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開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇綠色保險論文，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
隨著經濟的不斷發展，能源使用所帶來的環境問題逐漸被社會所認知。全球變暖現象已經引起人們的關注和重視，其對人類生存環境所帶來的危害和壓力也是很多學者研究的重點，低碳經濟逐漸被社會重視。眾所周知，黑龍江省是我國工業化發展起步較早的省份之一，但是由于發展模式以及工業結構上存在的問題，使得經濟發展受到一定約束。黑龍江省應當好好利用豐富的地質資源和廣闊的地理環境，在發展低碳經濟的大環境下優化經濟結構，實現低碳經濟發展，形成良性循環。低碳經濟是黑龍江省區域經濟協調發展的重大舉措，實現低碳經濟與財稅金融政策的支持密不可分，通過財稅金融政策的效力促進低碳經濟的發展。提高黑龍江省的低碳技術水平及核心技術，助推產業結構的調整與轉型升級，促進區域經濟的協調發展。
二、財稅政策與金融政策支持低碳經濟發展的作用機理
1．理論基礎
對于低碳經濟的解釋有眾多說法，總結起來是基于可持續發展的觀點，采取技術創新、制度創新、產業轉型，以及新能源開發等多種形式，盡量減少煤炭及石油等高碳產品能源消耗量，減少溫室氣體的排放量，實現經濟社會發展與生態環境保護協調發展的良性循環。
2．財稅與金融政策支持低碳經濟發展的框架
財稅政策與金融政策的協調支持是政府與市場的關系協調，對于低碳經濟的發展至關重要，需要明晰其職責。政府與市場應該明確各自的職責范圍，依據市場經濟的客觀規律，政府的職責范圍體現在運用財政補貼、稅收、轉移支付等方式支持與約束低碳經濟的發展；作為金融部門應該加大對低碳經濟發展的信貸支持力度；建立相應的低碳信用交易平臺，促進低碳交易等方面的工作。財稅政策與金融政策的兩者協調配合，產生的合力才能擴大政策的功效，從而推動低碳經濟發展。
三、財稅政策與金融政策促進低碳經濟發展對策
1．財稅政策促進低碳經濟發展對策
（1）完善低碳經濟發展的相關財政政策。政府調節經濟走勢的重要工具之一就是財政補貼政策。政府可以開展有針對性的財政補貼政策補貼低碳經濟企業，對于調動企業開展低碳經濟的發展提供財力支持，有利于社會資源傾向投資于低碳經濟項目。因此，為了鼓勵支持企業積極研發低碳技術，對于能夠獨立實現研發和創新或者能夠采用先進的低碳環保設備投入生產和運營的，應該給予相關財政補貼。具體分為：企業價格方面補貼、虧損方面補貼、折扣方面等政策。對于購置了低碳環保設備設施的企業可以采取加速折舊方法，以盡快提完折舊，加快企業設備的更新進程。（2）完善低碳經濟發展的相關稅收政策。在政府宏觀調控政策中稅收具有非常重要的功能。當前稅收政策的功效主要集中體現在低碳經濟發展方面，對于發展低碳經濟的企業提供有力支持。用稅收的形式優化配置有限資源，使其資源達到合理有效配置。通過征稅來處理企業污染外部性的問題，解決外部負效應的問題。采取稅收優惠政策激勵企業在低碳技術領域進行科研創新。①健全資源稅的稅收政策。允許地方政府有權限適當擴大資源稅的征稅范圍。依據稅負公平的原則，應將不可再生性的資源與再生性周期較長，以及生產難度較大的資源都應擴大到征稅范圍之內；對于資源供給較為匱乏的，不宜大量開采的綠色資源產品也應擴充到征稅范圍之列。資源稅的征收范圍不僅要包括礦產性資源，還要包括土地、森林、海洋等自然資源與社會資源。只有把自然資源、社會資源均納入征稅范圍，擴大資源稅的稅基，合理征收資源稅，才能真正實現合理地開發利用和保護資源，實現低碳經濟。資源稅制中建立獎懲機制。對于節能環保型的企業給予適度的鼓勵，例如能夠采用先進技術設備或低耗低排放行為的企業給予相應稅收優惠與采取補償的措施。同時對于高耗能、高排放以及高污染的企業，不僅要課以重稅，還要對其進行停業整頓、改進技術，達到經濟發展的要求。②完善企業所得稅稅收政策。應該在現有的企業所得稅制中對于發展低碳經濟的企業的所得稅給予相關的稅收優惠政策。對于研發低碳技術、環保技術以及新能源開發技術的低碳企業，實施免稅政策。對于能夠積極主動投資于低碳項目的企業可以采取減稅政策。由于低碳經濟發展需要大量投資，并且具有周期較長、收益較低的特性，低碳經濟的發展與企業投資的力度密不可分。因此，應該對于低碳經濟發展做出的貢獻的企業給予相關稅收政策。對于能夠改善設備，使用低碳設備、回收利用再生資源，有效利用資源的企業，根據企業購買的環境保護設備設施，允許多抵扣，實現減稅。對于污染較為嚴重、生產效率低的企業鼓勵更新設備設施，提高資源利用效率，逐步實現由“高碳”向“低碳”的過度。雖然目前相當大一部分中小企業在低碳經濟領域的投入和研發達不到給予稅收優惠政策的條件，但要看到其在低碳經濟發展中的貢獻力度，可以采取稅后補貼或延遲納稅的措施。
2．金融政策促進低碳經濟發展對策
（1）形成政策性金融制度。現在是一個發展低碳經濟的大好時機，目前已有國家開發銀行制訂了促進低碳經濟發展的相關金融規定，除此之外還應該為低碳經濟發展設立專門的銀行機構，致力于低碳經濟發展的金融支持。實際上，許多發達國家的經濟快速增長時期建立類似的特殊服務具有明顯的區域性和政策傾向金融機構、金融政策，支持特別項目及相關領域，促進經濟健康快速發展。用金融基金和金融債券籌集的資金支持低碳經濟發展，并提供政策性金融支持低碳經濟的發展。黑龍江省應該成立低碳發展銀行，屬于地方性政策性銀行，銀行的資本來源于省市政府、有關企業以及民間資本金，廣泛籌集資金支持發展低碳經濟，尤其重點支持新能源、節能減排等低碳環保項目。逐步健全支持低碳經濟發展的金融機構體系，如哈爾濱銀行、龍江銀行、黑龍江省農村信用社、村鎮銀行等，充分發揮金融機構對黑龍江省發展低碳經濟的金融支撐作用。（2）增強信貸資金的支持力度。通過金融機構信貸支持政策，完善黑龍江省低碳經濟發展的基礎設施發展的資金需求。實施綠色信貸資金政策，著重商業性銀行對信貸業務進行相關環境風險審查、評估和監測，完善綠色信貸管理系統建設。借此擴大商業性銀行的綠色信貸規模效應，新能源、節能減排項目的貸款采取綠色通道快速辦理；提供以排污許可證作為綠色信貸額度的界定標準，降低新能源、節能減排項目的信貸風險；加強低碳產業和下游產業的項目和增值。根據實際需要做好黑龍江省發展低碳經濟的綠色信貸的規模額度，并且有效規定綠色信貸的貸款期限和銀行利率。（3）加強資本市場推動作用。發展低碳經濟必須發揮優勢資本市場的初始投資和融資。目前，大量的低碳經濟相關行業和企業投資于資本市場的發展。發展低碳經濟的相關產業數量和行業的市場價值低于其他省份。根據實際情況，證監會應該相關政策，對于財務指標正常，符合低碳經濟發展的企業可以優先考慮建設項目。以促進上市公司的發展模式轉型，將其資本和技術更多的投放低碳經濟領域。（4）提升金融產品創新和服務模式。根據黑龍江省低碳經濟發展的特性，金融機構應該采取相關措施，不斷創新金融產品研發。第一，讓低碳項目有大額、穩定、長期的資金來源，直接設置專屬低碳企業的投資基金。第二，為了促進低碳交易，建議建立低碳信用交易平臺。第三，采用低碳品牌，促進企業使用低碳經濟信用卡。第四，加快低碳金融服務的進程，如金融產品和碳排放交易數量組合，形成與資源相掛鉤的金融產品，結合氣候變化、環境保護的金融服務產品。第五，創新的金融中介服務，金融機構應積極參與并提供低碳項目信用登記、托管和基金為低碳項目結算和清算服務，促進企業發展新能源、節能減排。第六，繼續開發新的保險產品滿足黑龍江省低碳經濟發展，比如環境污染責任保險、強制責任保險的環保、碳交易信用保險以及綠色汽車保險等等，減少碳排量、減少氣候變化和經濟發展的負面影響。
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【摘 要】這篇論文討論了低碳經濟的背景、意義、相關概念以及國內外發展現狀和手段，論文集中分析了中國如何發展低碳經濟，重點討論了金融對于發展低碳經濟的重要性和措施，就在后哥本哈根時代中國金融業應如何作為提出了個人的看法，并說明了低碳經濟對于中國經濟結構轉型、產業結構調整的重要性和必要性。
【關鍵詞】低碳經濟；碳金融；碳交易
一、金融機構與傳統手段對綠色經濟的支持
金融機構如投資銀行、商業銀行、證券公司對綠色經濟發展的貢獻主要在于貸款融資、觀念引導、信息中介，為企業提供必要的咨詢服務、為產生原始碳排放權的項目開發企業提供擔保、在次級市場為碳交易提供流動性、為碳排放權使用者提供風險管理工具等。具體說來：1.綠色融資。在建立融資平臺前，相應的風險、收益評估機制必不可少。這一點在國際社會的努力下已有所成效：（1）“環境與社會風險的項目融資指南”（赤道原則）。該原則是在IFC（國際金融集團）的社會和環境政策基礎上改進、制定的項目融資評估原則。主要適用于“全球各行業項目資金總成本超過1000萬美元的所有新項目融資，以及因擴充、改建對環境或社會造成重大影響的原有項目”。金融機構依據此原則只有在融資人出具有效證明對社會和環境負責的情況下才可以對其進行融資。通過這項原則，金融機構有了一整套規范的風險審查評估體系，便利了流程的操作和業務的開展。（2）除了“赤道原則”，一些自律組織的出現也對綠色融資的發展起到了積極作用。它們主要由一些大的銀行和保險公司組成，以督促各成員開展綠色金融和可持續金融為主要目標。這其中影響最大的是“聯合國環境規劃署金融行動”。2.觀念引導和信息中介。通過銀行等機構的“示范效應”和“窗口引導”，在促進企業、家庭的生活、消費模式轉變方面金融機構也起著積極的作用。同時，一些發展中國家作為碳排放權的凈出口國，難免會受制于外國機構。諸如信息不對稱帶來的道德風險與逆向選擇或者由于交易經驗匱乏而蒙受損失之類的問題都需要金融機構予以必要的信息支持。3.提供擔保。對于一些節能環保項目，中介機構可以對其貸款提供擔保，方便其以優惠的利率獲得資金。具體說來：對于節能減排項目，銀行可以向貸款方保證：客戶出售所獲得的資金只能進入指定的帳戶，并在客戶不能償還貸款時，銀行有權處置其資產用以歸還貸款。4.提高金融產品的流動性。如同二級市場對股票、債券等產品流動性的巨大貢獻一樣，券商等中介也極大推動著碳交易金融產品的流動性。5.風險管理。前文中提到過碳交易面臨著諸多的風險（如法律風險），金融機構在這方面也必然可以提供套期保值和對沖服務以轉移或減少交易者的風險。就銀行本身來說：面對信用風險，銀行首先應選擇現金流充足、擔保強的企業，通過組成貸款集團，分期投資進行貸款；面對匯率風險，最好的辦法自然是購買外匯衍生品進行套期保值；面對政策風險，銀行可通過合同創新，將難以承擔的風險轉移給外國投資者；面對法律風險，在談判時可以咨詢擅長國際法律的律師事務所，“實現對商業銀行有利的法律適用和法律管轄”；面對操作風險，銀行則可以向商業保險機構購買“責任保險”等新品種的保險來轉移風險。
二、“碳金融”的創新
基于配額的碳交易平臺就像股票債券的交易一樣，自然會派生出期權、期貨這樣的標準化合約。如今的二級CDM市場便是碳排放交易的衍生品市場。CDM交易實質上是一種遠期合約，買賣雙方根據需要簽訂合約，約定規定在未來某一特定時間以某一特定價格購買特定數量的碳排放交易權。而作為二級CDM市場上主要的交易品種，期貨合約則更具標準化。它與遠期合約的區別主要有：1.交易場所不同。期貨合約在交易所內交易，而遠期合約在場外進行交易。2.合約的規范性不同。期貨合約是標準化合約，除了價格，合約的品種、規格、質量、交貨地點、結算方式等內容者有統一規定。遠期合約的所有事項都要由交易雙方一一協商確定，談判復雜，但適應性強。3.交易風險不同。期貨合約的結算通過專門的結算公司，這是獨立于買賣雙方的第三方，投資者無須對對方負責，不存在信用風險，而只有價格變動的風險。遠期合約須到期才交割實物、貨款早就談妥不再變動，故無價格風險，它的風險來自屆時對方是否真的前來履約，實物交割后是否有能力付款等，即存在信用風險。4.保證金制度不同。期貨合約交易雙方按規定比例繳納保證金，而遠期合約因不是標準化，存在信用風險，保證金或稱定金是否要付，付多少，也都由交易雙方確定，無統一性。二級CDM市場中的另一個主要品種期權合約由于以期貨合約為標的物，它的價格與期貨的價格相關性很高。二者的區別主要有：1.標的物不同。期貨交易的標的物是商品或期貨合約，而期權交易的標的物則是一種商品或期貨合約選擇權的買賣權利。2.投資者權利與義務的對稱性不同。期權的投資者在購買后有權行權，也可以放棄行權；期貨的購買者則沒有此權力。3.履約保證不同。期貨交易中買賣雙方都得交納保證金；期權交易中則只有賣方繳納保證金。4.盈虧的特點不同。期貨雙方都面臨著無限的盈利和虧損；期權買方則面臨有限的虧損或無限的盈利，賣方則面臨無限的虧損或有限的收益。通過期權與期貨的交易，廣大投資者可以進行套期保值，同時一些投機者也進行著套利活動。這都極大促進了碳交易活動在全球范圍內的發展。
三、中國的“碳金融”
中國在“十一五”計劃中提出：到2010年，單位GDP能耗比2005年降低20%，主要污染物排放總量要減少10%。要實現這一目標就必須積極參與展開CDM項目。由于中國有著巨大的市場和減排空間，碳金融在中國的發展前景被廣泛看好。然而，目前中國發展碳金融面臨著很大的挑戰：1.認識不足，經驗匱乏。對于碳金融這一新興領域，國際尚處于起始發展階段，中國國內對于機制的建立、操作模式、項目開發、交易規則等都不甚熟悉，理論研究更是基礎薄弱。2.金融基礎設施不健全。開展大規模的項目交易缺乏有力的技術服務支持和基建能力。3.CDM本身要求高，風險集中，審批復雜。4.政策法律支持力度不足。
面對諸多不利因素，中國應在積極努力，著手于以下幾個方面：1.構建交易平臺，為碳金融發展提供好的環境。2.培育一批高素質、高業務能力的中介機構，加強對碳交易的中介服務。3.積極推進人民幣國際化進程。4.控制碳交易風險，保證碳交易業務穩定開展。5.推動金融創新，開展碳期權、期貨、基金、證券等金融品種。
論文參考文獻的撰寫是為了讓讀者在研究某些問題時候，提供相關的文獻資料，讓讀者更進一步的了解作者引用的具體內容，從而解決讀者的需求。下面是千里馬網站小編整理的會計本科論文參考文獻，供大家閱讀借鑒。
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天極地產的總經理齊軍剛剛飛行了十幾個小時。遠離繁重的工作，為自己安排一個為期兩周的假期，這種難得的閑適讓齊軍心情愉悅了不少。但沒曾想，假期的開端并不順利，齊軍的頭痛病又犯了，他匆匆趕往超市買藥，熱情的店員向他推薦一種保健食品——EGB銀杏提取物膠囊。
綠色生命的落地
以往每天工作超過18 個小時的齊軍隔三岔五地離不開止疼片。最近，他突然發現，自己已經很長時間沒有頭疼了，什么緣故？莫非就是去美國時買的那種“神奇”的銀杏膠囊？
經過近三個月的了解和調查，齊軍發現，美國流行著四種保健品：蜂膠，卵磷脂、EGB、蒜油，EGB作為一種純天然的功能調節保健品，頗受市場青睞，而且在歐洲，EGB同樣是市場上出色的保健食品。
齊軍動了念頭：“如果把這種產品帶到中國，相信它的市場空間會是巨大的。”由于地產項目營造的雄厚資金基礎，他不希望簡單地以商的身份將產品帶到中國市場，畢竟這種產品原材料高門檻，成品生產卻是低門檻，索性直接引進EGB銀杏提取物，在國內進行OEM加工。
2000年，在拿到GMP認證后，齊軍選擇珠海作為新公司總部及生產基地所在地，投資400萬美元，成立中美合資公司——綠色生命生物工程有限公司。合資是為了彰顯EGB產品的國際背景，生物工程是為了突出公司產品的高科技概念，主打產品銀杏提取物膠囊被命名為“綠色生命”。
在齊軍的設想當中，綠色生命從誕生的那天起，就肩負著特殊的使命，即在不久的將來，綠色生命公司除了獲取利潤，還要在運作模式上作出漂亮的文章。
在綠色生命公司成立的初期，充裕的資金保障使企業快速在管理模式及各項制度上架構完畢。齊軍作為董事長，和總經理、營銷總監組成運營決策中心。為了培養一個出色的營銷團隊，齊軍授意公司招聘了50多名學醫的本科大學生，并把這些學生的戶口全部遷往珠海進行全方位的培訓。
資金充裕，產品優秀，公司的基本框架已經搭好，人員悉數到位，綠色生命信心十足，但又略顯羞澀地開始了它與市場的第一次親密接觸。
做最好的營銷模式
2001年的秋天，在北京很多干休所里的老干部收到了綠色生命銀杏膠囊，作為定價270元/90粒的保健食品，免費試吃無疑讓產品和潛在客戶拉近了相互間的距離。
“求之于勢而不責于人，我不希望靠人來銷售我們的產品，而是靠產品，靠企業，靠服務。”由于對綠色生命產品的極度信任，齊軍希望在市場營銷模式上嘗試全新的突破：一不做廣告，二不去招商，而是通過公司的銷售人員直接將產品帶入市場潛在客戶的視野。
整個綠色生命的營銷團隊花了兩個月的時間做市場方案，最終確立兩個方向：北京地區以干部為重點，珠三角以商業人士為重點。
在北京地區，第一波市場投石問路，公司就針對目標客戶群投放了1萬盒，價值270萬，同時建立800咨詢熱線。公司每個星期向客戶寄出一份與EGB相關的醫學材料，這些醫學材料均是來自國際醫學界有關EGB的學術論文，公司在印刷品上并不做任何針對綠色生命的產品引導，立足客戶教育，增加知識，在客戶對產品有興趣的基礎上才真正開始針對產品的消費引導。一些試吃的客戶感覺效果不錯，開始小量購買。
綠色生命膠囊不是一次性消費品，是循環購買品。營銷團隊對市場客戶忠誠度的設計是兩年，通過每輪270萬投放，爭取在目標客戶群中保有10%的忠誠客戶。雄心勃勃的齊軍計劃用一年的時間，做到2萬個常規客戶，實現月銷售額540萬的目標。
由于選擇體驗營銷的方式，兩百多萬的投石問路，對于偌大的北京市場就像把石頭拋向深度的淵藪，但即便如此，所能產生的任何反響對于綠色生命就像初始的火種一樣異常珍貴。為了體現產品的與眾不同，綠色生命只選擇了一條銷售通路即走速遞，通過北京速遞公司建立配送體系，北京市區保證兩小時內送到產品，郊縣保證在12 小時以內。
口碑宣傳，會員制，公益體檢，保健沙龍，圍繞提高生命質量，綠色生命把初期的市場推廣費用全部直接用到了客戶身上。在初期的運作中，綠色生命客戶的數量雖然還不成規模，但流失率維持在5%以下，這種建立在卓越產品基礎上的使用、體驗、啟發換取了客戶極高的忠誠度。
市場雖顯轟轟烈烈，但體驗營銷的方式用在這種功能調節產品上，周期顯得過長，客戶數量增長非常緩慢，營銷團隊開始發現純粹體驗式的營銷模式中存在一個被忽略的問題：在這種模式中，信息流是單向的，從公司流向市場，除了那些有反饋的客戶，公司對產品投放后的市場整體印象始終殘缺不全。于是綠色生命開始通過信函、EMAIL、登門拜訪等手段，積極地向直復營銷模式轉變。
鉆石產品的“魔鬼”功效
如果說，營銷模式的轉變是為了加大綠色生命對市場的切入深度，那么，也同樣在這樣的轉變過程中，營銷人員發現了一個奇怪的現象：
在使用綠色生命的客戶中出現這樣兩組人群：第一種，失眠，結果證明綠色生命膠囊對調節睡眠有益，第二種，白天工作萎靡，精神不好，綠色生命膠囊可以提神。于是，產品出現一黑一白兩種功效。上至董事長，下到營銷團隊，面對一個鉆石級的產品突然像中了魔一樣，不知道該怎樣讓這樣一個好的產品成為市場的寵兒。齊軍跑美國也沒有找到更好的方法。對此，全球醫學界沒有結論，沒有更好的解釋。管理層困惑了。
綠色生命膠囊確實是全方位的，但又沒有100%的臨床驗證。那么它究竟是全功能，還是若干項功能？
“全方位的保健專家”是公司對綠色生命膠囊的形象宣傳定位，但每個人對產品的具體功能訴求提出了自己不同的意見。齊軍說：“你們先等一下，等我先參透以后再說。”
產品的“硬傷”不是產品本身的問題，而是執行人的問題。由于對產品的內涵了解太多，營銷團隊反而失去了第一感覺點。剛開始，綠色生命根據富裕中老年的要求進行粗放式的市場操作，但隨著客戶增容，發現產品對很多東西都有效。“這豈不是‘什么都治，什么都不治’嗎？”營銷總監說：“這就像在魚塘撈魚，魚的資源要細分，先撈大的，再撈第二大的，培養小的，滾動發展。于是撈魚前要細分網眼，但在細分網眼的過程中，發現這漁網什么魚都能撈，于是陷入迷茫。因為按照這樣的邏輯，市場細分還有什么意義呢？”
與國外保健品市場相比，國內EGB市場不成熟，客戶不成熟，而以全功能的角度對客戶進行培育，工作量是巨大的。沒有功能訴求的明確定位，綠色生命對客戶的細分出現阻力，而且在已建立的客戶數據庫里，由于客戶規模不夠大，沒有出現一個足以撐起產品消費的特征人群，譬如10000個客戶中可能只有50個治療頭痛有效。
產品功效訴求太多，想細分產品，就要細分客戶，但綠色生命始終找不到產品的突出優點（產品助推點）。齊軍知道，作為保健品的功能訴求，需要的是一個切入市場而不是覆蓋市場，就像拿刀切肉，得豎著切，拿刀橫著去拍就無力可施。
為了尋找切入點，齊軍跑了很多大學。暨南大學的教授們看到產品后說：“EGB，好東西，這是一種綜合性非常強的功能性保健食品。”綜合性，綜合到哪里？
直接細分產品行不通，導致無法細分客戶，市場規模上不去；而市場規模上不去，客戶群小，功能需求特征不突出，也無法通過細分客戶來定位產品的功能訴求。這么好的產品居然陷入了一個怪圈，成了一種“魔鬼”產品。
功能訴求缺失，市場進展緩慢。齊軍一度認為包裝定位出了問題，一瓶45粒，不適合家庭用戶使用。很快，綠色生命推出180粒家庭裝，售價540多元。結果市場拒不接受。于是問題的中心戲劇性地轉移到產品貴不貴的問題上。但，齊軍沒想到，此刻市場的中心問題不在價格上，而是該不該針對家庭客戶群。在市場沒有穩固基礎的時候，盲目擴大客戶群可能會沖擊自己已有的市場。比如綠色生命想變成整體面向家庭的保健產品，由于家庭夫婦的保健需求差異較大，究竟產品是針對男士還是針對女士呢（或者說針對美容功效還是免疫功效呢）？問題又重新回到了產品功能的訴求上來。
產品功能訴求成為綠色生命一時難以跨越的溝坎。與此同時，產品庫存出現了。“如果不了解產品，或許還好推廣。”營銷總監認為：“隨著對產品的了解，鉆石級的產品做到最后，本來應該可以分解出赤橙黃綠青藍紫若干個光譜，如今，我們面前只是閃現一道耀眼的白光，市場成為蒼白的一張紙。”綠色生命請來不少的醫學專家來做方案，均沒有找到令人滿意的定位，結果是做一個被槍斃一個。
就在為產品功效爭論的喋喋不休的時候，產品第一個投放周期接近尾聲，為客戶準備的論文資料發完了，沒有更新的資料及可供交流的信息。于是，一些客戶開始詢問：你們怎么沒有資料給我了？
最好的營銷模式？
功能訴求遭遇解決瓶頸，齊軍不得不把問題暫時擺在那里，再次把目光轉向營銷模式，他第一百次地給公司的營銷人員提出這樣的問題：“這么好的產品，為什么我們賣不出一個市場呢”
一樣的營銷模式，廣東市場卻面臨著更為艱難的市場培育。廣東人知道白果，不熟悉銀杏。偌大的廣州，人們所能了解的也就是在中山公園有一棵銀杏樹，更談不上對銀杏提取物有什么認知。最終，綠色生命把珠三角的市場定位在9個高檔成熟社區，如祈福新村、金貴花園、金河灣、玫瑰山莊等，因為這些區域的居住人群愿意接受國外的東西。在佛山，親身體驗與口碑的傳播，使得綠色生命擁有了一批忠實客戶，公司開始為這些客戶建立個人保健計劃，并提供個性化服務。
好的產品+好的服務，綠色生命進入了一個新的營銷模式——服務營銷，并在佛山拿下100多個企業老板，月銷售達三十多萬。
但選擇服務為核心的營銷模式，并沒有讓綠色生命在市場上順水順風。首先，國內專家對EGB的認知是有限的，有些專家把EGB當藥品來講，造成概念偏差。綠色生命缺乏充足的技術支持，服務手段缺乏后續儲備，而同時，營銷人員在開始分客戶類型做服務時，發現這種過細的服務，不僅使服務費用居高不下，還一度產生服務過剩。譬如在分客戶類型的專家沙龍活動中，專家會講到五十多種有關頭痛的原因，而這些，對于本就不多的該癥狀客戶顯然過猶不及。
從產品的營銷周期來看，初期和中期可以是粗放的，以產品的功效為主導，服務則是產品營銷后期的核心，是在產品的同質競爭中采取的最后手段。綠色生命在功能訴求上沒能獲取能量，只得超前選擇了服務核心。這種超前的服務營銷是一把“雙刃劍”，一旦運作失位，對產品損傷是很大，因為綠色生命已經過早拿出了所有的東西，舍本求末的操作使得綠色生命在市場上喪失了最后的主動權。
齊軍再次要求營銷團隊尋找新的營銷方式。但這種頻繁隨意更迭的營銷模式，使舊有的服務不斷變化并逐步縮減，開始動搖客戶的忠誠度，客戶流失率出現了。
營銷人員提出：“是不是招商？”齊軍想都不想，一口拒絕：“如果這樣做，兩年前就做了。現在既然打不開局面，索性我們自己選擇一個市場來做，讓直銷隊伍直接進入。”齊軍選擇鄭州作第三個試點推廣城市，與保險直銷人員合作讓公司和產品直接面對客戶。但這次打仗打到最后居然發現這是一座空城。由于該區域公費購買保健品比較流行，市場推廣中的損耗率很大，其中通過保險公司的市場開拓，回饋率幾乎為零。
設想中的目標客戶群杳無音信，是否還繼續郵寄材料？在折轉了一大圈后，綠色生命又回到類似會議營銷的老模式上。綠色生命對營銷模式的又一次嘗試無功而返。
誰在駕馭綠色生命
對綠色生命而言，產品、人與營銷模式三位一體，這就是保健品公司攻克市場的三駕馬車。但在產品功效糾纏不清，營銷模式屢試不爽的背后，身為董事長的齊軍并沒有意識到自己正以一種理想主義的色彩和舉棋不定的決策影響著營銷團隊的前進方向和前進速度。
齊軍是董事長，常常干預企業運作當中的具體決策，而且是一票否決。在借鑒美國市場的會員制模式時，齊軍發現國內由于缺乏專家的支持，根本做不到。于是在找不到最好行動方案的時候，他索性讓公司站在那里休息一下。綠色生命就這樣經常性地被隨時叫停。“行百里者零九十”，綠色生命的營銷模式或許并不完美，但這種不斷的市場“稍息”所帶來的負面效應是巨大的。
齊軍的長項在于地產項目運作，在保健品行業卻是新手，這種情況下，成為投資專家已經再好不過，但對綠色生命，他一直有一種強硬的心態，要先讓自己成為產品功效及營銷層面的專家，再讓公司成為專家。
綠色生命不得不以高額的成本等待齊軍成為專家，等待他把很多問題搞明白以后，能拿出意見才能開始運轉。于是綠色生命走走停停的運轉節奏及飄忽不定的運作模式開始不斷消磨著公司團隊的意志。市場的運作就像燒到六十度的水，一直不加壓不加溫，水一直不能沸騰，但損耗著的一直是企業的能量。另外，決策層居住在三個地方，齊軍由于業務繁忙，常年奔波于美國、珠海、鄭州幾地。重大決策需要商議時，首先不可能選擇去美國，齊軍的地產生意在鄭州，綠色生命的專家在珠海，而齊軍即便來到珠海，很難超過三天。如果定在鄭州，中高層管理人員往往等到晚上一兩點還不見董事長影子，即便見了面，也是一兩個小時草草收場。
在齊軍成為專家之前，他只得以各種理由推托，因此涉及綠色生命市場運作方面的很多問題遲遲得不到解決。2003年，齊軍在加拿大一呆就是三個月，公司只有靠電子郵件聯絡。綠色生命公司遭遇權力與決策的真空，基本處于“稍息”狀態，初期招募的50 多名大學生在看不到個人奮斗的前景時開始陸續離開。
對此齊軍非常惱火，本想建立一個團隊，結果企業辛辛苦苦的培養化作泡影。市場還在維持，齊軍不得不重新補充人員。營銷總監提出是否招聘一些專業營銷人員來做市場，但齊軍不同意，他認為專業營銷人員忠誠度不高，沒有醫學知識，沒法和客戶溝通，醫學專家可以培養成營銷專家，但營銷專家成為醫學專家顯然太困難。
新的人員到位了，在公司重新開始運作的時候，新到的員工對產品的功能訴求提出了質疑，綠色生命再次陷入以往的怪圈。
[論文摘要]我國剛剛邁進小康社會就面臨嚴峻的人口老齡化問題。由于城鄉二元經濟結構，我國農村社會保障一直處于社會保障體系的邊緣。隨著農村社會經濟的不斷發展，傳統農村家庭養老模式面臨諸多挑戰，探索與農村經濟發展水平相適應的社會保障發展道路，建立完善的農村社會養老保障體系，已是亟待解決的重大戰略問題。本文分析了我國農村養老的現狀，針對家庭養老中存在的問題，闡述了家庭養老模式的局限性，在充分發揮家庭養老功能基礎上，健全農村社會養老保險帝)度，將家庭養老與社會養老結合起來，是解決我國農民養老問題的現實選擇。
[論文關鍵詞]家庭養老；社會養老；農村養老保障體系；老齡化社會
老齡化社會是指6o歲以上的人口占總人口10％或者65歲以上的人口占7％。據第五次全國人口普查，我國于2000年進入老齡化社會。目前我國6o歲以上的老年人已達到1．43億，占全國人口總數的10．97％以上。隨著老齡化進程的加快，我國養老保障體系正面臨著前所未有的壓力，而由于農村經濟發展落后，保障體系殘缺，農村養老問題面臨著更為嚴峻的挑戰。家庭養老作為我國傳統的養老方式，在養老保障上發揮著重大的作用。然而隨著社會環境的急劇變化，家庭養老功能逐步弱化，并呈現出諸多缺陷。目前養老方式開始由家庭養老向社會養老保障模式轉型，建立完善的農村社會養老保障體系是我國農村養老發展必然的趨勢，也是解決當前農村養老問題的理性選擇。
1調查對象與調查方法
1．1調查對象
安徽省長豐縣阮巷、羅塘、水湖、雙墩四個鄉鎮；蔣莊、蘭橋、黃崗、邵集等十幾個村；四所敬老院、一家老年公寓年齡在60歲以上的農村老年人。走訪部門有：長豐縣民政局、統計局、衛生局等。
1．2調查方法
采用多階段分層整群抽樣的方法。調查內容涉及農村老年人經濟收入、日常物質消費、受照料、健康等狀況以及老年人對生活的滿意度等問題，此次調查共收回有效問卷616份。
2我國農村養老現狀分析及成因分析
2．1農村養老現狀分析
40．09％的農村老年人主要依靠自己勞動滿足日常生活所需，31．8l％的老人依靠子女供養，5．84％的老年人依靠政府補救度日，在所調查老年人中僅有1．46％享有退休金。
農村老年人的日常物質消費狀況主要包括飲食、衣著、住房、醫療、精神娛樂等指標。從飲食狀況分析，54．3％的老年人對日常飲食狀況較滿意，24．0％的老年人對日常飲食狀況不滿意；從居住狀況分析，被調查老年人基本上都有相對固定的居住場所，35．6％的老人與一個子女同住、59．8％不與子女同住，少數老人在子女家中輪流居住；從醫療角度分析，在老年人消費支出中，醫療費用的支出比較大，其中20．1％的老人的收入主要用于醫療費用支出。
調查發現，農村老年人健康狀況不容樂觀，很大一部分老年人需要適度的護理和照料。據長豐縣民政局資料顯示，在所調查地區農村勞動力轉移呈不斷上升的趨勢，子女外出打工的老人占到所調查老人總數的56．3％，加上家庭結構的變化，農村老年人的受照料狀況面臨越來越嚴峻的形勢。有子女照料的老人僅占78．07％，其中獨居老人占23．53％；無人照料的老人在所調查老人中高達21．93％，相當一部分孤寡老人受傳統觀念的影響，寧愿獨居，也不愿進入鄉鎮社會福利機構養老。
2．2我國農村養老狀況成因分析
我國老年養老保障模式從形式上分家庭保障和社會保障模式。老年人隨著年齡的增長，身體健康狀況越來越差，經濟條件也不盡人意，時常感到孤獨寂寞，再加上老年人對美好生活的渴望，因而老年人迫切需要經濟上供養、生活上照料、精神上慰藉。但是，隨著城市化、工業化、國際化進程的加快，由于城鄉遷移、核心家庭的出現及產業結構調整，將引發家庭照料提供者的減少，家庭對老年人保障的能力與愿望的減弱，使得傳統的家庭養老保障日益暴露出嚴重弊端，與我國社會發展不相適應．住要原因如下。
2．2．1農村勞動力弱化，家庭養老受到沖擊。以自然經濟為主的農業社會中，家庭養老在農村養老保障體系中發揮著重要作用。隨著經濟發展和社會轉型步伐加快，城鄉經濟發展的長期不平衡，農村人口特別是大量青壯年人口向城市流動和遷移加速，一方面造成農村勞動力嚴重弱化，農村經濟發展緩慢，農民收入不高；另一方面電促使大家庭結構向小家庭轉變，老年人與其子女、晚輩共同生活的家庭逐年減少。最終導致農村養老保障嚴重匱乏，農村家庭養老功能逐步弱化，給家庭養老方式帶來巨大沖擊。
2．2．2農村養老保險覆蓋率低，基金籌集模式存在缺陷。農村養老保險基金是介于社會保險與商業保險之間的一種保險品種，目前，我國農村養老保險基金以“個人交納為主，集體補助為輔，國家予以政策扶持”的標準進行籌集，但由于農村集體經濟的效益不好，政府沒有對農民提供相應的補助，造成農民自己籌集資金的養老模式，同時也．沒有調動農民參加養老保險的積極性。就目前我國農村養老保險的狀況看，仍然存在著征收成本過高、制度覆蓋面過窄、基金籌集困難等弊端。
2．2．3傳統家庭養老模式衰竭，供給能力弱化。傳統的家庭養老又分為土地養老和集體養老。農村經濟體制改革和農業結構調整，城市化、工業化進程中的農地征用，必然造成建設用地不斷增加，耕地減少不可避免的情況，削弱了基于土地基礎上的家庭養老的功能；集體養老是由集體經濟組織對年老多病、無依無靠的老人進行贍養的制度，主要形式有五保戶制度和養老院制度。集體養老存在的物質基礎是農村集體經濟組織管理的完善和物質的豐富。我國各地集體經濟發展的不均衡性直接影響集體養老的普及和規模化發展。從目前的情況看，由于集體經濟整體實力不強，且有下滑趨勢，又導致了集體養老功能的弱化。
2．2．4家庭養老存在局限性，社會養老保障體系滯后。家庭養老的局限性嚴重的干擾了農村正常的生活秩序，影響了社會安寧和穩定，給農村的經濟發展社會文明帶來了負面效應，我國目前社會養老呈現滯后狀態，因此必須積極探索選擇新型社會養老模式，從根本上解決農村養老保障問題。
隨著社會、經濟的發展，農民觀念的變化，農村家庭規模逐漸變小，農村老齡化趨勢逐漸加劇，家庭贍養的功能在逐漸退化，家庭養老已逐漸成為制約農村社會和經濟發展的一個瓶頸。我國的農村養老必然會經歷從家庭養老向社會養老過渡，建立完善的農村社會養老保障體系是我國農村養老的發展趨勢，也是解決當前農村養老問題的現實選擇。
3加快農村養老保障體系轉型的建議
3．1采取多種措施，推動農村經濟發展
農村經濟落后是農村家庭養老功能弱化最根本原因。不論老年人的心理、養老還是醫療問題，都需要經濟的支撐。因此，需要大力發展農村的經濟。一方面要大力推進農村農地產權制度改革，以市場機制加上政策傾斜解決人地結構矛盾；另一方面要適當調整農村產業結構，加強市場營銷組織管理；再次要加大對農村公益養老事業的投入，加快社會養老保障制度建設的步伐。確保老年人“老有所養、老有所為、老有所樂”。
3．2完善農村合作醫療，設立“夕陽綠色通道”
積極推進農村合作醫療是對老年人醫療保障最有效的途徑之一。在此過程中，各地政府應進一步加強自身的責任，加大財政投入力度，為老年人提供定期體檢，滿足老年人這一特殊群體需要。針對老年人去指定醫療點看病不方便．報銷門檻較高這一問題，政府應建立特殊的醫療報銷制度，擴大報銷范圍，放寬報銷條件，為老年人提供上門服務等，切實從老年人角度出發，建立“夕陽綠色通道”。
3．3制定相關獎懲制度，健全農村老年人心理保障體系
除了道德層面的宣傳外，各級政府還應制定相關的獎懲制度，對沒有盡到贍養義務的子女給予處罰，對孝敬老人的子女給予表彰，營造良好的敬老愛老氛圍。此外，政府部門應該設立專門的老人維權機構，使老年人維權途徑更為方便，用法律的武器維護老年人的合法權利。開展多渠道的農村老年人健康教育，提倡科學合理的生活方式，宣傳積極樂觀的生活度態度，并建設老年人心理咨詢機構，加大對鄉村衛技人員心理治療技能的培訓，做到及早發現和有效解決農村老年人的心理健康問題。
3．4推進保障模式的創新，提高保障能力和效果
在政府主導下逐步建立參與式發展的機制，加快調整個人帳戶整體規模，使之更加方便農民，減少農民享受的成本，讓越來越多的農民認識到靈活多樣的新型農村養老保險制度的好處，讓制度受到農民的歡迎。首先，加強農村社會養老保險的法制建設，通過立法的形式建立與健全社會保險制度。其次，多渠道籌集養老保險基金，解決養老保險隱形債務。同時盡快建立基金分級管理體制，加強基金監管力度。穩定農村養老保險的基本政策，建立個人自籌養老基金，實現社會保障金籌措方式的轉變。
3．5實行多層次、多樣化的農村養老體系
敬老是中華民族的優良傳統，對公民敬老的教育應從小抓起。營造敬老養老的社會氛圍，充分發揮思想道德教育的作用，加強對青少年尊敬老人，關心老人的教育。各地政府應根據實際情況，建立老年人娛樂場所，增加娛樂設施，組織娛樂活動，豐富娛樂生活，開展老年福利事業，促進老人身心協調發展。將家庭養老的責任與義務制度化。建立和完善具有中國特色的、適合社會主義市場經濟的農村養老機制，應該是國家、集體、家庭和個人相結合，形成以經濟為基礎，以保險基金為前提，以家庭保障為中心的多層次、多渠道的養老體系。
3．6實現家庭養老向社會養老保障體系的轉型
家庭養老對農民而言是普遍的，但隨著經濟發展，農民保障需求的不斷上升，給農村家庭帶來愈加沉重的養老負擔。
傳統以家庭為主的養老方式，已經不適應目前我國人口急劇老齡化的趨勢。但是目前我國經濟實力有限，要把農村養老完全拋向社會是不現實的。解決我國農村養老問題的有效途徑是家庭養老與社會養老協調統一，在繼續支持和鼓勵家庭養老的同時，積極探索和創造條件實現家庭養老向社會養老模式的轉型。
4結語
一、悅達集團的出口貿易模式
一、商貿起家，循序發展，兼顧自身需求與社會責任，走多元化、規模化的產業開拓道路。
（1）圍繞煤炭營銷發展自己，按照產業發展的自身需求延伸產業鏈。
（2）兼顧自身需求與社會責任，在拉動地方經濟發展的同時抓住企業發展的機遇。
（3）以多元化、規模化提高企競爭能力，規避經營風險。
二、利用上市公司優勢，緊跟國家產業政策，運用資本運營"魔方"，走低成本、超常規的資本擴張道路
（1）充分利用上市公司的籌資優勢，募集大量低成本的社會資金。
（2）充分運用兼并控股等各種形式，盡可能用較少的投入盤活大量資產。
（3）充分運用投資、參股、產權置換等資本運營手段，全面進軍符合國家產業政策的新興產業。
一是積極向銀行、保險業滲透。
二是積極向商品零售業滲透。
三是積極向高新技術的生化制藥領域滲透。
四是積極向基礎設施建設領域滲透。
二、悅達集團出口貿易遇到的問題及影響
（一）悅達集團出口貿易存在的問題
1、合資企業的經營績效相對低下。
2、出口市場仍然相對集中，出口市場多元化格局有待進一步構成。
3、產品仍主要集中在勞動密集型等低檔產品，出口競爭力不強。
4、易受到國際市場經濟的沖擊。就
紡織品而言，隨著廉價勞動力的優勢逐漸減少的同時，悅達紡織也越來越傾向于向高附加值、高技術含量的產品靠攏。
在機械制造方面，產業結構依然偏向老化，以勞動密集型為主的制造加工隨著國內勞動力價格的上漲，給企業帶來不小的壓力，而公司不得提高產品的出口價格來應對成本的增加，因而能夠使得企業的產品在國際市場是的競爭力加劇。同時，國際金融市場匯率的變動、國家經濟政策的變化都會造成機械制造行業出口壓力的增大。
（二）造成悅達集團存在問題的因素
（1）勞動力成本增加，出口價格優勢喪失。
（2）產品趨同化，技術含量低，不能滿足發達國家市場的需求。
（3）綠色貿易壁壘的影響
（4）全球價值鏈的低端鎖定
三、應對悅達集團出口貿易問題的對策
（一）宏觀層面-政府政策選擇
政府方面主要是通過制度設置和公共資源供給這兩個方面的供給來促進悅達集團發展戰略的實施。在具體實施過程中，考慮到技術的進步和提高企業的競爭力根本上屬于企業行為，政府不應當直接插手，應當掌控好全局，從宏觀層面把握發展的整體發展任務和目標。
（1）為悅達產品的出口創造良好的國際環境
除了出口產品應具有品牌和技術優勢以外，鹽城政府也應該維護雙邊磋商機制的建立，盡量化解貿易糾紛，實現區域紡織業共贏。悅達紡織行業完全可以使用這些國家發展自己的獨特優勢，利用資金、技術和管理經驗，通過當地的原材料和勞動力等資源直接投資建廠，將我們悅達多年積累起來的生產技術、設備和管理經驗運用到這些國家并開展加工貿易，使競爭關系走向合作關系，以擴大悅達服裝出口，從而使得悅達在出口貿易中占得優勢。
（2）降低企業成本，給予企業資金支持
在金融行業逐漸下降的趨勢下，整個中國的紡織業經營必然出現資金周轉困難，政府應該給予資金和技術的支持，讓企業獲得各種補貼和稅收優惠，讓公司更有活力。鹽城市政府可以給予悅達集團適當的資金支持，從而使得悅達集團可以在出口貿易環節獲得更多的競爭力 。
（3）提升悅達集團的產業集群，促進產業升級。
產業集群的發展可以有效地優化資源配置，促進當地經濟發展，提高產業的競爭力。悅達集團應以科技提升產業集群，促進產業升級，著力打響悅達集團整體品牌，迸發出打造公司品牌的力量。
（二）微觀層面-企業的相應對策
（1）供給手段
基于本文強調國際市場的需求量對悅達集團的出口量造成的一系列影響，因而如上圖所示，采取控制需求曲線和價格水平為固定值。供給曲線向右移，能夠使悅達的市場份額和收益額獲得增加，實現生存形勢的好轉。可以通過以下方法使供應增加：
1）降低生產成本。
2）提高生產技術水平
3）增加工人薪酬
4）爭取政府給予的稅收優惠政策
（2）供給彈性手段
除了供應曲線右移可以解決問題外，當供給彈性的增大，同樣能使悅達的市場份額和收益額獲得增長。具體使供給彈性增大的方法是：
1）延長生產時期。在機械制造方面，悅達的拖拉機廠的生產對于產量的調整需要一定的時間，短時間內無法做到及時跟進，依靠存貨的供給彈性甚至為零。但從長遠來看，可以相對容易實現生產規模擴大或縮小甚至停產。所以延長生產時期，可以從一定程度上使供給彈性增大。
2）降低生產難度。悅達實現了8+2的產業集群，但是可以通過精簡自己的特長產業，發揮好自己的優勢產業，這樣使得生產周期獲得縮短，其供給彈性能夠增大。
3）采用勞動密集型技術。相對于資本密型技術，可以更加靈活的變動生產規模。悅達要做的就是不斷的優化自身的產業結構，以勞動密集型產業為主要的生產方式，以技術密集型為主要增長方式。
4）產品的生產成本邊際效益遞減。即每多生產一個產品，它所需要的單位成本越來越小。因而悅達集團可以通過技術的更新來提高自己的生產效率，效率越高，產品的生產成本邊際效益越小，供給彈性就越大。
（3）其他手段
1）加強自主創新能力，提高產品出口附加值。
科技是第一生產力。利益差異源于技術創新，悅達集團必須提高科技含量和產品附加值，進行產品創新和生產方式創新，走國際標準化道路，合理引進國外先進技術，做好引進技術的再創新，堅持市場多元化戰略，以避免市場過于集中帶來的被動局面。
2）悅達集團應積極應對綠色貿易壁壘，樹立綠色營銷觀念。
隨著消費者綠色消費意識的增強以及各國環保立法的加強，企業必須積極地開展綠色營銷。面對綠色營銷，企業應樹立綠色意識，在生產、管理過程中始終貫徹可持續發展的理念，制定綠色價格，創立綠色品牌，最終把消費者綠色需求與企業利益和環保三者有機結合。
參考文獻
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2.何璐. 悅達紡織的全球之舞 [J]中國紡織，2014 （3）
3.周俊. 悅達集團著力深化改革促發展[J]鹽阜大眾報，2014（8）
1 問題引出
所謂低碳經濟，是指在可持續發展理念指導下，通過技術創新、制度創新、產業轉型、新能源開發等多種手段，盡可能地減少煤炭石油等高碳能源消耗，減少溫室氣體排放，達到經濟社會發展與生態環境保護雙贏的一種經濟發展形態。
在低碳經濟概念的指引下，為了在未來十年成為全球新能源汽車的老大，中央財政總體上將投入超過1000億元支持節能與新能源汽車核心技術的開發與推廣。湖北省也采取了很多措施來保障電動汽車產業鏈的構建和發展。
2 湖北省電動汽車產業鏈存在的問題
2.1 湖北省電動汽車市場建設中的技術研發還不成熟
對于電動汽車來說，電池、電機等核心技術一直是湖北省各大汽車廠家研究的重點。目前湖北省電池、電機等核心技術還很不成熟，需要進一步研究。如果電動汽車在每個環節的技術不能過關，如果電動汽車的開發研究沒有后續的努力，那么電動汽車的生命力將受到致命的威脅。因此，電動汽車的技術產品化的結果如何以及電動汽車后續發展的力量，將決定湖北省電動汽車產業鏈構建的命運。目前主要的制約湖北省電動汽車產業鏈的瓶頸在于電動汽車的電瓶無法通用。因為各廠商生產各自規格的電瓶使得電瓶無法通用，從而制約了電動汽車充電站的建設和發展。
2.2 湖北省電動汽車產業鏈技術標準不統一
要實現電動汽車的市場化，在研究核心技術的同時，制定和統一技術標準是很關鍵的。但是目前，湖北省乃至國家對于電動汽車的標準、電池的標準還未達成統一，既容易造成資源浪費，又加大了普及難度。
2.3 湖北省電動汽車產業鏈售后服務環節力度不夠
售后服務關鍵是要掌握好電池與電機的維修、保養與回收技術，但湖北省目前這方面技術人才和隊伍還有待不斷培養。同時，平衡生產廠家與分銷商的利益關系還存在問題。由于電池技術復雜，更換和維修需要廠家支持，而廠家支持力度的大小對分銷商的利益將造成較大影響。
2.4 湖北省電動汽車保險和金融服務等環節力度不夠
由于目前電動汽車成本相對較高，對于用戶來說，除了湖北省政府給予補貼外，如果保險與銀行等金融機構能給予支持，將對電動汽車市場化有助推作用。但目前由于湖北省電動汽車還處于發展初期，有關電動汽車的保險業務和金融服務業務尚處于摸索階段。
2.5 新能源汽車央企大聯盟成員利益協調一致尚有困難
新能源汽車央企大聯盟既然要結束各車企各自為戰的局面，那各車企業新能源汽車發展規劃就勢必要做出相應調整。而這種調整必然帶來車企業間的又一場利益博弈的過程。其中的東風汽車公司生產基地主要位于湖北省，并且東風公司在襄樊建立了新能源汽車生產基地，是國內第一家同時獲得混合動力和純電動城市客車生產資質的企業，年產3萬輛的新能源客車生產線正在建設中。而其他的成員大部分也在湖北省有生產基地。因此，湖北省電動汽車的供應競爭十分激烈，成員利益矛盾突出。
新能源汽車央企大聯盟共分三組，第一個是包括一汽、東風、長安等在內的整車組，第二個是電池組，第三個是能源供給和服務組，包括國家電網、中海油、中石化等在內，承擔充電站建設等。電的使用是要劃入國家電網的，而中石化和中石油原來是加油站，現在卻要投成充電站，有跑馬圈地的嫌疑。新能源汽車央企大聯盟在湖北省的發展同樣易形成跑馬圈地形成的資源浪費和不合理競爭。
2.6 容易形成地方保護
湖北省新能源汽車的發展離不開政府的推動,然而,新能源汽車的進一步發展卻遭到來自地方保護的制約。此外，國內的競爭十分激烈，北京、上海、西安等地先后盛名開發出了電動汽車，有的已投入營運使用。湖北雖然已有較好的基礎和聲望，但如發展不快，進展不利，隨時都有可能被競爭對手拋在身后。政府如何做好眾多利益主體的調整整合是一大難題。
2.7 低碳經濟下能源升級與能源接軌的實現還存在問題
湖北省目前的汽車產業依然使用的是傳統能源，面對新興的電動汽車產業，如何真正的將傳統能源與電能接軌，如何實現傳統能源的升級還是一個很棘手的問題。電動汽車產業正處于初步發展階段，而從傳統能源過度到電能還需要一段很長的時間。而湖北省政府如何真正構建起綠色環保的電動汽車產業鏈，還尚待思考。
與此同時，湖北省傳統汽車的批量淘汰和傳統加油站的改造還存在問題。如果將來湖北省的充電汽車市場擴大，隨之而來的問題就是傳統汽車的批量淘汰和傳統加油站的改造問題，這些雖然是遠景，但勢必是發展電動車和推廣電動車需要考慮的問題之一。
3 對發展完善電動車產業鏈的建議
3.1 積極完善電動汽車各項核心技術
針對目前的充電汽車生產而言，電池、電機等核心技術一直是湖北省各大汽車廠家研究的重點。因此，政府應當適時發揮作用，加大相關方面的研發投入，尤其是可以利用湖北省高校集中的科研優勢，在引進先進技術的同時做好自主研發工作。
3.2 增加對電動汽車制造和銷售環節的政府扶持和投入
電動汽車的產業化發展目前局勢仍不明朗，其中一個關鍵限制因素是市場上銷售的新能源汽車主要以混合動力為主。而其技術水平尚處于初級階段,較高的購車成本限制了其普及。而純電動汽車的銷售推廣目前仍困難重重。對于解決這一問題政府部門應當加大政策上的傾斜力度。在制造環節可以通過建立嚴格的尾氣排放標準和汽車生產工藝來限定非電動汽車的生產，而對電動汽車的生產進行相關稅收政策的扶持。在銷售環節，可通過減免車船使用稅和養路費等政策來鼓勵消費者購買電動汽車。
3.3 對電動汽車產業鏈中各項產品和技術進行標準化
現有的汽車制造廠商在電動汽車的生產方面各自為戰，這也導致了電動汽車電池、電機等核心零件難以進行統一的標準化生產。這既增加了電動汽車的生產成本，也增加了電動汽車的推廣難度。湖北省可以根據東風汽車公司現有的生產規格在湖北省甚至是中部地區搭建起一個標準化生產的平臺，對于處于這一生產鏈中的各制造商采用統一的生產規格，從而提高生產效率，也便于將研發成果及時應用于生產。
3.4 提高電動汽車購買的各項售前售后服務
針對目前許多民眾對于電動汽車了解較少，對購買或使用電動汽車持觀望態度這一情況，政府部門可以設立相關的機構以供市民咨詢。同時各汽車生產廠商可以建立統一熱線和售后平臺，解決各類電動汽車的售后問題。
3.5 構建企業聯盟，協調各方利益
針對目前的央企聯盟和可能出現的地方保護主義，湖北省相關政府部門應當權衡各方利弊，根據現有的電動汽車產業鏈建立起相關企業聯盟，通過資源共享、互利互惠的企業系統來促進電動汽車的產業化發展。
國際貿易學論文范文一：國際貿易中環保措施的理論
摘要：理論分析表明，環境要素充裕的國家，密集使用環境要素的高污染產品具有比較優勢，將擴大對高污染產品的出口;環境要素稀缺的國家，高污染產品處于劣勢，將減少對高污染產品的出口，由此環境要素通過改變比較優勢影響到兩國貿易結構。
關鍵詞：國際貿易;環保措施
一、環保措施產生的原因
(一)客觀原因
全球環境問題的產生以及國際貿易對環境的影響是環保措施產生的首要客觀原因。目前全球許多環境問題威脅著人類的安全與健康，例如土地沙化、溫室效應、能源浪費、生物多樣性減少、森林面積減少、海洋過度開發、荒漠化、化學污染、空氣污染、極地臭氧層空洞等。為了保護人類賴以生存的自然環境，環保措施勢在必行。國際貿易的發展并不是造成環境問題的根本原因，但在進行貿易的過程中，如果忽視了環境保護，則國際貿易會直接或間接地對環境造成負面影響。比如危險廢棄物、危險化學品和瀕危物種等在國際間的運輸和交換，如果處理不當，危險品就可能嚴重破壞輸入國的生態環境和人類健康。另外，某些普通商品及其包裝也會對環境造成危害，如農產品中的農藥殘留、紡織品中的偶氮染料和家電產品的超標準輻射均會損害人體健康;天然包裝材料(木材、稻草等)隱藏的有害生物會危害進口國的森林和農作物;各種商品消費后形成的廢棄物特別是包裝廢棄物也會對環境造成污染。由于這些負面影響的存在，國際組織和各國政府力求通過制定相應的公約法規，解決特定的環境問題，實現環保目標。因此，環保措施的產生對保護生態環境、人類及動植物安全有著積極的一面。
(二)主觀原因
環保措施是一把雙刃劍，發揮積極作用的同時，常常被貿易保護主義者利用，成為阻礙國際貿易的一種綠色壁壘。因此，環保措施的產生，名為保護環境與人類健康，實為貿易保護主義抬頭。自18世紀以來，貿易保護主義就一直以各種形式活躍于國際貿易領域。當今世界，隨著貿易自由化和經濟全球化，特別是GATT/WTO多個回合的談判，傳統的關稅和非關稅壁壘(如數量限制、許可證制度、外匯管制等)日益弱化，繼續公開使用這些壁壘，必定會引起其他國家的不滿和報復。在這種情況下，貿易保護主義需要尋求一種更具隱蔽性、合理性、靈活性的手段，而環保措施正是一種最好的手段。此外，從技術上來講，由于各國經濟發展水平不同，在環保資金投入和技術水平上存在差距，因此不同國家對環保問題的重視程度不同，這就決定了各國環境標準的參差不齊、難以協調。西方發達國家的各類環境標準的制定和實施比較嚴格，產品的環境成本盡可能實現內在化;但是發展中國家的環境標準較低，環境成本遠未實現內在化。因此，發達國家的一些學者認為來自發展中國家的產品由于環保要求低，價格低廉，嚴重威脅了發達國家產品的競爭力，導致其在國際貿易中市場份額下降，從而損害其國內的福利和經濟繁榮。因此，發達國家需要對進口產品設置形形的壁壘以抵消由于勞動力價格、運輸和原材料價格等其他競爭因素給其產品帶來的不利影響。此時，各種以保護自然環境、動植物安全及人類健康為借口的環保措施應運而生。
二、環保措施與貿易發展的理論研究
(一)傳統的國際貿易保護理論
傳統的貿易保護理論主要包括重商主義和李斯特的幼稚工業保護論。重商主義政策主張增加出口以擴大貿易順差并力圖在一定時期內保持順差。至今仍有許多國家的國際貿易思維方式以此為指導，當今許多國家間的貿易摩擦產生的根本原因之一便是重商主義理論中所追求的貿易順差。當一國貿易出現逆差或順差減少時，該國的外貿政策便會向保護主義的方向傾斜。因此當發展中國家的一些低成本、低環保要求的產品大量出口到發達國家時，影響了發達國家的貿易順差，此時發達國家便會通過各種苛刻的環保措施來提高進口標準以保護本國產品的競爭優勢。德國經濟學家李斯特的保護幼稚工業理論主張通過限制進口和征收高關稅的辦法來保護國內有前途的幼稚工業。發達國家雖然科技領先、技術發達，但與發展中國家相比，某些部門或行業仍處于比較劣勢地位，不具有出口競爭力，對于這些幼稚行業，發達國家必然會利用其在環保科技上的優勢制定環保措施來保護其貿易利益。根據《中國統計年鑒》有關數據，中國的紡織品、皮革制品和食品行業在國際市場上具有較強的競爭優勢，而這些行業也正是受發達國家的環保措施影響較重的行業。
(二)環保措施與新貿易保護理論
新貿易保護主義是特指二戰以來西方發達國家的各種貿易保護理論及其政策措施。它有別于重商主義的獎出限入，其保護手段并非直接針對產品的進出口，而是通過國家立法間接限制外國產品進口，保護本國產業。以往常用的手段是反傾銷和反補貼，進入90年代以后，新貿易保護主義更多地表現為尋求多邊貿易體系下的合法性、合理性保護：保護的商品不斷增加;保護措施多樣化，從非關稅措施的明顯性保護轉向隱蔽性保護;保護制度更為系統化，從單純貿易政策轉向經濟、競爭政策等;保護程度也不斷提高。環保措施就是在這一趨勢下產生的。以往主要通過調整關稅、放寬或加嚴進口配額或許可等方式進行保護，主要是從商品數量和價格上實行限制，更多體現的是商業利益;環保措施則不同，它的出發點更多是考慮商品對環境以及人類和動植物健康的影響，體現的是社會利益和環境利益，不僅采取關稅等措施，還涉及國內政策和法規。合法合理的環保措施可以減少國際貿易對環境的負面影響，有效保護生態環境和人類健康以及動植物的安全，但如果被濫用，則會暴露貿易保護主義的種種弊端，阻礙貿易的正常運行，影響國內的行業及整體經濟的發展。雖然貿易保護理論和自由貿易理論相對立，但并非不兼容，二者可以為共同的貿易利益而統一起來。環保措施雖有可能成為保護貿易主義的一種手段，但其產生也反映了自由貿易體制下對比較優勢的重新界定和擴展。因為外在性會改變自由貿易與投資的福利效應，如果比較利益在比較寬松的環保要求下獲得，貿易將給生態環境帶來很大的負面效應。因此，各國尤其是發展中國家應在其具有競爭力的產品或行業中，充分考慮環境因素，形成廣義的比較優勢，以期獲得可持續發展的長遠利益。
(三)環保措施與可持續發展理論
可持續發展是指既滿足當代人的需要又不影響滿足后代人需要的能力，強調經濟、社會和環境的協調發展，核心思想是經濟發展應建立在社會、環境、生態可持續發展的前提下。可持續發展首先強調發展，環境與發展密不可分。環境保護需要經濟發展所提供的資金和技術，而環境保護的好壞則是衡量發展質量的指標之一;同時，經濟的可持續發展也需要環境和資源的可持續性。其次，可持續發展強調全球范圍內的可持續發展，強調當代人的發展不能以損害后代人的發展為代價。發達國家在其發展過程中消耗了大量能源，排放了大量污染物，對環境造成了極大破壞，因此，發達國家應對全球環境問題負主要責任。在環境問題上，發展中國家與發達國家是不能處于同一起跑線上的。環保措施的產生雖然順應了可持續發展的趨勢，但其對國際貿易的負面影響也體現了發達國家對發展中國家在環境問題上的不合理要求。可持續發展倡導環境保護，以促進人類社會的進步和發展，它包含了當代與后代的需求、國家主權、國際公平、自然資源、生態承載力、環境和發展相結合等重要內容，從理論上反駁了以往把發展經濟和保護環境相對立的錯誤觀點，為協調貿易與環境關系提供了理論依據。目前，環保措施已經成為發展中國家和發達國家爭論的焦點之一。發展中國家認為這是發達國家設置的一種綠色貿易壁壘，而發達國家則聲稱是要通過環保措施來改變發展中國家的環境觀念。孰是孰非，暫且不談，關鍵要弄清環保措施對經濟貿易產生了怎樣的影響。
三、環保措施對貿易的影響
對于這個問題，本文借用HO要素稟賦模型來分析。環保措施主要是通過影響一國的比較優勢，進而影響兩國的貿易結構。HO理論認為由于各國要素稟賦的不同，一國應出口本國富裕要素生產的產品，進口本國稀缺要素生產的產品。在HO模型中并未考慮環境要素。在環境要素越來越重要的今天，環境應被視為一種生產要素。因此，將HO模型稍加修改來分析環境要素對比較優勢的影響，進而分析其對貿易的影響。假定：兩種要素即環境和勞動力;生產的兩種商品即密集使用環境要素的高污染產品和密集使用勞動力的低污染產品;其余的假定與HO相同。假設I國為環境富裕國家，II國為環境稀缺國家(假定由于貿易雙方制定環保措施的力度不同，監管、環境保護松弛的國家為環境要素富裕的國家;環境監管、環境保護嚴格的國家為環境要素稀缺的國家。)，兩國的生產可能性曲線為：顯然，在封閉經濟下，I國由于環境為富裕要素，生產可能性曲線偏向高污染產品X，在國內相對產品價格P(i)下，A為I國的最佳生產點和消費點;II國由于環境為稀缺要素，生產可能性曲線偏向低污染產品Y，在國內相對產品價格P(ii)下，C為II國的最佳生產點和消費點。顯然P(i)P(ii)。在開放經濟下，國際交換價格P(int)必定位于P(i)和P(ii)之間。這時，I國的最佳生產點將從A轉移到B;II國的最佳生產點將從C轉移到D，兩國新的最佳消費點為F。可見，由于環境要素豐裕度不同，影響了兩國產品的競爭力。I國的高污染產品由于環境要素充裕(如環境保護標準低)獲得比較優勢，出口上升，而低污染產品則處于比較劣勢，出口下降;II國的高污染產品由于環境要素稀缺(如環境保護標準高等)處于比較劣勢，出口下降，而低污染產品則處于比較優勢，出口上升。對小國而言，作為世界價格的接受者，由于實施環保措施，環境要素相對稀缺，生產點將從A點轉移到B點，即生產要素從高污染產品轉向低污染產品，高污染產品生產下降，低污染產品生產上升，貿易雙方的外貿結構也相應改變。對于大國，作用世界價格的制定者，當實施環境監管時，高污染產品生產下降，低污染產品生產上升，將導致國際高污染產品價格上升，低污染產品價格下降，進而影響貿易雙方的貿易結構。由于各國的自然條件、經濟發展水平、治理污染的成本和環境標準不同，環境要素在各國存在明顯差異，已經成為企業生產中不可忽視的生產要素。理論分析表明，環境要素充裕的國家，密集使用環境要素的高污染產品具有比較優勢，將擴大對高污染產品的出口;環境要素稀缺的國家，高污染產品處于劣勢，將減少對高污染產品的出口，由此環境要素通過改變比較優勢影響到兩國貿易結構。
參考文獻
1、國際貿易、偏向型技術進步與要素收入分配張莉;李捷瑜;徐現祥;經濟學(季刊)2012-01-15
2、論國際貿易與國際物流的關系楊長春;國際貿易2007-10-20
國際貿易學論文范文二：國際貿易中綠色貿易壁壘應對管理
摘要：總之，隨著綠色貿易壁壘普及化發展，中國企業面臨的挑戰越來越大，如何在國際市場中占據有利地位，這些是中國企業必須積極考慮的問題。
關鍵詞：國際貿易;綠色貿易
一、綠色貿易壁壘造成的不利影響
隨著綠色保護主義日趨強化，在近幾年的國際貿易中，我國許多出口產品就是因為無法達到這些國家制定的綠色標準而遭到國際市場的排擠，在國際市場上我國出口貿易不但無法進一步做大做強，甚至難以得到鞏固，有著被逐步削弱的趨向。負面影響幾乎波及到我國出口貿易的所有領域，具體表現：
1、經濟損失。
發達國家制定的環境技術標準極為嚴苛，使我國的出口商品極難打入目標市場，有失自由市場的公平性。據數據統計顯示，我國出口貿易每年因綠色貿易壁壘而遭受的損失占出口總額的23%，經濟損失總額超過數百億元。若長期受限于綠色貿易壁壘，中國企業乃至中國經濟都將面臨巨大損失。
2、擾亂市場。
發達國家訂立的準入認證標準也相當高。我國出口企業需要付出相當多的公關費用及人力成本，才能順利進入目標市場，給我過出口市場的平穩發展帶來了極大的沖擊。若綠色貿易壁壘廣泛實施，中國貿易商品在國際市場中的占有比越來越少，破壞了國內市場與國際市場的協調性與穩定性。
3、削弱優勢。
面對貿易壁壘帶來的限制影響，發達國家針對稅收采取了相關調整，建立符合本國利益的綠色補貼政策，這顯然是有利于發達國家的經濟決策。從本國來說，這種方案制約了我國出口商品的優勢，無論是稅收政策或市場占有等，均不利于中國本土商品走向國家，大大降低了中國商品在市場中的競爭力。
二、中國綠色貿易壁壘應對管理措施
經營思想決定著企業未來走向，以及市場戰略調整方向。長時間以來，中國企業經營缺乏觀念意識，主要表現與市場風險意識缺乏，影響了經營者調整市場決策。我國必須建立符合國際經濟準則的應對策略，避免綠色貿易壁壘對產業發展造成的損失。
1、貿易自由化。
貿易經濟是國家經濟建設重點，對提升國民經濟產值及國民經濟收益具有深遠影響，也是新時期各個國家經濟戰略改革重點。當一個國家經濟發展達到一定程度，其環境污染問題趨于減少，這是貿易給環境帶來的正規模效應。貿易自由化的法規和保護環境的法規是沒有抵觸。但在實踐中，貿易自由化要根據世界各國實際情況進行，相互維護彼此國家的經濟利益。
2、貿易持續化。
在關貿總協定的體制中，類似綠色貿易壁壘這類非關稅壁壘的爭端也經常發生，如何避開綠色貿易壁壘造成的不利影響，這是每一個進口國家需要深入考慮的問題。按照綠色貿易壁壘協議，進口國可以從保護環境、保護資源、保護健康的角度出發，對中國貿易經濟事業提供相應的決策指導。從貿易經濟可持續發展角度出發，為各個國家創造有利的發展環境。
3、貿易法制化。
法律是一切經濟活動的根本前提，也是維護貿易國雙方利益的基本保障。如果借助綠色貿易壁壘惡意控制進口商品則屬于經濟違規行為，不符合世界經濟健康化發展，不符合經濟全球化發展趨勢。我國無論是政府層面、行業層面還是企業層面，都應該積極行動起來，應對這場建立在環保與貿易沖突為背景下，產生的貿易規則的浪潮。
4、貿易創新化。
我國政府應通過外交及政策手段在國際貿易中進行調節;行業協會應運用合理標準的制定以及良好的引導，營造良好的行業分為;各企業在生產鏈及供應鏈中加入綠色創新理念。中國企業要堅持創新改革之路，對貿易決策實施創新化調整，讓我國無論是在國內生產還是在對外貿易中都打下堅實的基礎，在應對綠色貿易壁壘不斷加強的國際市場上取得先機，爭取更有利的國際貿易地位。
結論
總之，隨著綠色貿易壁壘普及化發展，中國企業面臨的挑戰越來越大，如何在國際市場中占據有利地位，這些是中國企業必須積極考慮的問題。為了應對綠色貿易壁壘帶來的不便，企業要建立更具國際化的經營管理體制，從自由化、持續化、法制化、創新化等方向為指導，積極構建綠色貿易壁壘應對策略。
參考文獻
【論文關鍵詞】氣候變暖；氣象災害；災難建模；巨災準備金
全球氣候變暖已經成為事實。氣候變暖增加了天氣的不確定性，使氣象災害增加。IPCC的報告認為，氣候變暖將導致更激烈或更頻繁的極端天氣和氣候事件，包括洪水、風暴、雷雨、冰雹、暴風雪、森林火災、干旱、熱浪、雷電襲擊、海岸侵蝕等。由于森林和灌木是主要的陸地碳匯，森林火災還會大大增加大氣中的碳含量。就全球而言，代價最高的與天氣有關的保險損失是由熱帶氣旋（也被稱為颶風，在世界其他地區的臺風）或冬季風暴造成的（慕尼黑再保險，2000年）。從氣象的角度來看，極端氣候事件熱帶風暴的嚴重程度可能不會遠遠超過每年定期發生的暴雨。不過，它們可以通過實現突破關鍵閾值使損失大幅增加。也就是說，事件的嚴重程度即使是小規模的增加，也可能導致損失大幅增加。一旦陣風達到一定水平，整個屋頂會被吹走，或造成樹木被刮倒，但低于這個水平可能會損害微乎其微。同樣，低于一定規模的冰雹不損害汽車面板，但超過一定尺寸，損害會突然增加。澳大利亞保險集團（IAG）的經驗表明，陣風強度增加25%，可以造成的建筑索賠會增加6.5倍。
一、氣候變化對保險業的負面影響
保險業是直接經營風險的行業，對于氣候變化比任何其他經濟部門都面臨著更多的風險。氣候變化和極端天氣災害的增加會影響保險公司的許多業務領域。
全球變暖和極端天氣事件頻繁發生引發的氣象災害使保險公司的承保業務面臨巨大的潛在損失。包括財險、健康險、壽險、責任險等大多數承保業務對氣候變化和極端天氣事件是敏感的。在商業財產險方面，氣候變化造成的損失不僅包括直接財產損失，而且包括保單所有人在修復和重新遷址過程的收入損失及額外費用等。農業是對氣候和天氣非常敏感的部門。農業保險面臨的與氣候有關的風險包括干旱、暴雨、洪水、冰雹、熱浪、風暴、野火、蟲害和植物病害等，干旱是最普遍的災害之一。汽車保險對天氣也比較敏感，風暴、冰雹和洪水等各種形式的惡劣天氣引起車輛事故增加，損失索賠數量往往驚人。對于人身保險來說，氣候變化也是影響死亡率和發病率的重要因素。熱浪襲擊造成的死亡人數會增加。氣溫上升，濕度增大，更多的野火以及更多的灰塵和微粒可能大大加劇上呼吸道疾病（過敏性鼻炎，結膜炎，鼻竇炎）和心血管疾病，特別是對老人和戶外作業人員的威脅更大。隨著氣候變暖，熱帶疾病可能進入緯度高的地區。企業在脆弱的地區執行任務可能因極端天氣關閉，若因氣候災害而遭受損失，可能要付出昂貴的重置成本。如果企業投保了商務中斷保險，業務中斷損失索賠包括閃電、洪水、野火。
傳統上，保險公司依靠歷史索賠數據確定未來保險產品價格和承保要求。鑒于極端天氣事件有可能變得更加激烈與頻繁，帶來的巨災損失頻率和損失程度增加，過去的保險定價模型已經不再能夠可靠地指導未來定價，并可能會產生誤導的結果。這種風險在一定程度上可系統地被低估，保險索賠較預期高，從而顯著影響該部門的盈利能力和資本充足率。一個單一年份的大額索賠可能對保險公司的償付能力和財務穩定性構成嚴重威脅，甚至可能使其破產。氣候變化也影響保險業的可承受能力和可提供能力，同時減緩其發展速度。把氣候學納入傳統的保險定價模型是一個復雜而費時的任務，尤其是目前氣候學還不能對極端氣候事件發生方式和時間作出準確預測。對于中國保險業來說，隨著保險密度和保險滲透率的提高，中國保險業受氣候變化影響會放大。
氣候變化對保險業的另一個直接影響是其投資業務。氣候變化及其引發的自然災害可能使保險業資產遭受損失或減值，特別是保險公司直接或間接投資的不動產面臨的風險更大。保險業在一些受全球變暖效應影響較大的經濟領域的長期投資也面臨著同樣的風險。壽險業所持有的資產以長期資產為主，對流動性要求比財險業相對較低，所受的影響更大。
二、保險業的商業機會
風險是發展的，保險也是發展的，風險的發展為保險的發展提供了空間。氣候變化給保險業帶來的并不完全是挑戰。不斷變化的氣候，以及中國為努力減少溫室氣體排放而進行的經濟結構的調整，都給保險業提供了新的商業機會。
在承保業務方面，氣候災害風險加大必將提高投保人風險轉移的迫切性，而且清潔能源和低碳經濟的發展也產生大量新的風險標的，保險公司可抓住發展機會，提供一系列與氣候變化有關的保險產品。
在投資業務方面，減緩氣候變化的一系列戰略舉措也給保險業帶來投資機遇。當前全球經濟正大踏步地向以低能耗、低污染、低排放為基礎的低碳經濟模式轉變，與之相關的技術創新、新能源開發、產業轉型將產生巨大的資本需求和基礎設施投入，這為保險資金運用提供了難得的機遇。
三、應對策略
保險業是直接經營風險的行業，處于氣候變化威脅的最前沿，因此應當采取積極行動，制定全面的應對氣候變化戰略，以適應和減緩氣候變化。積極應對氣候變化不僅關系保險業自身的發展，同時也是對股東和消費者負責任的體現。通過與同行、客戶和政府合作，保險公司可以幫助社會防止氣候變化對社會的最壞影響。它們還可以對減少溫室氣體排放的技術和行為變化發揮重要的激勵作用。
發揮保險的風險保障和社會管理職能。購買保險是減少氣象災害保險損失的一個有效途徑，保險公司可以對原有的保險產品進行改進，使之具有應對氣候風險功能。由于氣候變化將導致極端天氣事件影響新地理區域，保險公司可以發現這些變化，及時向新的市場推出覆蓋這些風險并價格適當的保險產品。氣候變化還將以不同方式影響大的經濟部門，保險業要理解其客戶不斷變化的風險狀況，滿足其保險需求。保險公司可以發揮保險的社會管理職能，減少溫室氣體排放。氣候變化可能對索賠和保險標的修復過程產生影響。巨大的氣候災害可能對理賠流程產生壓力，因為保險公司可能無法應付大規模的索賠。此外，災后被保險人重新建設面臨資源緊張，維修成本往往迅速上升。索賠和維修過程存在以更可持續的方式重建的機會。使用環保建筑材料和領先的建筑技術進行重建，既可以防止保險人未來損失，又可以減少溫室氣體排放。
遏止溫室氣體排放造成氣候變化，主要通過提高能源效率和增加無碳能源的使用。保險公司可以開發與氣候變化有關的新保險產品。保險業一方面通過為綠色建筑設計、節能和可再生能源、環保汽車等項目提供新保險產品來規避氣候風險，另一方面適應清潔發展機制對碳信用交割擔保的需求，開發碳交易保險。碳排放市場增長迅速，但碳排放交易中存在著許多風險，例如價格波動、不能按時交付以及不能通過監管部門的認證等，都可能給投資者或貸款人帶來損失，保險的介入可以幫助分散碳交易風險。
[論文摘要]當前，社會保險征繳擴面正在全國范圍內不斷深入開展，國家對此高度重視并投入了大量人力和物力。但是在實際操作過程中，社會保險征繳擴面工作遇到了一些突出的矛盾和問題，主要表現在：社會弱勢群體比重過大、地方政府部門之間缺乏協調與配合、社會保險經辦機構能力建設亟待加強，以及社會保險擴面缺乏宣傳力度等問題。這些問題的存在阻礙了社保擴面工作的有效開展。筆者認為，社會保險擴面是一項綜合性很強的系統工程，必須與相關社會問題通盤考慮才能取得突破。
社會保險擴面工作，是建立健全社會保障體系的核心內容，也是構建社會主義和諧社會的關鍵。近年來，隨著人口老齡化的加快和下崗失業人員等社會弱勢群體的不斷增多，社保擴面的難度不斷加大。分析擴面難點，研究解決辦法是當前乃至今后推進社保事業發展所面臨的重要課題。
一、參保擴面存在的困難與問題
（一）城鎮居民中弱勢群體比重過大，參保繳費存在一定困難。近幾年隨著國企改革的深化、經濟結構的調整以及城鄉就業一體化的快速推進，人員在企業之間、地區之間、城市之間流動加速，勞動力供需矛盾、結構性矛盾十分突出，就業再就業及社會保障工作正面臨著巨大壓力。主要表現在：（1）國家經濟體制由計劃經濟向市場經濟轉軌過程中，大量企業關、停、并、轉，下崗職工群體不斷擴大，再就業問題尤其是4050人員的再就業問題短時間內難以得到根本解決。（2）城鎮新成長的勞動力就業安置難度越來越大，一是城鎮未升學的初、高中畢業生由于不愿從事服務性行業工作，造成大量沉淀。二是隨著人事制度改革的深化，大、中專畢業生的就業形勢不容樂觀。（3）農村大量閑置勞動力進城務工，進一步加劇了勞動力的供求矛盾。（4）城鎮居民中老、弱、病、殘、幼等社會弱勢群體的生活保障問題尚未得到根本解決，尤其在經濟欠發達地區這一問題更加嚴重。
（二）部分地區地方政府對社保擴面缺乏支持力度，未能有效地組織和協調所屬各部門共同抓好社保擴面工作。（1）有的地方政府認為社保擴面會破壞當地的招商引資環境，會限制民營經濟的發展，與地方官員的政績也關系不大，因此在思想上存在著等、靠、要的觀念。（2）社保擴面是一項綜合性很強的系統工程，涉及到社會的各個方面，在各部門之間缺乏協調配合的情況下，僅憑社會保障部門獨力支撐很難取得較大進展。
（三）經辦機構能力建設亟待加強。目前各地經辦機構普遍存在著設備落后、人員短缺、規章制度不健全的問題，而且基層鄉鎮、街道社會保障平臺建設仍處于初始階段，工作效率低、服務質量差的問題十分突出。經辦機構能力的欠缺給群眾參保帶來不便的同時也相應地推遲了社保擴面的進度。
（四）勞動監察執法及社保擴面宣傳缺乏力度。主要表現在：（1）企業（尤其是個體、私營企業）經營者法律意識淡薄，部分業主為降低成本，追求利益最大化，故意不簽訂勞動合同，不為員工辦理社會保險。在這部分企業中，隨意拖欠和壓低工資、超時加班、任意辭退員工現象比較普遍，這不但使勞動監察部門處罰缺乏法律依據，也給勞動者社會保險的參加和接續帶來了困難。（2）勞動者缺乏對法律知識的了解，維權意識差，在自身合法權益受到侵害時，不敢據理力爭，也不敢向有關部門舉報以維護自身權益。（3）我國社保事業起步較晚，群眾缺乏對社會保險政策的了解，對社保擴面對自己帶來的利好以及對社會和諧穩定所發揮的重大意義知之不多，有的甚至把社會保險與商業保險混為一談，認為社會保險擴面是以營利為目的推銷的保險產品，思想上存在著抵觸情緒。
二、破解社保擴面難題的幾點建議
（一）把解決就業再就業問題、促進經濟加快發展問題與做好社保擴面工作緊密結合起來。（1）就業問題是民生治本，是人民群眾最關心、最直接、最現實的利益問題。各級黨委、政府要充分認識做好就業再就業工作的極端重要性，把就業再就業問題作為“民心工程”、“和諧工程”堅持不懈地抓緊抓好，努力拓寬就業渠道，挖掘就業崗位，解決好百姓的穿衣吃飯問題，讓他們獲得穩定的經濟來源，促使百姓由被動參保向主動參保的轉變，真正實現百姓老有所養、病有所醫、傷有所治，這才是從根本上破解社保擴面難題的最佳途徑。（2）社保擴面的根本出路在于擴大就業，擴大就業的根本出路在于加快經濟發展。發展是硬道理，各級地方政府務必千方百計地抓好地方經濟建設，不斷壯大公共財政實力，為民眾參加社會保險提供更多的財力支撐，切實減輕群眾的經濟負擔，提高群眾的參予熱情。
（二）各級地方政府要加強領導，密切配合，確保社保擴面工作取得實效。（1）實行領導包保責任制，建立由主管領導親自抓、分管領導具體抓、其他領導配合抓的領導責任體制。主管領導要親自調查研究，全面掌握情況，及時解決社保擴面工作中遇到的各種困難和問題。要組建工作小組，強化目標責任制，做到責任到崗，任務到人，確保按時完成社保擴面的階段性目標。（2）組織和協調各部門齊抓共管，形成合力。財政部門要籌措和運用好社保補貼基金，確保補貼基金及時、足額到位；勞動保障監察部門要加大對企業（特別是非工企業）的監察力度，規范其用工行為，對故意逃避參保及惡意拖欠社會保險費等損害勞動者合法權益的行為要依法從嚴懲處；其他相關部門要在立項、審批、統計、征費、年檢、以及考核評比等各個環節對企業參保情況進行嚴格把關，全面推進社保擴面工作取得新進展。
（三）切實加強經辦機構能力建設，提高辦事效率和工作質量。（1）各地要在深入全面領會國家社會保障政策的基礎上，通過調查研究，制定出臺符合本地實際的社會保險參保擴面操作辦法和實施細則，促使社保經辦業務走上規范化、制度化的軌道。（2）加快社會保障平臺建設，一是加大基層社保經辦人員的培訓力度，提高業務素質。二是加快網絡建設，提高信息化水平和辦事效率。通過社會保障平臺，把經辦機構的觸角延伸至各鄉鎮、街道，為群眾辦理參保提供方便條件。（3）切實提高經辦機構（尤其是基層經辦機構）的服務質量。一是通過組織基層經辦人員以上門走訪、入戶調查、預約服務等多種形式，開辟群眾（特別是老人、殘障人士）參保的“綠色通道”，方便群眾參保。二是對已經參保繳費的企業和個人實行跟蹤服務，隨時解決他們在參保繳費、享受待遇等方面遇到的困難和問題，以熱情的態度和周到的服務贏得企業及廣大群眾對社保擴面工作的支持。
（四）搞好宣傳教育，為社保擴面營造良好的輿論氛圍。（1）要發揮好各派、工商聯、工會、共青團、婦聯、殘聯、老齡委等社會團體的橋梁和紐帶作用，同時充分利用廣播、電視、網絡等媒體，多渠道、多形式地宣傳社會保險方面的政策和法律法規，宣傳參加社保對國家、企業及職工的重要意義，提高百姓對社會保險的認知度和參保積極性。（2）要進一步加強對企業法人及企業勞資人員的宣教和培訓力度，使其不但了解和掌握社保方面的政策法規，而且充分認識到非法用工的危害性，消除其對社會保險存在的誤解，避免逃避參保以及其他侵害員工合法權益情況的發生。
關鍵詞：“非連續性文本”《經濟生活》 原因 策略
作者簡介：徐菊紅，女，浙江省臺州市第一中學，中學高級教師。
“非連續性文本”是相對于以句子和段落組成的“連續性文本”而言的閱讀材料。它由數據表格、圖表和曲線圖、圖解文字、漫畫、廣告、地圖、清單、目錄等組成，具有直觀、簡明、醒目、概括性強、易于比較等特點。高中思想政治教材的編寫和修訂也越來越多地呈現各種形式的非連續性文本。以《經濟生活》為例，全書中圖文類72處（不包括綜合探究），圖類（包括曲線類，柱狀圖和餅狀圖）6處，漫畫類6處，表格類2處，此外，還有一些憑證單、地圖等。這些共同構成了《經濟生活》的非連續性文本資源。它們與教材正文內容交互補充，相互契合，能夠很好地承載信息，是新課程生活化理念的載體。
一、重視“非連續性文本”的原因
1．對于教師而言，首先，有利于提高教師教學的有效性。合理使用“非連續性文本”有利于營造良好的課堂氣氛，有利于師生之間的相互交流、溝通，增強彼此的信任、理解。而大量的思維火花往往就在互動教學、對話教學的過程中不斷涌現和生成。因此，研究“非連續性文本”在高中政治教學中的運用，也符合積極探索和創新教學方法的需要。其次，能促進教師的專業發展。重視對“非連續性文本”的挖掘和使用，并能在備課、授課和評課，甚至作業布置、課程評價中注重運用“非連續性文本”，有利于教師提高自身的教材研讀能力，優化教學過程，提高教學水平，從而推動教師整體素質的提升。
2．對于學生而言，首先，有助于啟發誘導學生對知識的理解。面對枯燥而生硬的政治理論，學生易產生厭煩、抵觸的心理，進而學習動力就會下降。“千言萬語不及一張圖”，“非連續性文本”用表格、圖象來綜合信息，是教材重要的“語言”形式，包含著教材所要表達的很多“言外之意”，使抽象的理論變得淺顯易懂，有利于學生改變以往死記硬背式的學習方式，能有效促進學生思維發展，更好地鞏固知識。其次，提升培養學生的綜合能力和思維。閱讀并理解“非連續文本”的主要任務：一是尋找信息。學生必須將自己需要尋找的信息，與圖表、數據等“非連續性文本”中的信息相聯系，從中發掘、整理信息，從而發展信息處理能力。二是將知識運用于實際生活。學生要學會把文本中找到的信息與其他知識相聯系，并將知識遷移到生活中，這有利于培養學生的實踐能力，實現學科知識與生活實踐的統一。可見，“非連續性文本”因其形式多種多樣，內容經典精煉，設計生動新穎，符合高中學生心理和智力發展的特點，有利于學生在學習過程中培養各種能力。
3．對于政治課程而言，“非連續性文本”緊密圍繞教材內容主旨，為解決教學重難點而融人教材中。有的是對重點內容的分析，有的是對難點內容的注解，有的則拓展了想像空間，其實質就是對教材正文的延伸和具體化。因而，重視“非連續性文本”有利于挖掘教材資源，盤活教學內容，使教材知識能以更加連貫的方式組織起來。
二、使用“非連續性文本”的策略
1．利用“非連續性文本”精講知識，創設情境，使之成為“情境教學資源”。首先，以非連續性文本為橋梁，巧妙導人。良好的開端是成功的一半。導入是一節課成功的起點與關鍵，導入的設計將直接關系到本節課的教學質量和教學效果。使用漫畫、圖表等“非連續性文本”導入，有利于創設生動、形象的教學情境，將學生的學習情緒迅速調整到最佳狀態，并渲染課堂氣氛，從而縮短教材、教師與學生之間的距離，使學生有效進入課堂。以“投資理財的選擇”一課為例，在介紹每種理財方式前，教材均配有圖或表，教師可充分利用，有效導人。比如，關于儲蓄存款，可利用“改革開放以來我國城鄉居民人民幣儲蓄存款余額迅速增長”一圖，設置三個問題：1．我國城鄉居民儲蓄連年增長的原因是什么？2．人們為什么要把錢存入銀行？3．人們把錢存到什么地方？尤其通過對第二問的思考，學生可以得出結論：人們把錢存人銀行是為了獲得利息，所以儲蓄存款是投資理財的重要途徑之一。第三問則引出“商業銀行”的相關知識。再如，“面對經濟全球化”一框，可在課堂一開始就展示教材中的兩幅圖片：“中國市場上的外國貨”和“外國市場上的中國貨”，使學生直觀感受經濟全球化，明白商品可以在全球范圍內流動和配置。在此基礎上，進一步提問：你接觸過哪些外國品牌的商品？你還知道哪些中國商品在國際市場上暢銷？以此調動課堂氛圍，活躍學生思維，自然地引入課題。可見，此類非連續性文本的運用能讓學生動起來，讓圖表活起來，從而在一種良好的師生互動的氛圍中順利導人。
其次，以“非連續性文本”為載體，有效講授。教材正文基本上采取一種高度概括的語言表達方式，大多比較抽象，而“非連續性文本”形式多樣，增強了教材的可讀性。在教學中重視對非連續文本的運用，可以使學生形象直觀地感知教材內容，有效把握教材知識，并綜合各方面因素與教材內容有機結合，加深對知識的理解和運用，從而突出重點、突破難點、搞清疑點，進而有效落實書本知識點。比如，“影響價格的因素”中“商品價值量由社會必要勞動時間決定”的知識比較抽象，是教學難點。如果直接提問“商品價值量由什么因素決定”，這顯然超越了高一學生的認知能力，類似于“填鴨式”教學。因而在突破該難點時，可以借助教材中“專家點評”相關資料將問題分解成若干個具有遞進關系的小問題。在實際教學中，筆者進行如下操作。師：商品是用于交換的勞動產品，它的價值怎樣形成？由什么決定？生：在勞動中形成，由勞動量的多少決定。師：勞動量很抽象，應該怎樣衡量？生：看勞動時間。師：現實中生產同一商品的企業很多，應該以誰的勞動時間衡量價值量？（表格呈現甲乙丙三家企業的個別勞動時間）進一步提問：該商品的價值量應該由哪個企業的勞動時間量來決定？此時，學生中會出現分歧，有些學生認為是甲乙丙中的某個企業決定價值量，還有些學生認為不是由甲乙丙這些個別企業的勞動時間決定的。對此，雙方展開辯論，各自闡述理由。最后得出結論：商品的價值量是由生產商品的社會必要勞動時間決定，而不是由個別勞動時間決定的。接下來進一步水到渠成解釋關于“社會必要勞動時間”的相關知識。在本案例中借助“非連續性文本”將繁瑣問題簡單化處理，讓學生“跳一跳，摘到桃”。再如，“發展生產滿足消費”一框中關于“生產決定消費”的四方面具體體現是重點，但知識點容易混淆。在此，可以借助書本“今非昔比”圖片進行如下講解：在古代，位高權重的皇帝為什么都不能坐上飛機、使用空調？結論：生產決定消費的對象。古代皇帝只能坐馬車出行，而我們可以選擇坐飛機出行，這說明什么？結論：生產決定消費的方式。坐馬車與坐飛機哪個更方便？結論：生產決定消費的質量和水平。古代沒有飛機人們就不會有坐飛機的欲望，而現在正是因為飛機的存在使得人們考慮選擇飛機，這說明什么？結論：生產為消費創造動力。借助書本的圖片，并通過以上四個問題的設置，學生可以比較清晰地區分“生產決定消費”的四個具體表現。在《經濟生活》教材中有很多類似的圖片或文字資源配套知識的教學，這些圖文有利于促進學生對知識的理解，從而有效突出重點、突破難點。
2．利用“非連續性文本”設疑啟思，提升能力，使之成為“能力訓練資源”。深化課程改革，非常強調“培養學生搜集和處理信息的能力、獲取新知識的能力、分析和解決問題的能力以及交流與合作的能力”，“著眼于培養學生終身學習的愿望和能力”。“非連續性文本”適應學生的個性特征和理解能力，其設置為能力培養搭起了一座橋梁，使之更有效地融人書本知識的學習之中。在教學過程中，教師可以有效借助各種形式的“非連續性文本”提升學生能力。比如，引導學生通過對圖文的分析準確找到自己所需的信息，提高學生獲取圖表信息的能力；引導學生學會巧妙地重組各種知識，鍛煉分析問題和解決問題的能力；創設問題情境，引導學生積極思考，在疑中學，培養質疑精神，提升思維品質；引導學生在課堂中積極參與小組合作探究，促進學生自主、探究學習能力及合作精神的培養。例如，“公司的經營”一框，多處呈現圖片、表格等信息，可利用這些“非連續性文本”資源設置以下思考或探究環節：1．分組成立一家公司，并介紹自己的公司；2．要想使自己公司在激烈的競爭中脫穎而出，該如何努力？3．如果經營不善，最終可能會有哪些后果？讓學生在小組的合作探究中，靈活運用公司含義、類型，公司經營成功的措施，以及兼并、破產等相關知識解決實際問題，從中獲得體驗和感悟，有利于調動學生參與的積極性，提高學生理論聯系實際的能力。再如，“新時代的勞動者”一框中關于就業現象的兩幅圖片，對應并貫穿了“就業”這條主線，教師在課堂上應充分利用該圖片資源。比如，可以讓學生進行角色扮演，并開展積極的合作探究討論，這有助于學生深刻理解就業現狀及勞動者就業觀念，從而更好適應未來生活。
3．利用“非連續性文本”曉理導行，明辨是非，使之成為“道德教育資源”。雅斯貝爾斯說過，真正的教育是人的靈魂教育，而非理性知識和認知的堆積。學生的發展不僅要體現在學科知識的理解和獲得上、能力的培養和發展上，更應體現在情感和價值觀的內化和升華上。教材中某些“非連續性文本”本身具有明顯的教育意義，尤其是一些圖片和漫畫。教學中可以引導學生發現和分析圖片、漫畫等作品中人與物的是非、善惡、美丑、真假，培養學生扶正祛邪的優秀品質、積極進取的人生態度，從而促進學生人格的健康發展，為將來的人生走向奠定一個良好的思想基礎。例如，“樹立正確的消費觀”一框中關于“白色垃圾”的圖文可以引導學生樹立綠色消費的觀念，并在實際生活中踐行。在實際教學中可以提出兩個問題讓學生思考：1．你是否用過這些“白色垃圾”？對于這些“白色垃圾”你如何認識？2．關于解決“白色污染”，你有何建議？這幅圖片來自生活，容易引起學生的共鳴，學生有話可說。當他們暢所欲言后很容易達成共識：應樹立保護環境、綠色消費的正確消費觀念。對該圖片的使用和分析有利于實現對學生情感態度價值觀的引導。再如，“征稅和納稅”一框中可以讓學生圍繞“張大爺主動納稅”、“追星族”、“優惠稅前”這三幅正反例子的漫畫、圖片開展討論、分析，從中深刻體會并明白“依法納稅是公民的基本義務”、“自覺納稅光榮”。總之，圖片、漫畫等“非連續性文本”能提高學生明辨是非的能力，理性、辯證地看待人和物，應充分利用，合理分析。
4．利用“非連續性文本”整合資源，啟發思想，使之成為“創新教學資源”。首先，將“非連續性文本”資源轉化為實踐知識。“課程實施的開放性、實踐性”是《高中思想政治課程標準》中提出的課程基本觀點，實踐是書本與生活相結合的環節。教師應利用“非連續性文本”資源讓學生真正地走進生活、開展實踐。比如，可以利用教材中實踐性的“非連續性文本”布置一些開放式的生活作業，讓學生帶著作業到生活中尋找答案。例如，學習“儲蓄存款和商業銀行”一框時，可以結合書本中涉及銀行的圖片，要求學生動手填寫存款單。再如“股票、債券和保險”一框結束后，可以結合課本中的圖文內容設置一個實踐性的作業：“假如你家有××萬元閑置基金，請綜合考慮各種因素，設計一套最適合自己家庭的理財方案。”讓學生結合自己家庭的實際設計理財方案，可以使學生把所學知識與生活結合起來，還原教材知識的生活性。
其次，化“非連續性文本資源”為習題資源。縱觀六年浙江高考的文綜試卷，政治試題均出現以漫畫為題材的選擇題和數據圖表為題材的非選擇題，其實就是考查學生對“非連續性文本”的解讀能力。教師在習題設計中，可以將書本中的“非連續性文本”內容作為材料載體，將課文正文所闡明的觀點作為答案要點，制作成有特色的漫畫題或表格題，并設置問題，使學生逐步提高獲取和解讀信息等能力，并有效鞏固教材知識。比如，可利用“樹立正確的消費觀”中的漫畫設計一道漫畫類的選擇題：（呈現漫畫）漫畫《小兒麻痹癥》給我們的啟示是( )A．要堅持物質消費和精神消費的協調發展；B．要發揚艱苦奮斗、勤儉節約的精神；C．樹立正確的消費觀，正確對待攀比心理；D．精神消費比物質消費更重要。再以“社會主義市場經濟”一框中的圖表“農村居民人均收入和城鎮居民人均可支配收入”為例，可結合圖表設置如下問題：(1)材料反映了什么經濟信息？(2)如何縮小城鄉居民的收入差距，實現社會公平？(3)為了增加農民收入，我國政府采取了哪些措施？這反映市場經濟的什么特征？以上問題的設置并不僅僅局限于本框題，還能聯系第三單元的重點知識，這不僅喚醒學生對舊知識的回憶，實現新舊知識的融會貫通，還能培養學生的圖表分析能力，促進學生綜合素質的提升。
葉瀾教授曾說過，課堂應是向未知方向挺進的旅程，隨時都有可能發現意外的通道和美麗的圖景，而不是一切都必須遵循固定路線且沒有激情的行程。思想政治課教材中的“非連續性文本”就是一道亮麗的風景線。因而，高中政治教師在教學中若想體現教材編寫意圖，提高教學效率，就一定要尊重教材，重視“非連續性文本”資源的合理挖掘，有效利用“非連續性文本”激趣、感悟、拓展功能，定能找到那意外的通道和美麗的風景！
（責任編輯：羅松濤）
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關鍵詞：醫療保險；社區醫療；城鎮居民醫療保險；哈爾濱
目前，我國的醫療保險體系的主體框架由城鎮職工醫療保險、城鎮居民醫療保險和新型農村合作醫療保險。城鎮職工基本醫療保險制度于1998年我國開始建立，新型農村合作醫療制度從2003年起在全國部分縣（市）試點，到2010年逐步實現基本覆蓋全國農村居民，為實現基本建立起覆蓋城鄉全體職工和居民的醫療保險體系之目標，國務院決定，從2007年起開展城鎮居民基本醫療保險試點。將不屬于城鎮職工基本醫療保險制度覆蓋范圍的中小學階段的學生（包括職業高中、中專、技校學生）、少年兒童和其他非從業城鎮居民納入到城鎮居民基本醫療保險。因此，在我國的制度安排下，針對城鎮的醫療保險體系是以城鎮職工醫療保險及城鎮居民醫療保險為主體支撐，同時輔之以商業醫療保險、企業補充醫療保險等內容共同構成。
據人力資源與社會保障部、國家統計局統計的數據，截止2012年，參加城鎮職工和城鎮居民醫療保險的人數合計47 343萬人，并且隨著近些年城鎮化的快速提高，參與城鎮醫療保險的人數呈大幅上漲趨勢。顯然我國的醫療保險體系建設已經頗見成效，但仍存在諸多問題，鑒于醫療保險事業是民生建設的關鍵之一，借助全國大學生創新創業計劃的平臺，我們課題組選擇圍繞哈爾濱市醫療保險的改革現狀及效果進行調研。在實踐調查過程中，發現本應該在城鎮居民醫療保險中起到重要作用的社區醫療存在諸多問題，項目組成員據此展開了一系列的走訪，并進行了深入討論和思考，最終形成了這篇論文，但鑒于可得資料的有限性，一些闡釋可能存在些許問題，衷心企盼得到學界同仁的批評指正。
一、哈爾濱市城鎮居民醫療保險中社區醫療存在的問題
哈爾濱市根據《國務院關于開展城鎮居民基本醫療保險試點的指導意見》，結合自身的實際情況，在2007年9月21日公布并實施了《哈爾濱市城鎮居民基本醫療保險暫行辦法》，其中對于城鎮居民醫療保險適用范圍的規定是：第一類是成人居民。指年滿18周歲以上（含18周歲）的非從業居民。第二類是學生兒童。指未滿18周歲城鎮居民，包括嬰幼兒（不含出生28天以內的新生兒）、學齡前兒童、中小學階段學生（包括中等專業學校、技工學校、中等職業技術學校、特殊學校就讀的在籍學生）。可以說城鎮居民醫療保險作為城鎮居民醫療保險的重要組成部分，其適用的主要人群為老人、小孩、無業和失業人員及相關弱勢群體。通過以上的規定，我們可知，哈爾濱市醫療保險改革的方向之一即表現為，醫療保險的適用范圍由職工向居民拓展，大量醫療保險業務逐漸向與居民的日常生活密切相關的基層――社區下沉，因此選擇社區醫療服務理應成為城市居民醫療保險發展的必然。現實中，哈市城鎮居民醫療保險的主體是老弱病殘貧，而社區衛生服務機構的地理位置通常設立于居民生活區，且醫療費用低廉、服務態度親切友好，理論上來說社區應是城鎮居民醫療保險的首選機構，應是城鎮居民享受醫療保險的最基層單位。實際是否如理論所想呢？課題組通過實地走訪和調查哈爾濱市松北區軍安小區和銀河小區，卻發現居民選擇社區醫療的比例是很低的，雖然社區醫療有著天然的優勢，但卻未能發揮在醫療保險中應當發揮的基礎作用。這里，我們以點帶面，將社區醫療在哈爾濱市城市居民醫療保險發展中存在的問題加以闡述。
（一）社區醫生的水平得不到居民的信任
大多居民對社區醫院醫生的醫療服務能力缺乏信心。軍安綠色家園小區居委會主任告訴我們，居民普遍認為社區醫療服務機構的醫生醫術不高，設備簡陋，生怕在社區就診“小病拖成大病，感冒治成肺炎”，尤其對全科醫生持懷疑態度。所以，在社區衛生服務機構享受醫療的居民，大都是感冒發燒等類似的常見病。
（二）社區醫院的硬件水平較低
其中有不少用藥遭到患者非議。銀河小區社區醫院大夫稱，雖然現在社區醫院的醫療藥品范圍放開了許多，但還是沒法滿足患者要求，好多就診的大爺、大嬸們都要兩頭跑：在大醫院就診、看完病、拿著針劑藥品到社區醫院點滴。有些疾病需要作CT、彩超、X光片的，社區醫院不具備這些設備，患者只能先在大醫院就診。這也是大多數歲數比較大的患者怕麻煩不來社區醫院看病的重要原因。
（三）社區醫療衛生服務的定位混亂
實踐中，社區醫院往往沒有特別明確的衛生服務內容，其日常工作非常駁雜和籠統，涉及預防、保健、醫療、康復、健康教育、計劃生育等等五花八門的內容，沒有對公共服務、社會管理、疾病治療和疾病防止加以區別，沒有細致考慮各地醫療資源現狀，發揮作用不夠、機械地按統一標準劃分社區衛生機構。
（四）社區醫療保險管理平臺建設滯后
城鎮居民醫保的組織實施完全可以依賴社區。實際上，每一個街道、社區都已建立了勞動和社會保障站；但是省市一級勞動和社會保障部門不負責社區醫保的具體操作；社會保險部門又不能繞過省市一級勞動和社會保障部門指導街道、社區的社會保險、醫療保險的相關業務，這樣街道社區在醫療保險等社會保險的組織管理中基礎作用也是缺失的。街道社區醫療保障管理在人員編制、經費保障、監察辦案機構等等存在很多問題，這嚴重地影響了醫療保險的工作效益。
二、相關對策建議
當哈市城鎮居民醫療保險改革的縱深發展，必須充分社區衛生服務機構的基礎作用，對于降低醫療費用、改善服務質量等方面具有重要作用，具體可以從以下方面考慮：
（一）提高社區醫療服務隊伍的整體素質
在課題組的調查走訪中，發現居民對社區醫療水平的不信任不愿去社區首診最主要原因。就是說，醫療質量是制約社區在居民醫保中發揮作用的重要因素。如果建立了完善的基層醫療衛生服務體系，居民自然愿意就近診療。首先可以考慮建立社區衛生服務專家庫，定期組織專家相關的社區醫療機構開展巡診、咨詢和業務指導等工作，這樣可以較快地改變社區醫療的水平，但不是可以長久依賴的方法。其次為社區醫療機構定期舉辦培訓班，使基層醫務人員的業務素質不斷提高，成為處理常見病及一般急癥的“全科醫師”。如此可極大提高居民對社區醫療機構的信任度，使居民在用藥、治病、報銷等方面更放心。
（二）加強社區醫保管理的平臺建設
首先，加必須在社區衛生工作人員中培訓一批具有醫療保險工作人員的素質和專業水平的復合型人才。加大資金成本投入，培養一支有高度的責任感，具備豐富的從業知識與經驗過硬的操作技能本領的高素質、復合型的醫療保險人才隊伍，以適應居民享受醫療服務及相關醫療報銷的需求。其次，社區的親民特質便于管理統計居民的參保、繳費、享受標準的方面情況，可以較詳盡、較快地進行居民醫保的組織管理工作。
（三）充分發揮社區在居民醫療保險中的宣傳功能
在調研的過程中我們發現部分學生和群眾，特別是學生居然不了解，自己的醫保卡每年的繳費情況，怎么使用，怎么受益，怎么報銷。理論上2009年哈爾濱市城鎮居民醫療保險的覆蓋率就已基本達到全覆蓋，但是還是有部分居民沒有參與到相關的居民醫療保險中，這其中以無業者居多。這都表明社區在對居民醫療保險的宣傳力工作上還大有可為。社區在參保人群辦理居民醫療保險期間應當對其進行宣傳教育，讓其深入了解醫療保險與其息息相關的信息。另一方面，社區應采用多元宣傳方式綜合作用的方法，如傳統的海報宣傳欄、豐富多彩的文體活動宣傳、上門調查訪問、設立咨詢電話，在網上組建討論區或者QQ群等，利用各種途徑將居民醫療保險的相關知識傳遞給居民，這對于提高參保繳費的積極主動性有著極大幫助，同時亦能增強居民對社區及社區醫療的信任度。
（四）完善社區醫療的硬件及相關配套設施
城鎮居民醫療保險要發揮其基本保險作用除了相應的制度以及相關繳費報銷機制之外，直接可以服務到社區居民的社區醫療衛生硬件及相關配套設施必須要發展起來，這個因素直接關系到城鎮居民醫療保險的應用效率問題。現實中，由于醫療保險政策還不完善，居民醫療保險在社區醫療的報銷、審核等等方面的政策法律建設很不健全，現實中會造成居民在社區就診之后的醫保啟動程序及結算的低效率，因此，在加大資金投入進行相關醫療硬件設施建設的同時，與居民醫保相關的配套設施更能較好地保障城鎮居民的醫療保險權益。
綜上所述，社區醫療是城鎮醫療保險改革落實的重要基礎，其能否與城鎮職工醫療保險尤其是能否與居民醫療保險很好地銜接，對醫療保險改革的縱深發展具有極其重要的意義。具體來說，社區醫療在降低醫療費用，提高醫療保險保障水平方面有很大的發揮空間。因此，充分發揮社區醫療在城鎮醫療保險尤其是城鎮居民醫療保險中的基礎性作用，是醫療體制改革的必然選擇。
參考文獻：
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