時間：2022-09-21 05:10:03
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇銀行員工崗位履職報告，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
摘 要 本文闡述了基層央行職工隊伍存在的問題，并對問題產生的原因進行了分析，在此基礎上對加強央行基層支行員工隊伍建設的策略進行了探討。
關鍵詞 央行 基層支行 員工 現狀 建議
基層縣支行在支持轄區經濟發展、維護金融秩序穩定、提供優質服務等方面做出了積極的貢獻，確保了地方經濟又好又快發展。然而隨著人民銀行職能的轉化，對基層央行員工有效履行職責提出了新的要求，特別是近年來央行大興金融創新、調查研究等活動已經成為日常工作的重中之重。這就使得我們基層央行的干部職工要以全新的思想認識、飽滿的工作激情、精湛的服務技能和高度的責任心投入到各項業務工作中去。
一、基層央行職工現狀
由于人民銀行工作職能和性質的特殊性，縣支行干部職工長期奮戰在相對封閉的業務工作一線，加之與外部的交流接觸較少，久而久之形成了部分員工思想認識僵化、履職責任意識不強，甚至出現精神消極的現象。主要表現在：
（一）思想認識不高，進取意識不強
緣于其工作性質制約，基層央行職工只能立足于宏觀調控和金融服務的局面，做好本職各項工作，不能與地方黨政部門的廣泛交流接觸，同時有的放松了自身學習和鍛煉提高，慢慢地在一部分員工中形成了思想認識狹隘，進取意識不強的錯誤傾向，滿足于應付日常業務，工作上只求過得去，不求過得硬。
（二）人員結構老化，人力資源缺乏
基層央行十多年基本未進人、以及自然減員等實際，使得縣支行的人力資源嚴重不足，尤其是設庫縣支行。有的股室人員嚴重不足，存在著多重兼崗的現象，勞動工作強度相對較大，加之人員的老齡化實際情況，職工普遍對央行未來發展形勢認識不清，高效履職信心不強，一定程度上挫傷了員工學習金融知識和業務技能的積極性。
（三）文化結構相對不高，接受教育機會少
從人民銀行分設以來，基層縣行進人多是軍隊復轉軍人，高校應屆畢業生幾乎沒有，在職人員文化結構不高，大多通過在職函授教育相繼取得大專以上學歷。加之監管職能的分離，央行業務僅停留在金融服務層面，職工參加集體學習和接受全員脫產培訓學習教育的機會少，這無形中使員工不能勝任新形勢履職要求。
（四）職工福利欠缺，工作積極性不高
近年來，基層央行辦公經費逐年減少，只能維持正常的行政運轉，福利待遇與以前相比存在著一定的差距，并且職工在看重物質福利待遇的同時，更注重精神福利，希望在職務晉升、專業技術職務評聘等方面得不到組織的重視和關注，導致其缺乏積極鉆研金融業務的熱情和工作創新進取的動力。
二、成因分析
產生上述問題的原因是多方面的，一方面，作為基層員工放松了自身的學習改造，面對新形勢、新任務出現了工作上的不適應、不協調；另一方面，也與思想教育、管理機制不到位分不開。
（一）思想教育跟進不及時
缺乏與職工經常性的交流溝通，部分職工感覺到自己被組織遺忘和邊緣化，生發了失落情緒。
（二）職工崗位輪換不順暢
一些同志較長或更長的時間留守在某個崗位上沒有變動過，甚至個別同志長期從事一個工作，久而久之生發了厭倦情緒和心理，從而疲于應付狀態，使他們從內心失去了奮發鉆研業務知識的信心和決心。
（三）管理機制不盡合理
在大興央行業務創新的今天，相關管理機制不夠科學合理，業務培訓和學習教育只注重形式，沒有實質性，停留在表面。使職工對創新和接受教育失去信心，于是便產生了自暴自棄思想。
三、幾點建議
面對當前錯綜復雜的社會治安形勢，面對新的金融改革形勢，作為基層央行在不斷加強職工隊伍建設、開展心理疏導和強化學習教育的同時，也應不斷轉變思想認識和行為觀念，走出封閉與自我封閉的陰影，努力適應新形勢、新任務的變化需要。
（一）積極跟進思想政治教育及疏導工作
對基層央行職工開展經常性地理想信念教育、職業道德教育，運用先進典型人物事跡來感染和影響他們，從而達到啟迪心靈，安撫心理；同時采取“走出去、請進來”的辦法，組織干部職工不斷開闊知識視野，加強與外界了解，不斷陶冶心情，激發工作熱情。
（二）建立定期崗位輪換和合理的用人機制
在保障各項業務工作正常運轉的前提下，應建立定期換崗和合理輪崗制度，盡可能地發揮每個人的聰明才智，做到人盡其才，各盡所能。同時創新用人機制，也可采取面向社會公開招聘應屆高校畢業生等方式來彌補基層央行人力不足的狀況。
（三）強化職工的學習教育和業務技能培訓
面對新形勢下人民銀行的履職新要求，在現有的條件下繼續加強基層央行員工的經濟金融理論及業務知識教育培訓活動，采用定期外出輪訓、遠程網絡在職教育、專題講座、宏觀形勢報告等多種有效途徑來提高職工的理論素質，增加現有文化儲備，拓寬知識面，同時開展行之有效的業務技能培訓活動，逐步提升干部職工的履職能力和服務水平，為縣域經濟又好又快發展作貢獻。
參考文獻：
[1] 沈曉娟，徐鵬.基層央行人才隊伍建設的調查與思考――以人民銀行海東中支為例[J].青海金融，2012（10）.
一、昆明中心支行機關干部隊伍狀況分析
截至目前，昆明中心支行機關共有467人，其中男254人，占比54.4％，女213人，占比45.6％。從年齡結構上看，機關人員平均年齡43.4歲，其中，35周歲及以下99人，36－45周歲164人，46－55周歲169人，56周歲及以上35人；從學歷結構上看，博士研究生4人，碩士研究生99人，大學本科275人，大專及以下89人；從職務結構上看，行領導6人，處級干部106人，科級及以下干部317人，工人38人。
2007至2011年昆明中心支行干部職工隊伍基本穩定，五年來，共有9名干部流出，其中，男7人，女2人。從年齡上看，35周歲及以下干部3人，36－45周歲干部6人；從學歷上看，碩士研究生4人，大學本科生4人，大學專科生1人；從職務上看，處長1人，其余8人均為處級以下；從流出方式上看，有3人調出，6人辭職；9名流出干部在流出前，有7人從事業務管理工作，2人從事綜合管理工作，流出后，有3人到國外工作、學習，1人在國內讀博，3人流向市場機構，2人從事企業工作。
二、目前昆明中支干部流動中存在的問題及原因分析
（一）年齡結構和知識結構老化，對流出再創業信心不足
從前面對昆明中支機關干部隊伍情況分析來看，由于撤并分行和銀監分設，導致目前人民銀行干部職工的年齡結構普遍老化，盡管近年來每年都在補充年輕行員，但仍未得到明顯改善。另外，自銀監分設以來，人民銀行的工作職能發生了改變，工作重心由原來的監管轉移到了金融服務上，導致人民銀行員工對其他金融機構的日新月異的金融業務漸漸生疏，從知識結構上落后于其他金融機構的員工。基于此，大多數人民銀行員工對調離人民銀行到其他金融機構工作的信心不足，不敢輕意“跳槽”。如去年，一家地方金融機構籌建，希望我行能推薦一名業務骨干前去任職，但征求了多人意見，均表示難以勝任，不愿意離開人民銀行。
（二）職工的行業優越感很強，對流出的意愿不強
從問卷調查和與職工談話了解的情況來看，人民銀行的員工對自身從事人民銀行工作有著較強的優越感，認為人民銀行是管理行，其社會地位相比其他金融機構有較大的優勢，大多數金融機構都在某方面有求于人民銀行，在金融機構中有較強的話語權。盡管也有個別員工對其他金融機構的收入心存羨慕，但權衡利弊，仍覺得人民銀行的社會資源遠多于其他金融機構，自覺流出的意愿不強。
（三）人民銀行行員身份特殊，干部流動的渠道不暢通
目前，人民銀行實行的是行員管理制，而行員的身份較為特殊，既不屬公務員編制，也不屬事業單位編制，更不屬企業合同制員工，這一相對獨立的編制體系，讓人民銀行員工在流入流出時常常會遇到尷尬。如昆明中支有一名員工，因解決兩地分居問題，想調至某地政府公務員編制部門，但接收單位對人民銀行的行員制難以做出判斷，尤其在公務員系列中找不到人民銀行這一單位，最終這名員工只能調入當地的一家企業單位工作。
（四）干部流入的門檻較高，缺少相關政策支持
人民銀行在人員的調入問題上遵循的是“凡進必考”的政策，干部的主要流入渠道是通過行員招錄進入人民銀行系統，另外還少量的軍隊轉業干部流入，這樣的門檻對于一些想調入人民銀行工作的其他行業和部門的人員來說很難跨越，因此，近年來我行沒有一例從其它金融機構或政府部門調入的人員。這一政策，雖然較好地把住了行員招錄的關口，防止了一些低素質人員的進入，但同時由于缺少其它人員流入的配套政策，也將一些具有豐富的金融部門工作經驗、較強工作能力的人拒之了門外。這也在一定程度上造成了人民銀行員工的知識結構老化、對外履職能力弱化的問題。
三、促進干部流動的幾點建議
（一）努力提升干部綜合素質，增強干部流出的信心
人民銀行分支行干部之所以流出難，其中一個重要的原因就是與外界接觸交往較少，知識結構相對單一，自身素質不夠過硬，無論是在業務知識還是在綜合能力上，都難以適應其它金融機構巨大的工作壓力和快節奏鐵工作步調。要解決這一問題的關鍵是要從內因著手，提升人民銀行干部的素質。一是要加強業務培訓。尤其要針對目前人民銀行對外履職弱化的現狀，重點加強對新知識、新業務的培訓，并堅持查訓結合，讓人民銀行的員工在工作實踐中提升素質和能力。二是要開展多渠道的干部交流。除人民銀行系統內交流處，更應重視輸送干部到其它金融機構和政府部門交流，借助其它金融機構的現有培訓資源，達到崗位培訓的目的。三是要積極開展金融業務調研。抱著虛心學習的態度，深入到其它金融機構中了解其業務開展情況、金融產品創新情況，以及前沿知識和技術的運用情況等。讓我們的干部在提升素質的同時也獲得更多的底氣和信心。
（二）加大組織推薦力度，為干部流動搭建更多平臺
單位的態度和決心是決定干部交流力度大小的重要因素。因此，一定要堅決摒棄那種把人才當作“自留地”的思想，多從有利于干部個人成長的思路出發，舍得把業務骨干和優秀人才推薦出去。人民銀行各分支機構要在保持干部隊伍穩定的前提下，努力發揮各級組織對干部流動的助推作用，加大向外推薦干部的力度，主動為干部流動搭建平臺。如在新的金融機構成立時，要積極把本單位的優秀人才向金融機構舉薦；在政府機關面向外界選拔干部時，要大力動員本單位年輕干部積極參與；在干部自身有了更好的單位選擇意向時，要敢于割舍，配合個人做好推薦工作。相信有了單位和組織作后盾，必將會對干部的流動起到助推作用，也一定會促進干部隊伍活力的提高。
（三）促進行員與公務員身份的接軌，疏通干部流動渠道
人民銀行行員身份的特殊性，對于人民銀行的干部職工來說，既有一定的優勢，同時也會帶來一些尷尬，尤其是與公務員系列難以接軌。為了有利于干部的流動，建議總行能夠積極與中編辦協調，在現有行員制不變的基礎上，建立一條與公務員編制單位、事業編制單位，以及其它金融機構之間，在崗位、職務、薪籌等方面的銜接渠道，實現人民銀行行員與其它各編制系列人員之間的順暢流動。
關鍵詞:思想政治;央行;核心價值理念;金融服務;地方經濟;思考
中圖分類號:D64文獻標志碼:A文章編號:1673-291X(2010)22-0217-02
改革開放三十年來,基層央行的思想政治工作以現代化建設為舞臺,以金融中心工作任務為依托,以服務大局為己任,面對改革開放的新時期,思想政治工作面臨著嚴峻的挑戰和機遇,堅持把政治堅定建立在用理論武裝黨員干部的頭腦,深入學習領會黨的重大理論觀點、重大戰略思想、重大工作部署,不斷地增強員工對的堅定信仰,對中國特色社會主義的堅定信念,對改革開放開放和社會主義現代化建設的堅定信心,在黨的指揮下,做好、發展好基層央行金融業務工作,服務和支持地方的經濟建設。
一、圍繞履職核心價值理念,深入開展思想政治工作
面對當前基層央行工作改革的實際,在思想上、政治上如何領會和把握“依法履職,服務為主,調研立行,安全第一,制度至上,重在實績,鼓勵創新,促進和諧”為基層央行履行職責核心價值理念的基本思路。增強基層央行廣大干部職工的信心、凝聚合力,培養歸屬感,推動基層央行提升服務水平。
1.堅持營造履職核心價值理念氛圍。基層央行思想政治工作要運用輿論宣傳與教育功能,讓基層央行干部職工深入了解基層央行履行職責的核心價值理念的內涵,培養基層央行員工共同的理念信條、價值觀念和行為規范,將履行職責的核心價值理念滲透到基層央行干部職工工作生活的各個環節,使思想政治工作取得更好的效果。
2.堅持明確思想政治工作的目標。確保讓每位干部職工在履行職責中明確“提倡什么、反對什么,支持什么、限制什么,鼓勵什么、譴責什么,肯定什么、摒棄什么”,樹立共同遵守的價值理念。確保讓干部職工朝著一個明確的、共同的目標去努力,心往一處用,勁往一處使,增強凝聚力和歸屬感,真正干出工作“實績”,推動各項工作上臺階升位次。
3.堅持思想政治工作“三貼近”原則。牢固樹立以人為本的理念,按照“貼近實際、貼近生活、貼近群眾”原則,準確把握員工的思想狀況是有效開展思想政治工作的前提與關鍵。切實與干部職工進行情感溝通,時刻掌握員工思想動態,真正關心員工生活,切實感受每一位員工的悲喜苦樂,感化人心、凝聚人心,使員工自覺地把思想目標、價值目標調整到基層央行各項工作發展上來,與基層央行同呼吸、共命運,提高員工思想素質。
4.堅持加強干部職工隊伍建設。首先,努力培養適應時展需要的新型員工隊伍,提高員工的整體文化水平和綜合素質,使員工自覺的圍繞履職核心價值理念,明確目標,履行職責。其次,努力打造一支具有較高組織能力與執行能力的思想政治工作干部隊伍,為基層央行思想政治工作的深入有效開展提供良好的組織保障。
二、圍繞履行崗位職責,推進與思想政治工作的融合
基層央行的思想政治工作,既不能同履行崗位職責相脫節,又不能同基層央行職能相分開,更不能與具體業務相隔離。圍繞崗位職責和業務工作,用正確的思想引導人,用健康向上的活動熏陶人,用人文理念感化人,抓素質樹形象,抓業務出精品,抓特色出亮點,抓服務樹品牌,抓教育聚合力,樹立趕超意識,激發員工愛崗敬業熱情,營造有為創新奮進的團隊。
1.著力建設學習型機關,引導員工干事業出成績。引導員工認真學習政治、業務理論和實務,履行好崗位職責,是基層央行思想政治工作目的所在。央行作為貨幣政策的制定和執行者,在經濟全球化背景下不斷面臨新情況、新問題,需要不斷用新的方法、新的手段去應對經濟中新的變化和挑戰。這就要求從基層央行做起,從每位干部職工做起,不斷學習,追蹤國際經濟金融理論發展前沿,適應不斷變化的國際國內經濟形勢,只有基層央行員工不斷學習,建立起學習型組織,提升理論水平和工作能力,才能真正實現“創新、和諧、出實績”。2009年人民銀行滄州市中心支行開展了“一科一課”培訓項目,共講17課,參加培訓的人數達1 700余人次,引領了機關干部職工的自主學習,建立學習型機關。經過努力開拓創新,人行滄州市中心支行支持新農村建設、外匯生態環境建設等成績突出,得到上級行的表揚。
2.著力強化履職使命感,提高金融服務水平。不斷深化職能、責任和使命教育,開展以“學典型、話職能、論改革、談責任”為主題的實踐活動,在干部職工的意識形態領域形成主動、積極履職的使命感,確保干部職工經受住各種復雜環境的考驗,努力學習探索提升金融服務技能和水平,完成好本職崗位工作,以優質的金融服務支持地方的經濟建設。
3.著力培養拼搏精神,扎實做好金融中心工作。用黨的戰斗歷程教育黨員干部、引導群眾。增強員工“獻身金融、不辱使命”的自覺性,用前輩那種敢打必勝的英雄壯舉激勵基層央行干部職工的斗志,培養不怕困難,拼搏進取精神,扎實圓滿完成好金融中心工作任務。
三、圍繞改革期心態影響,強化思想教育工作
目前,中國正處于“經濟體制深刻變革,社會結構深刻變動,利益格局深刻調整,思想觀念深刻變化”的關鍵時期。伴隨這些深刻變化,社會心態呈現出復雜性和不平衡性。強化思想教育工作,加強理論學習和實踐,營造良好的心理氛圍,塑造自尊自信、理性平和、積極向上的健康心態,促進各項事業科學發展。
1.注重改革期的思想教育,增強員工的心理應變力。充分發揮干部職工學歷結構不斷提高和網絡蓬勃發展影響人們工作、生活、思維和觀念的優勢,根據干部職工各個層次的需求及心理變化,進行各種形式的思想教育活動,有效引導干部職工以積極心態直面社會變革,明確自己的利益和責任,逐步增強心理承受和應變能力,以互助、合作、團結、穩定、有序的態度,積極適應并參與改革,以健康的心態努力做好本職工作。
2.注重輿論引導功能,促進改革期的心理平衡力。改革是對利益關系的根本性調整,其涉及的領域越廣,觸及的矛盾就越深。因此,引導人們正確看待利益得失的差異,是新形勢下思想政治工作要著力解決的問題。思想政治工作應對群眾所關心的熱點難點問題進行正確的報告和評價,保持正確的輿論導向,主動設置議題,加強正面引導,善于并及時疏導那些似是而非、以非為是的思想情緒,多角度、多側面和多形式地做好解疑釋惑、平衡心理、理順情緒的工作,使干部職工樹立積極向上的人生態度,并在更新觀念過程中努力實現新的心理平衡。
3.注重弘揚先進文化,提高觀察分析和解決問題的能力。用先進文化的熏陶,對于人們健康心態的形成和保持至關重要。主動從黨的先進理論和實踐中汲取新思想、新觀點、新概括,自覺把思想認識從不合時宜的觀念。做法束縛中解放出來,結合基層央行工作的實際,大力倡導履行職責核心價值觀,開展多層面、多角度科學文化系列活動,通過參與豐富多彩的文化生活,調動干部群眾履行崗位職責的積極性和創造性。用先進的文化指導提升干部職工的文化素質和工作能力,進而提高其對社會問題的觀察分析和解決能力。
4.注重加強心理疏導,使員工增強心理調適力。了解不同群體的心理需求、心理困惑和不同的關注熱點,定期開展調查,暢通群眾反映渠道,充分利用報刊、網絡、宣傳欄等一切載體和交流平臺,形成立體的社會心態表達、溝通和干預的工作體系,采取舉辦“心理健康講座”等方式增強干部職工的心理調適能力。在及時妥善解決具體問題的同時,保證干部職工的社會心態向著健康方向發展,調動干部職工的工作積極性。
四、圍繞改革創新,推進思想政治工作與時俱進
在金融改革不斷深入的新形勢下,努力開拓工作方法、工作程序、工作范圍和工作內容等方面的大膽創新,構建起一整套科學的工作機制,增強思想政治工作的生機和活力。
1.確保思想政治工作的即時性。進一步拓展思想政治工作的新思路,解決新問題。緊緊圍繞新形勢、新任務,體現時代特色,根據當前的時事要求、工作任務的需要。出現的各種思想反應等等,即刻開展思想政治工作,鼓足干勁,完成本質工作任務。
2.確保思想政治工作的靈活性。思想政治工作因人而異,因地制宜,針對不同人員崗位、不同員工的性格、不同具體的情況,靈活采取不同的方法,增強思想政治工作的成效。
3.確保思想政治工作經常性。經常性地開展談心活動,定期開展思想政治工作研究分析會,把握職工思想脈搏和動向。注重人文關懷,虛心傾聽職工的心聲,尊重職工的利益訴求,支持和鼓勵干部職工提建議、談思想、談創新,使職工有話愿意講,有想法愿意說,營造經常寬松進行思想政治工作環境。
4.確保思想政治工作的實效性。思想政治工作突出一個實字,既要講道理更要解決實際問題。營造家的感覺,將思想政治工作與解決職工實際問題相結合,既要講理、講情,以情動人,又要解決具體的實際問題。努力做到三個“注重”:首先,注重雙向互動。充分尊重干部群眾的主體地位,鼓勵思想政治工作對象積極參與,在相互交流中形成共識。其次,注重貼近實際。深入了解和掌握干部群眾的所思、所想、所盼,針對心理特點和接受習慣,按著“三貼近”原則開展工作。最后,注重思想政治工作成效。衡量思想政治工作,不能只看開了多少會、開展了多少活動、寫了多少文章、要看實際效果,看干部職工的工作熱情、精神狀態、工作干勁、思想境界、開拓創新、取得的實績。
時間流逝得如此之快,就算追也追不到,回顧這段時間中有什么值得分享的經驗嗎?下面是小編為大家整理的關于銀行員工述職報告范文，希望對你有所幫助，如果喜歡可以分享給身邊的朋友喔!
銀行員工述職報告范文1我滿懷著對金融事業的向往與追求走進了紅旗嶺分理處，在這里我將釋放青春的能量，點燃事業的夢想。時光飛逝，來紅旗嶺分理處已經25個年頭了，我始終保持著良好工作狀態，以一名合格銀行員工的標準嚴格要求自己，立足本職工作，刻苦鉆研業務技能，使自己能在平凡的崗位默默奉獻著，為我們的銀行事業發一份光，貢獻一份熱。忙忙碌碌的2020年即將過去，回顧一年來的所有工作令人欣慰，在支行分理處各級領導的帶領下和同事們的幫助下，我圓滿順利地完成了本年的各項工作任務，現就一年來的工作情況向各位領導和同事們匯報如下：
一、加強業務知識學習。特別是學習《員工違規處理辦法》和《員工守則》等。增加自身業務素質，不斷提高工作效率和質量。
二、做到優質服務，提高窗口服務質量，我知道我所在的崗位是一線服務窗口，我的一言一行都代表著本行的形象，因此，我時刻提醒我自己在工作中一定要認真細心，嚴格按規章制度進行操作，同時盡最大努力去幫助客戶耐心解答客戶在輸業務過程中存在的各種疑問，急客戶之所急，想客戶之所想，使客戶能夠高興而來，滿意而歸。
三、大力宣傳新業務品種，積極營銷中間業務，全面完成分理處下達的各項業務指標，營銷正德保險32萬元，太平洋保險3。4萬元，辦理網銀開戶85戶，借記卡開戶388戶，為本行創造了中間業務收入。
四、增加安全意識，及時杜絕安全隱患，做到全年安全無事故，業務要發展，安全是基礎，工作中能夠堅持及時上下班，進出門能做到即開即鎖隨手關門，堅持做到一日三碰庫，杜絕自辦業務，及時避免業務操作風險。回顧2020，展望2020，在新的一年里我會加緊學習，更好地充實自己，以飽滿的精神狀態來迎接新時期的挑戰。
銀行員工述職報告范文2一年來，本人認真貫徹國務院金融改革的方針、政策，學習”七一”重要講話精神和六中全會精神，以重要思想為指導，緊緊圍繞農業和農村經濟結構的調整，堅持為”三農”服務的宗旨，根據人行和上級聯社下達的年度任務指標，帶領員工開展各項工作。
一、本人能夠認真學習有關金融法律、法規、學習有關信用社業務規章和業務知識，提高自身的業務素質，加強自身廉潔自律教育，忠于職守，依法辦事。同時定期組織員工學習上級有關文件精神，加強員工業務習，加強員工廉潔自律教育，法律教育和安全意識教育，使本社各項工作遵章依法運行.
二、努力健全和完善規章制度并狠抓落實、不僅按照上級規定的執行，同時又能根據本社的實際制定相應的工作準則和業務考核辦法，做到工作有制約，又有相互促進，達到各項工作順利開展又取得一定的效益.
三、工作方面：1、根據本社區域的經濟特點，及時抓好存款組織工作，做到全員有任務，全員齊抓吸儲存款.今年前三個季度，存款年增數穩居全區第一。2、及時抓好”清非”化險和收息工作。年初做好”清非”總布署、總動員，根據季節性收入情況及時落實清收工作，并于對蝦收入旺季組織了”百日清非”大行動，不良貸款得到了有效控制，效益得到了明顯提高。
四、效益業績方面：年底存款余額7430萬元，凈增額324萬元，完成計劃的85.3%，各項貸款余額5696萬元，增加129萬元，存貸76.66%，控制在合理比例之內;不良貸款余額2735萬元，下降16萬元，占比48%，下降1.4個百分點;利潤帳面數為25.2萬元，(實際數為34.7萬元)完成計劃的347%。
五、不足方面：本人業務水平、管理能力不高，業務發展緩慢，不良貸款居高不下，清收速度緩慢，”兩呆”貸款上升，潛在風險加大，有超比例貸款企業四戶，資本充足率嚴重不足，賬面273萬元的虧損額，辦公條件，防范設施及員工生活條件、工作環境沒有改善。
六、改進措施：加強自身的業務理論學習，進一步提高業務水平和管理能力，加大”清非”力度，尤其是清收”兩呆”貸款，努力扎實支持”三農”貸款，壓縮大額超比例貸款，增收節支，提高經營效益，提高資本充足率和貸款抵補率，盡快降低和化解風險.
銀行員工述職報告范文3當日歷一頁頁撕落，只剩下最后一頁，一年就這樣不知不覺，悄無聲息地度過。在這一年里，每天記賬，結賬，做傳票，寫賬簿，雖然沒有赫赫顯目的業績和驚天動地的事業，但我盡心盡力，忠于職守。我用這平平淡淡的生活，平平淡淡的工作勾畫出生活的軌跡，收獲豐收的喜悅。
一、立足平凡踏實工作
在禾加支行，我從事著一份最平凡的工作——柜員。也許有人會說，普通的柜員何談事業，不，柜臺上一樣可以干出一番輝煌的事業。卓越始于平凡，完美源于認真。我熱愛這份工作，在這個崗位上我一干就是十八年。作為一名農行員工，特別是一線員工，我深切感受到自己肩負的重任。柜臺服務是展示銀行系統良好服務的“文明窗口”，所以我每天都以飽滿的熱情，用心服務，真誠服務，以自己積極的工作態度贏得顧客的信任。
是的，柜員是直接面對客戶的群體，柜臺是展示農行形象的窗口，柜員的日常工作也許是繁忙而單調的，然而面對各類客戶，柜員要熟練操作、熱忱服務，日復一日，用點點滴滴的周到服務讓客戶真正體會到農行人的真誠，感受到在農行辦業務的溫馨，這樣的工作就是不平凡的，我為自己的崗位而自豪!為此，我要求自己做到：一是掌握過硬的業務本領、時刻不放松業務學習;二是保持良好的職業操守，遵守國家的法律、法規;三是培養和諧的人際關系，與同事之間和睦相處;四是清醒的認識自我、勝不驕、敗不餒。
二、團結協作共同進步
銀行工作需要的是集體的團結協作，一個人的力量總是有限的。作為一名老員工，我不僅僅滿足于把自己手中的工作干好，還注意做好傳、幫、帶的作用，主動、熱情、耐心地幫助新來的同事適應新環境，適應新崗位，適應新工作，使他們更快地熟悉相關業務，較好地掌握業務技能。結合我自己做新人時的經驗，我注意引導他們從賬理出發，而不是教他們如何進行簡單的菜單操作。在平時的工作中，我還將自己的工作學習經驗毫無保留地告訴他們。我想，這樣的教法不一定是最好的，但一定會讓他們學到業務知識點的本質，學會融會貫通，舉一反三。今年相繼有三名新同事加入，他們雖有一定的金融專業知識，但對于臨柜操作技能來說，尚有欠缺。為了能使他們盡快上崗，我對跟班實習的新同事耐心進行操作章程的培訓，特別是要嚴格按照規章制度、業務流程辦事，人走章收、抽屜鎖好、電腦退出畫面等等，養成良好的工作習慣。對于他們的薄弱環節—技能，也將自己平常練習的心得告訴他們，供他們參考。通過一段時間的雙向努力，他們已能熟練進行單人上崗操作了。
銀行新進人員漸漸增多，在幫助他們同時，我也看到他們的優點，時時讓我有危機感，我時常告誡自己不能滿足現狀，要甘于平淡，但不能流于平庸，既要心無旁騖、腳踏實地將手中的工作完成，也要不斷吸收新的知識以迎接未來的挑戰。時代是在不斷發展的，銀行工作的競爭也日趨激烈。我深切地體會到作為一名合格的前臺柜員應該具備更高的業務水平，只有不斷地增強自身的綜合素質，不斷地擴大自己的知識面才能將工作干得更好。
三、業務全面進取向上
在市場競爭日趨激烈的今天，在具有熱情的服務態度，嫻熟的業務能力的同時，必須要不斷的提高自己，才能更好的向客戶提供高效、快捷的服務。支行舉辦的各類培訓和技能考核為我盡快提高業務技能提供了有力的保障。我始終積極參加各類培訓，堅持認真聽課，結合平時學習的規章制度和法律、法規，努力提高著自己的業務理論水平。
回顧檢查自身存在的問題，我認為：
一是學習不夠。當前，以信息技術為基礎的新經濟蓬勃發展，新情況新問題層出不窮，新知識新科學不斷問世，面對嚴峻的挑戰，缺乏學習的緊迫感和自覺性。理論基礎，專業知識，文化水平，工作方法等不能適應新的要求。
二是在工作較累的時候，有過松弛思想，這是自己政治素質不高，也是世界觀，人生觀，價值觀解決不好的表現。
針對以上問題，今后的努力方向是：
一是加強理論學習，進一步提高自身素質。對前臺金融業務的熟悉，不能取代對提高個人素養更高層次的追求，必須通過對理論，市場經濟理論，國家法律，法規以及金融業務知識，相關政策的學習，增強分析問題，解決問題的能力。二是增強大局觀念，轉變工作作風，努力克服自己的消極情緒，提高工作質量和效率，積極配合領導同事們把工作做得更好。
銀行員工述職報告范文4我懷揣著對農信社事業的向往與追求走進了欄垅信用社白水分社。時光匆匆，轉眼間我已做了近8個月的柜員。還記得剛分配到白水信用社的時候，我為信用社網點的覆蓋之廣之偏折服。在這短短的時間里，我學習了也學會了很多，漸漸變得成熟起來，努力做到從一個學生到職場人的轉變。回顧這段時間的學習和工作，我做了如下的述職報告：
一、工作上，業務技能不斷提升
柜員一職，看似每天重復著簡單的事情，但要做好柜員的工作，首先就要集中精神，沉著冷靜。作為一線員工，我深刻的體會到柜臺服務是展示農信系統良好服務的“文明窗口”，我們的工作需要配合主動、熱情、耐心的服務。經過不斷的努力學習，在實際工作中的持續磨練，我現在已經熟練掌握了相關業務以及規章制度，逐漸成長為一名業務熟手。
二、心態上，對工作的認知日漸成熟
柜員是直接面對客戶的群體，柜臺是展示農信形象的窗口，柜員的日常工作也許是繁忙而單調的，然而面對各類客戶，柜員要熟練操作、熱忱服務，日復一日，用點點滴滴的周到服務讓客戶真正體會到農信人的真誠，感受到在農信社辦業務的溫馨，這樣的工作就是不平凡的，我為自己的崗位而自豪!
為此，我要求自己做到：一是掌握過硬的業務本領、時刻不放松業務學習;二是保持良好的職業操守，遵守國家的法律、法規;三是培養和諧的人際關系，與同事之間和睦相處;四是清醒的認識自我、勝不驕、敗不餒。參加工作以來，我立足本職崗位，踏實工作，努力學習業務知識，向有經驗的同事請教，只有這樣，才能確確實實干出能經得起時間考驗的業績。
三、工作責任心上，樹立了正確的職業道德觀
這段時間以來，我覺得我在工作責任心上有很大的提高。在銀行工作自己所擔任的就是一名工作職員，要對自己做的事情負責，對公司負責，對儲戶負責。工作后每個人都必須要堅守自己的職業道德和努力進步自己的職業素養。正所謂做一行就要懂一行的行規，沒有規矩不成方圓。在這一點上我在銀行工作的一年中深有體會。現在銀行屬于服務行業，所以職員的工作態度題目尤為重要。
四、存在的問題及今后努力的方向
在學習工作的道路上有成長和收獲，但仍在存在很多不足的地方：業務雖熟練但但辦理業務的速度還比較慢;二是學習主動性不強，閑暇時間比較懶散，沒有把時間用在學習和提高自己上。針對自己的不足我給自己計劃了今后努力的方向：在今后的工作和生活中進一步加強學習，虛心求教，克服不足，不斷積累經驗，將工作做得更好。加強身體素質鍛煉，以更飽滿的熱情投入到工作中，履行自己的工作職責，把工作提升到一個新的高度。其次，不斷學習理論、業務知識和社會知識，用先進的理論武裝頭腦，用精良的業務知識提升能力，以廣博的社會知識拓展視野，完善自我。
銀行員工述職報告范文5新年伊始，萬象更新。忙忙碌碌的一年又過去了，回顧一年來的所有工作令人欣慰。在支行各級領導的帶領下和同事們的幫助下，我圓滿順利地完成了本年度的各項工作任務。現就一年來的工作情況向各位領導和同事們匯報如下，不到之處，請領導和同事們批評指正。
一、加強政治理論學習和業務知識學習
一年來本人通過集中學習和自學相結合的方式學習金融法律法規知識及支行文件精神，使自己的思想和道德水平得到了進一步的提高;在工作之余狠抓業務知識學習，特別是學習《員工守則》和《員工違規積分管理辦法》等，增強了自身業務素質，不斷提高工作效率和質量。
二、做到優質文明服務，提高窗口服務質量
我知道我所在的崗位是一線服務窗口，我的一言一行都代表著本行的形象。這就要求我在工作中不能有絲毫的馬虎和松懈，因此我時刻提醒自己在工作中一定要認真細心，嚴格按規章制度進行實際操作，同時盡最大努力去幫助客戶，耐心解答客戶在辦理業務過程中存在的各種疑問，急客戶之所急，想客戶之所想，使客戶能夠高興而來，滿意而歸。
三、大力宣傳新業務品種，積極營銷中間業務，做好存款攬收工作，全面完成支行下達的各項業務指標
我是一名新同志，在新的環境，新的單位工作，我的一切從零開始，我更注重自己綜合能力的提高，在新的環境下，通過我自身的努力，至年末組織存款38戶，金額達585.5萬元，其中2戶余額達100萬元以上，營銷保險11.8萬元，其中--保險6.8萬元，---保險1萬元，--保險4萬元，--基金7.55萬元，辦理網銀開戶35戶，電話銀行18戶，借記卡開戶486戶，電費簽約36戶，為本行創造了中間業務收入。
四、增強安全意識，及時杜絕安全隱患，做到全年安全無事故
業務要發展，安全是基礎，一手抓業務，一手抓安全。在抓業務的同時，時刻不忘安全第一。工作中能夠堅持及時上下班，進出偏后門做到即開即鎖，隨手關門。班前班后及時檢查安全。在辦理業務操作過程中，能夠按規章制度辦理業務，及時做到庫款，帳，證，表，卡的安全，堅持做到一日三碰庫，堅決不辦理自身業務，及時避免了業務操作風險，我作為atm機的b崗管理員，能夠做到班前，班中，檢查atm機安全，班后營業終了加鈔，保證了工作質量，使業務操作安全有效。
五、工作中存在的不足及今后的打算
一、正視問題，構建金融合規管理體系。
郵政儲蓄業務自恢復開辦已經二十二年，逐步形成了自己的管理模式和特點，但距離現代商業銀行的要求還有不小的差距：一是風險意識淡薄。經營銀行就是經營風險，任何金融業務都有風險，只有采取識別、計量、監測、控制的方法才能使風險得到有效釋。二是不合規的現象較為嚴重。無數案例表明，當前郵政金融業務中出現問題和案件的最多點、最難控制點，莫過于前臺操作中存在的問題和隱患，出現于工作人員責任意識、風險意識、合規意識不強，不按流程辦事、不按規定作業，引發了各種各樣的事件和案件。三是一、二級條線風險防范流于形式。前臺本身沒有很好地執行落實制度和規定，出現差錯和問題沒有及時整改，老問題老現象重復發生;業務部門缺乏對業務管理和業務發展中的問題進行針對性地檢查、督促、整改、落實。四是針對發現的問題進行整改落實不夠。
尤其是在對二級支行二類網點和網點的管控上，出現了一些真空現象。針對這些差距應該采取積極的對策和措施：一是建立條線的合規風險防控體系，各部門、各業務線、各網點都要有明晰的操作流程和風險揭示以及對應的措施和辦法;二是建立“三條線”的合規防控體系：一條是前、后臺業務操作的自我檢查、及時整改責任體系;第二條是業務部門對前、后臺業務的監督、檢查，指導、幫促整改的體系，第三條是專職稽查檢查部門履職體系的進一步完善。三是加大對合規風險防控的考核，將責、權、利捆綁在一起，按照銀監會提出“賠罰、走人、移送”的原則，實行業務線、管理線“雙線”問責，上追兩級。四是銀企密切配合，按照國家有關法規，誰受益誰擔責的原則，銀企雙方都應承擔起管理的責任，而不僅僅是某一方面的責任，不僅不能削弱管理的職能，還要充實稽查檢查的人員，為稽查檢查提供有力的支撐和保障。如此，郵政金融業務才會逐步走上規范化的軌道。
二、建章立制，構建金融合規制度體系。
銀行號稱三鐵：“鐵制度、鐵算盤、鐵帳本”。正因為有了銀行的“三鐵”，銀行在百姓心中才是可以信賴的，我們的郵政銀行，在金融業務發展上也應該是這樣。
1、建立健全各項制度。必須對無章可循或雖有規章但已不適應當前業務發展和基層行實際管理情況的，相關部門應進行專門研究，及時制訂或修訂;對于基層行和有關部門就規章制度建設提出的問題，要認真研究，及時解決。目前省分行建立的83項制度，就是我們工作的依據和指南，如果不知道或不懂得如何去做，就在83項制度中去尋找答案。
2、認真執行各項制度。就柜員而言，要從自己做起，正確辦理每一筆業務，認真審核每張票據，監督授權業務的合法合規，嚴格執行檢查，落實檢查要求。就網點負責人而言，要按照要求和頻次加強現場和非現場的監控，定期和不定期地進行稽查檢查。此外，特別要嚴格檢查雙人臨柜、雙人管庫、雙人押運、雙線核算、雙人復核;支票印鑒分管、錢賬分管、章證分管的“五雙三分管”制度、三級密碼權限制度、大額核保制度、日終互盤制度、繳協款制度、ATM機管理制度、異常情況報告制度、網點“人離機退、章證入柜上鎖”等制度的執行情況。做到相互制約，相互監督。
3、觸犯制度嚴懲不怠。要在全行員工中灌輸制度就是高壓線，誰踩了這根線，誰就要受到懲罰。特別是要經常對“十種人”(涉嫌“黃、賭、毒”的人員、經商辦企業的人員、大額資金炒股的人員、個人負債嚴重的人員、無故經常不上班的人員、交友混亂的人員、有犯罪前科的人員、累查累犯的人員、貸款收受回扣的人員、熱衷高消費的人員)進行風險管控和排查，對有章不循的員工，要將其調離原崗位，并嚴肅處理。推行管理問責制，建立對違規違紀事項的舉報制度，做到約束和激勵并舉。
【關鍵詞】基層央行 會計 內控
一、基本情況
2015年人民銀行基層行內設部門重新調整完成后，更加注重發揮“大會計”監督、管理職能。匯總、分析近兩年來內審、事后監督、紀檢執法監察、會計財務自查及上級行的檢查中涉及會計專業的各類問題，深入了解目前基層央行會計內控制度的執行情況，發現在內控制度的建設及執行過程中主要存在以下幾方面內控管理的薄弱環節。
二、存在問題
（一）“內控優先”的理解與執行不到位
雖然通過形式多樣的培訓教育加強行員內控意識培養，強調“內控先行”的重要性，但管理層與員工之間的內控目標不一致；各部門間溝通交流和協調配合不夠，缺乏配合默契的合作意識以及激勵約束機制未真正發揮效能，獎優罰劣未真正體現，員工的積極性、主動性和創造性很難成為推進內部控制的動力。制約了政策和程序的制定及其執行的效力，存在的問題仍然主要集中于內控制度落實不到位。如：會計賬戶記賬串戶、會計憑證要素填寫不完整、表外科目漏記賬、工作人員短期離崗未辦理移交事項、重要崗位人員強制休假制度、定期輪崗和集中采購制度執行不嚴等問題，以致出現“以信任代替管理、以習慣代替制度、以情面代替紀律”，濃厚的內部控制文化氛圍難以形成。
（二）內控制度體系尚不完善
目前我國央行內控制度尚未真正形成體系，數量籠雜、分散，連貫性缺乏，導致可執行性不強。一個又一個的文件或通知很難將各個制度系統、有效地整合在一起，時常出現重復或相互矛盾。特別是ACS業務系統上線以來，一些崗位職責與以前有所不同，需要對有關的內控制度做出相應的調整，或根據新情況制定新的內控制度，但實際上，內控制度建設明顯滯后于新業務的發展，有的僅憑經驗或傳統做法進行操作。
（三）內控制度監督缺乏獨立性
2015年部門整合后，事后監督規口各業務部門，內控管理主要采取內審監督、紀檢監察、部門監督以及上級業務部門均采取“監督同級，下查一級”的檢查監督模式，由于各監督工作往往都按照自己上級主管部門既定的工作部署開展，造成監督的內容和范圍時有重疊，這種體制造成監督的步調難以統一，分散在各部門的監督資源難以整合。這不僅浪費了監督資源，增加了監督成本，也不利于監督責任的明確，降低了監督效能。同時，同級監督也存在許多自身難以克服的困難。
（四）內部監督檢查仍以合規性檢查為主
各類內控管理未能以風險評估為核心開展控制活動，缺乏行之有效的監督質量評價及監督機制，未有意識地運用評估報告，以風險引導監督的方向和目標，提高監督效率，對高風險業務環節和風險變動情況進行監測檢查，根據風險分布和大小設定監督檢點和頻率，仍以合規性檢查為主。
（五）內部監督技術和方法不適應新的要求
內控監督工作仍以手工操作為主，主要是監督人員經驗和職業判斷，這就使得內部監督隨意性大，缺乏科學性，造成內控監督效率低下。同時，隨著計算機技術的發展，原有靠手工操作的業務幾乎都要通過計算機完成，特別是各大業務系統的上線，因為基層人民銀行計算機監督運用的不夠，在一定程度上影響著監督質量，不利于及時發現問題。
三、改進建議
為推進會計財務工作轉型，向管理層提供及時有效的決策依據，應積極采取以下措施，探索強化監管職能的新路徑。
（一）嚴格貫徹“內控先行”的理念
基層央行應牢固樹立“內控先行”的理念和自覺遵守制度的內控意識，并主動將風險識別和控制融入到日常工作中，如要求各業務部門堅持每月開展一次會計業務知識學習；每年組織會計人員參加會計從業資格培訓；對重要會計人員崗位進行逐一摸底，堅持定期輪崗和強制休假制度，讓人人學制度、懂制度、守制度，切實提升會計基礎工作質量，決不能搞有令不行，確保業務上不出差錯。
（二）增強制度的適用性
結合基層央行實際情況，在制度設計時應首先考慮制度體系的系統性，堅持不相容職務相分離的原則，嚴格授權控制，確保不同部門和崗位之間權責分明，并貫穿于業務操作的各個環節，涵蓋內部工作每個崗位與每個人。要按照業務變化發展的需要加強規章制度的完善，做到相關制度之間、新舊制度之間相互銜接，以確保制度的適用性。
（三）構建完善內控監督體系
組織召開會計工作聯席會議，按照《中國人民銀行烏海市中心支行加強內部控制管理實施方案》，至少每三年要組織完成一輪對本單位風險防控重點業務與管理領域的內控檢查要求，整合監督力量，由過去的單部門重復檢查為多部門綜合檢查，信息共享、職能互補、減少檢查次數，建立風險分類制度、風險評價制度和風險管理檔案制度，有效提高工作效率和監督質量，節約監督成本，將內控管理工作落實到日常業務的每個環節。
（四）建立內控制度評估體系
強化會計隊伍建設，推進會計轉型工作，切實加強會計的反映、分析和研究工作，將全行的內控制度建設情況、崗位風險排查情況、內部和外部監督部門所發現的問題和整改情況整合在一起，加強對風險的監測，隨時掌握所面臨的風險狀況，采取相應措施，規避或控制可能出現的內控風險，適應新形勢下的會計工作需要，促進會計工作向更高更深層次發展。
（五）提升監督人員業務素質
管理層應提升對內部監督的重視程度，將那些綜合業務素質強、德才兼備的人員充實到內部監督管理隊伍里來，建立監督質量控制小組，開展監督質量檢查，將檢查結果定期通報，這是提高基層央行內部控制效率和質量、確立保證內部監督有效發揮作用的關鍵因素。
(一)市場經濟貿易中金融資金流動不暢在銀行業受到國際金融風暴的影響后，國有商業銀行的資產流動已經受到相當大的沖擊，金融市場中的金融資金流動不暢，已經對經濟結構造成了影響。銀行業的資金來源很難得到足夠的生存發展空間，長期缺乏穩定的資金來源，超范圍吸儲或亂拆借等違規問題，擾亂了市場經濟貿易的同時，也因管理不當導致了大額支付的困難，形成一種銀行業的風險隱患。
(二)相關機構對銀行業運營過程監督不利國家對銀行的監管主要有以下幾種措施:資本約束、風險控制、法人公司治理及激勵相容監管方法。資本監管就是指監管機構對銀行持有最低的核心資本和附屬資本兩部分。監管機構需要以資本充足率為核心對銀行進行統一的監管;風險控制是指銀行的運營過程中對風險的預測、分析、控制等方法，做到能夠預防、避免、排除或轉移經營中的風險問題，減少銀行的損失。雖然我國銀行監管制度不斷完善，但同時也存在一定的問題，①商業銀行的監管主體的監督體制存在一定的缺陷;②商業銀行監管辦法、工具不夠完善;③商業銀行監管內容不夠具體;④監管部門之間的協調不充分。
(三)銀行業自身競爭力弱我國銀行業在面向實力雄厚的外資銀行，不僅在資金、管理制度上處于一定的劣勢，在金融產品上也缺乏一定的創新。我國的金融手段和金融產品的創新也不同于外資銀行的金融業服務產品的多樣化，外資銀行的金融產品投資率低、技術含量高、收益率高等優勢在很大程度上排擠了國有銀行的競爭發展。
(四)不良貸款影響銀行業良好運營不良貸款引起的銀行經營風險的情況非常嚴重，幾乎每家銀行都存在或多或少的不良貸款情況。不良貸款由兩點組成，①信用風險:信用風險又分為兩部分，借款人未能按時還債和銀行為企業擔保后無法按時、足額的收回債款;②銀行經營管理中出現的問題，包括信貸體制的問題和貸款決策問題等。
二、我國銀行業存在金融風險的原因分析
(一)市場調節和宏觀調控工作執行力差市場調節和宏觀調控通常是指國家政府在對銀行的正常運轉方面，利用自身的權利來進行調節和管理支配等，如果政府的調節和管理支配的執行能力差將會對銀行造成一定的金融風險，主要體現在:
1．當政府調節市場結構時，未考慮到銀行業的自身條件，可能會為銀行帶來一定的經濟損失或不良影響。
2．如果政府部門未按照規定亂用職權，也會對銀行造成金融風險。這種風險的產生，是某種意義上的理性干預或非理性干預手段，如，法律調整對銀行或財稅方面的大方向的政策干預或地方上對融資進行地方保護動作，都將為銀行帶來一定的金融風險。
(二)金融監督機構不完善，缺乏行業自律組織我國的銀行業的監督機制相比國外發達國家，存在較大的缺陷，對金融風險的控制和化解都不具備有效措施。主要問題表現在:
1．監管基礎差。我國銀行業的內控機制相當不健全，因此產生了我國銀行對社會公眾信息的披露不充分，也對監管機構的信息報告不真實。
2．監管內容和范圍不符合銀行監管要求。銀行監管建立在監管機構的審批和合規檢查中，對于銀行業的監管不夠全面，比如網絡銀行、電子銀行等業務的監管缺乏一定的手段，管理辦法并不充分，監管人員無法依法辦事。
3．監管法律不完善。我國目前的市場經濟發展迅速，對于一些現行的法律已經不能夠滿足銀行業的發展，相關的法律和法規缺乏配套關系，甚至出現了矛盾，而在某方面也存在空白。
(三)業本身缺乏有效的激勵體制國外銀行已經注重員工激勵體制，使用工資、獎金、福利、企業文化、培訓、晉升等多種手段激勵員工，而國內銀行業暫時還沒有對此作出一定的激勵措施，銀行員工通常認為這里是事業單位的“大鍋飯”，而銀行管理中也沒有針對“員工素質、員工管理、員工能力”等人力資源管理的基本問題作出相應措施，因此，國內銀行的管理激勵機制就顯得比較薄弱，執行起來也較為困難。
(四)信貸工作管理制度不完善我國銀行業中的經營目標多數是以信貸服務為盈利手段，但是信貸管理的機制還不夠健全，而且信貸服務質量較差，風險預警體系也不夠完善，因此，信貸為銀行帶來較大盈利的同時，也帶來了一定的金融風險。
三、我國銀行業面對金融風險應有的防范對策
(一)提高市場調節與宏觀調控工作的執行力隨著我國社會主義市場的經濟體制建立與完善，銀行業的改革進入了一個全面開放的形式。國家進一步改善金融市場的調節方式，提高宏觀調控的有效性，在第二次全國金融工作會議中，明確指出“必須把銀行辦成現代金融企業”，我國銀行也進入了以市場發展為中心的創新階段。市場調節過程中需要時刻掌握銀行業的發展情況，對調控后的銀行進行風險分析，同時，明確規定政府部門的調控手段，需要做出分析報告，了解市場動態，對銀行的風險做出保障。
(二)建立完善的金融自律組織根據《中國銀行業自律公約》中規定，需要在銀行內部形成一種誠信經營、公平競爭、風險防范、合理定價的良好發展環境。
1．銀行在與客戶簽訂合同后，需要在每次調整業務價格前，對社會公示。通過銀行網點、營業網點等渠道對公告收費項目進行公布，尊重客戶的知情權和選擇權。
2．在客戶購買產品過程中，需要對客戶進行風險提示，將風險點提前告知客戶，明確銀行與客戶之間的責任，不可隱瞞風險與責任。
3．在客戶簽訂的服務協定中，應該明確體現出服務項目、內容、收費標準及形式，讓日后的財務顧問、資金監管在服務過程中有據可循。
4．銀行有義務向大眾普及金融知識，讓社會公眾了解國家相關政策下的金融產品、服務內容和風險等，增加公眾對銀行業的認知度。
5．銀行自律中應該包括客戶的投訴處理制度，制定相關的投訴相關規定，妥善處理客戶投訴，并記錄客戶投訴的原因、過程及結果。
6．銀行應自覺接受監管機構的監督檢查，對違反規定的行為嚴肅處理，可實行財務內部通報、警示通知、預期整改、公開譴責等自律管理措施，并將有關違規情況上報監管機構。
(三)建立銀行業內部的激勵體制
1．建立崗位業績考核激勵體制銀行的內部員工需要以公開、公平、公正的基本原則，以銀行經營利益最大化為發展目標，以業務能力為待遇指標，最終實現員工的競爭意識。
2．外部招聘與內部晉升相結合的激勵體制。銀行通過向社會公開招聘、競爭上崗的形式選拔高素質、有能力的人才上崗履職，同時在銀行內部建立起科學、合理的晉升機制，給員工個人的發展創造空間和條件。
3．引進員工持股計劃的激勵體制。建立股票期權的激勵方式，讓員工的收益有效分配，鼓勵員工持有股份，讓員工分享銀行的經營利潤，并且獎勵對銀行有重大貢獻的員工，肯定員工的工作能力，激勵員工更加努力的為銀行效力。
4．增加培訓投入的激勵體制。銀行應該重視員工的素質技能培訓，采取銀行內部出資或個人捐款等籌資途徑，解決培訓經費問題。增加員工培訓機會，使其成為復合型人才。
5．企業文化的激勵。在銀行的發展中，首先要建立企業文化，并在工作中逐漸滲透到員工內部，讓員工能夠以銀行利益為中心，忠誠、可靠、勤勉的對銀行盡職盡責。
一、高度重視，抓認識到位和組織落實
為了保證合規文化建設活動的正常開展，我行領導高度重視，并且周密部署：提前時間組織召開會議，學習相關文件精神，深刻領會開展合規文化建設活動的重要意義，認真部署合規文化建設活動。成立了以任組長，任副組長，各單位主要負責人為組員的合規文化建設活動領導小組，具體負責合規文化建設活動的組織和實施。各單位統一思想認識，加強組織領導，主要負責同志要以身作則，親自過問活動開展情況，帶頭參加學習教育，保證合規文化建設活動扎實有效的開展。同時各部門合理安排，把合規文化建設活動與加強領導干部作風建設、開展廉潔文化建設、懲治和預防體系建設緊密結合，確保了合規文化建設活動的統籌兼顧，相互促進，有序推進。
(一)為切實加強有我行特色的合規文化建設工作，主要抓了四方面工作：
一是因地制宜制定了《合規文化建設工程實施方案》。“方案”在體現總行要求內容的基礎上，結合我行實際，提出了合規文化建設的近期、中期和長期目標及“合規文化建設工程”的思路、原則和方法。同時，創造性地提出“合規文化建設”的重要理念，使我行的“合規年”活動能夠從文化的寬領域和戰略高度來開展。
二是加強合規“精神文化”的建設。我們結合我行的特點，一方面提出具體的“人人合規、事事合規、時時合規”的活動口號；另一方面開展了多種形式的合規文化宣傳活動。為增強“合規年”活動的宣傳效果，我們堅持“四結合”的原則，即：“點、線、面”相結合；合規宣傳與業務宣傳相結合；形象化宣傳和網絡宣傳相結合；動態宣傳和靜態宣傳相結合的原則，充分利用簡報、網絡、墻報、專欄、桌牌、橫幅、手冊、宣傳單等形式，廣泛宣傳“合規年”活動。為及時反映動態，通報情況，交流經驗，推進工作，通過設立“合規教育”、“合規檢查”、“合規舉措”、“工作動態”和“合規知識”等專欄，全方位、多層面、寬角度反映在實施“合規文化建設工程”中的新問題、新做法、新經驗。通過有聲有色的宣傳，全行上下形成了濃厚的合規文化建設氛圍。
三是加強了合規制度文化建設。為增強制度文化的約束性、嚴肅性、原則性和操作性，同時，為各項工作合格經營，穩健發展提供制度保障，我們組織人員對制度進行了梳理工作，全行編輯了《》，有的部門結合實際也編輯了制度匯編。
四是豐富了合規行為文化建設內容。一方面以“賽”增強合規意識。行先后開展了多次合規知識競賽，使員工增長了知識，強化了合規意識。另一方面以“文”反映合規動態。先后開展“我為合規做貢獻”征文比賽活動，從理論角度探索了新形勢下合規文化建設的新思路。
(二)反洗錢評價工作開展順利并取得實效，培訓和征文活動也取得良好效果，領導重視程度普遍提高，反洗錢內控建設趨于完善，前臺人員對反洗錢規定的學習掌握有較大提高。強化了反洗錢培訓工作，通過實際操作訓練、崗前培訓等形式，認真宣貫反洗錢相關知識。
(三)機構合規評價活動逐級有序開展。評價基本反映出機構的合規風險狀況，推動了全行經營管理行為規范化和標準化，各部門按照方案要求逐級組織自評和復評活動，對于制度和流程的評價較為認真和全面，而對于執行狀況的評價有偏離，評價結果基本能夠反映機構整體的合規風險狀況。通過分析問題，落實整改措施，評價活動取得了一些積極的工作成果。
(四)法律事務工作圍繞“四個辦法”這一中心，采取多項措施，進一步規范工作流程，提高法律風險意識，取得較好成效。在行下發相關實施細則后，各部門都能夠認真貫徹執行相關制度，按制度規定的職責和流程開展審查工作。但仍然存在一些問題：對法律風險防范工作思想重視程度不夠，不能充分認識防范法律風險對業務發展的重要意義；對法律事務管理工作流程執行不到位；個別分行學習的主動性不足等。
(五)宣傳活動豐富多彩,形式多樣,為“合規年”各項活動的開展營造了良好的氛圍。雖然“合規年”活動較多，任務較重，但我行宣傳工作能夠結合本行的實際情況靈活開展的有聲有色。
二、工作中存在的問題
(一)信貸業務合規經營中存在問題
1、機構人員情況
信貸人員對本區域經濟、各行業的信息以及自然環境等專業知識的掌握情況不夠全面，致使對客戶分析結論不透徹，風險點的識別不明晰，不能有效地進行事先的風險防范。
2、貸前調查不詳細
存在個別檔案填寫資料不完整，調查不夠詳實，調查檔案中沒有營業執照副本復印件；個別客戶檔案中“受理信息登記表”與“額度申請表”中申請金額不一致，住處聲明中無具體住址；個別信貸員在調查時,沒有真實地將借款人的基本信息調查清楚,實際情況與調查報告中的數據不相符,如:對借款人發生的租金、員工薪金等費用存在少報,來增加資產的數據，提高資產與負債的比率，增加借款人的還款能力；個別信貸員對貸款保證人的調查也存在一定問題，沒有經過認真的交叉檢驗，對保證人社會關系以及生活習慣掌握的深度不夠，導致借款人在無法還款時，保證人償還貸款的責任不能如期履行，致使調查結論不能真實反映客戶的基本信息，并輕易下調查結論，缺少科學的分析判斷，為下一道環節埋下風險隱患。
3、貸款審查、審批履職不到位
一是通過調閱檔案資料發現個別審查崗不能夠認真履行審查義務，檔案資料有不完整的情況，如：部分借款人營業執照未年檢，但在審查意見表中沒提出異議；審查表中貸戶房產評估信息與評估報告不符。二是審批環節中存在流于形式，部分審貸會提問過于簡單。通過調閱審貸會記錄表發現個別審貸會提問記錄沒有實質性問題提出或沒有問題提出，個別審貸會沒有借款人的還款意愿及其他不利影響如行業風險等進行詳細詢問及分析。甚至審貸會弄虛作假，后補審貸會記錄，審貸會召開時間早于審查審批的時間，存在逆流程作業的嚴重違規現象，致使貸款審查、審批結論缺乏正確的判斷，或者說是誤判,不能客觀、真實地反映客戶的第一還款能力和還款意愿，為貸后管理工作帶來風險隱患。
4、貸后管理情況
（1）檢查催收：存在不及時或未進行貸后檢查。通過現場調閱信貸業務檔案，部分分行沒有貸后檢查表，不能夠核實是否進行了貸后檢查。貸后管理工作流于形式，走過場，貸后檢查表與用戶申請表中用戶的簽名不是同一人或筆題不符等，不能對客戶的資金用途進行有效的風險監控，致使貸款產生逾期和不良筆數大幅增加。
（2）檔案管理：存在信息填寫不完整，相關人員沒有簽字。通過復評時調閱的信貸業務檔案，發現個別分行的貸款合同、借據不能夠妥善、有序的保管，并且存在信貸業務系統錄入不及時、不完整等現象。
(二)業務合規經營中存在問題
1.制度建設跟不上業務發展的需要。基本規章制度建設工作滯后，給業務的持續、快速、健康發展留下了風險隱患。
2.業務辦理流程存在不規范的現象比較普遍。在檢查中發現存在前臺業務在后臺沒有專人審核把關的問題。開戶檔案填寫不規范，沒有法定代表人的授權委托書等，開戶資料沒有進行嚴格的審核把關。在印鑒卡的建庫、作廢、更換和管理中存在不規范、不認真現象，沒有建立檔案調閱登記簿。
3.前臺業務操作中存在不規范的現象。單人臨柜，在業務辦理中存在業務人員工號混用，通過監控錄像的查看，發現由一人操作辦理業務；私留用戶密碼；客戶印鑒卡未按規定留存、未按規定簽章、保管不善、印鑒卡登記簿記錄不完整、缺少印鑒卡編號；柜員權限交接，未登記權限交接登記表的問題；未按照人民銀行的規定進行相關的報批或報備工作等。未執行先收款后記賬規定；銀行與企業交接登記簿登記內容不全，銀行回單沒有與企業進行交接等問題。部分支行在支票填寫中有填寫不規范、填寫錯誤的現象。
4.重要空白憑證管理混亂。重要空白憑證沒有實行“統一印制，專人管理，定期換崗，雙人領取，證印分管，入庫保管”的原則。各類重要空白憑證沒有按要求放入金柜保管，只是放在鐵皮柜內保管，存在較大的風險隱患；重要空白憑證請領后未及時入賬，交接后未登記。部分網點還存在多領用空白憑證的情況。
6．對賬管理工作沒有達到要求。對賬管理工作沒有達到要求，個在對賬中發現錯賬未及時處理。業務人員對待銀行對賬工作的不認真負責會給我行造成諸多不利影響。對賬不完全會對我行造成重大資金損失，由于相互對賬工作存在較大的漏洞和隱患，客戶資金一旦被挪用或盜用,短時間內難以暴露。
三、下一步工作安排
為有效解決活動組織方面的薄弱環節，貫徹落實中暴露出的風險問題，推動活動深入開展，我行將采取通報的方式，使各部門認識到自身存在的不足與缺陷，同時要進一步完善和創新活動方案和內容，要積極探索有效開展活動的途徑和方式方法，積極查找經營管理中存在問題，以強烈的責任心和更加扎實有效的工作，高標準、高質量地完成好活動任務，不斷將“合規年”各項活動推向深入。
(一)鞏固“合規年”各項活動成果，促使自我評估長效機制的建立，促進一線業務部門履行風險管理第一職責，并充分發揮審計部門作為風險管理第三道防線的監督職能；繼續加強制度流程建設，依照內部控制要求，完善各項操作風險管理的制度流程，以新的信貸業務制度的貫徹落實和相關業務的規章制度的建立為切入點，強化規章制度的執行力，提升操作風險控制的有效性。同時，組織開展業務條線的自我檢查、自我監督、自我評估，加大執行考核與問責力度，有效控制風險。
(二)聯合業務、審計部門進一步加大信貸、業務監督檢查的力度和深度，會同審計部門對屢查屢犯、整改不徹底不到位的部門第一責任人進行問責，對相關直接責任人、其它責任人進行經濟處罰的同時要進行問責、追責，以起到警示作用。要認真做好信貸、業務現場檢查和非現場檢查、日常監督、事后監督管理和逾期貸款監控工作。
(四)繼續加強風險合規隊伍建設，力爭使各風險條線各崗位人員配足、履職。隨著我行資產業務及公司業務的不斷發展壯大，我行應根據本行業務發展的實際要求，將風險合規隊伍建設與本行業務發展相結合；對于風險合規人員的選擇，應該設定準入標準，從年齡、專業、學歷和工作經驗等幾個方面提出要求。
當前，我國農村經濟已步入由傳統農業向現代農業轉變、農村經濟結構加速調整、城鎮化建設深入推進和各項產業協調發展的重要時期，“三農”發展的新趨勢對農村金融服務工作提出了新要求。人民銀行在統籌推進農村金融服務體系建設中，突出地把農村支付環境建設作為工作的關鍵切入點，努力增強金融支付服務體系對農村經濟建設的“主渠道支撐”效應。同時，針對農村金融支付建設與管理中存在的現實矛盾和問題，也必須予以關注。為此，筆者結合區域經濟金融運行實際，對現階段農村金融支付環境的管理與建設工作作如下分析。
一、玉溪農村金融支付運行基本情況
玉溪市地處滇中（距省會昆明83.6公里），全市總面積1.5萬平方公里，轄1區8縣（其中有3個地處山區民族自治縣），全市總人口231.8萬人，農業人口174.8萬人，少數民族人口占總人口的32.27%。全市下轄75個鄉（鎮、街道辦事處）。
截至2013年6月，轄區有市級銀行業機構13家，縣級銀行機構52家，現有銀行業務網點369個。其中：涉農銀行機構網點282個，（縣以下鄉鎮涉農機構網點173個）。全轄已經接入現代支付系統的銀行機構59家，有184個網點已接入支付系統，其中：涉農銀行機構有27家104個網點已接入支付系統，（縣以下鄉鎮網點61個已接入支付系統）。全轄銀行機構安裝ATM共有603臺，其中，涉農銀行機構ATM安裝315臺（縣以下鄉鎮涉農機構安裝154臺）；全轄銀行機構安裝POS共有15766臺，其中，涉農銀行機構POS安裝4528臺（縣以下鄉鎮涉農機構安裝1959臺）。2013年6月末，全轄涉農銀行機構開立個人賬戶482.3萬戶，涉農銀行機構網點覆蓋75個鄉鎮（街道辦），業務覆蓋700個行政村，受惠社會群眾206.46萬人。
（一）對涉農金融機構支付系統管理與建設的基本評價
目前轄區銀行業涉農金融機構在加強支付體系建設上，一是積極推進現代化支付系統的延伸服務。2012年末，玉溪市銀行類金融機構網點接入現代化支付系統達184個，占全市金融機構網點總數49.32%，其中農村地區接入現代化支付系統達82個，占全市金融機構網點總數44.5%。縣域現代化支付系統作用日益凸顯——如通海縣2010年以來新增6個金融機構網點接入現代化支付系統，截止2012年，全縣共有16個營業網點接入大、小額支付系統，其中農業銀行5個鄉鎮網點全部直聯加入大小額支付系統，這為轄內改善農村支付服務環境，拓展支付服務“三農”提供了有力支撐。2013年，該縣信用社計劃7個鄉鎮一級網點全部加入支付系統，屆時現代化支付系統將基本覆蓋通海縣縣城以下農村地區，將為農村地區提供更高效更便捷的金融服務，為農村地區資金流通開辟一條高速公路；二是積極完善內部管理體系建設，并建立、健全了相應的內控管理制度，明確相關職能部門對支付業務工作落實管理職責，其中：轄區農業銀行系統由個人金融部負責，農村信用聯社系統由會計信息部負責，認真履行好對本機構支付業務的推廣和運行，并規范執行人民銀行在支付管理方面的相關要求；三是積極參與人民銀行組織的各種支付宣傳工作和支付體系建設推廣工作，如銀行卡市場建設、非現金結算工具推廣（特別是惠農支付服務點）建設，以及推進烤煙、甘蔗農產品收購電子結算工作等。但由于縣域銀行業金融機構的發展與發達地區相比有所滯后，更多的是傳統的柜面存貸款業務，尤其是在支付業務方面，基層涉農銀行業金融機構的發展有待提速，農村新型結算工具宣傳推廣工作、服務維護工作以及業務監督工作還需待加強。
（二）對農村地區推廣新型支付手段和結算工具的基本評價
目前，轄區農村地區新型支付手段、工具以及金融服務產品主要包括：銀行卡、ATM機、POS機、網上銀行、電話銀行、手機銀行、短信通。特別是伴隨著銀行卡受理市場的不斷拓展和延伸，銀行卡業務承載功能得到了進一步拓寬，銀行卡業務在非現金支付工具中占據了主導地位，使社會公眾用卡意識大幅增強，從轄區運行看，以惠農卡（借記卡）和惠農服務POS機為載體的面向“三農”推出的創新產品，賦予惠農服務POS機具備小額取現、轉賬、查詢、繳費、消費等功能，非常適合在農村大量推廣。截至2013年6月30日，玉溪轄區共設立惠農服務點538個，從廣度和深度上已基本覆蓋全轄行政村，隨著惠農服務點的縱深推進，逐步消除了農村金融服務盲點，農戶“足不出村”就能支取小額現金，實現余額查詢、刷卡繳費、辦理轉賬等業務，深受百姓的歡迎，極大地方便了農村地區農民金融服務需求。與此同時，為了把服務“三農”工作落到實處，全面提升金融支付服務效率和質量，玉溪市從2010年開始啟動推進農產品收購非現金結算工作，通過人民銀行統籌協調，在當地黨委政府及煙草公司的支持配合下，轄區銀行機構立足烤煙收購全局，突出金融支付體系主渠道作用，大力推廣烤煙收購電子支付結算工作。2012年全轄102個烤煙收購點全面實施了煙葉交售款電子結算工作，在全年度烤煙收購23億元總額中，電子結算金額達22.57億元（比上年增加19.51億元，增長6.4倍），電子支付金額占全市烤煙兌付總額比例達98%，金融支付工作成效實現了政府、煙草公司、農村信用社及煙農“四滿意”的良好效果。元江縣探索推進甘蔗收購款電子結算取得明顯成效，2011-2012榨季共向農戶電子兌付甘蔗款1.48萬筆，金額1.01億元，自2008年以來，連續5年實現了全縣甘蔗款兌付完全電子化。
（三）對縣域金融支付服務工作與外部環境作用影響的基本評價
1.政府部門的作用影響。隨著金融服務作用的日趨凸顯，地方政府對支付環境建設的理解和支持亦愈顯加強。2012年以來，玉溪全轄各縣（區）在推進惠農支付業務建設、銀行卡市場建設、刷卡無障礙示范街建設等活動中，地方政府均給予積極參與和支持。通過基層人民銀行加強協調溝通，形成政府統一領導、人行牽頭推動、銀行和支付機構組織實施、廣大農民（特別是農村商戶）廣泛參與的工作格局，如2012年華寧縣推廣惠農支付服務業務中，當地縣、鄉政府針對金融支付環境建設給予了積極支持：一是政府出臺促進農村支付環境建設工作的配套支持政策。將農村支付環境建設納入農村經濟社會發展的總體規劃加以考慮，引導金融機構積極創新支付結算產品，合理配置資源。二是地方財稅部門應采取積極的財政政策，通過減免稅收、財政補貼等方式，鼓勵金融機構在農村增設營業網點，擴大覆蓋范圍。對金融機構在農村投放ATM、POS等設備給予適當的財政補貼，調動參與者的積極性。三是通訊運營商應對農村銀行卡特約商戶、惠農取款服務點、轉賬電話等支付機具布放給予調減通訊費用的優惠，以減輕運營機構和商戶的成本壓力，增強其積極性。
2.重點企業的作用影響。隨著農村產業化發展的不斷推進，金融支付對農業生產和農村經濟的助推作用日趨凸顯。當前，在農村地區依靠烤煙生產帶動農民增收，是玉溪涉農產業發展的重要格局。為此，煙草企業通過主動加強與金融的深度融合，實現了合作共贏的良好效應。2012年峨山縣在當地黨委政府及煙草公司的支持配合下，立足全縣烤煙收購全局，突出金融支付體系主渠道作用，大力推廣烤煙收購電子支付結算工作。2012年全縣8個鄉鎮，12個煙點收購站，全面啟動煙葉交售款電子結算工作后。全縣12個電子支付點對烤煙收購站共計直接辦理電子支付14.64萬筆，電子支付金額達2.49億元，完成煙站收購兌付總額的比例達95.61%（2011年占比為77.3%）。其中，峨山縣農村信用聯社2012年烤煙收購現金投放僅為859萬元。
3.農村地區的作用影響。為順應農村經濟與農村社會發展的新需要，特別是在貫徹落實黨和國家“強農、惠農、服務三農”的政策過程中，彌補農村金融服務缺失、提供便捷的金融服務、切實解決農民群眾基本金融服務需求問題，已成為基層金融服務“三農”工作的義不容辭的社會責任。因此，玉溪市在推進惠農支付服務業務過程中，通過特定授權的POS機具，積極拓展農村支付建設的有效途徑，將填補金融機構缺失的村委會的金融服務空白，使農村行動不便的老、婦、殘等客戶，足不出村就能享受得到靈活、便捷的金融服務，體現出明顯的社會效益；同時，隨著惠農支付覆蓋面的不斷擴展，惠農點可廣泛承擔對持卡人兌付新農保、老黨員補助、復退轉軍人補助、困難居民補助、農林牧漁補助、家電下鄉補貼等業務，為實現銀政合作、互動發展搭建良好的平臺。與此同時，惠農點還能滿足農民在烤煙、蔬菜、花卉、甘蔗、養殖等農副產品收購非現金結算收入的基礎上，解決基本金融（轉賬）支付服務需求。此外，通過惠農支付平臺，基層人民銀行還積極做好“新農保”、“新農合”等惠農政策的宣傳，以及銀行卡知識宣傳、非現金支付結算工具宣傳、人民幣反假宣傳、反洗錢宣傳和征信宣傳等，較好地實現了惠農支付業務宣傳帶動農村金融生態環境的建設。
（四）對基層人民銀行履行農村支付管理工作的基本評價
當前，轄區人民銀行立足工作實際，不斷完善履職管理，有效增強金融管理工作的能動性。一是圍繞“一創兩建”工作，大力推進并強化農村支付環境建設。通過引導涉農金融機構業務網點建設，促進農村地區金融機構接入現代支付系統；通過加強農村重點產業發展與金融支付建設的融合，不斷提升金融支付服務效能；通過擴展銀行卡在農村地區推廣運用，進一步增強了現代支付工具對農村經濟與社會發展的變革和影響。二是圍繞推進“兩管理、兩綜合、一保護”工作，有效落實對金融機構日常監測、非現場核查和推進現場檢查工作，提升金融管理和服務成效。2012年，全轄認真落實加強對地方法人機構執行金融法規管理情況的綜合評價，其中突出了規范金融支付運行的導向性。同時，針對轄內4家涉農縣級銀行業金融機構開展了綜合執法檢查工作，進一步強化了基層人民銀行監督管理職能；三是圍繞金融消費權益保護工作，創新工作機制。2012年玉溪中支在紅塔區、江川縣、澄江縣等三個區縣先行試點，通過完善制度，理清流程，明確職責，積極創新，建立起了金融維權的工作架構，進一步拓展了基層人民銀行的履職范圍和手段，促進金融管理和服務水平的提升。四是圍繞農村金融服務環境，積極搭建支付建設新平臺。2013年，全市新增3條縣級刷卡無障礙示范街、新增設惠農服務點276個，有效擴展農村支付領域。江川縣2013年針對農村居民“持折多、用卡少，用現多、轉賬少”狀況，加大統籌管理，通過與地方財政、電力、煙草、社保、信用社等方面溝通協作，精心選址試點“多折歸一卡”金融業務，著力搭建農村支付新平臺，使之前最多擁有8本各種“折”歸集到一張銀行卡上，有效推進農村地區支付結算環境建設。
二、現階段農村金融支付管理與建設工作存在問題的基本分析
（一）涉農銀行金融機構開展農村支付業務面臨的困難
在柜面業務方面：一是農村地區遇趕集日時，來辦理金融業務的人員較多，柜面壓力大，而其他時間人員又較少，業務辦理忙閑不均，并且柜面業務中現金量大（農村群眾普遍存在“現錢為實”的觀念，加之農村商業交易多數為現金結算），轉賬方式交易的極少；二是農村地區的老年人自身文化素質普遍偏低，辦理業務時需重復解釋，辦理一筆簡單金融業務需占用較長時間，影響柜面服務效率，并且，對一些老弱病殘者無法親臨柜面辦理業務，銀行工作人員針對一些不得由人辦理業務往往難于操作；三是存在農村客戶對密碼保管不當，遺忘密碼現象突出，在辦理業務時常常忘記或者輸錯密碼造成交易失敗，給柜臺帶來較大工作壓力；三是不少農村客戶不會使用銀行自助終端設備；四是由于新型農村支付業務在網絡支持和資金清算方面還不夠成熟，造成入賬不及時、單邊賬等情況。
銀行卡業務方面：一是農村地區持銀行卡人員較少，用卡意識不高；三是受傳統觀念的影響，農村地區更愿意使用看得見數字的存折，習慣使用存折（能直觀看到賬戶發生額和余額），對普遍存在對銀行卡不了解、不放心、不信任；四是由于使用銀行卡較少，農村地區老百姓經常出現忘記銀行卡密碼情況，由于忘記銀行卡密碼后又不得不掛失，增加了持卡費用成本，進而更不愿意使用銀行卡；五是由于農村大多數人員知識水平有限，風險防范意識較為薄弱，不能熟練掌握銀行卡的使用方法，使用銀行卡的過程中存在泄露賬戶密碼和賬戶信息的風險隱患；六是農村地區用卡設施缺乏，可用機具、網點及新業務平臺有限，沒有配套設施的跟進，沒有ATM的投放，沒有POS等輔助機具（或者POS輔助機具數量極少），銀行卡方便、快捷的功能在農村地區難于發揮積極作用。
在非現金工具運用方面：一是金融機構在農村地區創新和推廣支付服務產品的動力不足，并且，針對農村地區開展支付結算宣傳的工作滯后，導致在廣大農村、山區以及邊遠民族地區支付結算知識缺乏，對非現金支付工具認知度低。不少農村客戶甚至不了解銀行卡還具有轉賬、消費等功能；二是相關結算知識的宣傳過于強調專業性，很難得到農村客戶的認同和接受。并且其他非現金結算工具（除銀行卡外）對使用者素質要求較高，使用比較復雜，難于在農村地區推廣，更無法接受和使用各類票據結算；三是銀行卡的年費和工本費，以及使用銀行卡產生的相關費用，也在一定程度上影響了農民辦卡、用卡的積極性；四是用卡設施不足，相關維修和服務滯后，制約銀行卡在農村地區的推廣和使用。由于感到操作復雜，農村客戶對新興的支付工具往往不知道用、不會用、不敢用。五是結算收費在一定程度上阻礙了農村客戶使用非現金支付工具。相較低收入的農村客戶為節省費用，往往選擇使用無結算費用的現金，而舍棄更安全、快捷的非現金支付工具。
金融機構履職工作方面：一是由于系統管理以及內控約束，各金融機構的一線業務機構，缺乏對部分業務系統的直接查詢權，在數據、信息共享方面的及時性和便利性上存在不足；二是部分金融機構管理人員和工作人員在經營策略、工作職責、內部管理以及政策執行等方面存在的欠缺和不足，較大程度地影響著支付結算及管理工作的有效實施、影響著人民銀行推進支付環境建設工作的貫徹落實、影響著金融支付建設對經濟社會（特別是服務農村經濟發展）的作用發揮。如針對現代支付系統延伸推進工作，玉溪轄區2013年6月末縣以下（鄉鎮、街道辦）農村金融機構接入現代支付系統網點為61個，占全市金融機構接入網點總數33%，比鄉鎮（街道辦）以上金融機構接入網點比例低34個百分點，比鄉鎮（街道辦）以上涉農機構接入網點比例低24個百分點；三是各金融機構向人民銀行反饋信息的力度太弱，致使人民銀行對一些與支付結算有關的領域的工作情況掌握不全。比如在銀行卡品種和服務推廣方面，各金融機構及少主動向人民銀行報告；四是金融機構針對農村地區支付渠道延伸、支付工具推廣等方面普遍存在重數量輕質量、重發展輕服務的問題，特別是在銀行卡運行機具維護方面存在滯后性。
（二）基層人民銀行履行金融支付管理職責存在的困難
現實履職局限性的問題：縣支行支付結算管理這一職責的履行主要歸屬于基礎業務股，但基礎業務股目前的工作重心主要是組織開展會計核算和經理國庫，大量人力和時間放在了日常業務經辦上，重服務、輕管理的現象很突出；同時，支行基礎業務部門人員普遍存在年齡偏大、能力不足、崗位制約、工作主動性差等問題，由此制約著管理能力的提高。
日常手段方式問題：縣支行近些年很少自行組織開展對轄內金融機構的支付結算管理檢查，就算組織開展外部檢查，也往往受自身能力水平的制約，使檢查的最終效果存在較大的差異性。而在日常的非現場監管中，多局限于督促各機構按時報送相關報表材料，且報表材料的質量不高，也在一定程度上影響了分析研判的質量和效果。
數據統計管理問題：從實際工作中來看，普遍存在對數據信息的收集效率低以及統計資料整合難的問題，而在真實性、有效性的核實上更是難上加難。比如非現金結算工具的統計、刷卡消費金額的統計、原材料收購數據統計等，不僅僅需要金融機構的配合，還需要企業、商戶以及政府相關職能部門的協作，才能如實地全面地將相關情況反映出來。在實際工作中，一是主要體現在企業和商戶等不直接與人民銀行打交道的群體上，其主要的顧慮往往與商業秘密、個人財富隱私，或與納稅等相關聯；二是縣支行目前獲取信息數據的主要方式較為落后和被動，方式無非是靠各金融機構手工報送、靠上級行按期提供或咨詢相關人員，導致各類數據零敲碎打，真實性有效性大打折扣，支行不能及時有效地掌握轄區情況。
跨區域銀行卡監管問題：當前，基層人民銀行機構工作人員對于跨區域發行的銀行卡管理上，特別是針對非本地設立分支機構的外地發卡銀行在本縣域大量發行銀行卡，并且貸記卡信用額度通常高于本地銀行發行的貸記卡，基層縣支行往往連最基本的數據都掌握不了，監管更是無從談起。
——基層工作人員素質問題：近些年，隨著各種新的支付手段如網上銀行、手機銀行等不斷推出，基層人民銀行員工由于年齡結構、知識結構、操作實踐等問題，目前在業務素質以及管理能力方面難于適應形勢發展需要。
（三）農村地區在支付環境運行與管理上存在的問題
農村地區開展非現金結算、推廣新型支付工具仍須努力。目前，國家惠農政策涉及部門較多，扶貧惠農的“項目池”多涉及新農保、新農合以及相關扶持政策——有老黨員補助、復退轉軍人補助、困難居民補助、高齡補貼、農村低保，有林業、農業補貼、農機補貼、家電下鄉補貼，等等，往往各項資金出自各相關部門，形成一家農戶擁有4、5本存折，造成柜臺壓力大，效率低。因此，要實現“多折合一卡”，在農村地區推廣非現金工具運用仍須努力。
農村支付運行環境管理亟待加強。調查反映，在商貿流通相對活躍的部分縣區，隨著銀行卡發行量逐年增大，利用銀行卡套現行為、特別是針對銀行卡盜取資金以及實施詐騙等情況屢有發生。而在農村地區，老百姓識別這些行為和手段的知識能力不足，警惕性也不夠，一定程度加大了對農村支付環境管理的工作難度。
對惠農支付點的管理沒有完全到位：一方面，金融機構在惠農支付服務點的退出管理工作未能有效落實。轄區少數縣惠農服務點中，出現個別服務點連續三個月交易量為零或接近零的情況，此類情況本應受到收單機構的關注并實地查明原因。但在這個過程中，收單機構并未嚴格履行盡職管理，特別是針對惠農支付服務點長期連續無交易發生問題，未能開展核查、預警、提示以及并對其給予業務指導、直至實施推出管理。另一方面，金融機構在回訪機制的執行上遠遠不到位。從對部分商戶的實地調查情況及對收單機構的詢問結果來看，首先是收單機構未嚴格按規定的時間、規定的頻率回訪；其次是收單機構即使有回訪紀錄，回訪紀錄也是流于形式（比如僅僅記載“正常”字樣），無法核實收單機構人員是否真正回訪過、是否發現了問題、是否幫助解決了問題；第三是收單機構上下級之間對回訪發現的問題溝通反饋不到位，致使惠農服務點在技術、網絡等方面的問題困難遲遲得不到解決；第四是未形成回訪紀錄或報告反饋人民銀行。
銀行卡聯通性問題對業務運行的制約。據調查反映，惠農支付服務點發生農行卡轉信用社卡的跨行轉賬時有出現單邊賬問題，給客戶帶來困難。并且轉賬手續費和繳費服務手續費銀聯返回速度慢，對POS商戶的積極性帶來較大的影響。并且，由于惠農支付服務平臺清算系統不夠通暢穩定，有商戶多次反映，在農行和信用社的卡之間辦理轉賬交易經常失敗，增加了商戶、客戶對惠農支付服務業務的不信任感。此外，系統轉運機構（如銀聯公司等）的后臺維護、技術更新與系統升級，也存在較大的滯緩問題。
（四）銀行機構業務管理對金融支付建設的影響問題
一是邊遠地區農村金融機構數量偏少，網點分布不平衡。近年來，銀行業金融機構對經濟欠發達地區的分支行和經營網點進行收縮和撤并，導致涉農金融機構網點數量銳減，網點在鄉、鎮分布不均，特別是對于行政村、自然村基本空白，對偏遠地區支付服務點的管理比較困難；二是農村金融支付結算工具不足，支付結算工具偏少，支付手段還主要停留在傳統的方式上，現金支付仍是農村最主要的支付手段。同時，農村支付結算安全防范薄弱。一些農民缺乏支付結算知識，對支付結算方式不了解，不知道支付安全防范，根本無法使用和接受各類票據結算，對現金支付結算安全性較低，假幣的識別能力也較差，現金結算給農戶造成的損失時有發生；三是涉農金融機構農村金融存在服務履職以及基礎設施滯后等問題。一方面，POS商戶在使用過程中，因人為操作導致硬件損壞、一般性故障排除、以及設備系統升級操作等情況時，特別是在邊遠山區和民族地區，山高路遠，加上涉農銀行業金融機構相關管理人員不足、管理成本高、技術要求高、管理難度大，往往產生后期服務缺失問題；另一方面，對新型支付工具，特別是農村地區新型支付手段和工具（如惠農支付服務業務的開通），農村地區評價高，但由于此項業務在起步階段，銀行機構面對惠農點面廣分散的實際，普遍存在“重推廣輕服務”的問題；四是農村金融機構從業人員素質偏低。一般網點只配備了2～3名的一線臨柜人員，接受過系統業務培訓機會較少，操作人員專業素質的缺乏，使用現代化支付工具效率低下。
三、工作建議
（一）加強領導，統籌推進
深入推進農村金融支付環境建設，是新形勢、新階段我國經濟社會發展對金融建設的新需求，是金融支持和服務“三農”發展的重要基礎。做好農村金融支付服務工作，僅僅依靠人民銀行從支付結算履職角度來牽頭推進尚難取得預期實效，同時，僅僅由金融機構參與也不可能完全實現既定目標。因此，進一步統一認識，加強領導，統籌協調，堅持不懈，持之以恒，努力推進金融支付環境建設健康發展。一是要解決好政府主導的關系。推進農村支付工作關鍵在地方黨委政府，要充分認識農村支付環境建設是關系服務廣大群眾的惠民工程，通過加強與黨委政府及相關部門溝通與匯報，真正達到重視支持、共同參與，形成由各級政府主導推動、人民銀行牽頭管理、涉農金融機構具體實施、相關部門協調配合的工作格局，并使之納入基層政府機構效能考核，加強督導力度，增強執行效能；二是切實增強法規政策的執行效率。多年來，黨和國家圍繞支持“三農”發展問題明確了一系列法規和政策，而農村支付環境建設作為一項惠農便農、扶農強農的重要基礎工作，需要夯實政策和法規基礎，特別是應當明確界定農村地區支付運行各方的履職要求，以此為進一步完善農村支付管理與建設工作提供法律支持和政策保障；三是建立健全政策扶持機制，引導金融機構加大農村金融基礎設施投入。建議加大財政扶持力度，充分發揮財政政策的杠桿作用，努力增強在稅收優惠、資金投入以及財政補貼等方面的扶持作用。對于在農村地區增設金融機構網點的在稅收方面給予優惠，對于在農村地區布放POS機和ATM機給予財政補貼，對于參與惠農支付業務的商戶給予必要的財政扶持，對于農村地區使用銀行卡的業務收費進行適當的財政補貼。支持金融機構支付網絡與工具向農村地區延伸，拓展農村支付服務空間，增強農村地區金融服務功能。
（二）多措并舉，擴大宣傳
農村支付結算工具推廣運用率低的原因之一在于宣傳力度小，農村百姓對支付結算服務知之甚少。因此，一是要建立由人民銀行牽頭、各金融機構參與的支付結算宣傳活動長效機制，制定轄區整體宣傳規劃，加強輔導檢查，確保宣傳工作的落實。要積極組織金融機構切實加強支付業務宣傳，做好農村地區支付結算知識的宣傳工作，針對不同群體量身定做不同的宣傳產品，告知有哪些支付結算品種，哪些支付結算產品適合他們，與現金結算相比有哪些好處，如何使用等，要讓老百姓用的安心、用的可靠。同時可以在營業網點設立咨詢臺或設立咨詢電話，方便群眾咨詢，幫助他們了解和使用各種支付結算工具，使支付結算知識宣傳工作長期化、制度化；二是要積極擴展農村地區金融支付業務的宣傳途徑。農村金融機構可聯合政府部門以及鄉、村管理部門，充分挖掘農村生產生活以及農業重點產業推進的各種有利資源和條件，深入農戶、田間、地頭、集貿市場，多形式、多渠道地開展支付服務宣傳，積極推介支付工具，提高農村群眾對現代化支付結算的認知度和信任度，努力營造非現金支付結算工具使用的良好氛圍。同時，金融機構網點還可通過在營業場所懸掛標語、張貼海報，在窗口向客戶免費發放宣傳單等形式向群眾廣泛宣傳支付結算知識；三是要加強統籌宣傳管理，強化工作推進力度。一方面要重點從人民銀行內部不斷提高員工的政策和業務素質，加強培訓工作力度，切實解決自身存在的思想認識不到位，宣傳解釋口徑不統一的問題；另一方面要重點解決各金融機構特別是涉農金融機構在推進農村地區支付管理思想認識方面的問題，采取舉辦專題培訓班或業務講座以及把推進農村地區支付管理工作納入涉農金融機構網點準入設置、金融重點執法檢查、金融機構綜合評價、班子考核（或高管人員）考核等方面的重要管理內容；此外，針對各金融機構開展農村地區支付管理工作的宣傳工作，還應重點關注其內部相關部門以及人員的履職效能，并督促要求各金融機構把每年的宣傳和培訓經費的5%用于開展農村地區支付管理宣傳和培訓工作，保證每年宣傳工作的人員、費用和時間到位。四是要加強金融安全知識宣傳，防范支付風險。特別是加強銀行卡用卡安全知識宣傳，通過商戶回訪、送教上門、發放安全用卡宣傳頁等多種方式，積極向廣大農民朋友宣傳講解個人客戶信息數據如何保密、如何防范銀行卡欺詐等方面的知識，不斷提高農民使用非現金支付工具的自我保護意識，引導其正確使用非現金支付工具，增強使用非現金支付工具的信心。
（三）創新服務，突出實效
圍繞農村金融支付服務環境建設，創新農村支付服務工具，推動非現金支付的應用和普及，是提高金融支付服務水平的重要增長動力。一是要借助國家惠農政策，大力普及銀行卡為主的支付工具，積極加強與政府部門的溝通銜接，努力實現“多折并一卡”，并通過銀行卡業務運行，積極探索推進銀行卡承載兌付新農合、新農保、老黨員補助、復退轉軍人補助、困難居民補助、農林牧漁補助、家電下鄉補貼等業務，以及農村地區重點、特色產業發展（如烤煙、蔬菜、茶葉、橡膠、花卉、藥材、蔗果、養殖等農副產品收購）推進非現金結算收入業務，逐步改變農村群眾傳統現金收支習慣，增強其使用非現金支付工具的意識；二是要合理引導商業銀行樹立正確的經營理念，進一步增強社會責任意識，完善農村金融網點布置，擴大網點覆蓋面，避免農村網點過度收縮，促使涉農銀行機構從服務“三農”的角度出發，發揮好農村金融網點的作用，為農村經濟發展服務。要結合農村經濟、區域、交通等實際情況，積極做好現代化支付系統向農村地區延伸，對現有縣以下鄉鎮網點進行適當調整，盡可能平衡網點布置，擴大網點覆蓋面，特別是要注重引導農村信用社立足為社區服務、為農村服務、為農民群眾服務，使農村客戶均能享受金融網點的支付清算服務；三是要結合農村特點，制定有效的發展戰略，針對農村經濟組織和個體工商戶等小企業地處偏遠村鎮、業務量不大的特點，積極穩妥推廣網上銀行、電話銀行、移動支付等非現金支付工具渠道，充分利用農村地區現有網絡通信設施，方便農戶群眾支付需求，拓展支付工具功能，達到便民實惠、滿足農村地區多層次的支付需要；四是要鞏固成果，積極推進惠農支付業務健康發展。推廣惠農支付服務等新型支付工具要統籌兼顧、循序漸進、因地制宜，有的放矢。既要把推動銀行卡發展作為拓展履職空間、提升惠農服務水平的重要抓手，又要鼓勵金融機構積極開發服務農村支付的金融產品和服務方式創新，特別是要在農村地區穩步推廣非現金結算工具上下功夫，以點帶面方式，逐步提高邊遠山區、民族地區、貧困地區的惠農支付業務效率，最后實現惠農服務點在邊遠地區基本金融服務缺失村鎮的全覆蓋。
【關鍵詞】商業銀行 內部控制 有效性
一、城商行內部控制存在的問題
從目前情況來看，城商行內部控制在以下七個方面都存在各種問題：
（一）內部控制環境方面
1.認識不到位，內控意識仍顯薄弱。城商行對內控認識不到位，內控意識薄弱集中表現為“兩個替代”，“兩個替代”，一是指以規章制度建設替代內部控制建設；二是指以運動式的監督檢查代替持續性的內部控制。在這種理念的指導下，部分內控措施得不到執行。
2.經營理念不夠審慎。績效考評體系不科學，城商行存在重業績、輕風險；重業務、輕內控；經營中市場定位不明確，內控制度總是體現出一定的滯后性。
3.經營管理運行結構不完善，制衡監督有效性不足。內部組織架構不完善、分離原則不全、崗位職責不清。一是組織架構不合理，職責未相對分離。如部分城商行授信審查、貸后管理和風險處置等不相容職能由一人分管，缺乏相互制約，不符合審慎管理原則；二是內控政策制定不全，內控目標不明確。在各項業務和管理活動中大多缺乏層次性，內控目標不明確，缺乏可測量性，未能體現持續改進的要求；三是轉授權管理不規范。
（二）風險識別與評估方面
1.風險評估的方法、技術落后。城商行的風險識別和計量的技術不足、手段有限，缺乏成熟的風險計量方法、模型和系統支撐，特別是對流動性風險、市場風險缺乏識別、計量、壓力測試和應急演練。
2.風險評估主觀性強，識別覆蓋面窄。一是風險管控側重于對信用風險、流動性風險進行監測識別、評估和管控，對其他類風險的管理運行機制有效性不足。從檢查中發現，目前城商行普遍重視信用風險識別和控制，但對管理活動和支持保障活動，特別是計算機系統中風險缺乏有效評估和控制。二是未能對操作風險進行計量、評估、監測和控制（緩釋）。
（三）內部控制措施方面
1.內控組織體系不健全，決策與建設職能缺失。雖然城商行初步建立了內部控制組織體系，但受公司治理不完善、內控組織體系仍存在問題，具體表現：第一，法人治理各主體邊界職責劃分并不清晰，董事會與高級管理層之間的導致董事會與高級管理層的內控職責缺失；第二，城商行設立了專門的委員會負責全行的內部控制建設外，內控建設職能分散于各相關部門，而各相關部門僅從本部門職責角度承擔內控的相關職能，造成內控體系缺乏整體性，控制過度與控制不足并存。
2.內控制度不完善，整體性、長期性考慮不足。具體表現：一是大多數城商行沒有制定內控戰略發展規劃，未建立戰略規劃定期評估制度，未實施的動態評估，造成內控建設和運行的持續性不足，影響內控的有效性；二是各條線出臺的規章制度和管理辦法之間銜接不夠，時常出現不一致甚至沖突的情況。
3.制度執行不力，后評價機制缺乏。制度執行不力是城商行普遍面臨的問題。具體表現：一是教育機制和制度培訓不完善，基層分支機構難以全面掌握制度的要求，從而出現現實操作與制度要求不相符的情況；二是內控執行力仍然偏弱，檢查發現問題的后續跟蹤不力，整改不夠到位，屢查屢犯的同質同類問題沒有得以有效遏制。三是在具體業務操作中存在風險控制措施執行不力的情況，影響了內部控制的效果。如（1）在風險控制措施的有效執行上存在對賬頻率和對賬單收回率低于規定標準；（2）會計等重要或關鍵崗位沒有實行強制休假制度等情況。
（四）監督評價與糾正方面
強有力的監督評價機制是確保內控缺陷被及時發現并得到持續改正的關鍵。城商行都設立了內部審計部門，并建立起內控監督評價機制，但與監管要求仍存在較大差距。
1.城商行的內部審計人員配備未能達到監管要求。即審計人員數量與銀行員工總數之比不低于1%。加之現有內審人員專業結構不合理，審計方式單一，覆蓋面不廣，檢查頻度和質量不高，從而影響到內部審計的效果。
2.部分城商行沒有建立相應的評價程序和制度，沒有定期對內控體系進行評價。
（五）有效運用評價結果和指導內部審計方面
大部分城商行未能按照《商業銀行內部控制評價試行辦法》的要求，由董事會采取措施定期對內控狀況進行管理評審；但在內部控制評價體系的建設和運行也反映出一定的問題，例如，城商行對內部控制評價結果的運用不充分，在指導內部審計部門確定審計重點和頻率、合理配置內部審計資源方面還沒有發揮應有的作用。
（六）內控電子化水平和內控的實時性方面
就目前城商行電子化情況來看，城商行沒有開發上線風險實時預警系統，尤其是操作風險預警系統，造成風險識別的實時性不足。
（七）信息交流與溝通方面
1.信息傳遞效率低。城商行的信息傳遞主要還是靠金字塔式的組織來完成，由總行到分行、部門、支行、崗位，多達幾個層級，鏈條冗長，雖然計算機互聯網消除了許多時滯因素，但信息上行下達過程中出現理解偏差，導致高層與基層行動步調上的不一致，使信息滯留，在部門間缺乏有效溝通。
2.城商行對監管意見的整改落實還不到位。從檢查中發現，城商行由于整改機制尚不健全，在對監管意見的整改落實方面也存在一定的不足，例如，個別城商行對監管部門的檢查意見和監管要求未及時、有效落實整改等。
3.外部溝通反饋機制不暢。部分分支機構對外、向下和內部橫向之間的信息交流和反饋還不夠暢通；有時對監管政策和要求的傳導不及時、不全面，信息反饋不主動。
二、完善城商行內部控制有效性建議的建議
針對城商行內部控制現狀、及存在問題，建議從以下九個方面推進其內控機制建設：
（一）在風險管理理念上，樹立科學的風險觀，強化系統風險管理意識
要正確處理業務發展與風險控制的關系，把業務發展與風險控制有機統一起來，樹立成熟的銀行經營管理理念、科學的發展觀和風險觀。要站在全局和戰略的高度看待風險管理，強化系統風險管理意識，并逐步建立全面風險管理體系和管理風險的長效機制。要將風險管理貫穿于業務發展全過程，把每個業務環節都作為風險控制關口，使風險防范意識深入人心，人人都是風險的防范者、控制者。要明確的信用風險容忍度，強調適度、合理承擔一定的信用風險；對合規風險要實行零容忍。如此，一是要從戰略高度充分認識到完善的內控機制是城商行機構安全、有序運作的前提和基礎。二是要正確處理好改革、發展與管理三者之間的關系，實行集約化經營，優化資產負債結構，積極發展中間業務，向管理要效益，在穩定中求發展；三是城商行應當針對不斷變化的環境和情況對風險進行再識別和再評估，及時修改完善風險控制的制度、技術和方法，以控制新出現的風險或以前未能控制的風險。
（二）完善公司治理機制，健全內控組織體系
進一步優化股權結構，完善公司治理機制，清晰界定并通過制度明確董事會、監事會和高級管理層的內部控制職責，尤其是理清董事會與高級管理層、董事長與行長的內控職責邊界；董事會應切實承擔起保證銀行建立并實施充分而有效的內部控制體系的最終責任，借助于下設審計委員會和風險管理委員會，定期開展對銀行內部控制體系的管理評審；并將此納入對董事會的評價和對董事的履職考評中。盡快確定相關的部門負責內控的建設與日常運行，以確保內控體系的完整性。
（三）完善風險管理體系，提高風險識別控制能力
建立起風險管理部對各類風險實行歸口管理、各相關部門實行具體管理相結合的、覆蓋各類風險的全面風險管理體系。進一步強化董事會風險管理委員會的職能，明確風險戰略和偏好，推動建立全面風險管理組織體系。具體：一是構建符合內控要求的業務管理新制度。在各業務條線管理辦法的基礎上，編制覆蓋各業務條線、各類產品和服務、各環節、各崗位的內部控制手冊，使內控制度覆蓋所有風險點，貫穿決策、執行、監督全過程，重點崗位、主要風險環節做到相互制約、相互制衡，實現業務發展和風險管理的同步；在條件成熟時，將其鑲嵌入業務系統或管理系統中；二是內控制度要涵蓋所有的管理和業務領域，在開發推廣新業務新產品過程中，制定相互制衡的業務管理辦法和制度，對潛在的風險進行計量和評估；風險評估應當針對風險的可計量和不可計量兩方面進行；三是注重防范風險關口動態管理工作。防范風險要注重“五個轉變”——由注重業務風險轉向業務和人的道德風險控制并重；由注重單一貸款風險轉向整個企業和關聯企業、行業風險轉變；由注重信用、法律風險轉向市場風險、經濟調險、突發事件風險等方面轉變；由靜態的風險控制轉向動態、即時風險控制轉變；由事后督察控制轉向事前與技術結合控制轉變。四是要著重加強計算機系統風險控制，對系統的項目立項、設計、開發、調試、運行、維修等全過程實施嚴格管理；五是在風險管理技術上，積極探索新型風險控制技術和工具。在信用風險管理方面，要借鑒國際上的信用風險計量方法、貸款定價方法和數據庫建設方面的經驗，為在利率市場化條件下應當如何經營提供必要的思想準備和技術準備。在市場風險管理方面，要重點加強利率風險在銀行管理中的應用研究，尋求新的風險控制技術和工具。六是建立制度制定協調機制，確保各部門出臺的有關制度和管理辦法與全行的基本內控制度保持一致，并保證各制度之間實現有效銜接。
（四）建立有效的授權體系，完善權責分配機制
對于組織內的全部活動進行合理有效的分配職責和權限，并為執行任務和承擔職責的組織成員提供所需的資源并確保他們的經驗和知識與職責權限相匹配。具體：一是城商行應根據自身業務經營和風險控制要求設置相應的職能部門，在職責分工上既要體現制約，又要體現協作配合，設置合理、有效的崗位；二是建立明確的授權和審批制約機制。城商行及部門應形成明確的新業務開辦須經有權部門書面批準的制度，應按照內部有關經營管理權限實行逐級有限授權，根據被授權人的實際情況實行區別授權，并根據情況變化及時調整授權，明確規定相應責任。分支機構應當建立有效的核對、監控制度，對各種賬證、報表定期進行核對，對柜臺辦理的業務實行復核或事后監督把關，對重要業務實行雙簽有效，對授權、授信的執行情況進行監控。
（五）科技引領作用，提高內控電子化水平
根據業務發展需要盡快啟動對現有核心系統的升級換代，提高科技對業務發展的引領作用；開發建立全行性的數據倉庫和數據平臺，并建立涵蓋全行主要業務活動的管理信息系統，提高信息的完整性、準確性和可用性，提升管理水平；進一步完善信貸管理系統，提高現有信貸系統的風險預警和控制功能，并引入針對各類風險的專業風險管理技術；開發操作風險實時監控系統，提高操作風險防控水平；建立審計系統，實現手工控制向系統控制、事后監督向事前防控的轉變，提高審計的電子化程度；進一步完善信息科技治理，加強信息系統安全管理，建立災備中心和應急機制，確保系統運營的連續性和恢復性。
（六）創造良好的內控環境，建立強有力的內控文化
股份制商業銀行分支機構要站在長遠發展的角度，高度重視內部控制，充分認識防范風險的重要性，切實了解本行的主要風險所在，在日常管理中要積極倡導建立有力的風險控制文化，從自身做起，使風險控制成為全體員工日常工作中的重要任務。要通過人性化的人力資源管理，合理的激勵約束機制，持續的業務培訓、服務培訓、內控文化以及先進理念的培訓，培養員工的法律意識、內控意識、風險意識、合規意識，提高道德素質和業務素質，使自覺遵守內控制度，成為全體員工的自發行為。
（七）多措并舉，提升制度執行力
一是從源頭抓起，提高總行管理部門，尤其是業務管理部門的業務管理水平，加強對管理人員的業務技能培訓，提高其專業技能和制度編寫能力。
二是加強對制度的宣傳和培訓，確保基層分支機構能迅速、全面掌握制度的各項要求；并建立制度制定者與執行者之間的聯系機制，確保執行者在執行制度過程中遇到的問題有暢通渠道進行反饋，并得到及時解決。
三是建立責任明確的內部激勵機制，嚴格考核，明確獎懲；嚴把用人關，特別是管理人員和重要崗位人員配備要確保其綜合素質與所承擔的職權相適應；對員工崗位實行定期和不定期輪換制，正確應用交叉檢查原則；制定多層次的內部控制考核制度，以量化指標去考查內控制度的執行情況。
四是建立制度后評價機制，由制度制定部門和合規部門定期對出臺的制度的執行情況進行跟蹤評價，對制度執行不力的情況進行分析，查找原因，持續改進。
（八）建立科學高效的審計組織架構，強化稽核監督作用
根據《銀行業金融機構內部審計指引》的要求，進一步明確董事會的內部審計職責，切實承擔起批準內部審計章程、中長期審計規劃，并對審計工作情況進行考核監督的責任；建立起內審部門直接向董事會和審計委員會負責的匯報體系。具體：一是要建立完善的審計管理體系。建立涵蓋經營活動、風險狀況、內部控制和公司治理等各個方面的審計制度；完善全面審計、后續審計等審計操作流程；增強審計工作的獨立性和權威性。二是健全審計內部監督機制。要明確審計委員會設置、定位、工作職責和工作制度，建立健全對審計工作質量評價和監督機制。三是應當建立有效的內部控制報告和糾正機制，對內部控制設計的合理性以及執行的效果進行有效的衡量、評價，建立并利用暢通的信息反饋和報告渠道，將發現的問題及時完整地傳遞給最高決策組織，以促進內部控制的不斷完善和加強，保證內部控制合理性和有效性。四是應當建立分支機構的內部控制的后評價制度，定期對內部控制的制度建設和執行情況進行回顧和檢討。
