逐漸呈現出經營績效較好、產權結構較為完善、資本結構因依托于內源融資機制也較為完備的優勢，它們卻很難與商業銀行建立普遍的金融聯系。商業銀行對中小企業的信貸歧視所產生的不利影響。這主要表現在以下幾方面：一是所有制歧視。在我國為數眾多的中小企業中，國有中小企業僅占總數的24%左右，民營中小企業成為其主流，因此，國有商業銀行與中小企業存在所有制“不兼容”問題，影響銀行授信。國有銀行不愿也沒有必要因為給民營中小企業發放貸款而承擔額外的風險。即便是民生銀行這樣的純粹的民營銀行，主要客戶也是大企業（包括民營大企業）和大項目。二是客戶評價標準歧視。商業銀行現行的信用等級評定辦法是針對較大型企業制定的，中小企業與大企業使用的是同一種信用等級評定辦法，而大企業的各項信用指標是中小企業無法相比的，該評定辦法過于強調企業資產規模，從而造成中小企業的信用等級相對較低。這種狀況客觀上對中小企業形成了信用標準歧視，影響中小企業的融資信心。
（五）企業自身
[關鍵詞]高利貸；界定；四倍紅線；交易成本
[中圖分類號]D922.29 [文獻標識碼] A [文章編號] 1009 — 2234（2013）08 — 0065 — 02
一、 高利貸界定及其問題
我國學界對高利貸的定義有不同的觀點。近年來，浙江溫州和臺州、江蘇泗洪、內蒙古鄂爾多斯等地相繼爆發了民間借貸危機，出現資金鏈斷裂、企業倒閉、老板出逃甚至自殺等現象，而這些現象的出現都與民間借貸密不可分。對于什么是高利貸，我國學界有幾種觀點：第一種觀點認為，高利貸就是民間借貸超過銀行利率的行為；第二種觀點認為，高利貸就是民間借貸超過法定界限的行為，不能簡單以銀行借款利率作為參數，應因地制宜制定出指導利率，超過指導利率的上限即為高利貸；第三種觀點認為，高利貸就是民間借貸超過正常利率的行為，而這里的正常利率是根據《民法通則》和有關法律精神，本著有利發展生產和穩定經濟秩序以及公平正義原則確定。以上三種觀點都以利率為參考標準，雖然對利率的界線有不同意見，但都認可高利貸是超越一定界限的利率的行為。以上觀點有共同缺陷在于，它們只考慮利率這一個因素，而沒有考慮高利貸的其他因素，例如潛在的成本等下文要分析的那些因素。
我國法律也對高利貸的作出了明確的界定。我國法律認定高利貸的依據是眾所周知的“四倍紅線”：1991年最高人民法院印發《關于人民法院審理借貸案件的若干意見》的通知第六條規定：“民間借貸的利率可以適當高于銀行的利率，各地人民法院可根據本地區的實際情況具體掌握，但最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍（包含利率本數）。超出此限度的，超出部分的利息不予保護”。其中的利率規定即是著名的“四倍紅線”。與我國學界對高利貸的理解一樣，以上紅線只考慮了利率因素，也沒有考慮利率之外的其他因素。“四倍紅線”是我國司法認定高利貸的基本標準，大量的案例都按照這一標準予以判決。在司法現實之中，也有現實超越四倍紅線而作判決的情況，這一判決似乎更加符合民間放貸的現狀。如2012年5月2日，河南省許昌市魏都區人民法院審理了一起民間借貸糾紛案，原告魯某訴請被告方某還款付息，由于約定的利息超出中國人民銀行規定的同期貸款月利率的5倍，法院判決方某夫婦共同承擔還款義務，但對超出部分并未予以支持。
以上高利貸的定義只考慮了利率問題，我們有沒有必要考慮利率之外的其他借款成本 呢？就高利貸貸款合同的實際情況而言，“四倍紅線”作為高利貸的認定標準，這一標準遠遠低于實際中“高利貸”的利率。人民銀行溫州市中心支行的調查報告顯示，去年上半年溫州民間借貸綜合年利率在24%以上，實際年利率則超過了40%，最高者甚至達到了180%。根據《財經》雜志記者的調查，民間借貸市場實際利率在有抵押物的情況下，年利率為12%—18%，短期抵押（一周至三個月之內）貸款年利率普遍已上漲至30%—36%，無抵押貸款年利率已經高達60%—72%。今年以來，民間市場利率漲幅驚人。溫州市政府資料顯示，當地民間借貸綜合利率已經從年初的23.01%上漲到9 月的25.44%。2為什么人們愿意以如此高的利率向民間借款，而不以較低的利率向國有銀行借款呢？是不是在國有銀行的借款合同之中隱性了一些利率之外的成本呢？
二、 高利貸中“利”的界定
從廣義說，高利貸中的“利”，是指借款合同之中借款人所付出的全部成本。從這個意義上說，所謂高利貸，就是高成本借貸。高利貸中的成本不僅包含利息，也包含各種成本。根據著名經濟學家科斯的交易成本理論，我們從《企業的性質》、《社會成本問題》等科斯名著中可以體會到，所謂交易費用就是在時常交換過程中所發生的費用，也叫市場運行的費用。科斯認為，交易費用包括：（1）“所有發現相對價格的工作”；（2）“每一筆交易的談判和簽約的費用也必須考慮在內”；（科斯，1988，P6）；（3）“督促契約條約的嚴格履行：（科斯，1988，P91）。后來的交易費用學派對科斯的概念有所羅戰和補充，交易費用大體上包括：（1）搜尋交易對象的費用；（2）與交易對象談判的費用；（3）交易雙方簽訂合約的費用；（4）執行合同的費用；（5）交易物運輸費用；（6）與交易相關的政府稅收等等。交易成本包括搜尋成本、議價成本、簽約成本、決策成本、運輸成本、稅收成本。將此理論用于借款合同之中，那么，借款合同之中的成本包括搜尋成本、議價成本、簽約成本、決策成本、運輸成本、稅收成本在交易過程中花費的各種成本，如手續費、審批費等，以及為了獲得貸款所需花費的人情交際成本。科斯的交易成本理論在現實中得到了印證，日前公布的《小微企業融資發展報告：中國現狀及亞洲實踐》調查結果顯示，有59.4%的小微企業表示，其借款成本在5%至10%之間，更有四成以上的小微企業表示借款成本超過10%。在融資成本方面，31.8%的小微企業主認為向銀行貸款的成本最高，也占比最高。報告中顯示的借貸成本主要幾方面組成：一是小微型企業及其企業主因多方面標準化的信息難以獲得，而需要借助第三方的檢驗費用；二是銀行為保證借貸的安全性，而要求借款人支付的保證費用、保管費用、登記費用等；此外，銀行由于在借貸中處于支配地位，往往會強迫企業在辦理信貸時打包購買理財產品。由此看出，銀行借貸的交易成本很高，銀行借貸也可以說是一種高“利”借貸。
除了科斯的理論之外，著名法學家富勒關于違約損害賠償的理論也可以為高利貸成本的范圍提供依據。以富勒1936 年的論文《合同損害賠償中的信賴利益》為開端， 現在已普遍接受了其提出的合同上的三種利益，即返還利益、信賴利益和期待利益。對民營企業而言，從國有銀行借貸的利益損失比民間借貸要高。首先，繁冗的項目審批手續，讓民營企業融資頻頻受阻。國有銀行的借貸資金到位的慢，使企業的利益損失大。其次，為了得到國有銀行的借貸隱性融資成本就足以讓中小型企業止步。再次，更何況國有銀行對于借貸相較于民營企業更青睞國有企業、大企業，民營企業若是借不到貸款則損失更大，期待利益徹底消失。正如科斯的交易成本理論所指出的，交易成本不能光看交易本身，還應考慮交易行為發生時所隨同產生的信息搜尋、條件談判與交易實施等的各項成本。所以，私人之間的民間借貸雖然會高于四倍紅線，從表面上看民間借貸的成本很高，但綜合從國有銀行借貸的事前成本和事后成本國有銀行的借貸成本未必比民間借貸低，低利率卻隱含更多成本在內。同時民間借貸的效率比國有銀行借貸要高得多，風險和實際成本則比國有銀行低。
綜上，高利貸之中的利不僅應當包括利率，也應當包括交易成本。其別要注意的是隱形成本如簽約成本、人情交易成本。相比于利率，交易成本比較隱蔽，因此容易被人們所忽視。但是在生活之中，利率之外的成本可能是一個數額巨大的成本。
三、國外對高利貸的界定
外國對高利貸的界定與中國的情況有所不同。根據西方學界的解釋，現代意義的“高利貸”，就是“超過法定最高利率的非法借貸”。歐美國家都有對高利貸的法律規定。在美國，反高利貸法屬于州法律，各州自己規定法定最高利率。美國有的州對高利貸的認定，消費者和企業有不同的標準。例如，新澤西州的法律規定，個人貸款利率超過30%就被認定為高利貸，企業貸款利率超過50%才被認定為高利貸。加拿大刑法第347條規定，年利率超過60%即構成高利貸罪，高利貸罪屬于嚴重的刑事犯罪。德國的最高合法利率為20%。法國等多數歐洲國家都有反高利貸法。
但與中國強烈反對一切高利貸存在不同，在國外也有經法律許可的“合法高利貸”的存在。“合法高利貸”，很多國家稱之為“高成本信貸”，像美國、英國等國存在“發薪日借貸”就在此列。發薪日借貸在很多情況下不需要任何證明和擔保，要求到下一個發薪日立即還薪，在美國發薪日借貸主要針對某些弱勢群體的扶助，如軍人。由于美國軍人工資普遍較低，2006年10月，美國國會特別通過法律對軍人群體的年借貸利率規定在36%以下。綜上而言，國外的高利貸界定仍然是以利率為重要的參考標準，各國之間的高利貸的界定的差異是在利率的量上做考慮，而忽略了高利貸除了利率這個因素還包含交易成本。
為什么國外的高利貸不考慮其他交易成本？一是因為其他成本少，國外有相對公平的交易機制。二是因為其他國家的交易成本也很高但由于傳統原因而忽略，但交易成本太高必定會引發危機。2010年，美國通過的《華爾街改革與消費者保護法》就是將交易成本考慮在借貸中，從而避免交易成本中的隱藏費用。《華爾街改革與消費者保護法》所確立的美國金融監管改革有兩大支柱。首先要防止所謂“大而不倒”（To Big To Fail） 的超級金融機構經營失敗而引發新的系統性危機，新的監管框架必須有效防范系統性金融風險。同時，保證充分的信息披露保護消費者免受金融欺詐，將會有效防止因過度舉債造成的信用風險危機的重演。圍繞監管系統性風險和消費者金融保護這兩大核心，美國金融監管改革的主要亮點體現在以下七個方面：一是消費者保護委員會的權力與獨立性；二是建立預警系統，解決系統性風險問題；三是結束救助“大而不倒”的金融機構；四是特種金融工具的透明度和問責制；五是高管薪酬與公司治理；六是投資者保護；七是建立新的監管協調機制。
在消費者金融保護方面，創立消費者金融保護署（CFPA），以保證美國消費者在選擇使用住房按揭、信用卡和其他金融產品時，得到清晰、準確的信息，同時杜絕隱藏費用、掠奪性條款和欺騙性的做法。《華爾街改革與消費者保護法》已經禁止借貸合同之中利率之外的成本。據此說明美國是通過立法的方式來禁止交易成本的存在，但是如果不能禁止，還是要考慮交易成本。
四、我國高利貸的確定標準
我國高利貸的界定標準。從上文“利”的界定標準，可看出高利貸由利息和交易成本組成。高利貸的界定要從“利”在借貸總額中的所占的比例才能認定為高利貸。但至于“利”在借貸總額中所占的具體比例，需要經濟學家研究我國近年來的借貸具體情況制定數額，不僅考慮利息因素還需考慮交易成本中搜尋成本、信息成本、議價成本、決策成本、違約成本。《華爾街改革與消費者保護法》禁止交易成本的做法給我國啟示，我國也應注意借貸中的交易成本問題，不應對其視而不見而應正視其存在，并在立法中考慮交易成本的問題，不將超過銀行同類貸款利率四倍的民間借貸認定為高利貸；同時，禁止交易成本，防止交易成本給消費者的不公正交易。
〔參 考 文 獻〕
〔1〕劉遠.金融欺作犯罪立法原理與完善〔M〕.北京：法律出版社，2010：205 .
〔2〕曾文，伊陳曦.淺議我國民間借貸高利貸化的現狀、原因及對策〔J〕.今日財富，2012，（11）.
〔3〕朱延福.科斯的交易費用理論與馬克思的流通費用理論比較研究〔J〕.中南財經政法學報，1996，（03）.
〔4〕調研顯示四成小微企業融資成本超過10%〔EB/OL〕.
http：///130408/123，1764，14795687，00.shtml
[關鍵詞] 新建商品住房;住房價格;住房結構;住房質量
[中圖分類號] F293.35[文獻標識碼] A[文章編號] 1006-5024(2006)09-0099-03
[作者簡介] 董淑芳,山東財政學院工商管理學院副教授,研究方向為工程經濟｡(山東 濟南 250014)
一､當前我國新建商品房存在的問題
(一)價格高,供求結構不合理,空置面積不斷增加｡2005年隨著中央穩定住房價格各項調控措施的落實,部分地區房地產投資增長過快的勢頭得到控制,房價漲幅趨緩｡宏觀調控措施初見成效,但房價過高仍是一個亟待解決的問題｡首先談房價收入比,世界銀行認為:房價收入比在3-6倍之間比較適當｡據《中國行業景氣分析報告》顯示:日本東京居民的收入與房價之比大約為1∶4.8,而我國城鎮居民人均可支配收入與僅按人均22平方米的住房面積(人均22平方米的標準是“十五”規劃確定的,而據去年年底建設部在南京召開的工作會議上的數據顯示,2005年我國城鎮人均住宅建筑面積已經達到26平方米)所需支出形成嚴重偏離,遠高于國際上3-6倍的水平｡這只是平均水平,沒有考慮區位對房價的影響｡北京師范大學金融研究中心的《中國房地產金融安全評估報告》稱,我國東部地區商品房均價已達到4000元左右｡根據我國2005年城市戶均收入在1.5萬元-1.7萬元計算,如果購買一套70平方米的新房,可能房價收入比在13倍,4000元左右的商品房價格意味著在城市居民當中,至少70%沒有購買新商品房的能力｡
其次,供求的結構性矛盾依然突出,我國大部分地區的房屋開發中,高檔房屋比重過高,低價位經濟適用房的開發量不足｡如上海市中低價位房走俏,沈陽中低價位并且面積適中的商品房暢銷;而高檔､大戶型住宅積壓較為嚴重｡高檔商品房用地擠占經濟適用房用地的現象到處可見,據《2005年房地產藍皮書》透露:2004年,從商品住宅的投資類型結構看,經濟適用房投資比重繼續下降,從2003年的6.13%下降至4.61%,為1998年以來最低｡2005年末,40個重點城市累計可售商品住房面積中,有23個城市套型在120平方米以上的住房占50%以上;有16個城市80平方米以下的住房不到總面積的10%｡而國家統計局房地產投資快報數據稱:2005年經濟適用房完成投資同比下降6.8%,占房地產開發投資的比重僅為3.59%,比2004年又下降1.01個百分點｡2006年普通居民家庭需要的中小戶型､中低價位住房供應仍然不足｡調整供給結構的力度仍需加大｡
第三,商品房空置面積不斷增加｡國家統計局的報告顯示,2005年1至10月,全國商品房竣工面積達到1.3464億平方米,比去年同期提高8.8%｡10月末,全國商品房空置面積達到1.12億平方米｡目前,全國商品房空置率已達到26%,大大超過國際公認10%的警戒線｡《2006年房地產藍皮書》稱,2005年,全國商品房銷售面積5.58億平方米｡12月末,全國商品房空置面積1.43億平方米,同比增長15.7%｡
(二)商品房質量難保障｡一方面,住房價格居高不下,另一方面,居民所購房屋質量卻難以保障｡近年來消費者投訴的熱點中,商品房買賣糾紛往往“榜上有名”｡在商品房建筑施工工程中,不法商家､建筑商為了節省成本,采用不符合規定的建筑材料,或者由沒有建筑施工項目資質的施工隊伍進行建筑,這些都直接導致部分商品房質量低劣,最終導致居民所購房屋質量達不到預期的質量水平,比如:墻面出現裂縫,雨天滲漏嚴重;樓板開裂,地板､門窗變形等;尤其是期房,面積縮水,開發商擅自變更規劃,配套設施無法兌現……｡例如:根據浙江省消費者協會的統計數據,2005年浙江省關于房產的投訴案例有780例,其中房屋質量問題最多,為386例;而杭州市消費者協會的數據顯示,2005年共受理房屋投訴155件,其中房屋質量問題､延期交付､交付結果與商品房合同不符､周邊環境發生變化等都是投訴的熱點｡所以,如何保證商品房質量,是一個亟待解決的問題｡
二､新建商品房存在問題的主要原因
(一)房價過高淺析
1.住房三級市場發展不平衡,交易制度不健全,土地供應制度不完善｡全國二手房市場發展很不平衡,例如:上海和南京二手房交易在房地產交易中占相當大的比重,其中南京二手房交易量已經超過50%,成為市場主體｡但總體看來二手房市場發展仍然比較滯后,大多數城市的二手房交易量在10-30%之間,二手房的供給遠遠低于需求,與一､二級房地產市場的發展不相協調,沒有產生房地產一､二､三級市場互動互利的效果｡歸納其原因:一是部分城市現行政策的制約,如對已購公房上市出售,雖然做了近10年的努力,但除了上海,其他城市都收效不大｡公房上市,按照有關規定,應實行申請審批制度,實際操作中卻成了一道人為的障礙,相當多的已購公房沒有房產證和土地證,不能進入流通市場;二是目前我國有資質從事二手房交易的房地產中介服務機構大多規模小,信譽不高,從業人員素質較低,許多未經房地產專業知識培訓,中介服務過程中操作不規范,甚至誤導､坑害住戶,使房地產中介服務的市場認可程度很低,難以適應房地產市場快速發展和老百姓對房地產信息的需求;三是二手房的交易稅費過高,制約了二手房市場的發展｡這些問題使得我國相當多的城市二手房交易市場缺乏活力｡
土地供應制度不完善｡一些地方政府以促進經濟發展為名,低價供地;一些企業以增加土地儲備為名,大量圈占土地,個別企業甚至一次圈地上萬畝｡2005年是開展土地市場治理整頓的第三年,但2005年未批先建占用耕地的面積仍有30.8萬畝,與2004年相當①｡
2.開發商缺乏社會責任感,追求高利潤,囤積土地｡2006年1月18日,首屆房地產慈善論壇上,由中華慈善總會調查撰寫的《中國房地產企業社會責任發展現狀調查報告》顯示,開發商對“企業社會責任”的認知度偏低,只有50%左右的開發商聽說過“企業社會責任”這一概念,整體仍處于企業社會責任初期階段｡具體表現:房地產開發企業為了追求高利潤,熱衷于高檔商品房開發,使得高檔商品房供過于求,價格虛高｡而同時,市場上低價位房屋供不應求,甚至出現了經濟適用房銷售違規操作和市場炒作現象｡從市場的發展看,供給結構嚴重地背離需求結構,在供應總量不足的情況下,就會導致價格過高,空置率不斷增加｡
另外,房屋價格構成不透明｡目前,房地產開發項目收費缺乏統一管理,定價沒有統一標準,相應的銷售管理監控工作也未跟上｡當前房屋開發存在的十幾項收費,出自不同部門,存在一些不合理因素｡追求高利潤的開發商,把這些收費都追加到房價中｡
再有,開發商惜售住宅和囤積土地,提高消費者的心理預期｡目前我國房地產市場是一個高信息不對稱和低透明度的壟斷競爭市場,少數開發商充分利用自己市場競爭中的優勢地位,囤積土地､囤積房源等,其中囤積土地的現象非常嚴重｡大型房地產企業有著雄厚的實力,取得土地的能力非常強,來自峰會組織的數據顯示,2005年,全國房地產百強企業共儲備土地面積4.02億平方米,而北京去年的住宅供地面積不到1000萬平方米;其中土地儲備面積在100-500萬平方米之間的企業有43家,所占比重最大;土地儲備面積超過1000萬平方米的企業有9家,與去年相比增長近1倍｡另外,2005年全國已購置土地中,未完成開發的有近1.7億平方米,按2005年前11個月的開發水平,還能滿足一年多的開發需要｡開發商囤積土地起到了哄抬房價,操縱市場預期,誤導普通消費者的作用｡另外,開發商惜售住宅,甚至采取“銷控”,使房價節節上,俏銷戶型､位置好的單元后上市,價格當然會“水漲船高”｡
3.投資者投資購房及國際游資的涌入｡目前中國的金融投資環境是銀行存款負利率,加之2005年房屋貸款成本低廉,個人住房貸款首付比例為20-30%,首付比例比較低,個人貸款寬松,因此投資增值潛力較大的城市吸引了眾多投資購房者(多數兼具投資與自用雙重特性),但其中也不乏非理性投資者,投機炒作現象有所抬頭｡據蘇州市對典型樓盤的調查,個別樓盤投資性購房的比例達到25%｡另據反映,一些中介機構組織的溫州購房團(主要以投資為目的)到一些地區集中大量采購商品房,造成這些城市的房價在短時間內較大幅度上揚｡再有就是外來人員購房(相當部分是富裕農民進城購房),如廣東省購房者中35%是農村和省外､境外人員,廈門､烏魯木齊､成都外來人員購房比例分別達到47%､59.9%和43%②｡
此外,在國際匯率市場上,人民幣面臨巨大升值壓力,大量外匯､熱錢流入內地｡最可能對國內房地產行業產生重要影響的是海外“熱錢”(國際投機資金)③｡因為普遍認為人民幣幣值被嚴重低估,至少應該升值10%,如果人民幣繼續升值或者保持升值的良好預期,按照資本逐利的本性,大量“熱錢”將會進入中國房地產市場,推動房價水漲船高｡據經濟學界日前猜測“熱錢”的最高數字是1000億美元,其中大量資金參與了我國房地產的炒作,據人民銀行上海分行統計,境外資金直接流入上海房地產市場的比重,2001年是16.1%,2002年上升到23.5%,2003年超過了25%｡有關人士認為,2004年大約有80億美元的海外熱錢投入了上海房地產市場,2005年一季度海外“熱錢”占上海市商品住宅成交量的40%｡
國際游資之所以會蜂擁投入房地產行業,其一,賭人民幣升值,現在將外匯以比較高的匯率換成人民幣資產,一旦人民幣升值,資產拋出后,便可從匯率中穩賺一把｡其二,從事房地產炒作,可以獲得遠遠高于其他成熟市場國家的收益｡調查顯示,海外流動資金在美國房地產投資的平均年收益率為6-7%,日本是4%左右,而在上海的年收益率可以達到20-50%,北京也在15-20%之間｡
(二)房屋質量良莠不齊的主要原因
1.現房質量達不到標準的原因｡房地產開發商數量多,行為不規范｡全國現有3萬多家房地產公司,這不但加大了監管和統計的難度,而且由于部分企業實力弱,甚至有些只是項目公司,短期行為嚴重,加之近幾年房地產熱,某些開發公司認為再差的樓盤只要通過有效的營銷推廣都能銷售一空｡一些開發商過分關注市場炒作,如名稱(山莊､花園等)､房型概念(SOHO､TOWNHOUSE等)､綜合功能概念(如e住宅､數碼城等)､以及環境概念等,而對質量卻關注甚少｡
此外,還有一些開發公司利用消費者商品房知識的匱乏,在購銷合同中設置陷阱,強加給消費者顯失公平的條款,惡意造成房地產糾紛｡
2.期房質量更難保障的原因｡房地產開發項目歷時時間長,需要資金量大,融資渠道又非常單一,主要依靠銀行貸款｡比如,2003年全國房地產開發投資總額為10106億元,而同年度房地產企業通過資本市場融資僅有24.3億元,這些企業包括空港､首創､華發首發､招商局等,而通過信托融資的房地產項目也只有60.92億元資金｡開發商缺少資金,就采取預售“樓花”的辦法把購房人變成了投資人｡有些開發商為了趕工期或節約成本,便降低房屋的質量;也有些開發商逾期交房､改變設計等｡另外,還有些開發商為了獲得資金,用房產證抵押,期房購買者雖然買了房子,但是卻拿不到房產證｡因此,期房質量更難保障｡
三､我國新建商品房市場健康發展展望
為進一步加強房地產市場引導和調控,2006年5月底,建設部､發改委､監察部､財政部､國土資源部､人民銀行､稅務總局､統計局､銀監會聯合制定了《關于調整住房供應結構穩定住房價格的意見》,此次出臺的有關稅收､信貸､土地政策､住房結構等8項“硬指標”具有更強的強制性和操作性｡此外,政府還應下大力度消除已購公房上市交易的政策,增加房源,進一步搞活住房二級市場,促進住房梯度消費｡相信隨著這些措施的貫徹執行,房價､房屋結構會逐漸趨于合理｡
對于房地產市場上的合同欺詐､虛假廣告､中介不實以及商品房面積和質量方面等消費者投訴較為突出的問題,應盡快建立房地產行業信用體系的建設,強化社會信用監督｡
房地產開發經營關鍵的主體是開發商｡我國房地產業持續健康發展,一方面取決于宏觀調控的措施與力度,另一方面取決于開發商的經營謀略與行為｡
由于目前房地產開發企業社會責任感普遍比較淡薄,因此,首先應動員媒體力量對積極實踐企業社會責任理念的房地產企業進行大力宣傳,引發企業和公眾對“企業社會責任”問題的重視和思考,通過對企業社會責任案例的宣傳推廣,提升企業社會責任理念的企業品牌形象,促進其獲得良好的市場效益｡其次,為責任企業創造良好的市場､投資環境｡再有,探索企業社會責任實施路徑,促進政府､房地產開發企業､媒體和其他組織密切合作,創建一個開放和互動的對話平臺,探討如何通過建立合作和創新機制推廣責任投資,全面落實企業社會責任,促進和諧社會建設｡
雖然我國目前新建商品房市場存在的問題比較多,但只要政府宏觀調控的各項政策措施能夠得到較好的實施,同時,房地產開發企業能夠增強社會責任感,商品房市場很快就會走向健康發展的軌道｡
注:
①張晏.嚴格管理毫不放松――2005年土地利用變更調查解讀[EB/OL].省略,2006-04-05.
②謝家瑾.2003-2004年中國房地產市場形勢分析總報告[EB/OL].省略,2004-09-08.
③張萬福.試析人民幣升值對我國房地產市場的影響[J] . 房地產市場,2005,(9):15-17.
參考文獻:
[1]敖華.關于我國房地產市場發展若干問題的理論思考[J]. 中國流通經濟, 2005,(7).
[2]宋庭敏.我國房地產預售制度發展透視[J] .經濟前沿,2005,(11).
[3]文林峰.監管外資進入中國房地產市場已迫在眉睫[J].中國房地產,2005,(11).
