保險合規(guī)管理辦法

開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇保險合規(guī)管理辦法，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。

第1篇

關(guān)鍵詞：保險業(yè)；監(jiān)管；保險產(chǎn)品

中圖分類號:F840.32文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A文章編號:1673-291X（2008）13-0075-02

保險業(yè)是經(jīng)營保險商品的特殊行業(yè)。保險業(yè)作為經(jīng)濟(jì)損失補(bǔ)償體系的一個重要組成部分，對社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人民生活的安定，具有不可替代的地位和作用。因此，世界各國對保險業(yè)都進(jìn)行監(jiān)管是必然的。

一、保險業(yè)的特點(diǎn)

保險業(yè)作為社會經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中專門處理風(fēng)險的行業(yè),具有區(qū)別于其他行業(yè)的特點(diǎn)。這種特點(diǎn)具體體現(xiàn)在保險商品的特殊形態(tài)和保險經(jīng)營方式的特殊性。

1.保險商品的特點(diǎn)

保險是一種提供風(fēng)險保障的經(jīng)濟(jì)活動，保險商品是無形的商品。一般商品有具體的價值與使用價值，而保險商品不具備感官性特征,其價值與使用價值很難直接被人感知，又因為是無形的商品，看不見摸不著，很難刺激人們的感官，因此很難激起人們的購買欲望。人們對風(fēng)險及其后果的畏懼與對保險的必要性的理解往往局限在風(fēng)險事件發(fā)生后，在這之前容易存在僥幸心理。然而，安全觀念上的保險消費(fèi)則需要在風(fēng)險事件發(fā)生之前發(fā)生。保險商品的這種需求嚴(yán)重滯后于消費(fèi)的特點(diǎn)對保險經(jīng)營具有重大的影響。

保險商品不同于一般商品的另一方面是：商品功能的遲滯性。它雖然是服務(wù)形態(tài)的商品，但不同于旅游、文化之類的服務(wù)形態(tài)的商品，因為旅游等形成的商品生產(chǎn)過程和消費(fèi)過程幾乎是同步進(jìn)行的，生產(chǎn)過程的完成往往就是消費(fèi)過程的結(jié)束；而保險商品則不是這樣；消費(fèi)者購買的是一個對未來不確定事件的承諾(提供賠償或保障)，人們購買的保險商品不能獲得現(xiàn)時的利益，這種承諾是一種信用，被保險人交納保費(fèi)在前，遭受風(fēng)險損失后能否得到賠償則取決于保險人履行合同的愿望和能力。

2.保險經(jīng)營的特點(diǎn)

保險商品是一種特殊的商品,保險經(jīng)營具有不同于一般商品經(jīng)營的特點(diǎn)。

（1）保險經(jīng)營資產(chǎn)具有負(fù)債性。一般企業(yè)的經(jīng)營資產(chǎn)來自于自有資本的比重較大，因為他們的經(jīng)營受其自有資本的約束，所以必須擁有雄厚的資本為其后盾。保險企業(yè)也必須有自有資本金，但是保險企業(yè)的經(jīng)營資本主要來源于投保人按保險合同向保險人繳納的保險費(fèi)。而這些保險費(fèi)正是未來賠償或給付責(zé)任的負(fù)債。

（2）保險經(jīng)營風(fēng)險的特殊性。一般工商企業(yè)來講，債權(quán)人是比較少的，是少數(shù)人，一旦破產(chǎn)，對社會的危害比較輕。但保險公司總是需要有至少一定的保費(fèi)規(guī)模，總得有相當(dāng)多的保單件數(shù)，才能維持它的穩(wěn)定經(jīng)營，才能平衡業(yè)務(wù)的風(fēng)險。所以任何一家保險公司的保單持有人都不應(yīng)該太少，哪怕是相對較小的保險公司，一開始比較小，發(fā)展到一定規(guī)模之后，即便是比較小的保險公司，它持有的保單件數(shù)都不應(yīng)該太少。太少的話，經(jīng)營是不穩(wěn)定的，沒辦法經(jīng)營的。一旦破產(chǎn)，就會涉及到幾千萬人的利益損失。一般的工商企業(yè)破產(chǎn)的時候，債權(quán)人比較少，他們一般不會引起整個社會的不穩(wěn)定。但是保險企業(yè)的債權(quán)人是比較多的，一旦破產(chǎn)對整個社會的危害則比較嚴(yán)重。它的風(fēng)險是具有長期隱蔽性的，是不易識別的。

（3）保險經(jīng)營成本的特殊性。保險業(yè)的經(jīng)營是以大數(shù)法則和概率論為基礎(chǔ)的。保險經(jīng)營的成本與一般工商企業(yè)商品成本相比具有不確定性。由于保險商品現(xiàn)時價格制定依據(jù)是過去的、歷史的支出得平均成本，而現(xiàn)時的價格又是用來補(bǔ)償未來發(fā)生的成本，即過去成本產(chǎn)生現(xiàn)時價格，現(xiàn)時價格補(bǔ)償將來成本。同時確定歷史成本時候需要大量的數(shù)據(jù)和資料，如果不能獲得足夠的歷史數(shù)據(jù)和資料，而且影響風(fēng)險的因素在不斷的變動，使得保險人確定的歷史成本很難和現(xiàn)時成本相吻合，更難和將來成本相一致。因此,科學(xué)地測定保費(fèi)或費(fèi)率,是保險經(jīng)營中極為重要的一項工作。

二、保險監(jiān)管的目標(biāo)

國家對保險業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)，是指國家監(jiān)管機(jī)構(gòu)在一定時期內(nèi)對保險業(yè)進(jìn)行監(jiān)管所達(dá)到的要求或效果。最主要的是：一是維護(hù)保險市場秩序，二是保證保險人的償付能力。

據(jù)保監(jiān)會對2008年保險業(yè)監(jiān)管工作的要求：保險監(jiān)管部門要加強(qiáng)和改善監(jiān)管，提高保險監(jiān)管的科學(xué)性、針對性和有效性，切實維護(hù)好投保人、被保險人的合法權(quán)益。重點(diǎn)抓好償付能力執(zhí)行力監(jiān)管、公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管法規(guī)落實的監(jiān)督。財產(chǎn)保險公司要加強(qiáng)和改善經(jīng)營管理，著力加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，提高內(nèi)控執(zhí)行力；著力強(qiáng)化數(shù)據(jù)質(zhì)量管理，提高經(jīng)營數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、真實性和可靠性；著力調(diào)整優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)營管理的安全性、效益性和可持續(xù)性；著力改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量，提高社會的認(rèn)知度、認(rèn)可度和信任度。以服務(wù)民生、保障民生為中心，創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，更好地服務(wù)于經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，實現(xiàn)又好又快發(fā)展的目標(biāo)。

三、當(dāng)前監(jiān)管工作的重點(diǎn)

1.加快完善保險監(jiān)管法律體系

對保險業(yè)進(jìn)行法律監(jiān)管的基本方式是建立完善的保險法律體系。保險法的組成主要包括保險業(yè)法、保險合同法和其他方面的保險特別法，它們分別調(diào)整不同范圍內(nèi)的保險關(guān)系。保險業(yè)法是對保險企業(yè)進(jìn)行管理和監(jiān)督的法律、法規(guī)、具體規(guī)范保險企業(yè)的組織形式，保險企業(yè)的設(shè)立程序和條件，保險企業(yè)的主管機(jī)關(guān)，保險資金的管理、使用財務(wù)計算，保險企業(yè)的解散和清算，以及違章處理等內(nèi)容和行為。保險合同法是規(guī)范保險合同權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律、法規(guī)，是保險法的主要組成部分和基礎(chǔ)。保險特別法是規(guī)范某一保險的法律，例如國家關(guān)于法定保險的各種法律規(guī)定。

需要完善的法規(guī)包括對各類專業(yè)機(jī)構(gòu)（人、經(jīng)紀(jì)人、公估人）的監(jiān)管、保單持有人權(quán)益保障、反壟斷、反不正當(dāng)競爭、反保險欺詐以及會計制度等諸多內(nèi)容。為了提高監(jiān)管部門的權(quán)威性和獨(dú)立性，提高監(jiān)管效率，修改后的法律應(yīng)進(jìn)一步明確保監(jiān)會對保險業(yè)所擁有的專屬監(jiān)管權(quán)利，其行為能力不得受有關(guān)各方的干預(yù)和牽制，并適度增加保監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)的編制。此外，在法律上應(yīng)進(jìn)一步確立以保監(jiān)會為主、其他相關(guān)機(jī)構(gòu)為輔的多重監(jiān)管體系，明確各職能部門的分工和職責(zé)以及保險業(yè)行業(yè)協(xié)會、專業(yè)性的保險同業(yè)協(xié)會（如人協(xié)會、經(jīng)紀(jì)人協(xié)會、公估人協(xié)會、精算師協(xié)會等）的地位和作用。

2.強(qiáng)化非現(xiàn)場監(jiān)管

（1）以非壽險業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金充足性和償付能力額度為重點(diǎn)，提高監(jiān)管執(zhí)行力。全面落實《保險公司非壽險業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金管理辦法》，加強(qiáng)準(zhǔn)備金評估規(guī)范性和充足性監(jiān)管，加強(qiáng)財務(wù)核算和績效考核監(jiān)督。對于償付能力額度未達(dá)到監(jiān)管規(guī)定、未嚴(yán)格執(zhí)行《保險公司非壽險業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金管理辦法》的公司，保監(jiān)會將依照法律法規(guī)從嚴(yán)處罰，通過采取停止分支機(jī)構(gòu)設(shè)立審批、停止高管任職資格審批、限制公司分紅和高管層薪酬、強(qiáng)制分保、停止相應(yīng)業(yè)務(wù)、直至退出市場等措施，督促公司改善償付能力額度狀況，提高償付能力監(jiān)管執(zhí)行力。

（2）建立與公司主要股東、獨(dú)立董事和監(jiān)事長的溝通制度。保監(jiān)會將向公司主要股東、獨(dú)立董事和監(jiān)事長通報監(jiān)管情況，特別是公司在償付能力、經(jīng)營狀況、市場行為、數(shù)據(jù)真實性、行政處罰、投訴等方面存在的問題，強(qiáng)化股東、董事和監(jiān)事對公司管理層及公司經(jīng)營情況的考核監(jiān)督。

（3）加強(qiáng)財產(chǎn)保險公司合規(guī)管理及內(nèi)部稽核審計工作監(jiān)管。全面落實《保險公司合規(guī)管理指引》、《保險公司內(nèi)部審計指引》，充分發(fā)揮合規(guī)管理和內(nèi)部稽核審計在依法規(guī)范公司經(jīng)營、加強(qiáng)風(fēng)險防范、提高內(nèi)控執(zhí)行力等方面的重要作用。根據(jù)產(chǎn)險市場實際，對公司合規(guī)管理和稽核審計工作提出要求，明確工作重點(diǎn)和原則。

3.對高層管理人員加強(qiáng)管理

為加強(qiáng)保險公司董事、監(jiān)事及高級管理人員隊伍建設(shè)，規(guī)范保險公司董事、監(jiān)事及高級管理人員行為，強(qiáng)化風(fēng)險意識、創(chuàng)新意識和誠信意識，推動保險公司規(guī)范運(yùn)作。

保監(jiān)會2008年4月28日，《保險公司董事、監(jiān)事及高級管理人員培訓(xùn)管理暫行辦法》的通知。培訓(xùn)對象包括保險公司總公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理；等中國保監(jiān)會認(rèn)為應(yīng)當(dāng)參加培訓(xùn)的其他高級管理人員。

《辦法》規(guī)定以上人員需接受基本理論、法律法規(guī)、專業(yè)知識及職業(yè)規(guī)范等方面的培訓(xùn)。基本理論培訓(xùn)主要包括國家經(jīng)濟(jì)金融形勢與政策、保險業(yè)改革與發(fā)展理論以及保險業(yè)發(fā)展政策等。法律法規(guī)培訓(xùn)主要包括國家有關(guān)法律法規(guī)、保險監(jiān)管有關(guān)規(guī)定以及保險公司運(yùn)作的法律框架和要求等。專業(yè)知識培訓(xùn)主要包括保險公司戰(zhàn)略管理、保險公司經(jīng)營管理、保險公司內(nèi)部控制以及財務(wù)知識等。職業(yè)規(guī)范培訓(xùn)主要包括保險公司的社會責(zé)任、職業(yè)道德與誠信以及董事、監(jiān)事和高級管理人員的權(quán)利、義務(wù)和法律責(zé)任等。

4.對償付能力進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)管

《保險法》第108條規(guī)定：“保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保險公司償付能力監(jiān)管指標(biāo)體系，對保險公司的最低償付能力實施監(jiān)控”。這是《保險法》規(guī)定的保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)的一項職責(zé)。《保險公司管理規(guī)定》第81條規(guī)定“保險公司應(yīng)具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的最低償付能力”，這是給保險公司設(shè)定的一條義務(wù)。賦予保險公司一項義務(wù)，就是保險公司應(yīng)該保持和必須具有最低的償付能力。

長期以來我國保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)習(xí)慣把監(jiān)管目標(biāo)放在對保險主體市場行為的合規(guī)性監(jiān)管上，忽視對償付能力的監(jiān)控，部分助長了一些公司重速度、輕效益、重發(fā)展、輕管理的粗放型經(jīng)營方式的發(fā)展，今后應(yīng)逐步將重點(diǎn)放在對保險企業(yè)的償付能力監(jiān)管，要定期對保險公司進(jìn)行償付能力的測試，確保保險公司財務(wù)狀況的穩(wěn)定，從而根本上保護(hù)被保險人的利益。

保監(jiān)會成立了償付能力監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)委員會，這個標(biāo)準(zhǔn)委員會的組成人員除了保監(jiān)會的人員以外，還有保險公司的人員與院校的專家。另外，還建立了一個償付能力監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，這就把有監(jiān)管職責(zé)的有關(guān)部門協(xié)調(diào)統(tǒng)一起來，把這個工作做好，其中還包括統(tǒng)計信息部門要對保險公司的信息質(zhì)量進(jìn)行評價。

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第2篇

關(guān)鍵詞：關(guān)聯(lián)交易；合同效力；內(nèi)部交易；監(jiān)管豁免

JEL分類號：K22　中圖分類號：F830.4　文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A　文章編號：1006-1428(2012)02-0045-06

關(guān)聯(lián)交易利弊兼具的二重性導(dǎo)致對其立法和監(jiān)管相對復(fù)雜，簡單化的禁止雖一度存在過，但很快即被取消。從法律效力上講，現(xiàn)有合同法效力規(guī)則能否恰當(dāng)?shù)剡m用于關(guān)聯(lián)交易合同，在理論上已經(jīng)有所爭論。從對金融領(lǐng)域關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)管來看，銀行業(yè)、證券業(yè)和保險業(yè)均存在關(guān)聯(lián)交易方面的監(jiān)管要求。目前，商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)交易頻繁發(fā)生，從理論和制度層面深入探討關(guān)聯(lián)交易的法律和監(jiān)管問題，具有現(xiàn)實意義。

一、商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易的合同效力規(guī)則

我國直接對關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行規(guī)范的主要法律是《公司法》，但規(guī)范內(nèi)容限于界定關(guān)聯(lián)關(guān)系、規(guī)范關(guān)聯(lián)人行為和確定表決機(jī)制，并未提及關(guān)聯(lián)交易效力問題。有學(xué)者提出，我國《合同法》關(guān)于合同效力的規(guī)則“無法有效適用關(guān)聯(lián)交易合同”，而《公司法》關(guān)于關(guān)聯(lián)交易合同效力規(guī)則的缺失亦是其“最大缺陷之一”，因此應(yīng)當(dāng)建立新的規(guī)則以明確關(guān)聯(lián)交易合同的效力狀態(tài)。本文認(rèn)為，關(guān)聯(lián)交易作為合同的一種情形雖有其自身特征，但仍應(yīng)認(rèn)可《合同法》現(xiàn)有效力規(guī)則對關(guān)聯(lián)交易合同的適用性。下文就此略作展開。

按照《合同法》第二條，“合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議”。概括而言，關(guān)聯(lián)交易既然是以合同形式實現(xiàn)的，其適用《合同法》也就是題中之義。而從另一方面看，對關(guān)聯(lián)交易實施監(jiān)管的一個重要目的就是強(qiáng)化交易雙方的自主性，以便使其在形式和實質(zhì)兩方面符合一般合同的要件，現(xiàn)有監(jiān)管規(guī)則中常見的“市場價格原則”(要求關(guān)聯(lián)交易依照市場價格進(jìn)行)便反映了這一導(dǎo)向。前美聯(lián)儲主席保羅?A?沃爾克曾指出，商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易規(guī)則“最大的意義在于保護(hù)銀行作為獨(dú)立市場主體出于自身利益在對外交易時進(jìn)行‘獨(dú)立判斷的能力’”。很明顯，這種努力旨在保障關(guān)聯(lián)交易不偏離作為普通合同的軌道，其客觀效果是維護(hù)了《合同法》對于關(guān)聯(lián)交易的適用性。因此，如果在《合同法》之外尋求關(guān)聯(lián)交易的特殊效力規(guī)則，與對關(guān)聯(lián)交易監(jiān)督管理的目標(biāo)并不相符。

通常，不承認(rèn)關(guān)聯(lián)交易適用合同效力規(guī)則的觀點(diǎn)是從對關(guān)聯(lián)交易的片面理解出發(fā)的，例如，其分析往往自我限定為“典型的關(guān)聯(lián)交易”、“不公平關(guān)聯(lián)交易”這一范圍，而非全部關(guān)聯(lián)交易。事實上，根據(jù)現(xiàn)有法律法規(guī)及規(guī)章，關(guān)聯(lián)交易即指交易雙方構(gòu)成關(guān)聯(lián)方并且進(jìn)行了交易(交易范圍一般極少有限制)。不同制度口徑下的關(guān)聯(lián)方范圍不同，在一些情況下，一方控制其關(guān)聯(lián)方進(jìn)行不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易的可能性微乎其微。而反過來看，《合同法》所列各項合同無效、可撤銷(或可變更)的情形在關(guān)聯(lián)交易中亦可能出現(xiàn)。例如，持有上市商業(yè)銀行5％以上股份的自然人，如果出于欺詐(而非控制)從該商業(yè)銀行騙貸或者向其出售不良資產(chǎn)等。則依據(jù)上交所現(xiàn)行規(guī)則，這種交易顯然構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，但沒有理由制止法院依據(jù)該上市銀行的申請而撤銷上述合同。再如，《合同法》第52條規(guī)定，違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定的合同無效。而《證券法》第130條明確規(guī)定：證券公司不得為其股東或者股東的關(guān)聯(lián)人提供融資或者擔(dān)保。假使證券公司為作為其關(guān)聯(lián)方的股東提供了融資或者擔(dān)保，則相應(yīng)合同也當(dāng)屬于無效。現(xiàn)有金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于關(guān)聯(lián)交易的強(qiáng)制性規(guī)定若無法律、行政法規(guī)層面的依據(jù)，則按照《合同法》，自不應(yīng)影響到合同的效力。此外，其他的合同效力規(guī)則同樣可在符合有關(guān)規(guī)定時適用。因此從整體上看，針對關(guān)聯(lián)交易合同效力問題，似無必要重新建立規(guī)則。

二、對我國商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易立法及監(jiān)管制度的檢視

在我國，專門規(guī)范商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易的立法分三個層次：一是普遍適用于各類公司關(guān)聯(lián)交易的法律規(guī)則，如《公司法》、《證券法》相關(guān)規(guī)定；二是商業(yè)銀行專門立法中關(guān)于關(guān)聯(lián)交易的規(guī)則，如《商業(yè)銀行法》相關(guān)規(guī)定；三是銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易的規(guī)則。此外，證監(jiān)會及交易所針對上市公司關(guān)聯(lián)交易的規(guī)則，對上市商業(yè)銀行同樣適用。

(一)商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)方(或關(guān)聯(lián)關(guān)系)的范圍

我國《證券法》雖提及“關(guān)聯(lián)人”概念，但未作出界定。《公司法》和銀監(jiān)會《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》(下稱《管理辦法》)對關(guān)聯(lián)方或關(guān)聯(lián)關(guān)系所作規(guī)定的詳盡程度也有所不同。根據(jù)《公司法》，“關(guān)聯(lián)關(guān)系，是指公司控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員與其直接或者間接控制的企業(yè)之間的關(guān)系，以及可能導(dǎo)致公司利益轉(zhuǎn)移的其他關(guān)系。”《管理辦法》則直接將商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方分為關(guān)聯(lián)自然人和關(guān)聯(lián)法人或其他組織(以下簡稱關(guān)聯(lián)法人)兩大類，前者包括(1)內(nèi)部人(包括商業(yè)銀行的董事、總行和分行的高級管理人員、有權(quán)決定或者參與商業(yè)銀行授信和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的其他人員)；(2)主要自然人股東(指持有或控制商業(yè)銀行5％以上股份或表決權(quán)的自然人股東)；(3)前兩項主體的近親屬(包括父母、配偶、兄弟姐妹及其配偶、成年子女及其配偶、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹的成年子女及其配偶)：(4)關(guān)聯(lián)法人的控股自然人股東、董事、關(guān)鍵管理人員；(5)對商業(yè)銀行有重大影響的其他自然人。后者則包括主要非自然人股東；與商業(yè)銀行同受某一企業(yè)直接、間接控制的法人或其他組織；內(nèi)部人與主要自然人股東及其近親屬直接、間接、共同控制或可施加重大影響的法人或其他組織；其他可直接、間接、共同控制商業(yè)銀行或可對商業(yè)銀行施加重大影響的法人或其他組織。

《管理辦法》對《公司法》關(guān)于關(guān)聯(lián)關(guān)系的規(guī)定有所改進(jìn)，但相關(guān)規(guī)定仍待進(jìn)一步完善。第一，關(guān)聯(lián)關(guān)系與內(nèi)部關(guān)系不應(yīng)是非此即彼的關(guān)系。與對上市公司關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定類似，《管理辦法》所謂的關(guān)聯(lián)關(guān)系并不包括商業(yè)銀行與其控股(或控制)的子機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系，根據(jù)2008年《銀行并表監(jiān)管指引(試行)》(下稱《并表指引》)，此種關(guān)系下的交易屬于“內(nèi)部交易”。本文認(rèn)為，是否將商業(yè)銀行的內(nèi)部交易剔除出關(guān)聯(lián)交易范圍，在國內(nèi)和國際層面均未形成統(tǒng)一規(guī)則。一方面，《公司法》中的“可能導(dǎo)致公司利益轉(zhuǎn)移的其他關(guān)系”的規(guī)定以及其他有關(guān)關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，并未排除集團(tuán)內(nèi)交易關(guān)系。另一方面，其他一些國家及地區(qū)也多有將內(nèi)部關(guān)系納入關(guān)聯(lián)關(guān)系的成例。美國《聯(lián)邦儲備法》第23條就明確將“銀行的子公司”視為關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)。我

國臺灣地區(qū)“公司法”第369條之一明確將“相互間”“有控制與從屬關(guān)系之公司”界定為關(guān)系企業(yè)。根據(jù)歐盟2001年的《對金融企業(yè)集團(tuán)中的信用機(jī)構(gòu)、保險業(yè)及證券公司之補(bǔ)充性監(jiān)管指令及修訂其他相關(guān)指令之建議案》，其對所謂集團(tuán)內(nèi)部交易(intra-grouptransaction)的關(guān)注點(diǎn)也主要是交易對被監(jiān)管機(jī)構(gòu)或集團(tuán)整體利益的不利影響、交易導(dǎo)致的傳染性風(fēng)險以及利益沖突問題，，除傳染性風(fēng)險一項外，其余與商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易規(guī)范管理的理念沒有明顯差別。從國內(nèi)看，《并表指引》中一些針對“內(nèi)部交易”的規(guī)則――如授信、擔(dān)保條件不得優(yōu)于獨(dú)立第三方、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)以市場交易價格為基礎(chǔ)等――與關(guān)聯(lián)交易規(guī)則也大致相當(dāng)。鑒于并表監(jiān)管的直接目的并非保障交易主體的獨(dú)立性或交易公允性問題，而在于金融風(fēng)險識別與防范，因此，將內(nèi)部關(guān)系排除出關(guān)聯(lián)關(guān)系之外并全部納入并表管理體系，似缺乏足夠的理論支撐。第二，對某些關(guān)聯(lián)關(guān)系涉及的概念界定不清。例如，“內(nèi)部人”包括“分行的高級管理人員”；關(guān)聯(lián)自然人包括商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)法人的“關(guān)鍵管理人員”。其中，“高級管理人員”概念在《公司法》中是針對法人本身的法定概念，至于“分行的”高級管理人員并沒有直接依據(jù)，而關(guān)聯(lián)法人的“關(guān)鍵管理人員”，亦缺乏明確的界定。

(二)商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易管理

立法及監(jiān)管規(guī)定針對商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易的規(guī)則有兩種：普遍適用的規(guī)則和分類適用的規(guī)則。前者(如表決回避制度)適用于商業(yè)銀行所有的關(guān)聯(lián)交易，而后者在對關(guān)聯(lián)交易分類的基礎(chǔ)上個別適用。關(guān)聯(lián)交易有多種分類方法，如分為：授信關(guān)聯(lián)交易和非授信關(guān)聯(lián)交易；一般關(guān)聯(lián)交易和重大關(guān)聯(lián)交易；禁止類、限制類和豁免類關(guān)聯(lián)交易等。

1、授信關(guān)聯(lián)交易和非授信關(guān)聯(lián)交易。

根據(jù)《管理辦法》，授信從業(yè)務(wù)類別上看涵蓋貸款、貸款承諾、承兌、貼現(xiàn)、證券回購、貿(mào)易融資、保理、信用證、保函、透支、拆借、擔(dān)保等表內(nèi)外業(yè)務(wù)。非授信業(yè)務(wù)則包括資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、提供服務(wù)以及銀監(jiān)會規(guī)定的其他關(guān)聯(lián)交易。《管理辦法》的管理集中于授信關(guān)聯(lián)交易，對非授信關(guān)聯(lián)交易則未作特別規(guī)定。就授信關(guān)聯(lián)交易而言，現(xiàn)有規(guī)則集中在兩個方面：(1)貸款、擔(dān)保管理。根據(jù)規(guī)定，商業(yè)銀行不得向關(guān)聯(lián)方發(fā)放無擔(dān)保貸款，也不得接受自身股權(quán)作為質(zhì)押提供授信。此外，商業(yè)銀行亦不得為關(guān)聯(lián)方的融資行為提供擔(dān)保，以銀行存單、國債提供足額反擔(dān)保的除外。(2)授信余額管理。《管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行對單個關(guān)聯(lián)方授信余額不得超過自身資本凈額的10％，對全部關(guān)聯(lián)方授信余額不超過50％。此外，商業(yè)銀行對單個關(guān)聯(lián)法人所在集團(tuán)客戶的授信總額不超過自身資本凈額的15％。

對關(guān)聯(lián)交易作授信和非授信的區(qū)分是國際上被較多采用的管理方式。美國《聯(lián)邦儲備法》第23條A款將關(guān)聯(lián)交易分為銀行對關(guān)聯(lián)企業(yè)的授信行為和銀行向關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)購買資產(chǎn)的行為。我國臺灣地區(qū)“金融控股公司法”第44條、第45條也分別規(guī)定了授信或非授信關(guān)聯(lián)交易。《管理辦法》區(qū)分授信與非授信交易、并將授信作為管理重點(diǎn)，體現(xiàn)了對商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管開始精細(xì)化，但仍然存在一些不足。首先，授信余額管理規(guī)定有待改進(jìn)。例如，《管理辦法》要求，商業(yè)銀行對一個關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過資本凈額的10％。該規(guī)定適用于關(guān)聯(lián)法人固然有一定的合理性，但對于關(guān)聯(lián)自然人的適用性尚嫌不足。臺灣地區(qū)“立法”規(guī)定，金融控股公司之子公司對同一自然人之擔(dān)保授信總余額不得超過其資本凈額的2％。鑒于自然人承擔(dān)責(zé)任能力有限，將來若進(jìn)一步進(jìn)行相關(guān)立法似宜借鑒該規(guī)定，對關(guān)聯(lián)自然人的授信限額作較小比例限定。其次，授信關(guān)聯(lián)交易的范圍尚有拓寬余地。美國立法將銀行向非關(guān)聯(lián)方提供貸款時接受關(guān)聯(lián)公司的股票作為擔(dān)保列入授信關(guān)聯(lián)交易，比《管理辦法》的規(guī)定更進(jìn)一步。就股票擔(dān)保權(quán)利的實現(xiàn)而言，從自身的資金流動性及風(fēng)險敞口角度看，接受關(guān)聯(lián)公司的股票與直接向關(guān)聯(lián)方提供授信效果相似，因此將其比照授信關(guān)聯(lián)交易的做法值得借鑒。第三，非授信關(guān)聯(lián)交易管理有待加強(qiáng)。《管理辦法》對非授信關(guān)聯(lián)交易除列舉其類型外，無特別監(jiān)管要求。從立法角度看，這種規(guī)定忽視了非授信關(guān)聯(lián)交易所可能產(chǎn)生的利益或責(zé)任的轉(zhuǎn)移。美國《聯(lián)邦儲備法》明確禁止一些類別的非授信關(guān)聯(lián)交易，而臺灣地區(qū)“金融控股公司法”更是對此種關(guān)聯(lián)交易設(shè)定特別表決制度，并同樣進(jìn)行余額管理。雖然《管理辦法》有對重大關(guān)聯(lián)交易的特別表決制度，但僅對金額較大的關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險予以特別關(guān)注，不足以覆蓋某些交易類型的特殊風(fēng)險。例如，現(xiàn)有監(jiān)管規(guī)則對商業(yè)銀行購買其關(guān)聯(lián)方所承銷證券的行為未作有效規(guī)制，這就可能因關(guān)聯(lián)方的承銷壓力或出于短期利益考慮，由商業(yè)銀行承擔(dān)相關(guān)證券的風(fēng)險。而從法律上講，此種交易雖由關(guān)聯(lián)方所促成，但承銷方并不屬于交易關(guān)系之主體，即不受關(guān)聯(lián)交易相關(guān)要求的限制，因此可能蘊(yùn)藏著極大的風(fēng)險。總之。作為監(jiān)管上的改進(jìn)，特定非授信關(guān)聯(lián)交易類型將面臨新的管理要求。

2、一般關(guān)聯(lián)交易和重大關(guān)聯(lián)交易。

區(qū)分一般和重大關(guān)聯(lián)交易并對后者施以更為嚴(yán)格的管理，體現(xiàn)了一種有重點(diǎn)地監(jiān)管的意識。《管理辦法》規(guī)定，重大關(guān)聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與單一關(guān)聯(lián)方單筆交易金額超過商業(yè)銀行資本凈額1％，或者該筆交易發(fā)生后商業(yè)銀行與該關(guān)聯(lián)方的交易余額超過商業(yè)銀行資本凈額5％。未滿足該條件即為一般關(guān)聯(lián)交易。《管理辦法》對重大關(guān)聯(lián)交易的特殊管理有三點(diǎn)：一是交易批準(zhǔn)要求，重大關(guān)聯(lián)交易一概須提交董事會批準(zhǔn)(未設(shè)立董事會的，提交經(jīng)營決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn))：二是及時報告要求，重大關(guān)聯(lián)交易須在批準(zhǔn)后十日內(nèi)報告監(jiān)事會和銀監(jiān)會；三是獨(dú)立董事發(fā)表意見要求，商業(yè)銀行的獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對重大關(guān)聯(lián)交易的公允性以及內(nèi)部審批程序履行情況發(fā)表書面意見。

上述特別管理要求對保證重大關(guān)聯(lián)交易的公允性有積極意義，但也須看到現(xiàn)有制度的局限。從宏觀上看，一般和重大關(guān)聯(lián)交易的區(qū)分僅以交易金額為依據(jù)，所體現(xiàn)的管理思路比較粗放，一方面劃定界限的隨意性過大，對風(fēng)險的估計容易出現(xiàn)偏差，另一方面亦不能從交易性質(zhì)上辨別交易的“重大”程度。從具體層面看，如果商業(yè)銀行被全資或絕對控股。則當(dāng)交易發(fā)生在該銀行與其控股股東之間并偏向于后者利益時，董事會批準(zhǔn)制度料將流于形式。此外，判斷重大關(guān)聯(lián)交易的“累計交易余額標(biāo)準(zhǔn)”值得進(jìn)一步商榷。原因在于，如果“交易余額”包括已經(jīng)完成的交易金額，則理論上交易余額可以無限累積，但從規(guī)定的文義來看，只有導(dǎo)致突破相關(guān)界限的那一筆關(guān)聯(lián)交易屬于重大關(guān)聯(lián)交易；而如果“交易余額”不包括已經(jīng)完成的交易金額，則商業(yè)銀行可以通過完成多次小額交易的方式規(guī)避對重大關(guān)聯(lián)交易的特別監(jiān)管要求。從而導(dǎo)致監(jiān)管目的落空。因此，對重大關(guān)聯(lián)交易的管理尚須進(jìn)一步明確和完善。

三、對國內(nèi)商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管權(quán)力架構(gòu)的檢視

從監(jiān)管權(quán)力架構(gòu)角度看，國內(nèi)目前有三套各成體系的監(jiān)管制度分別從三個角度規(guī)范關(guān)聯(lián)交易：商業(yè)銀

行關(guān)聯(lián)交易、上市公司關(guān)聯(lián)交易和保險公司關(guān)聯(lián)交易。對于一家已經(jīng)上市的、控股或者參股保險公司的商業(yè)銀行來講，這三種關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管制度將可能同時適用。整體上看，三項關(guān)聯(lián)交易制度以及相應(yīng)的監(jiān)管權(quán)力架構(gòu)尚有進(jìn)一步協(xié)調(diào)及完善的必要。

(一)上市商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)管規(guī)則

審議程序上的要求是關(guān)聯(lián)關(guān)系管理的一個重點(diǎn)，其著眼點(diǎn)主要在于保障交易的公允性。對于上市商業(yè)銀行來講，同一筆關(guān)聯(lián)交易須同時滿足商業(yè)銀行和上市公司兩種關(guān)聯(lián)交易所適用的審議程序要求。現(xiàn)有立法及相關(guān)規(guī)定對于上市公司關(guān)聯(lián)交易的審議程序要求主要有三點(diǎn)：第一，《公司法》第125條規(guī)定：如果董事會決議事項涉及的企業(yè)與上市公司有關(guān)聯(lián)關(guān)系。則當(dāng)出席董事會的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足三人的，應(yīng)將該事項提交上市公司股東大會審議。第二，根據(jù)《上海證券交易所上市公司關(guān)聯(lián)交易實施指引》(下稱《指引》)，上市公司與關(guān)聯(lián)人發(fā)生的交易金額3000萬元以上(與同一關(guān)聯(lián)人或不同關(guān)聯(lián)人交易標(biāo)的類別相關(guān)且十二個月內(nèi)連續(xù)累計計算)，且占上市公司最近一期審計凈資產(chǎn)絕對值5％以上的關(guān)聯(lián)交易(《指引》稱之為“重大關(guān)聯(lián)交易”)，應(yīng)當(dāng)提交董事會和股東大會審議。第三，《上海證券交易所股票上市規(guī)則》(下稱《上市規(guī)則》)規(guī)定：上市公司為關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保的，不論數(shù)額大小，均應(yīng)當(dāng)在董事會審議通過后及時披露，并提交股東大會審議。《管理辦法》對商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易的要求則是，重大關(guān)聯(lián)交易須提交董事會審批，且須在批準(zhǔn)后十日內(nèi)報告監(jiān)事會和銀監(jiān)會。對于上市商業(yè)銀行來講。上述規(guī)則的同時適用，可能會產(chǎn)生一些問題。首先，兩套規(guī)則中都有“重大關(guān)聯(lián)交易”的概念，但具體內(nèi)容卻并不相同，容易造成混淆。其次，對于某些關(guān)聯(lián)交易，如果董事會批準(zhǔn)而股東大會未批準(zhǔn)，則僅向監(jiān)事會和銀監(jiān)會報告董事會表決結(jié)果的必要性值得質(zhì)疑。再次，《指引》第28條規(guī)定“上市公司監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對關(guān)聯(lián)交易的審議、表決、披露、履行等情況進(jìn)行監(jiān)督并在年度報告中發(fā)表意見”，但是《管理辦法》則要求重大關(guān)聯(lián)交易由董事會審批后方報告監(jiān)事會。兩項規(guī)則并不一致，需要作進(jìn)一步協(xié)調(diào)。

此外，《管理辦法》和《上市規(guī)則》都針對關(guān)聯(lián)人擔(dān)保作了特別規(guī)定。《管理辦法》主要從業(yè)務(wù)上規(guī)范關(guān)聯(lián)人擔(dān)保，而《上市規(guī)則》的著眼點(diǎn)在于審議程序，具體要求上市公司為關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保一律須經(jīng)董事會、股東大會批準(zhǔn)。對于上市商業(yè)銀行來講，后一規(guī)定的適用將大大增加運(yùn)營成本。原因在于擔(dān)保類業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的日常業(yè)務(wù)領(lǐng)域，在關(guān)聯(lián)方眾多的情況下，這一要求將嚴(yán)重影響商業(yè)銀行的正常業(yè)務(wù)開展。事實上，商業(yè)銀行對關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保業(yè)務(wù)很大一部分僅僅是關(guān)聯(lián)方出于一種交易規(guī)則需求。并且提供足額的反擔(dān)保。《上市規(guī)則》要求其必須經(jīng)過嚴(yán)格的審議程序缺乏足夠的理由。《管理辦法》也僅僅是原則禁止商業(yè)銀行為關(guān)聯(lián)方的融資行為提供擔(dān)保，因此，《上市規(guī)則》應(yīng)當(dāng)適當(dāng)處理關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管和上市商業(yè)銀行成本之間的平衡關(guān)系。妥善處理與銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管權(quán)之間的分工，使商業(yè)銀行豁免于上述擔(dān)保規(guī)則。

(二)商業(yè)銀行集團(tuán)關(guān)聯(lián)交易(內(nèi)部交易)的監(jiān)管規(guī)則

目前，商業(yè)銀行全資持有或控股保險公司已經(jīng)較為普遍，商業(yè)銀行亦開始銷售旗下保險公司產(chǎn)品，這一現(xiàn)象導(dǎo)致銀監(jiān)會對商業(yè)銀行內(nèi)部交易管理、保監(jiān)會對保險公司的關(guān)聯(lián)交易管理可能同時適用于商業(yè)銀行集團(tuán)。并產(chǎn)生一些問題。

保監(jiān)會對關(guān)聯(lián)人的界定、對關(guān)聯(lián)交易的管理與銀監(jiān)會的規(guī)定有很大不同。首先，關(guān)聯(lián)方的范圍界定不同。保監(jiān)會2005年《關(guān)于“關(guān)聯(lián)交易”范圍界定的復(fù)函》明確指出，“母、子公司間的交易屬于關(guān)聯(lián)交易”，從而將保險公司與其子公司的關(guān)聯(lián)交易納入管理，2007年的《保險公司關(guān)聯(lián)交易管理暫行辦法》(下稱《暫行辦法》)亦將“保險公司直接、間接、共同控制的法人或者其他組織及其董事長、總經(jīng)理”納入保險公司的關(guān)聯(lián)方；銀監(jiān)會《管理辦法》對商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)方的規(guī)定則并不包括其全資或控股子公司。其次，關(guān)聯(lián)交易的管理方式有所不同。《管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行重大關(guān)聯(lián)交易須經(jīng)內(nèi)部審議，并不需要監(jiān)管部門批準(zhǔn)；但依據(jù)《外資保險公司管理條例》(下稱《管理條例》)，外資保險公司(含合資保險公司)從事關(guān)聯(lián)交易須經(jīng)保監(jiān)會批準(zhǔn)。

在商業(yè)銀行與外國保險公司合資經(jīng)營且由商業(yè)銀行“控制”保險公司的情形，商業(yè)銀行與保險公司之間的交易既受到銀監(jiān)會“內(nèi)部交易”規(guī)則管理，也受到保監(jiān)會對“關(guān)聯(lián)交易”進(jìn)行審批的管理。應(yīng)當(dāng)說，在商業(yè)銀行全資或控股情況下，保險公司董事會的審議很容易流于形式，而保監(jiān)會的審批要求客觀上克服了這一弊端。但是，由此產(chǎn)生的兩個問題值得注意：一是重復(fù)監(jiān)管可能造成的監(jiān)管沖突。《管理條例》要求外資保險公司與其關(guān)聯(lián)企業(yè)進(jìn)行交易須經(jīng)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)，其中便包括其與控股母銀行之間的交易；而根據(jù)《并表指引》，銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對母銀行與附屬機(jī)構(gòu)之間的內(nèi)部交易進(jìn)行監(jiān)管，包括分析銀行集團(tuán)內(nèi)部應(yīng)收賬款往來、評估對資產(chǎn)負(fù)債、收益等的影響以及評價內(nèi)部收費(fèi)業(yè)務(wù)價格等。這樣一來，理論上經(jīng)過保監(jiān)會批準(zhǔn)的“關(guān)聯(lián)交易”有可能遭到銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的質(zhì)疑。二是重復(fù)監(jiān)管將增加商業(yè)銀行集團(tuán)的合規(guī)成本。在雙重監(jiān)管之下，商業(yè)銀行集團(tuán)需要按照不同監(jiān)管機(jī)構(gòu)分別由相關(guān)主體報送材料，并實行兩套不完全一致的信息披露制度，這將不合理地增加商業(yè)銀行集團(tuán)的整體運(yùn)營成本。這也是分業(yè)監(jiān)管體制弊端的一個體現(xiàn)。

四、對商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管豁免制度的展望

為保證對關(guān)聯(lián)交易實施適度監(jiān)管，除了設(shè)定禁止、限制性規(guī)定外，賦予某些關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管豁免權(quán)亦屬必要。《指引》設(shè)專章所規(guī)定的上市公司關(guān)聯(lián)交易豁免制度，可以分為絕對豁免和相對豁免兩種。絕對豁免是指上市公司可以不經(jīng)申請直接使用的豁免制度，如一方以現(xiàn)金認(rèn)購另一方公開發(fā)行的股票、公司債券或企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他衍生品種，可以免于按照關(guān)聯(lián)交易的方式進(jìn)行審議和披露。相對豁免是指上市公司某些關(guān)聯(lián)交易可以不按照關(guān)聯(lián)交易的方式進(jìn)行審議和披露，但須獲得證券交易所的批準(zhǔn)。例如，因一方參與面向不特定對象進(jìn)行的公開招標(biāo)、公開拍賣等活動所導(dǎo)致的關(guān)聯(lián)交易，或者一方與另一方之間發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易的定價為國家規(guī)定的，可以向交易所申請豁免按照關(guān)聯(lián)交易的方式進(jìn)行審議和披露。但從對商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易的專門性規(guī)定看，我國尚未設(shè)立商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易豁免制度。《管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行不得為關(guān)聯(lián)方的融資行為提供擔(dān)保，但關(guān)聯(lián)方以銀行存單、國債提供足額反擔(dān)保的除外。這一規(guī)定屬于禁止規(guī)定的例外條款。不屬于關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管豁免的范疇。

美國《聯(lián)邦儲備法》第23條規(guī)定了商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易的豁免制度。根據(jù)規(guī)定，以下關(guān)聯(lián)交易屬于監(jiān)管豁免之列：(1)關(guān)聯(lián)銀行之間的交易(購買不良資產(chǎn)除外)，其中“關(guān)聯(lián)銀行”僅指交易所涉及兩個銀行80％以上有投票權(quán)股票被同一公司掌握；(2)關(guān)聯(lián)企業(yè)按法定程序向銀行存款；(3)銀行向得到國家信用擔(dān)保

的關(guān)聯(lián)企業(yè)“授信”；(4)通過公開投標(biāo)購買關(guān)聯(lián)企業(yè)已經(jīng)由市場確定了價值的資產(chǎn)；(5)銀行購回其過去通過回購協(xié)議賣給關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)，但該資產(chǎn)已變成不良資產(chǎn)的除外；(6)在銀行收購中，聯(lián)邦主管機(jī)關(guān)可以根據(jù)銀行收購法律批準(zhǔn)存款機(jī)構(gòu)之間的資產(chǎn)交易。此外，根據(jù)立法，美聯(lián)儲有權(quán)批準(zhǔn)某個銀行的特定關(guān)聯(lián)交易構(gòu)成第23條規(guī)定的監(jiān)管豁免情形。從上述規(guī)定來看，設(shè)定商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)管豁免范圍，主要依據(jù)是當(dāng)事人濫用關(guān)聯(lián)關(guān)系進(jìn)行交易的可能性較小。例如，關(guān)聯(lián)銀行之間除購買不良資產(chǎn)外，很難在業(yè)務(wù)上形成利益輸送，也難以進(jìn)行監(jiān)管套利，因此不必將其納入關(guān)聯(lián)交易管理。此外，關(guān)聯(lián)企業(yè)向銀行存款、向得到國家信用擔(dān)保關(guān)聯(lián)企業(yè)的授信等也屬同一情況。

結(jié)合國內(nèi)商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易實際情況來看，建立監(jiān)管豁免制度也有一定的必要性。例如，下述相關(guān)業(yè)務(wù)導(dǎo)致濫用關(guān)聯(lián)關(guān)系的可能性極小：第一，關(guān)聯(lián)企業(yè)存款。目前，國內(nèi)商業(yè)銀行吸收境內(nèi)外關(guān)聯(lián)的非銀行金融機(jī)構(gòu)存款經(jīng)常發(fā)生，該業(yè)務(wù)基本不存在發(fā)生不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易的可能。第二，如果國家信用介入擔(dān)保關(guān)聯(lián)交易，則此種擔(dān)保能夠有效阻斷不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易發(fā)生的可能性。第三，以投標(biāo)等公開競價方式進(jìn)行的關(guān)聯(lián)交易，其價格確定方式亦可以有效阻斷不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易發(fā)生的可能性。第四，商業(yè)銀行回購交易項下的購回。回購交易的特殊之處在于形式上存在以特定標(biāo)的(如債券、信貸資產(chǎn)等)為媒介的兩次交易，一是通過回購項下賣出(或質(zhì)押)相應(yīng)資產(chǎn)以融資的交易，二是在回購項下購回(或解除質(zhì)押)相應(yīng)資產(chǎn)并償還融資的交易。由于后一項交易的性質(zhì)只是整個回購交易的一個履行環(huán)節(jié)，因此只須將第一環(huán)節(jié)的交易納入關(guān)聯(lián)交易管理即可。就此而言，美國立法將銀行購回其過去通過回購協(xié)議賣給關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)列入監(jiān)管豁免，具有合理性。此外，銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以借鑒《指引》規(guī)定，允許商業(yè)銀行就特定關(guān)聯(lián)交易申請豁免監(jiān)管要求，以合理減輕商業(yè)銀行的合規(guī)負(fù)擔(dān)。例如，在統(tǒng)一授信額度下的同業(yè)拆借、拆放業(yè)務(wù)、以公開市場價格進(jìn)行的常規(guī)型交易等。隨著商業(yè)銀行綜合化進(jìn)程的推進(jìn)。金融交易的類別可能逐漸增多，因此需對關(guān)聯(lián)交易豁免制度保持一種開放性的態(tài)度。

第3篇

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村金融 失地農(nóng)民 再就業(yè)服務(wù) 對策

認(rèn)識不到位導(dǎo)致一些人把失地農(nóng)民利益問題看成簡單的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償問題，對失地農(nóng)民再就業(yè)重視不夠，扶持措施力度不夠。一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償無法解決大多數(shù)失地農(nóng)民的長遠(yuǎn)生計。近年來，各級政府越來越重視對失地農(nóng)民的安置就業(yè)問題，特別是對失地農(nóng)民的金融扶持上，目前，農(nóng)村信用社挑起了支持失地農(nóng)民再就業(yè)金融服務(wù)的重?fù)?dān)，但是為失地農(nóng)民再就業(yè)提供金融服務(wù)僅靠農(nóng)村信用社一家金融機(jī)構(gòu)是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，無論從業(yè)務(wù)品種還是資金實力講都不能滿足社會需求，筆者認(rèn)為還應(yīng)當(dāng)從以下方面在農(nóng)村金融為失地農(nóng)民再就業(yè)服務(wù)的問題上進(jìn)行完善。

一、為失地農(nóng)民創(chuàng)業(yè)提供金融政策支持

失地農(nóng)民群體的出現(xiàn)幾乎全都是因為經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要，即城鎮(zhèn)化造成的，所以他們所處的地理位置一般在城鄉(xiāng)結(jié)合的郊區(qū)，配套設(shè)施發(fā)達(dá)，創(chuàng)業(yè)機(jī)會多。眾所周知，創(chuàng)業(yè)是需要啟動資金的，而大多數(shù)失地農(nóng)民手頭的資金都很有限。所謂“拆二代”也只是少數(shù)情況。目前我國針對下崗失業(yè)人員、貧困學(xué)生等弱勢群體相繼出臺了金融支持辦法，對他們在再就業(yè)、求學(xué)中的資金困難給予支持，而對失地農(nóng)民卻沒有相關(guān)規(guī)定，成為金融支持政策上的一個“盲點(diǎn)”。筆者認(rèn)為，應(yīng)當(dāng)從兩個方面入手，解決此問題：一方面，實施失地農(nóng)民創(chuàng)業(yè)貸款實行利率優(yōu)惠制度，根據(jù)失地農(nóng)民的具體情況實施不同比例的貸款貼息，貼息由地方政府在財政預(yù)算中進(jìn)行安排，具體操作可以仿照下崗職工再就業(yè)貸款。另一方面，出臺有利于支持失地農(nóng)民創(chuàng)業(yè)的，切實可行的金融政策。國家應(yīng)借鑒下崗職工小額貸款管理辦法，盡快出臺失地農(nóng)民小額貸款管理辦法，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)完善失地農(nóng)貸款的門檻設(shè)置，制定可操作性強(qiáng)的實施細(xì)則，根據(jù)當(dāng)?shù)貙嶋H建立高效、簡便的小額擔(dān)保貸款擔(dān)保模式。針對農(nóng)戶貸款擔(dān)保難的問題，可以采取保證金的方式，擔(dān)保資金可考慮從地方政府從土地收益中和失地農(nóng)民的土地補(bǔ)償費(fèi)中按比例各提取出一部分，保證金的管理可以委托擔(dān)保機(jī)構(gòu)，也可以存入同級財政部門指定的銀行，由財政部門與銀行協(xié)商明確各自的職責(zé)，下崗職工再就業(yè)貸款的管理模式很值得借鑒。

二、豐富傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品功能，創(chuàng)新信貸產(chǎn)品種類

俗話說“創(chuàng)業(yè)難，守業(yè)更難。”這對于平均文化水平不是很高的失地農(nóng)民來說更是如此。企業(yè)要發(fā)展就要有資金，創(chuàng)業(yè)不是一勞永逸的，在當(dāng)今經(jīng)濟(jì)社會快速發(fā)展的今天，要想讓自己的企業(yè)健康長久的經(jīng)營發(fā)展下去，除了所從事的行業(yè)要有市場競爭力之外，更重要的是離不開資金的雄厚。失地農(nóng)民創(chuàng)業(yè)成功后的企業(yè)處于成長階段，要繼續(xù)創(chuàng)新或擴(kuò)大再生產(chǎn)，就必須繼續(xù)投入資金，然而現(xiàn)實是資金的緊缺。所以，仍需要金融機(jī)構(gòu)的繼續(xù)支持。筆者認(rèn)為金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)從以下幾個方面做出嘗試：第一，研究并推出適合失地農(nóng)民的理財產(chǎn)品。失地農(nóng)民的補(bǔ)償金性質(zhì)特殊，對于他們來講是救命錢，所以保本是第一位的，他們一般都投資于購房、教育等消費(fèi)，很少投資其他領(lǐng)域，保本浮動型理財產(chǎn)品就可以達(dá)到提高資金的受益和流動性。除此之外，迫切需要保險公司創(chuàng)新養(yǎng)老保險產(chǎn)品，以增強(qiáng)家庭抵御風(fēng)險的能力，消除失地農(nóng)民后顧之憂。第二，要不斷豐富現(xiàn)有信貸產(chǎn)品功能，讓農(nóng)戶小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款惠及所有失地農(nóng)民。包括放款授信額度的上限；加快村鎮(zhèn)信用建設(shè)，擴(kuò)大信用評定范圍，拓寬農(nóng)戶聯(lián)保貸款范圍；中央銀行應(yīng)根據(jù)失地農(nóng)民的現(xiàn)狀，及時調(diào)整貸款用途的限制，使再貸款用途更加寬泛，適用性更強(qiáng)。第三，不斷創(chuàng)新信貸產(chǎn)品滿足失地農(nóng)民的金融需求。特別是要根據(jù)失地農(nóng)民的金融需求，不斷創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，擴(kuò)大小額農(nóng)貸經(jīng)營范圍，把失地農(nóng)民的創(chuàng)業(yè)經(jīng)營納入信貸支持之中，開辦低利率的失地農(nóng)民創(chuàng)業(yè)貸款，建立財政支持聯(lián)動的貼息制度，為失地農(nóng)民提供資金供應(yīng)平臺。金融機(jī)構(gòu)是可以在不違反相關(guān)市場規(guī)則和政策的情況下不斷拓展對失地農(nóng)民的金融服務(wù)空間的。前提是借助有效的風(fēng)險管理、成本控制和激勵機(jī)制等管理手段，運(yùn)用合理的產(chǎn)品、價格等市場策略，如：可開辦“失地農(nóng)民小本貸款”，該產(chǎn)品可設(shè)立目標(biāo)從事個體經(jīng)營、家庭作坊和微小企業(yè)的失地農(nóng)民，貸款最高額可根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r結(jié)合失地農(nóng)民需求綜合而定，限期在三年以下，還款采取按月等額分期方式，將資信狀況和擔(dān)保方式與利率聯(lián)動。擔(dān)保方式創(chuàng)新方面，政府也應(yīng)當(dāng)為失地農(nóng)民的就業(yè)問題承擔(dān)起責(zé)任，畢竟這個群體會隨著經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展會越來越龐大，如果解決不好會直接影響社會的穩(wěn)定。為此，政府應(yīng)當(dāng)作為擔(dān)保人，為失地農(nóng)民提供擔(dān)保服務(wù)，這也可以提高金融機(jī)構(gòu)為失地農(nóng)民提供資金支持的積極性。

三、通過支持中小企業(yè)間接促進(jìn)失地農(nóng)民就業(yè)

創(chuàng)業(yè)本身蘊(yùn)藏著很大的風(fēng)險，個人對風(fēng)險的偏好不同和承受能力不同以及個人的文化層次不同，導(dǎo)致創(chuàng)業(yè)盡是少數(shù)人的選擇。大多數(shù)人寧愿選擇不冒險，有一份穩(wěn)定的工作。而對于失地農(nóng)民來說，保證受益更關(guān)鍵。找一份穩(wěn)定的工作就成為預(yù)防失地農(nóng)民貧困的最好辦法。絕大多數(shù)失地農(nóng)民具有強(qiáng)烈的就業(yè)意愿。但是，相當(dāng)一部分企業(yè)隨著技術(shù)水平和資本密度程度的提高，對勞動力的需求減少，并且我國屬于勞動力富余的國家，就業(yè)難是社會面臨的嚴(yán)峻問題，逐年嚴(yán)峻的就業(yè)形勢使得很多高學(xué)歷人才轉(zhuǎn)向中小城市、中小企業(yè)就業(yè)，甚至不惜從事體力勞動。而失地農(nóng)民的就業(yè)機(jī)會因為自身素質(zhì)和知識結(jié)構(gòu)的局限主要集中在對勞動力需求較大，對技術(shù)水平要求不高的中小企業(yè)。中小企業(yè)大多資金來源單一，技術(shù)力量落后，發(fā)展不景氣，在市場經(jīng)濟(jì)的夾縫中生存。導(dǎo)致失地農(nóng)民工資性收入就沒有保障，就業(yè)崗位不穩(wěn)定。加大中小企業(yè)的金融支持，有利于促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展，從而為失地農(nóng)民就近、就地轉(zhuǎn)型創(chuàng)造機(jī)會。所以，金融機(jī)構(gòu)要不斷創(chuàng)新信貸支持機(jī)制，加大對中小企業(yè)的支持力度，特別是要支持農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)和加工企業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)企業(yè)對失地農(nóng)民的就業(yè)吸納。對農(nóng)民來講，失地意味著收入、資產(chǎn)、權(quán)利和地位的改變，經(jīng)歷的是一次經(jīng)濟(jì)和生活上的劇烈震蕩，一直以來維持生計的農(nóng)耕生產(chǎn)體系被摧毀。新的謀生方式的建立不僅可以解決經(jīng)濟(jì)上的后顧之憂，還可以穩(wěn)定失地農(nóng)民心理上因失地產(chǎn)生的心理巨變。通過支持中小企業(yè)間接促進(jìn)失地農(nóng)民就業(yè)，可以解決一大批失地農(nóng)民的就業(yè)問題，進(jìn)而使得經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展得以穩(wěn)定。

參考文獻(xiàn)

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第4篇

1.在信貸風(fēng)險的管控方面

當(dāng)前我國的許多商業(yè)銀行并沒有針對中小企業(yè)設(shè)立專門的信貸管理部門以及崗位，且相關(guān)的機(jī)構(gòu)職能設(shè)置也不獨(dú)立，再加上現(xiàn)行的各種信貸風(fēng)險管理政策缺乏良好的協(xié)調(diào)，這就使得商業(yè)銀行在總體上并不能有效地把握和測量風(fēng)險狀況。具體來說，大部分商業(yè)銀行雖然制訂了信貸崗位責(zé)任制和相關(guān)的信貸管理規(guī)定，但仍缺乏一套完整科學(xué)的貸款決策程序和規(guī)則來對中小企業(yè)的信貸行為進(jìn)行規(guī)范，貸款受行政的干預(yù)性較大，且大都因事、因人而異，這就在一定程度上影響了信貸決策的準(zhǔn)確性。同時，風(fēng)險報告程序的缺乏也使得決策層和管理層不能準(zhǔn)確、全面、及時地掌握企業(yè)的信用風(fēng)險狀況，從而影響了他們決策上的科學(xué)性。

在貸款的審批上，當(dāng)前商業(yè)銀行實施的信貸審批管理仍然是審貸分離，并且是統(tǒng)一進(jìn)行授信授權(quán)管理，而由于銀行的審批權(quán)大都集中在省級行和總行，這就導(dǎo)致了基層銀行進(jìn)行貸款審批的功能較弱，基層的銀行在發(fā)放貸款時要一律上報并經(jīng)上級銀行進(jìn)行審批。這樣的信貸管理模式不僅延長了審批的流程，還增加了企業(yè)貸款的環(huán)節(jié)，再加上手續(xù)較為復(fù)雜，企業(yè)一般要經(jīng)過較長的時間才能得到審批的貸款。而中小企業(yè)由于資金的需求上常常是急、頻、短、少，因此就會延誤其需求資金的時機(jī)，從而導(dǎo)致一些中小企業(yè)客戶的喪失。此外，商業(yè)銀行還存在著貸后檢查監(jiān)督功能弱化，管理和檢查職能沒有得到有效落實等問題。由于并沒有真正建立相關(guān)的管理監(jiān)督檢查機(jī)制，這就使得商業(yè)銀行在貸后并沒有對中小企業(yè)進(jìn)行針對性和有效性的監(jiān)督，而只是看中相關(guān)的問題和結(jié)果。表現(xiàn)為只重視對貸款的審查和調(diào)查，而忽略了對這些信貸客戶的監(jiān)督跟蹤、定期檢查、貸款分類以及信貸評定。由于信貸客戶的經(jīng)營情況和經(jīng)營環(huán)境處在不斷地變化之中，如果商業(yè)銀行對貸后的管理監(jiān)督不善，不能及時采取措施，就容易造成大量的不良貸款，從而給銀行帶來較大的損失。

2.關(guān)于商業(yè)銀行的職能分離方面

當(dāng)前我國的商業(yè)銀行在信貸上存在著責(zé)權(quán)利脫節(jié)、并且貸款權(quán)力過于集中等方面的問題。由于商業(yè)銀行的貸款權(quán)力過于集中，這就使得其在實際工作中較難實現(xiàn)真正意義上的審貸分離。一般來說，商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險管理中存在的問題主要涉及到外部和內(nèi)部等多方面的制約因素。從內(nèi)部來看，主要表現(xiàn)為缺乏健全的風(fēng)險管理制度、監(jiān)控技術(shù)手段較為滯后、貸款決策人員的綜合素質(zhì)較低等，這些都是對中小企業(yè)進(jìn)行信貸風(fēng)險管理的制約因素。目前，商業(yè)銀行大都存在著缺乏健全的內(nèi)部控制機(jī)制、內(nèi)部約束監(jiān)督相對乏力、信貸企業(yè)風(fēng)險隱患得不到及時地清除等問題。由于中小企業(yè)的貸款金額相對較小且筆數(shù)較多，這就使得銀行常常把監(jiān)督約束的重點(diǎn)放在大企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)上面。盡管銀行對中小企業(yè)制定了相關(guān)的信貸管理制度，但在具體的執(zhí)行過程中仍存在著違章操作、違章經(jīng)營、明知故犯和有章不循的現(xiàn)象。而由于銀行缺乏有效的內(nèi)部監(jiān)督處罰機(jī)制，這就使得其對違章操作、有章不循的行為處罰不力，從而在無形中助長了違章操作的行為。另外，由于商業(yè)銀行內(nèi)部信貸人員的綜合素質(zhì)較低，在進(jìn)行信貸審批的過程中，在存貸款指標(biāo)考核和盈利等壓力下，一些信貸人員會為了獲得個人利益和完成上級規(guī)定的業(yè)務(wù)指標(biāo)常常會隱瞞借款人的實際經(jīng)營情況，這就容易導(dǎo)致上級在決策審批上產(chǎn)生失誤。同時，由于銀行的信貸人員在具體的工作崗位上缺乏交流，并且對他們進(jìn)行的專業(yè)培訓(xùn)較少，從而使得許多信貸人員在知識結(jié)構(gòu)上進(jìn)步較為緩慢，尤其是對于現(xiàn)代財務(wù)管理知識的缺乏使得他們很難適應(yīng)商業(yè)銀行在經(jīng)營發(fā)展中對他們的要求。

二、對中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理進(jìn)行改善的具體路徑和措施

在當(dāng)前復(fù)雜多變的市場環(huán)境下，為了加強(qiáng)對中小企業(yè)信貸的風(fēng)險管理，保障其信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，商業(yè)銀行應(yīng)積極建立一套專門針對中小企業(yè)的風(fēng)險管控體系和合規(guī)風(fēng)險的管理機(jī)制。其具體包括以下幾個方面：

1.加強(qiáng)風(fēng)險管控體系的構(gòu)建

為了加強(qiáng)對中小企業(yè)信貸風(fēng)險的有效控制和管理，商業(yè)銀行應(yīng)積極建立相關(guān)的風(fēng)險管理機(jī)制，其主要包括高效雙簽審批機(jī)制、快速預(yù)警反應(yīng)機(jī)制、風(fēng)險經(jīng)理前置機(jī)制、后督察機(jī)制以及遠(yuǎn)程集中放貸機(jī)制等五項內(nèi)容。通過風(fēng)險管理機(jī)制的建立，商業(yè)銀行可以對一些重點(diǎn)貸款環(huán)節(jié)的檢查和監(jiān)督，從而起到有效控制中小企業(yè)信貸風(fēng)險的目的。同時，全面風(fēng)險預(yù)警體系的建立可以使銀行實現(xiàn)對違約信息進(jìn)行及時地通報和識別，并實現(xiàn)與人行征信系統(tǒng)的實時對接。此外，風(fēng)險管理體系的建立還包括分離制約機(jī)制和相關(guān)風(fēng)險防范措施的建立。其中，分離制約機(jī)制的建立主要是指商業(yè)銀行在對中小企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)上實施五崗分離機(jī)制，即實現(xiàn)風(fēng)險經(jīng)理、客戶經(jīng)理、放款崗、作業(yè)崗和審貸崗之間的相互制衡和相互分離。而專職作業(yè)崗的設(shè)立占據(jù)著十分重要的地位，作業(yè)崗設(shè)立之后，銀行應(yīng)由該崗位上的作業(yè)人員來替代客戶經(jīng)理去進(jìn)行貸款等手續(xù)的統(tǒng)一辦理，其主要包括核保和抵押登記。通過這樣的方式不僅可以對操作性風(fēng)險進(jìn)行徹底的分離，同時還可以促使工作效率的極大提高。而對于風(fēng)險防范措施的建立，中小企業(yè)應(yīng)抓住當(dāng)前形勢下各級政府對它們的扶持契機(jī)，積極爭取多方面的支持，并建立抵押擔(dān)保、政府風(fēng)險補(bǔ)償、政府支持基金、行業(yè)風(fēng)險顧問和個人無限責(zé)任等方面的風(fēng)險防范措施，以減少其在信貸中的損失率，保障自身信貸業(yè)務(wù)的健康穩(wěn)定發(fā)展。

2.堅持合規(guī)優(yōu)先的原則

在當(dāng)前的形勢下，商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸風(fēng)險的有效控制和管理還應(yīng)堅持合規(guī)優(yōu)先的原則。其具體表現(xiàn)為：首先應(yīng)積極推進(jìn)合規(guī)教育，加強(qiáng)對員工合規(guī)文化的培育。商業(yè)銀行應(yīng)重視對中小企業(yè)信貸人員的合規(guī)教育培訓(xùn)，并可通過向他們發(fā)送相關(guān)的內(nèi)容合規(guī)短信以及送發(fā)合規(guī)教育專刊來營造良好的文化氛圍，提高客戶經(jīng)理和員工的發(fā)洗錢意識。其次，銀行還應(yīng)積極進(jìn)行相關(guān)的制度體系建設(shè)，加強(qiáng)制定關(guān)于中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理的制度、實施細(xì)則和對中小企業(yè)進(jìn)行信貸監(jiān)督的管理辦法等，并通過制度流程的規(guī)范來確保規(guī)章制度能夠有效覆蓋中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險點(diǎn)。最后，銀行還要建立健全相關(guān)的合規(guī)組織架構(gòu)，加強(qiáng)日常經(jīng)營中的內(nèi)控合規(guī)管理。在合規(guī)優(yōu)先要求的落實上，商業(yè)銀行應(yīng)積極設(shè)立合規(guī)管理崗、法律事務(wù)崗和內(nèi)控合規(guī)部。同時，還應(yīng)加強(qiáng)合規(guī)督導(dǎo)員隊伍的建立，通過管理辦法的制定和崗位職責(zé)的明確來講合規(guī)管理要求有效地落實在經(jīng)營管理當(dāng)中。此外，在日常的經(jīng)營管理中，銀行應(yīng)保證定期召開相關(guān)的內(nèi)控評審會，制定出具體的實施細(xì)則，并圍繞日常的經(jīng)營管理來開展有針對性的法律服務(wù)和審查，完善合同文體，從而在法律方面把好信貸風(fēng)險的控制關(guān)。

3.積極創(chuàng)設(shè)相關(guān)的信用文化環(huán)境

當(dāng)前我國中小企業(yè)的信用文化素質(zhì)還不高，企業(yè)內(nèi)部的財務(wù)數(shù)據(jù)信息也較為模糊，再加上基層銀行信貸人員自身的風(fēng)險防范意識較弱，這就會使得他們對銀行的信貸風(fēng)險防范認(rèn)識不足，從而導(dǎo)致信貸中的許多數(shù)據(jù)信息和風(fēng)險信號并沒有去認(rèn)真核對。這種現(xiàn)象在一定程度上會影響企業(yè)信貸信用評價指標(biāo)的準(zhǔn)確性和全面性，并且使?jié)撛诘男刨J風(fēng)險不能得到真實地反映。因此，在新形勢下，商業(yè)銀行應(yīng)加大對信貸人員的知識和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，建立健全風(fēng)險控制制度，讓信貸人員在良好的文化環(huán)境中提高自身的綜合素質(zhì)，從而為各類信貸風(fēng)險的防范提供人才保障。

三、總結(jié)

第5篇

關(guān)鍵詞：職業(yè)教育；頂崗實習(xí)；管理；實踐

作者簡介：李存（1976―），山東成武人，河北軟件職業(yè)技術(shù)學(xué)院講師，研究方向為校企合作與學(xué)生實習(xí)就業(yè)；林淑玲（1978-），河北保定人，河北軟件職業(yè)技術(shù)學(xué)院講師，研究方向為計算機(jī)技術(shù)。

中圖分類號：G710 文獻(xiàn)識別碼：A 文章編碼：1001-7518（2012）08－0020－03

近幾年的高等職業(yè)教育改革與實踐中，產(chǎn)學(xué)合作、頂崗實習(xí)成為主旋律，《關(guān)于全面提高高等職業(yè)教育教學(xué)質(zhì)量的若干意見》（教高［2006］16號）明確指出：“高等職業(yè)院校要保證在校生至少有半年時間到企業(yè)等用人單位頂崗實習(xí)”。頂崗實習(xí)的重要性和必要性不言而喻。而在各職業(yè)院校的具體實踐中，如何對頂崗實習(xí)進(jìn)行有效的管理成為工作焦點(diǎn)和研究熱點(diǎn)之一。

一、頂崗實習(xí)的內(nèi)涵與分類

（一）對頂崗實習(xí)的理解

“頂崗實習(xí)”這個名詞大家一直在用，但理解各有不同。筆者認(rèn)為，頂崗實習(xí)就是指學(xué)生畢業(yè)前在真實崗位上進(jìn)行的工作實踐。它應(yīng)該具有以下幾個要點(diǎn)：

首先，頂崗實習(xí)是在崗的實習(xí)。這是頂崗實習(xí)最為顯著的特征。它不同于在學(xué)校實驗室的實驗，不同于到企業(yè)的認(rèn)知實習(xí)，也不同于類似傳統(tǒng)金工實習(xí)性質(zhì)的設(shè)備操作實踐。它有明確的崗位設(shè)定，每一位頂崗實習(xí)的學(xué)生應(yīng)該承擔(dān)崗位職責(zé)，是一種真正意義上的社會勞動，而不是模擬勞動。

其次，頂崗實習(xí)在學(xué)生畢業(yè)前進(jìn)行，是教育教學(xué)過程的重要環(huán)節(jié)之一。頂崗實習(xí)不同于畢業(yè)后的崗位見習(xí)，這時的學(xué)生還不是完全獨(dú)立的社會個體，他具有雙重身份，一方面，作為企業(yè)準(zhǔn)員工，他要承擔(dān)崗位職責(zé)，另一方面，他仍然是學(xué)校的在籍學(xué)生，要完成學(xué)習(xí)任務(wù)。

第三，頂崗實習(xí)應(yīng)以提高學(xué)生就業(yè)能力和崗位適應(yīng)能力為根本目的。職業(yè)教育即就業(yè)教育，頂崗實習(xí)是符合人類自然生理規(guī)律的學(xué)習(xí)途徑，安排頂崗實習(xí)的根本目的在于使學(xué)生適應(yīng)崗位，將崗位所需的專業(yè)技能和職業(yè)素質(zhì)轉(zhuǎn)化為自覺行動。從這個意義上說，頂崗實習(xí)就應(yīng)該盡量安排在畢業(yè)后的工作崗位上進(jìn)行，這就進(jìn)行了事實上的工作見習(xí)。所以頂崗實習(xí)在一定程度上模糊了學(xué)生與見習(xí)員工的界限。

最后，頂崗實習(xí)取代了校內(nèi)畢業(yè)設(shè)計，促成了學(xué)校教學(xué)和管理事實上的社會化，使學(xué)校的教育職能向校園外延伸，向真實的工作崗位延伸，向企業(yè)延伸。大面積、長時間的學(xué)生頂崗實習(xí)，不僅使學(xué)校的教育職能猛然拓展，也不可避免地將政府、企業(yè)等社會群體緊密地拉入到職業(yè)院校的人才培養(yǎng)中來。

（二）頂崗實習(xí)的分類

首先，根據(jù)頂崗實習(xí)行為的發(fā)起者，可以分為學(xué)校組織推薦和學(xué)生自主尋找兩種形式。前者是指職業(yè)院校根據(jù)自己的辦學(xué)優(yōu)勢和社會影響為學(xué)生尋求的頂崗實習(xí)，一般均為中大型企業(yè)，能批量安置學(xué)生，是筆者推崇的方式，也是頂崗實習(xí)管理的重點(diǎn)。后者是學(xué)生本人通過家人、朋友等渠道自主尋找的頂崗實習(xí)，一般具有規(guī)模小、零散但就業(yè)目的明顯且成功率高的特點(diǎn)，是容易疏于管理的地方。

其次，按照實習(xí)的經(jīng)濟(jì)傾斜性，頂崗實習(xí)可分為帶薪實習(xí)和交費(fèi)實習(xí)兩種。頂崗實習(xí)的安排與組織與專業(yè)、行業(yè)有著非常明顯的關(guān)系，以筆者所在的學(xué)校來說，服務(wù)產(chǎn)業(yè)相關(guān)專業(yè)的頂崗實習(xí)較為容易，尤其是具有明顯淡旺季區(qū)分、人力密集型服務(wù)業(yè)，如酒店、旅游、營銷類專業(yè)，在安排頂崗實習(xí)上就非常容易，可以說處于賣方市場，絕大多數(shù)都可以拿到較為豐厚的實習(xí)薪水。而另一方面，一些高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，尤其是工期要求嚴(yán)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)要求高或涉及技術(shù)或商業(yè)機(jī)密的的行業(yè)，如軟件、動漫、財會等專業(yè)，在安排頂崗實習(xí)時就比較困難，不容易尋求到大規(guī)模的集中實習(xí)崗位，而這幾年發(fā)展起來的各類培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的交費(fèi)實訓(xùn)引發(fā)了這類專業(yè)交費(fèi)實習(xí)的潮流。

第三，按照實習(xí)后流向，頂崗實習(xí)可以分為原崗位就業(yè)實習(xí)和異崗位就業(yè)實習(xí)。前者實質(zhì)上就是提前就業(yè)，在確定實習(xí)崗位前期經(jīng)過慎重的雙向選擇，用人企業(yè)基本以選聘員工的標(biāo)準(zhǔn)選拔實習(xí)學(xué)生，這類頂崗實習(xí)可以幫助學(xué)生直接適應(yīng)畢業(yè)后的就業(yè)崗位，在技能、人際關(guān)系、業(yè)務(wù)聯(lián)系等各方面都提前進(jìn)適應(yīng)崗位，對企業(yè)、對學(xué)生都非常有利，真正實現(xiàn)“零距離”辦學(xué)，是筆者所推崇的方式。但不是所有的學(xué)生都能以這種形式確定實習(xí)崗位，所以還必然存在著異崗位就業(yè)的頂崗實習(xí)，即畢業(yè)后要調(diào)整崗位的頂崗實習(xí)。

二、頂崗實習(xí)的管理

頂崗實習(xí)是學(xué)校教學(xué)環(huán)節(jié)之一，頂崗實習(xí)的主體是學(xué)校的在籍學(xué)生，學(xué)校負(fù)有天然的管理職責(zé)，同時又是實習(xí)企業(yè)承擔(dān)崗位職責(zé)的準(zhǔn)員工，是學(xué)生從學(xué)校向社會的過渡期，相應(yīng)的企業(yè)、社會等也應(yīng)具有相應(yīng)的管理職責(zé)。因此，頂崗實習(xí)管理是職業(yè)教育發(fā)展到注重校企合作、工學(xué)結(jié)合階段后新出現(xiàn)的管理重點(diǎn)，雖然一樣符合教育規(guī)律，一樣可以按學(xué)校常規(guī)管理職能安排，但需要涉及到的管理主體不斷研究、創(chuàng)新，改革管理方法，提高管理能力。

（一）頂崗實習(xí)管理內(nèi)容

頂崗實習(xí)是高職院校的一種教學(xué)行為，同時是企業(yè)的一線生產(chǎn)行為，其管理內(nèi)容同時涵蓋學(xué)校教學(xué)行為和企業(yè)生產(chǎn)行為的管理內(nèi)涵，大致可分為如下方面：

1.宏觀政策體系管理。指國家和政府層面針對頂崗實習(xí)進(jìn)行的相應(yīng)政策體系研究和制訂，包括為高職教育頂崗實習(xí)明確發(fā)展方向，謀劃發(fā)展道路，創(chuàng)造發(fā)展條件，營造發(fā)展氛圍等，目的是強(qiáng)調(diào)頂崗實習(xí)對于高職教育的重要意義，引導(dǎo)和鼓勵高職院校積極研究和組織頂崗實習(xí)，引導(dǎo)和鼓勵企業(yè)積極接收頂崗實習(xí)學(xué)生和參與頂崗實習(xí)管理，引導(dǎo)和鼓勵行業(yè)協(xié)會、保險機(jī)構(gòu)等社會團(tuán)體積極關(guān)注和指導(dǎo)頂崗實習(xí)。

2.微觀政策體系管理。指高職院校和實習(xí)企業(yè)層面針對頂崗實習(xí)進(jìn)行的相應(yīng)政策體系研究和制訂。包括明確頂崗實習(xí)重要性、明確頂崗實習(xí)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)定及相應(yīng)職責(zé)、明確管理內(nèi)容與管理程序及管理目標(biāo)等。目的是是強(qiáng)化頂崗實習(xí)管理協(xié)調(diào)性和規(guī)范性，引導(dǎo)組織內(nèi)各部門強(qiáng)化管理責(zé)任，提升管理水平。

3.頂崗實習(xí)資源管理。指對頂崗實習(xí)崗位的尋求、維護(hù)和管理。包括尋求合作企業(yè)、確定實習(xí)崗位、明確實習(xí)職責(zé)、確定實習(xí)待遇等。目的是謀求充足、穩(wěn)定、專業(yè)對口的頂崗實習(xí)崗位，并根據(jù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)趨勢、產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃及學(xué)院專業(yè)發(fā)展目標(biāo)等不斷調(diào)整和優(yōu)化。

4.頂崗實習(xí)教學(xué)業(yè)務(wù)管理。指頂崗實習(xí)做為教學(xué)環(huán)節(jié)的系列管理，包括頂崗實習(xí)學(xué)分設(shè)計、實習(xí)任務(wù)設(shè)計、實習(xí)指導(dǎo)師資管理、實習(xí)日志記錄、實習(xí)成績評定等。目的是對頂崗實習(xí)進(jìn)行教學(xué)規(guī)范化要求，確保頂崗實習(xí)達(dá)到預(yù)期的教學(xué)目標(biāo)，防止頂崗實習(xí)演變化簡單地學(xué)生打工。

5.頂崗實習(xí)生產(chǎn)業(yè)務(wù)管理。指頂崗實習(xí)作業(yè)企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)的系列管理，包括崗位職責(zé)、生產(chǎn)任務(wù)、崗位考核評價、實習(xí)待遇等。目的是強(qiáng)化頂崗實習(xí)學(xué)生的職業(yè)意識，順利完成實習(xí)目的。

6.思想和安全教育管理。指頂崗實習(xí)階段的學(xué)生思想工作和安全教育，包括日常行為指導(dǎo)、實習(xí)認(rèn)識和態(tài)度、安全操作規(guī)程、實習(xí)意外保險、黨團(tuán)組織和活動等。目的是強(qiáng)化實習(xí)安全，防止意外事故，關(guān)注學(xué)生思想變化，防止出現(xiàn)思想波動。

7.頂崗實習(xí)管理實施。指頂崗實習(xí)具體組織實施的過程和細(xì)節(jié)管理，是各種頂崗實習(xí)管理制度和規(guī)定的具體落實，包括溝通機(jī)制、事務(wù)處理、記錄備案、整理歸檔等。

（二）高職院校的頂崗實習(xí)管理職責(zé)

頂崗實習(xí)學(xué)生的首要身份是在校學(xué)生，高職院校是頂崗實習(xí)管理的最核心主體，負(fù)有天然的頂崗實習(xí)管理職責(zé)。

1.各教學(xué)院系是頂崗實習(xí)管理的直接實施單位。教學(xué)院系是學(xué)生教學(xué)管理的第一線，同時是依托專業(yè)力量與社會相關(guān)行業(yè)、企業(yè)保持著密切聯(lián)系，直接從事實習(xí)學(xué)生的崗位推薦、實習(xí)指導(dǎo)、日常管理、效果評價、就業(yè)推薦等系列工作，是頂崗實習(xí)管理的直接實施者。這就要求各教學(xué)院系要進(jìn)一步開放辦學(xué)，密切與行業(yè)企業(yè)的聯(lián)系，延長學(xué)生管理線，從學(xué)生教學(xué)管理的“學(xué)校一線”擴(kuò)展到學(xué)生教學(xué)管理的“社會一線”，與頂崗實習(xí)企業(yè)、實習(xí)學(xué)生保持即時溝通，及時發(fā)現(xiàn)問題，解決問題。

2.教務(wù)處是學(xué)校教學(xué)環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)管理部門，要及時研究頂崗實習(xí)管理的新特點(diǎn)、新要求，及時明確、調(diào)整頂崗實習(xí)管理的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，指導(dǎo)院系的頂崗實習(xí)管理實施。要結(jié)合專業(yè)與行業(yè)企業(yè)特點(diǎn)，在環(huán)節(jié)設(shè)置、學(xué)期安排、任務(wù)或計劃制訂、實習(xí)過程指導(dǎo)、實習(xí)成績評定等各方面給教學(xué)院系以指導(dǎo)與幫助。

3.學(xué)校教育始終要堅持育人為本，德育為先的原則。學(xué)生處或?qū)W工部要把學(xué)生管理和思想政治工作延伸到頂崗實習(xí)第一線，牢牢占領(lǐng)實習(xí)學(xué)生思想陣地不松懈。要研究各種頂崗實習(xí)的特點(diǎn)，摸索有效、可行的管理方法，通過各種喜聞樂見的形式，協(xié)助院系把學(xué)風(fēng)建設(shè)、黨團(tuán)建設(shè)、學(xué)生社團(tuán)活動、誠信教育、學(xué)生獎懲等立德樹人的手段從校園推進(jìn)到實習(xí)現(xiàn)場，從單純的校內(nèi)管理和簡單的社會實踐推進(jìn)到頂崗實習(xí)管理。

4.崗位資源是職業(yè)教育實施頂崗實習(xí)的基本前提。校企合作部門要協(xié)助院系做好頂崗實習(xí)資源的建設(shè)與管理。一方面，要協(xié)助和指導(dǎo)教學(xué)院系進(jìn)行頂崗實習(xí)資源開發(fā)，發(fā)展合作企業(yè)，尋求實習(xí)崗位，另一方面，要協(xié)助和指導(dǎo)各院系，從合作企業(yè)遴選、合作協(xié)議審查和簽訂、合作運(yùn)行維護(hù)與深化等各方面切實做好實習(xí)資源管理。

（三）社會和企業(yè)的頂崗實習(xí)管理職責(zé)

頂崗實習(xí)表現(xiàn)為高職院校教學(xué)的一個環(huán)節(jié)，但又不僅僅有學(xué)校和學(xué)生兩個主體，還關(guān)系到社會各個利益群體，如政府機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會、用人企業(yè)、社會機(jī)構(gòu)等。而要實現(xiàn)頂崗實習(xí)的良好運(yùn)行，各涉及群體應(yīng)協(xié)調(diào)統(tǒng)一，形成合力。政府部門要從宏觀上樹立大學(xué)生頂崗實習(xí)的社會機(jī)制，制訂用人單位接受頂崗實學(xué)生的政策要求和鼓勵措施，比如補(bǔ)貼、免稅等；行業(yè)協(xié)會要充分發(fā)揮其貼近企業(yè)的長處，定期公布頂崗實習(xí)崗位需求，為高職院校專業(yè)設(shè)置、人才培養(yǎng)提供導(dǎo)向，同時要搭建企業(yè)和高校的供求對接平臺；用人企業(yè)要認(rèn)識到人才對企業(yè)成長的重要作用，將高技能人才培養(yǎng)作為企業(yè)責(zé)任，擔(dān)當(dāng)人力資源培養(yǎng)的重要角色而不僅僅是人才的享用者；社會機(jī)構(gòu)要理解并支持大學(xué)生頂崗實習(xí)，完善社會服務(wù)體系，比如，盡快構(gòu)建大學(xué)生頂崗實習(xí)保險體系，解決學(xué)生頂崗實習(xí)期間的意外傷害保險問題，構(gòu)建頂崗實習(xí)經(jīng)歷認(rèn)證體系，為大學(xué)生頂崗實習(xí)建立評價辦法，等等。

三、頂崗實習(xí)管理實踐

河北軟件職業(yè)技術(shù)學(xué)院從2007年開始大力開展產(chǎn)學(xué)合作，按照教學(xué)系部具體實施，產(chǎn)學(xué)合作處進(jìn)行資源開發(fā)與合作指導(dǎo)，教務(wù)處、學(xué)生處分別進(jìn)行教學(xué)質(zhì)量監(jiān)控和思想品德教育兩項保障的思路強(qiáng)化頂崗實習(xí)管理，成功將學(xué)校教育延伸至學(xué)生頂崗實習(xí)階段，取得了良好的效果。至今已有超過5000多名高職生順利完成頂崗實習(xí)并就業(yè)，抽樣調(diào)查顯示學(xué)生與合作企業(yè)對學(xué)院頂崗實習(xí)管理的滿意率分別達(dá)93%和91%。其主要管理成果和措施總結(jié)如下：

（一）注重機(jī)制建設(shè)，形成了一套較為完備的頂崗實習(xí)管理制度體系。從2007年至今，學(xué)院共出臺了《推進(jìn)產(chǎn)學(xué)合作的實施意見》、《產(chǎn)學(xué)合作管理辦法》、《頂崗實習(xí)基地管理辦法》、《學(xué)生頂崗實習(xí)管理辦法》等20多個相關(guān)的制度文件，構(gòu)建起較為完備的頂崗實習(xí)管理制度體系，從思想觀念上引導(dǎo)師生正確認(rèn)識頂崗實習(xí)，從職責(zé)劃分上要求相關(guān)部門重視頂崗實習(xí)工作，從學(xué)期學(xué)分上支持頂崗實習(xí)安排，從經(jīng)費(fèi)師資上向頂崗實習(xí)傾斜，從考核評價上注重頂崗實習(xí)管理成效，等等，形成了運(yùn)行良好的管理機(jī)制。

（二）注重資源建設(shè)，建立起一批運(yùn)行良好的頂崗實習(xí)與就業(yè)基地。學(xué)院與200多家用人企業(yè)簽署了合作辦學(xué)協(xié)議，各專業(yè)都建立起了包括10家以上企業(yè)的頂崗實習(xí)與就業(yè)基地庫，總庫中的企業(yè)數(shù)量達(dá)到1000家以上。學(xué)院要求各教學(xué)系部對這些基地實施星級管理，根據(jù)緊密程度、接收頂崗實習(xí)學(xué)生數(shù)量、企業(yè)條件等分成不同的星級，指定專人負(fù)責(zé)關(guān)系維護(hù)，每年對重點(diǎn)合作進(jìn)行運(yùn)行情況梳理，評選優(yōu)秀產(chǎn)學(xué)合作項目予以表彰。此外，還經(jīng)常性地開展示范性實習(xí)就業(yè)基地評選，對特別優(yōu)秀的實習(xí)就業(yè)基地給予重點(diǎn)支持和建設(shè)。

（三）注重標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，整理出一系列頂崗實習(xí)管理規(guī)范樣本。學(xué)院不斷研究總結(jié)，整理出校企合作協(xié)議、頂崗實習(xí)三方協(xié)議、實習(xí)任務(wù)書、實習(xí)日志記錄、實習(xí)成績評定表、實習(xí)安全責(zé)任書等20余個相關(guān)參考樣本。這些樣本文件為各系安排落實頂崗實習(xí)管理起到了很好的幫助和指導(dǎo)作用。

（四）注重過程管理，摸索出一套行之有效的頂崗實習(xí)管理實施辦法。在實習(xí)前，要進(jìn)行實習(xí)單位考查和實習(xí)崗位了解，簽署合作協(xié)議，進(jìn)行實習(xí)動員，簽署實習(xí)責(zé)任書和頂崗實習(xí)三方協(xié)議，辦理實習(xí)意外傷害保險；實習(xí)開始后，要制定實習(xí)任務(wù)書，指定校內(nèi)實習(xí)指導(dǎo)教師，完成企業(yè)指導(dǎo)教師備案，明確溝通機(jī)制，檢查實習(xí)日志，做好實習(xí)巡查和日常管理，處理實習(xí)糾紛，解決思想動蕩；實習(xí)后要進(jìn)行實習(xí)成績評定，賦予實習(xí)學(xué)分，協(xié)助辦理由實習(xí)轉(zhuǎn)就業(yè)的各項手續(xù)等等。

（五）注重方式靈活，探索了多種頂崗實習(xí)方式和渠道。在積極安排進(jìn)企業(yè)頂崗實習(xí)主渠道的同時，學(xué)院注意到了其他方式和渠道的靈活應(yīng)用。包括：引企入校，根據(jù)學(xué)院資源情況選擇合適企業(yè)進(jìn)駐校園開展生產(chǎn)，學(xué)生采用工學(xué)結(jié)合的方式進(jìn)行頂崗實習(xí)；創(chuàng)業(yè)實踐，學(xué)院成立了20多個專業(yè)工作室和創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊，在學(xué)院創(chuàng)業(yè)中心支持下依托專業(yè)開展創(chuàng)業(yè)實踐活動；校內(nèi)資源挖掘，如學(xué)院各部門可根據(jù)需要吸收相關(guān)專業(yè)的學(xué)生頂崗實習(xí)，學(xué)校活動可吸收相關(guān)專業(yè)的學(xué)生從事速錄、會務(wù)、翻譯等服務(wù)活動進(jìn)行頂崗實習(xí)。

（六）注重信息手段，完成了多個頂崗實習(xí)管理系統(tǒng)開發(fā)。學(xué)院作為軟件學(xué)院，非常注重信息化手段的應(yīng)用，開發(fā)了多個頂崗實習(xí)管理系統(tǒng)，實現(xiàn)了頂崗實習(xí)資源庫的建設(shè)與查詢、學(xué)生頂崗實習(xí)安排的動態(tài)監(jiān)控、學(xué)生頂崗實習(xí)過程的在線管理、實習(xí)問題在線討論和指導(dǎo)、實習(xí)期間在線課程學(xué)習(xí)等眾多功能，大大提高了管理效率。

四、結(jié)論

頂崗實習(xí)作為職業(yè)教育的重要環(huán)節(jié)之一，需要社會各群體尤其是職業(yè)院校的高度重視與參與，加強(qiáng)頂崗實習(xí)管理是提高職業(yè)教育人才培養(yǎng)質(zhì)量的重要舉措。社會各相關(guān)群體應(yīng)該協(xié)調(diào)配合，承擔(dān)起相應(yīng)的職責(zé)。而高職院校作為最核心主體，務(wù)必要充分重視頂崗實習(xí)工作，合理劃分部門職能，完善規(guī)章制度，構(gòu)建運(yùn)行機(jī)制，確保在頂崗實習(xí)教學(xué)環(huán)節(jié)切實提高學(xué)生的職業(yè)能力和崗位適應(yīng)能力。

參考文獻(xiàn)：

[1]教育部.關(guān)于全面提高高等職業(yè)教育教學(xué)質(zhì)量的若干意見[Z]. 2006年教高16號文件.

第6篇

[關(guān)鍵詞] 外籍人員；高校；高校管理

[中圖分類號] G40-058 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼] A [文章編號] 1674-893X（2012）06?0084?03

隨著中國經(jīng)濟(jì)市場化改革的不斷深化以及經(jīng)濟(jì)全球化的日益深入，中國在全面崛起和走向世界的同時，教育也不可避免地走向國際化。在我國，教育國際化發(fā)展之初主要是堅持“走出去”的思想，國內(nèi)學(xué)者專家及優(yōu)秀學(xué)子出國研修，接觸國際前沿，學(xué)習(xí)先進(jìn)知識和方法。后來，“引進(jìn)來”的色彩日益濃厚，很多國家的優(yōu)秀人員也選擇來華留學(xué)或工作，高校外籍學(xué)生和工作人員日益增多。現(xiàn)實情況下，來華工作的外籍人員以外企高管、技術(shù)人員，以及教學(xué)科研人員為主。

國外高校國際化的經(jīng)驗表明，實施高校國際化的關(guān)鍵在于是否有一支能夠支撐并不斷推動高校國際化進(jìn)程的高素質(zhì)的師資和管理隊伍。目前，對于我國高校而言，聘請外籍人員從事教學(xué)科研工作，提升教師隊伍的整體素質(zhì)水平和國際化程度已較為普遍。創(chuàng)新教育背景下，引進(jìn)部分在管理上很有經(jīng)驗的專家來充實我們的教育管理隊伍，直接參與教學(xué)科研管理，將切實可行的辦學(xué)思想、管理模式結(jié)合起來，促進(jìn)高校的教育改革創(chuàng)新，同樣應(yīng)當(dāng)引起足夠的重視。

一、高校聘請外籍管理人員的必要性

管理工作是高校教學(xué)科研工作的有力支撐，是高校運(yùn)行發(fā)展的重要保障。隨著我國高等教育事業(yè)的發(fā)展，尤其是高校國際化進(jìn)程的推進(jìn)，高校聘請外籍人員從事管理工作的必要性日益凸顯。

（一）教育國際化的背景對高校管理提出了新的要求

高校國際化是以教育要素的全球化、交流活動的多樣化、手段的網(wǎng)絡(luò)化為特征的，它改變了高校在本國內(nèi)部形成的教育、科研以及社會服務(wù)狀況，使高校自身與國際外部環(huán)境之間形成了一個溝通交流網(wǎng)絡(luò)。為了應(yīng)對這種開放，高校必須更多地走向國際舞臺，交流合作，共謀發(fā)展。相應(yīng)地，高校本身必須具備一支高素質(zhì)、開放型、國際化的管理隊伍，才能支撐這種全球?qū)υ挕ｏ@而易見，本土管理人員在國際化發(fā)展中存在一定的局限性，難以滿足國際交流的需求，難以應(yīng)對多樣化的國際管理背景。因此，聘請外籍人員從事涉外管理工作是在全球教育市場下高校國際化發(fā)展的必然選擇。

（二）教育國際化的背景為高校管理帶來了新的契機(jī)

在教育市場全球化的大時代背景下，各國教育資源可以在全球范圍內(nèi)配置。高校聘請外籍人員從事管理工作，是對先進(jìn)管理思維和經(jīng)驗的引進(jìn)，也是對多樣的管理文化的引進(jìn)。一方面，這是一種先進(jìn)模式的學(xué)習(xí)，直接提高了高校的管理水平和人員素質(zhì)；另一方面，通過對引進(jìn)來的先進(jìn)元素的學(xué)習(xí)和整合，提升了高校管理隊伍的多樣性和包容性。因此，聘請外籍人員從事涉外管理工作，是高校利用全球教育資源，充實管理隊伍，提高管理水平，提升高校競爭力，促進(jìn)國際化發(fā)展的選擇。

二、高校聘請外籍管理人員的風(fēng)險和挑戰(zhàn)

當(dāng)前，我國高校聘請的外籍人員主要從事教學(xué)科研工作，尤其集中在語言教研領(lǐng)域。也存在外籍人員涉及高校管理工作的情況，但并不普遍，而且往往只是為便于教學(xué)科研工作而兼職承擔(dān)管理任務(wù)，如擔(dān)任副院長等。專職從事管理工作的外籍人員在我國高校非常少見。盡管高校國際化發(fā)展需要外籍人員補(bǔ)充管理隊伍，發(fā)揮特有優(yōu)勢，但聘請外籍人員從事管理工作面臨很多的風(fēng)險和挑戰(zhàn)，包括體制機(jī)制障礙、文化沖突、公平危機(jī)等多方面。

（一）體制機(jī)制障礙

全國范圍內(nèi)的社會保障方面，在《在中國境內(nèi)就業(yè)的外國人參加社會保險暫行辦法》（人社令第16號）出臺前，我國社會保險體系沒有完全覆蓋外籍人員。除德國和韓國因與我國訂有協(xié)議，兩國人員在華工作可繳納工傷保險和養(yǎng)老保險外，其他國籍人員在華工作只能繳納工傷保險。所以，高校如若聘請外籍人員從事管理工作，在醫(yī)療、養(yǎng)老等方面往往通過購買商業(yè)保險來彌補(bǔ)。《在中國境內(nèi)就業(yè)的外國人參加社會保險暫行辦法》自2011年10月15日起頒布施行，其實際操作效用尚有待觀察。

具體到高校，在學(xué)校管理規(guī)定上，關(guān)于外籍人員管理方面往往缺失，聘請外籍人員從事管理工作的相關(guān)規(guī)定更是空白。既有的涉及外籍人員的管理規(guī)定一般也只局限在其教學(xué)科研工作本身，并不能形成一套規(guī)范完善的管理方案。這樣的管理現(xiàn)狀，可能會影響到外籍人員工作的積極性，也可能造成其工作流動性太高。

（二）文化沖突風(fēng)險

因為文化背景和政治體制等差異，外籍人員在價值理念和思維方式等方面，可能會先天性地與我國現(xiàn)行主流價值文化和發(fā)展導(dǎo)向產(chǎn)生沖突。尤其的，目前我國高校的辦學(xué)模式和思路與國外相比存在很大程度的差異。這種差異，可能是發(fā)展上的差距，也可能是文化上的不同。這些都有可能導(dǎo)致外籍人員在從事管理工作中產(chǎn)生不認(rèn)同等消極情緒，甚至引發(fā)矛盾沖突。另一方面，大多數(shù)外籍人員并無長期定居中國的打算，融合甚至融入中國本土文化的積極性相對缺乏。同樣，高校本土工作人員對外籍人員的接納愿望并不強(qiáng)烈，對于聘請外籍人員從事管理工作必要性的認(rèn)識稍有欠缺。這種后天溝通的不到位也可能會加劇這種沖突。此外，當(dāng)前獲取外籍人員信息的渠道相當(dāng)有限，難以全面了解擬聘外籍人員的個人背景，從而影響高校對于擬聘外籍人員的判斷。這種選人上的隱患，很可能在后期用人過程中帶來很大的風(fēng)險。

（三）待遇公平危機(jī)

由于國籍的區(qū)別，高校聘請外籍人員一般不能參照既定的我國本土人員的薪酬辦法進(jìn)行薪酬管理。而且現(xiàn)實情況是，外籍人員往往薪酬待遇較高，可能與本土工作人員的收入水平存在明顯差異。這種差異可能會引發(fā)本土人員的不滿情緒，甚至出現(xiàn)消極怠工的行為。管理工作在很多情況下界限是模糊的。特別是，如果聘請之初對其崗位和職責(zé)界定不清晰，或者工作后續(xù)發(fā)生變化，外籍人員與本土工作人員在工作內(nèi)容上的差異性并不顯著，或者說，外籍人員區(qū)別于本土工作人員的所謂優(yōu)勢性和不可替代性并未得到體現(xiàn)，但依舊保持外籍人員較高的薪酬待遇，則會導(dǎo)致本土人員對高校管理的公平產(chǎn)生信任危機(jī)。而本土人員的這種不公平感知，一方面影響其本身工作效用的發(fā)揮，另一方面也可能加劇與外籍人員的矛盾。其帶來的破壞性是無法估量的。

三、高校聘請外籍管理人員的基本作法

（一）立足我國教育大局思考

在思想上，聘請外籍人員從事管理工作要有利于貫徹我國的教育方針，有利于我國高校教育事業(yè)的發(fā)展，有利于提高高校管理水平和服務(wù)教學(xué)科研工作的質(zhì)量。必須注意的是，高校聘請外籍人員從事管理工作應(yīng)該立足于自身發(fā)展的現(xiàn)狀和需要，逐步挖掘適合外籍人員的工作崗位和職責(zé)內(nèi)容，要遵循按需聘請、保證質(zhì)量、注重效益的工作原則，發(fā)揮外籍人員的特有優(yōu)勢，推動高校國際化水平的提升和綜合實力的提高。此外，制度上，對于已經(jīng)意識到的問題并提出改進(jìn)方案的，如2011年10月15日起頒布施行的《在中國境內(nèi)就業(yè)的外國人參加社會保險暫行辦法》，應(yīng)穩(wěn)抓跟進(jìn)，盡快有效執(zhí)行，并在執(zhí)行的過程中逐步完善。對于外籍人員在華工作其他制度環(huán)節(jié)上的缺失，也應(yīng)給予充分的重視。無論是國家宏觀層面，還是具體到高校本身，都應(yīng)該從制度管理的角度，規(guī)范并保證外籍人員更充分、更有效地開展工作。

（二）明確聘請外籍人員的資質(zhì)條件

從國家規(guī)定層面看，依據(jù)《外國人在中國就業(yè)管理規(guī)定》（原勞部發(fā)[1996]29號），外國人在中國就業(yè)實行就業(yè)許可制度。高校擬聘請的外籍人員需持有職業(yè)簽證、《中華人民共和國外國人就業(yè)證》《中華人民共和國外國人就業(yè)許可證書》及外國人居留證件。

從高校聘用角度看，對于從事管理工作的外籍管理人員，在基本條件上，應(yīng)符合國家關(guān)于外籍人員來華工作的相關(guān)政策規(guī)定；在思想認(rèn)識上，應(yīng)認(rèn)同并熟悉我國高校發(fā)展模式和管理模式；在素質(zhì)能力上，應(yīng)具備較高的業(yè)務(wù)水平，能夠獨(dú)立完成本職工作并與同事展開溝通合作；在行為態(tài)度上，應(yīng)愿意服從高校的管理，遵守相關(guān)規(guī)章制度和紀(jì)律約束。

（三）限制外籍人員的聘用崗位

出于國內(nèi)外各種因素的考慮，高校部分管理業(yè)務(wù)不便外籍人員涉入。所以，對于外籍人員從事管理工作的具體部門和崗位應(yīng)做出清晰的區(qū)分，必要時要有明確的限制和禁止。當(dāng)前高校與國外聯(lián)系日益頻繁、緊密，外籍人員對國外語言環(huán)境、管理環(huán)境、發(fā)展環(huán)境、文化環(huán)境等比較熟悉。諸如學(xué)校國際交流處相關(guān)崗位可聘請外籍人員，再如各學(xué)院的國外招生、留學(xué)生管理，及國際認(rèn)證等事務(wù)性管理工作可由外籍人員承擔(dān)。對于與國際事務(wù)無關(guān)的常規(guī)管理工作，無需聘請外籍人員。外籍人員可就國外高校管理模式進(jìn)行研究分析，并對學(xué)校管理工作提出建議。特別是，高校黨務(wù)部門、保衛(wèi)部門和涉及學(xué)生思想政治教育等相關(guān)部門的管理工作，不宜外籍人員介入。總之，聘請外籍人員，發(fā)揮其所長，彌補(bǔ)本土人員在高校國際化發(fā)展中的不足，是基于更好地開展高校國際化交流合作的目的，是出于學(xué)習(xí)國外先進(jìn)的管理理念和管理經(jīng)驗的考慮，要堅持按需聘請、保證質(zhì)量、注重效益。

（四）界定并落實外籍人員的崗位職責(zé)

外籍人員擔(dān)任的管理崗位職責(zé)應(yīng)與所聘崗位緊密相關(guān)，主要從事國際性事務(wù)管理，不涉及學(xué)校日常行政管理工作，對其所要完成的工作內(nèi)容和承擔(dān)的責(zé)任范圍應(yīng)當(dāng)明確。而勞動報酬和福利待遇的高低是基于工作性質(zhì)和工作內(nèi)容的考慮，并不是因為國內(nèi)外工作人員的身份而進(jìn)行的區(qū)分。同時，在聘用合同中，關(guān)于崗位的安排與職責(zé)的界定應(yīng)有清晰的表達(dá)。關(guān)鍵是，對于外籍人員在管理工作中應(yīng)該達(dá)成的管理目標(biāo)和工作效果，及對其考核評估的方式手段，都應(yīng)有所體現(xiàn)。此外，對于勞動保護(hù)和勞動條件、勞動報酬和福利待遇、合同期限、合同變更解除終止續(xù)訂等內(nèi)容也應(yīng)完善。通過健全的規(guī)范的聘用合同，來規(guī)避對外籍人員進(jìn)行管理的過程中可能存在的一些風(fēng)險。

外籍人員崗位職責(zé)得以有效落實的前提是職責(zé)的內(nèi)容界定清晰、標(biāo)準(zhǔn)明確量化。過程控制是落實外籍人員崗位職責(zé)的關(guān)鍵，應(yīng)及時跟進(jìn)工作進(jìn)度，監(jiān)督工作范圍，判斷工作效果，在過程中控制外籍人員的職責(zé)履行情況，對此進(jìn)行考核評估，并及時調(diào)整和促成改進(jìn)。

（五）確定薪酬、保險等待遇

高校對于外籍人員的薪酬管理主要有兩種形式：一是協(xié)議年薪制；二是參照本土人員的崗位管理辦法，根據(jù)其崗位標(biāo)準(zhǔn)核算薪酬。后者包含根據(jù)其崗位計發(fā)的崗位工資、薪級工資、生活補(bǔ)貼和崗位酬金。因外籍人員無法扣繳住房公積金，高校可按照同崗位同級別本土人員的住房公積金數(shù)額，作為額外補(bǔ)貼，按月對外籍人員發(fā)放。國家住房補(bǔ)貼由高校所在的資產(chǎn)管理部門向國家相關(guān)部門進(jìn)行申報，凡申報通過的，按照相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)核發(fā)補(bǔ)貼。在具體操作上，同樣應(yīng)該堅持高校關(guān)于崗位管理的相關(guān)規(guī)定和做法。通過清晰界定工作職責(zé)來確定外籍人員的崗位，立足于崗位，按規(guī)定對應(yīng)其薪酬。在這種情況下，外籍人員可能會有較高的薪酬待遇，但這是基于其崗位職責(zé)，而非外籍人員本身。這也與當(dāng)前人事制度改革中基于崗位管理而非身份管理的思想相吻合。

受聘期間，外籍人員的保險相關(guān)問題可具體參照《在中國境內(nèi)就業(yè)的外國人參加社會保險暫行辦法》來執(zhí)行。該《辦法》第三條指出，“在中國境內(nèi)依法注冊或者登記的企業(yè)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位、基金會、律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所等組織依法招用的外國人，應(yīng)當(dāng)依法參加職工基本養(yǎng)老保險、職工基本醫(yī)療保險、工傷保險、失業(yè)保險和生育保險，由用人單位和本人按照規(guī)定繳納社會保險費(fèi)。”

參考文獻(xiàn)：

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第7篇

國際管理模式可借鑒

廣義的中藥提取物是指以世界范圍內(nèi)的傳統(tǒng)草藥為原料，利用現(xiàn)代植物化學(xué)提取分離技術(shù)，提取分離所獲得的、具有明確指標(biāo)成分的單一組分或混合組分。在國際市場，中藥提取物商品形態(tài)包括三類：

一是純度達(dá)到％以上的，以單一化合物為檢測對象的中藥提取物，其結(jié)構(gòu)清楚、藥效明確、藥理學(xué)研究資料全面，屬國外藥典登載品種或藥品專利保護(hù)品種，在國內(nèi)一般稱其為天然藥物或植物化學(xué)藥物，如蘆丁、甘草酸、紫杉醇等均屬此類。

二是經(jīng)過一定分離如柱層析分離、沉淀分離、萃取分離等分離工藝過程所獲得的部分成分較為集中的多組分中藥提取物，或有效部位有明確的含量測試指標(biāo)，被測成分一般為活性成分，含量在％之間，并得到藥物學(xué)界相對公認(rèn)的提取物，如銀杏黃酮、藍(lán)莓提取物。但由于它們還含有相當(dāng)?shù)钠渌煞郑瑢@些未知成分的藥理作用并未深入研究，因而，在使用時不斷有新的發(fā)現(xiàn)。

三是經(jīng)過水或乙醇提取、未加分離的單一中藥浸膏粉或流浸膏，這些浸膏粉有明確的質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)。

上述三種類型的中藥提取物在不同國家、不同地區(qū)有不同用途和法規(guī)管理。

在美國，中藥提取物主要有如下用途：第一類天然藥物單體化合物，作為治療性藥物或添加劑使用；第二類和第三類多組分的植物提取物只作為健康食品原料或食品添加劑。目前美國正在組織科研機(jī)構(gòu)，對在歐洲已經(jīng)作為藥品管理的一些多組分提取物的品種進(jìn)行評價，對部分中藥品種也已受理。從目前公布的資料來看，今后幾年，美國將會完善對這些提取物的管理。

日本是世界上除中國以外，系統(tǒng)地完成了漢方藥制劑生產(chǎn)的國家。日本約用年時間完成了漢方藥制劑生產(chǎn)的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化過程，結(jié)果大大提高了漢方藥制劑的質(zhì)量，漢方藥制劑的生產(chǎn)得到了很大的發(fā)展。漢方藥制劑從原來的《一般用漢方藥制劑》發(fā)展到《醫(yī)療用漢方藥制劑》，允許在《國民健康保險》中支付有關(guān)費(fèi)用，并開始大規(guī)模進(jìn)入國際醫(yī)藥主流市場。日本政府排除眾議，承認(rèn)漢方藥制劑的組方合理性和療效但僅限于張仲景時代的種中藥經(jīng)典方劑；內(nèi)服制劑只承認(rèn)浸膏制劑；日本政府出面組織研究，實行“官、產(chǎn)、學(xué)結(jié)合”，選擇典型的漢方藥制劑，從保證穩(wěn)定的質(zhì)量要求出發(fā)，對生產(chǎn)全過程進(jìn)行全方位的質(zhì)量監(jiān)控研究，總結(jié)經(jīng)驗，制定有關(guān)規(guī)定《漢方》。

德國是進(jìn)行植物藥研究最古老、管理最完善的國家，既有有效的天然單體化合物藥物，又有經(jīng)過分離的多組分天然植物提取物，也有未經(jīng)過任何分離的草藥粉末和草藥油脂等多種形式的組分。

目前，中藥提取物的使用主要是國際市場，在國內(nèi)應(yīng)用還很少。絕大多數(shù)中藥提取物在國際上的使用主要作為健康食品的原料，只有少數(shù)進(jìn)入了國際醫(yī)藥領(lǐng)域。究其原因，并不是國外對這些中藥提取物的藥用療效不認(rèn)可，而是受法規(guī)和使用傳統(tǒng)的限制。由于中醫(yī)理論的復(fù)雜和深奧的描述語言使西方醫(yī)藥界無法深入理解，同時很多中藥組方過于龐大，也使國外一些大的研究機(jī)構(gòu)望而卻步，從而將研究集中在單味中草藥的多組分有效部位研究和較小的中藥復(fù)方的研究上。

標(biāo)準(zhǔn)體系建立是關(guān)鍵

目前，絕大多數(shù)的中藥提取物沒有國家標(biāo)準(zhǔn)或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，但是，生產(chǎn)企業(yè)不能沒有組織生產(chǎn)的技術(shù)依據(jù)，商業(yè)企業(yè)不能沒有產(chǎn)品交付的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。因此，在無通用標(biāo)準(zhǔn)的情況下，建立企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)是必需的。質(zhì)量研究為標(biāo)準(zhǔn)的建立奠定了基礎(chǔ)，相應(yīng)的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)至少應(yīng)包括“兩個標(biāo)準(zhǔn)三個規(guī)程”：藥材質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和提取物質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)；藥材栽培規(guī)程、提取物生產(chǎn)工藝規(guī)程和檢驗操作規(guī)程。

中藥提取物質(zhì)量研究和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的建立是一個持續(xù)的、需要不斷完善的過程，技術(shù)成熟往往滯后于市場的要求。質(zhì)量管理的研究表明：在既無技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)又無質(zhì)保體系的情況下，是不可能生產(chǎn)出合格產(chǎn)品；有技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)但無質(zhì)保體系產(chǎn)品質(zhì)量也是不穩(wěn)定的，質(zhì)保體系是對技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的有益補(bǔ)充。因此，對中藥提取物生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)來說，建立一個完整的、有效的質(zhì)量保證體系非常必要。

中藥提取物質(zhì)量保證的重要組成部分是質(zhì)量研究。因此，中藥提取物生產(chǎn)經(jīng)營的質(zhì)量保證模式，以采用標(biāo)準(zhǔn)為宜，這樣可以有效地防止從研究開發(fā)到售后服務(wù)等各個環(huán)節(jié)出現(xiàn)不合格情況。同時，由于中藥提取物具有藥品的質(zhì)量特性，應(yīng)充分借鑒具體的藥品管理系列規(guī)范，如藥材栽培管理規(guī)范、藥品研究開發(fā)管理規(guī)范、藥品生產(chǎn)管理質(zhì)量規(guī)范、藥品經(jīng)營管理質(zhì)量規(guī)范等。建立一個切實可行、合理的質(zhì)量保證體系有助于提高企業(yè)中每個崗位、每個環(huán)節(jié)的質(zhì)量意識，提高中藥提取物的質(zhì)量規(guī)范化和質(zhì)量水平。

產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃不可或缺

政策、法規(guī)環(huán)境是中藥提取物及其技術(shù)應(yīng)用到現(xiàn)代中藥企業(yè)中的保證。

中藥提取物能否應(yīng)用到中藥管理體系中，并將其擴(kuò)大到傳統(tǒng)中藥企業(yè)是面臨的主要問題。從這個意義上講，國家政策的制定或修訂是使中藥提取物納入到現(xiàn)代化的中藥產(chǎn)業(yè)過程的保證，如果沒有國家法規(guī)的出臺和鼓勵，這些先進(jìn)的植物天然產(chǎn)物生產(chǎn)工藝過程和質(zhì)量控制辦法，進(jìn)入產(chǎn)業(yè)化的整體進(jìn)程將會延遲。因此建議：

相關(guān)部門應(yīng)組織攻關(guān)團(tuán)隊，加強(qiáng)基礎(chǔ)研究，組織產(chǎn)、學(xué)、研結(jié)合，制訂中藥提取物產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃；

推動中藥提取物的標(biāo)準(zhǔn)化進(jìn)程，使其納入到中藥現(xiàn)代化的主流中去；

國家有關(guān)部門在制訂產(chǎn)業(yè)發(fā)展時，應(yīng)對中藥提取物產(chǎn)業(yè)給予優(yōu)惠政策，以推動中藥提取物的產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程；

加強(qiáng)國際交流與合作，學(xué)習(xí)國內(nèi)外一切先進(jìn)的管理辦法和經(jīng)驗，增強(qiáng)中藥提取物產(chǎn)業(yè)的競爭力。

第8篇

為進(jìn)一步加強(qiáng)我行內(nèi)控管理，夯實管理基礎(chǔ)，提高內(nèi)控管理水平，防范操作風(fēng)險，認(rèn)真貫徹落實總分行開展的“加強(qiáng)內(nèi)控管理全員防范案件專項治理活動”、“規(guī)范柜臺業(yè)務(wù)操作”專項活動，根據(jù)《__加強(qiáng)內(nèi)控管理全員防范案件專項治理活動實施細(xì)則》，制定本實施細(xì)則。

一、組織領(lǐng)導(dǎo)

為了將案件專項治理活動貫徹好，落實好，支行成立以黨支部書記、行長__為組長，黨支部副書記、副行長__和副行長__、__為副組長，綜合辦公室主任__、客戶部經(jīng)理__、計劃會計部經(jīng)理__為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在綜合辦公室，辦公室主任由支行黨支部副書記、副行長、紀(jì)檢委員__同志擔(dān)任，副主任由綜合辦公室主任__擔(dān)任。領(lǐng)導(dǎo)小組主要實施對活動的組織協(xié)調(diào)工作。

二、實施步驟

（一）本次活動分學(xué)習(xí)、檢查（　4月10日　－　7月31日　），整改（　8月1日　－　9月30日　），驗收、總結(jié)（　10月1日　－　11月10日　）三個階段開展。

（二）本次活動支行選取中山路支行和__分理處兩個網(wǎng)點(diǎn)作為重點(diǎn)治理網(wǎng)點(diǎn)。

三、活動內(nèi)容

(一)學(xué)習(xí)、檢查階段(　4月10日　-7月月31日) 。一是將案件專項治理活動的學(xué)習(xí)與“2+　3”　活動相結(jié)合，與“治庸、治平、治軟、治懶”活動相結(jié)合，與“企業(yè)文化建設(shè)大討論活動”相結(jié)合，與“員工職業(yè)道德教育活動”相結(jié)合，與“講黨性、重品性、做表率”活動相結(jié)合，增強(qiáng)學(xué)習(xí)的針對性，提高學(xué)習(xí)效果。二是在學(xué)習(xí)方式上將集中學(xué)習(xí)與員工自學(xué)相結(jié)合，充分利用“一周三課”、“3＋　2”　學(xué)習(xí)方式，發(fā)揮員工學(xué)習(xí)的主動性和自覺性，提高學(xué)習(xí)的實效，解決學(xué)習(xí)與網(wǎng)點(diǎn)開門營業(yè)的矛盾。三是各主管行長、部室經(jīng)理、機(jī)關(guān)員工要深入營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場主持指導(dǎo)網(wǎng)點(diǎn)員工的學(xué)習(xí)，組織員工重點(diǎn)學(xué)習(xí)《__防范案件工作指引》、《關(guān)于從重處罰幾種違規(guī)行為的暫行規(guī)定》、《__關(guān)于規(guī)范信貸決策行為的若干規(guī)定》、《____分行合規(guī)管理實施意見》、《__合規(guī)政策》、《__關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)貸后管理的若干規(guī)定(試行)》、《__員工法律必讀》等有關(guān)規(guī)章制度，組織員工集體學(xué)習(xí)時間不少于15個工作日。四是要采取邊學(xué)習(xí)、邊檢查的方式。通過規(guī)章制度、法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，對各個業(yè)務(wù)的重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重要部位進(jìn)行全面檢查，做到學(xué)習(xí)、檢查、整改的有機(jī)結(jié)合，相互促進(jìn)。所有學(xué)習(xí)內(nèi)容見《__支行案件專項治理活動學(xué)習(xí)內(nèi)容表》（附件一）

學(xué)習(xí)結(jié)束，由支行統(tǒng)一組織一次學(xué)習(xí)效果的考試。對學(xué)習(xí)、檢查階段發(fā)現(xiàn)的問題，各網(wǎng)點(diǎn)要建立臺賬，于學(xué)習(xí)檢查階段結(jié)束后的第二個工作日上報支行案件專項治理活動辦公室，同時按照業(yè)務(wù)分類報支行對應(yīng)業(yè)務(wù)部室。

(二) 確定重點(diǎn)風(fēng)險環(huán)節(jié)，進(jìn)行檢查整改(　8月1日　-　9月30日　)。

1、信貸管理方面。

(1)嚴(yán)控信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險。嚴(yán)禁幫助、默許客戶編造虛假信貸資料；嚴(yán)禁故意隱瞞調(diào)查發(fā)現(xiàn)的重大問題，誤導(dǎo)決策；必須按規(guī)定調(diào)查、審查、審批、發(fā)放貸款，嚴(yán)禁逆程序或變相逆程序?qū)徟l(fā)放貸款，嚴(yán)禁自批自貸和冒名貸款；嚴(yán)格按貸款合同約定的資金用途監(jiān)管貸款使用，嚴(yán)禁貸款挪作他用；嚴(yán)禁發(fā)放虛假按揭貸款；嚴(yán)禁虛假汽車貸款；違規(guī)辦理個人生產(chǎn)經(jīng)營性貸款；嚴(yán)禁越權(quán)或化整為零等方式變相越權(quán)發(fā)放貸款；嚴(yán)禁以個人類貸款名義發(fā)放法人類貸款；必須按規(guī)定核實抵（質(zhì)）押物、質(zhì)押權(quán)利及保證人情況，嚴(yán)防擔(dān)保合同無效或保證人、抵（質(zhì)）押物、質(zhì)押權(quán)利不具備條件，或重復(fù)抵（質(zhì)）押及抵（質(zhì)）押品價值明顯高估，嚴(yán)禁超質(zhì)押比例發(fā)放貸款，嚴(yán)防虛假質(zhì)押；必須按規(guī)定保管質(zhì)押權(quán)利憑證，嚴(yán)禁擅自或提前抽取質(zhì)押權(quán)利憑證；貸款收回必須及時入賬；必須及時處理風(fēng)險預(yù)警信息。嚴(yán)禁虛假汽車貸款、虛假住房按揭、虛假質(zhì)押貸

款、違規(guī)辦理個人生產(chǎn)經(jīng)營性貸款。

(2)要嚴(yán)控票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險。必須按規(guī)定條件嚴(yán)把票據(jù)準(zhǔn)入關(guān)；必須嚴(yán)格審核票據(jù)要素，辨別票據(jù)真?zhèn)危晦k理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)必須按規(guī)定進(jìn)行查詢查復(fù)；嚴(yán)禁辦理自己承兌自己貼現(xiàn)業(yè)務(wù)；嚴(yán)禁異地尋找票源；必須嚴(yán)格調(diào)查票據(jù)貿(mào)易背景的真實性；辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)必須符合信貸準(zhǔn)入條件，必須開立保證金專戶，逐筆建立對應(yīng)關(guān)系，按規(guī)定收取足額保證金，必須有合法、足值、有效的擔(dān)保，不得以貸款作保證金；嚴(yán)禁賬外簽發(fā)承兌匯票、滾動簽發(fā)承兌匯票。

(3)要嚴(yán)控貸后管理風(fēng)險。必須建立分層次貸后管理制度；必須明確部門職責(zé)，規(guī)范管理行為；必須加強(qiáng)和規(guī)范貸后檢查，落實首次跟蹤和日常檢查；必須建立和健全風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，通過客戶資金賬戶信息、信貸管理系統(tǒng)、貸后檢查、客戶財務(wù)報表及公開信息、上下游企業(yè)、行業(yè)及國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、客戶信用等級復(fù)測及貸款風(fēng)險分類等及時發(fā)現(xiàn)并處理風(fēng)險預(yù)警信號控制、化解信貸風(fēng)險；必須規(guī)范信貸業(yè)務(wù)到期處理，嚴(yán)格貸款展期及借新還舊管理；必須嚴(yán)格信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類及不良貸款管理，要按照《__貸款風(fēng)險分類管理辦法》規(guī)定及時進(jìn)行信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類，真實、動態(tài)地揭示貸款質(zhì)量和潛在風(fēng)險；必須建立統(tǒng)一的信貸檔案管理制度，實行檔案資料查閱登記制度；必須建立貸后管理責(zé)任追究和獎勵制度，針對貸后管理質(zhì)量進(jìn)行獎罰。

(4)要加強(qiáng)國際收支業(yè)務(wù)風(fēng)險的管理。嚴(yán)格信用證的受理、客戶資料審核上報及自律監(jiān)管工作，有效防范和化解外匯經(jīng)營風(fēng)險。

(5)要嚴(yán)控中間業(yè)務(wù)風(fēng)險。必須嚴(yán)格銷售網(wǎng)點(diǎn)開放式基金發(fā)行的合規(guī)性；嚴(yán)格銷售開放式基金手續(xù)費(fèi)和相關(guān)獎勵措施的落實；嚴(yán)格基金檔案資料完整性；嚴(yán)格業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)按規(guī)定收取并入賬；嚴(yán)格網(wǎng)上銀行、__貸記卡營銷的規(guī)范性及特約商戶管理的規(guī)范性；要通過培訓(xùn)使大堂經(jīng)理熟悉各類金融產(chǎn)品和柜臺業(yè)務(wù)，起到實行業(yè)務(wù)引導(dǎo)、咨詢和分流客戶的作用；各網(wǎng)點(diǎn)要嚴(yán)格按要求建立《貴賓客戶檔案》及員工臺帳；要檢查網(wǎng)點(diǎn)《保險兼業(yè)許可證》的有效期，檢查員工持有《保險從業(yè)資格證》的人數(shù)是否符合規(guī)定；進(jìn)一步規(guī)范基金銷售臺帳和憑證管理。

(6)檢查不良貸款清收處置過程中的風(fēng)險。嚴(yán)格加強(qiáng)貸款清收和管理，檢查收回貸款是否及時入賬，是否有推遲入賬或挪用情況發(fā)生；檢查是否有未經(jīng)審批，越權(quán)或逆程序收取（處置）抵債資產(chǎn)的情況；嚴(yán)禁惡意串通抵債人或中介機(jī)構(gòu)，在收取抵債資產(chǎn)過程中故意高估抵貸資產(chǎn)價格；嚴(yán)禁收取抵債資產(chǎn)不入賬、少入賬或推遲入賬；嚴(yán)禁故意低估價格處置抵債資產(chǎn)；嚴(yán)禁截留抵債資產(chǎn)經(jīng)營處置收入或不按規(guī)定列賬。

（7）對以前年度檢查發(fā)現(xiàn)的問題匯總整理，進(jìn)行全面整改，整改率要達(dá)到100%，對確因客觀情況無法整改的要說明原因，同時制定出切實可行的規(guī)范管理措施。

（8）針對近期新發(fā)現(xiàn)的問題要下發(fā)整改通知書，限期整改，并按《__員工違規(guī)違紀(jì)書面檢查反省實施辦法(試行)》的要求責(zé)令其做出書面檢查和承諾，對今后違反有關(guān)制度規(guī)定的將嚴(yán)格按照《__員工違規(guī)行為積分管理辦法》進(jìn)行處理，并將處理結(jié)果作為員工年終考評的依據(jù)。

（9）針對所有存量信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行逐戶自查，通過自查補(bǔ)充完善相關(guān)資料和防范風(fēng)險漏洞。

（10）要加強(qiáng)外匯業(yè)務(wù)的內(nèi)控管理和風(fēng)險防范。要強(qiáng)化員工對外匯業(yè)務(wù)相關(guān)政策法規(guī)的學(xué)習(xí)，做好信用證的受理、客戶資料審核上報及自律監(jiān)管工作，對　20__年10月1日　以來辦理的外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行一次全面自查整理。

（11）做好信貸檔案的整理保管工作。要對歷次檢查及自查發(fā)現(xiàn)的問題建立《問題整改臺帳》進(jìn)行歸檔保管，對相關(guān)處罰情況和責(zé)任人做出的檢查結(jié)果建立《書面檢查反省臺帳》，作為年終考評的依據(jù)。

（12）要下大力氣做好準(zhǔn)貸記卡不良透支清收工作。根據(jù)年初制定的《__支行個人準(zhǔn)貸記卡不良透支清收管理方案》，按照“先內(nèi)后外”、“先易后難”、“突出重點(diǎn)”的原則加強(qiáng)清收。即先催收內(nèi)部職工持卡人，后催收外部持卡人；先催收持卡人，后催收擔(dān)保人；先催收單位擔(dān)保人，后催收個人擔(dān)保人。同時逐戶確定清收責(zé)任人，確保方案的順利實施。對于員工卡及員工擔(dān)保卡形成的不良透支，要查清該員工的管理支行，與管理支行積極進(jìn)行聯(lián)系，將不良透支劃歸其清收，對__支行員工的不良透支，也要積極清收。

2、會計結(jié)算工作方面。

（1）重點(diǎn)環(huán)節(jié)

a、主管授權(quán)管理方面

薄弱環(huán)節(jié)：主管在授權(quán)前未認(rèn)真審核業(yè)務(wù)，授權(quán)業(yè)務(wù)存在隨意性；授權(quán)主管未在授權(quán)傳票上簽章；未嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)管理，存在明碼授權(quán)現(xiàn)象。

專項治理：一是把好會計主管的準(zhǔn)入關(guān)，要選擇業(yè)務(wù)精通、素質(zhì)過硬、責(zé)任心強(qiáng)的會計骨干人員擔(dān)任會計主管，不得將不熟悉會計業(yè)務(wù)的人員委派到會計主管崗位。二是在去年會計主管培訓(xùn)工作取得的成果基礎(chǔ)上，繼續(xù)加大對會計主管的培訓(xùn)力度，特別是加強(qiáng)對會計主管風(fēng)險識別能力和風(fēng)險防范能力的培養(yǎng)，全面提高其業(yè)務(wù)素質(zhì)。三是積極采取獎勵措施。對認(rèn)真執(zhí)行規(guī)章制度，忠于職守，敢于堅持原則抵制違規(guī)行為，做出顯著成績的會計主管，要給予精神的或者物質(zhì)的獎勵。特別是對在任期內(nèi)未發(fā)生重大責(zé)任性事故和違規(guī)問題的會計主管，或發(fā)現(xiàn)、堵住重大違規(guī)問題的會計主管要給予表彰獎勵。四是嚴(yán)格業(yè)務(wù)審查。對開立銀行結(jié)算賬戶、大額取現(xiàn)等需審批的業(yè)務(wù)，必須做到實時審批，對審批業(yè)務(wù)的真實性、合法性負(fù)責(zé)、不得事后補(bǔ)批；對需要確認(rèn)客戶身份的，必須現(xiàn)場審核客戶的有效身份證件；對需授權(quán)的業(yè)務(wù)，必須核實原始憑證的主要要素與柜員輸入內(nèi)容是否一致，與授權(quán)業(yè)務(wù)交易成功后打印的信息是否一致，五是授權(quán)時實行安全認(rèn)證卡和密碼雙重控制，安全認(rèn)證卡、密碼嚴(yán)禁交予柜員或他人代授權(quán)。

b、賬戶及對賬管理

薄弱環(huán)節(jié)：賬戶管理不規(guī)范，資料要素不完整，個人結(jié)算賬戶開銷戶信息未及時上報；未及時發(fā)出和收回對賬單，對賬單收回率低，對賬不全面；對賬單預(yù)留印鑒不符；未達(dá)賬項未查明原因并及時處理；印鑒卡管理不規(guī)范，未確定專人保管，部分久懸未取款項無印鑒卡，舊印鑒卡片未及時附記賬憑證后和個別賬戶多留存印鑒卡存在風(fēng)險隱患。

專項治理：一是嚴(yán)把開戶關(guān)，對結(jié)算賬戶、儲蓄賬戶、銀行卡賬戶和銀行內(nèi)部賬戶的開立，要分別按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、實名制及我行有關(guān)規(guī)定辦理，認(rèn)真核實存款人出具的開戶資料。申請開立單位結(jié)算賬戶的，存款人身份必須經(jīng)客戶部門審核、確認(rèn)后，會計部門方可受理開戶申請；授權(quán)他人

辦理開戶的，除出具相應(yīng)證明文件外，還應(yīng)出具其法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書及其身份證件，以及被授權(quán)人的身份證件，嚴(yán)禁違規(guī)開立賬戶。二是通過打印abis系統(tǒng)余額表、開銷戶登記簿和人行賬戶管理系統(tǒng)打印的結(jié)算賬戶開戶情況表進(jìn)行核對，保證我行行內(nèi)系統(tǒng)銀行結(jié)算賬戶與人民銀行賬戶管理系統(tǒng)賬戶完全一致。對不符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》規(guī)定開立的單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)予以撤銷；對經(jīng)核實的各類銀行結(jié)算賬戶的資料變動情況，應(yīng)及時報告中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种校粚σ荒晡窗l(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未取專戶管理。三是要加強(qiáng)所屬營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)銀行結(jié)算賬戶使用的管理，對存款人使用銀行結(jié)算賬戶的情況進(jìn)行監(jiān)督，新開立的單位結(jié)算賬戶，必須嚴(yán)格按照要求，報人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)核準(zhǔn)和備案，并在賬戶開立之日起三個工作日后方可辦理付款業(yè)務(wù)，不得提前辦理付款。要密切關(guān)注短期內(nèi)大額流進(jìn)、流出的賬戶，發(fā)現(xiàn)異常情況，及時向上級行報告；要充分利用會計監(jiān)控系統(tǒng)、反洗錢系統(tǒng)等現(xiàn)有系統(tǒng)功能，對存款人的可疑支付應(yīng)按照人民銀行規(guī)定的程序及時報告。四是為減輕前臺操作壓力，在省分行將改變個人結(jié)算賬戶的申報操作流程后，由前臺柜員逐筆分散錄入變?yōu)槭》中泻笈_集中導(dǎo)入的方式。五是嚴(yán)格落實《____分行對賬管理實施細(xì)則(試行)》，要加強(qiáng)會計、客戶部門間的配合協(xié)調(diào)，明確各自責(zé)任，認(rèn)真履行各自職責(zé)，貫徹對賬工作的五項原則，切實加強(qiáng)內(nèi)外賬戶核對工作，確保賬務(wù)核對的全面、及時、準(zhǔn)確；發(fā)現(xiàn)賬務(wù)不符的要查明原因，及時處理。六是嚴(yán)格執(zhí)行崗位制約制度，對賬人員與記賬人員、上門收款人員、上門結(jié)算服務(wù)人員嚴(yán)格分離，絕不能混崗操作，對客戶經(jīng)理管護(hù)的企業(yè)也要做到換人負(fù)責(zé)對賬單的發(fā)送和收回，防止虛假對賬。七是正確維護(hù)系統(tǒng)內(nèi)往來資金賬戶對應(yīng)關(guān)系，每日日終前通過相應(yīng)交易打印系統(tǒng)內(nèi)資金往來余額核對表進(jìn)行對賬，按季互發(fā)對賬單。對存款賬戶根據(jù)不同類型賬戶確定不同的對賬頻次和方法，對大客戶、動賬頻率較高的賬戶按月對賬；對單筆金額較高的實時對賬；對一些長期不動的，或資金量很小的賬戶按季對賬；對提供上門服務(wù)（含上門收款和上門取送單）的客戶要重點(diǎn)進(jìn)行對賬。八是收回的對賬單必須換人復(fù)核，并認(rèn)真核對客戶預(yù)留印鑒，已經(jīng)配備電子驗印系統(tǒng)的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，要全面啟用電子驗印系統(tǒng)核對印鑒，利用科技手段提高驗印工作的質(zhì)量和效率。九是加強(qiáng)對客戶在對賬方面的宣傳引導(dǎo)，取得客戶的支持與配合，提高客戶進(jìn)行經(jīng)常性對賬重要性和必要性的認(rèn)識，以書面形式與客戶簽訂協(xié)議，明確銀企雙方在對賬過程中各自承擔(dān)的法律責(zé)任和義務(wù)。十是建立對賬工作考核制度，加大監(jiān)督檢查和責(zé)任追究力度。實行對賬率指標(biāo)考核，合理確定對賬達(dá)標(biāo)率，逐月檢查，實施獎優(yōu)罰劣，調(diào)動對賬人員的工作積極性和主動性。管理行要按季組織對賬專項檢查，營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計主管必須堅持定期檢查本機(jī)構(gòu)內(nèi)外對賬情況，包括檢查對賬人員履職情況、對賬單發(fā)出收回及保管情況、重點(diǎn)賬戶對賬情況、對賬結(jié)果核實情況、客戶對賬的反饋情況、客戶確認(rèn)簽章等，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時查明原因，采取相應(yīng)措施正確處理和整改。對對賬工作責(zé)任不落實、職責(zé)履行不到位、對賬工作質(zhì)量差的要嚴(yán)肅追究相關(guān)人員責(zé)任；十一是用“0196維護(hù)上下級資金賬戶對賬關(guān)系”交易維護(hù)所有與上下級行系統(tǒng)內(nèi)往來賬戶的對賬關(guān)系。每天是否通過“0198核對上下級資金賬戶余額”交易按日核對系統(tǒng)往來資金賬戶余額，并打印歸檔。是否按月逐筆勾對明細(xì)發(fā)生額，按月互發(fā)余額對賬單，并全部收回。十二是堅持“誰管理，誰負(fù)責(zé)”原則，指定專人保管印鑒卡，負(fù)責(zé)本網(wǎng)點(diǎn)印鑒核對，離柜收存，嚴(yán)禁印鑒卡隨意放置，崗位調(diào)離列入移交，明確移交內(nèi)容及移交印鑒卡張數(shù)，確保印鑒卡無盜用及遺失。

c、掛失業(yè)務(wù)管理

薄弱環(huán)節(jié)：柜臺業(yè)務(wù)操作不規(guī)范，違規(guī)辦理掛失業(yè)務(wù)；掛失憑證內(nèi)容登記不完整、不規(guī)范，存在風(fēng)險隱患；未在規(guī)定的時間處理密碼掛失及憑證掛失業(yè)務(wù)；掛失登記簿登記內(nèi)容不規(guī)范，顧客漏簽字造成風(fēng)險隱患。

專項治理：一是組織開展“規(guī)范柜臺業(yè)務(wù)操作”專項活動，進(jìn)一步深化合規(guī)操作文化建設(shè)，規(guī)范營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)各類業(yè)務(wù)操作，加強(qiáng)對各類操作風(fēng)險的管控，提高一線柜員的業(yè)務(wù)能力和防控能力，基本杜絕明顯違規(guī)違紀(jì)問題的發(fā)生。要加大學(xué)習(xí)培訓(xùn)的強(qiáng)度；落實“2+3”學(xué)習(xí)制度，制定培訓(xùn)計劃，每周組織各網(wǎng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)。讓每個員工牢記自己崗位職責(zé)和操作要領(lǐng)，熟知與自己崗位相關(guān)的風(fēng)險點(diǎn)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，自覺遵守和執(zhí)行制度，自覺糾正自身違規(guī)操作行為，敢于抵制和揭發(fā)違規(guī)違紀(jì)行為。二是切實發(fā)揮“人控”、“機(jī)控”、“崗控”作用，防范操作風(fēng)險，會計主管要認(rèn)真履行監(jiān)督職責(zé)，監(jiān)管人員重點(diǎn)針對掛失、解掛操作流程及登記簿重點(diǎn)檢查，采取分階段重點(diǎn)督辦的方式，每階段選定一至兩個內(nèi)容，實行高強(qiáng)度、高密度、高頻度集中督辦，督辦一個項目，規(guī)范一項業(yè)務(wù)，加大監(jiān)管員現(xiàn)場排查和輔導(dǎo)的力度，進(jìn)一步規(guī)范柜員操作流程。三是將掛失業(yè)務(wù)納入支行績效工資考核，確保柜員該類業(yè)務(wù)辦理準(zhǔn)確、及時、規(guī)范，杜絕推諉拖延現(xiàn)象，督促柜員提高掛失業(yè)務(wù)處理質(zhì)量，確保業(yè)務(wù)無風(fēng)險。

d、安全認(rèn)證卡和柜員信息管理

簿弱環(huán)節(jié)：安全認(rèn)證卡使用管理不規(guī)范，頂崗操作；柜員臨時離柜（崗）時未退出操作界面，未妥善保管安全認(rèn)證卡，容易導(dǎo)致丟失和損壞，存在更大風(fēng)險隱患。

專項治理：一是嚴(yán)格執(zhí)行《__柜面業(yè)務(wù)安全認(rèn)證卡管理辦法（試行）》通知，規(guī)范安全認(rèn)證卡功能，規(guī)范執(zhí)行安全認(rèn)證卡的新增、變更管理，嚴(yán)禁一人多卡或一卡多人，嚴(yán)禁交他人代管或與他人共用混用，加大對“一人多卡”嚴(yán)重違規(guī)行為處置力度；支行安全認(rèn)證卡管理人員要嚴(yán)格審批安全認(rèn)證卡的新增及變更內(nèi)容，加強(qiáng)日常管理，按規(guī)定內(nèi)容編寫安全認(rèn)證卡柜員信息；在《業(yè)務(wù)印章、聯(lián)行機(jī)具、庫房及保險柜鑰匙登記簿》上詳細(xì)登記安全認(rèn)證卡使用和變更情況；根據(jù)《__會計檔案管理辦法》的規(guī)定按季對安全認(rèn)證卡的新增申請表、變更表等資料進(jìn)行裝訂、歸檔，保管期限十五年；柜員工作變動等原因調(diào)離本工作崗位，及時填寫《柜面業(yè)務(wù)安全認(rèn)證卡變更申請表》連同安全認(rèn)證卡實物一并上繳制卡行，由制卡行對安全認(rèn)證卡進(jìn)行“作廢”處理；支行計劃財會部安排專人管理本行安全認(rèn)證卡的新增、領(lǐng)用、配發(fā)等管理，變更手續(xù)及時上報營業(yè)部；檢查安全認(rèn)證卡密碼的使用，柜員必須10日內(nèi)變更必碼，3級主管30天內(nèi)變更密碼，9級主管90天內(nèi)變更密碼；柜員休假必須嚴(yán)格執(zhí)行柜員離職休假制度，及時在abis系統(tǒng)進(jìn)行離職休假操作。

e、庫存現(xiàn)金及重要空白憑證管理

薄弱環(huán)節(jié)：未嚴(yán)格執(zhí)行大額現(xiàn)金支取登記、審批、報備制度和大額現(xiàn)金提取預(yù)約制度；定期查庫、“一日三碰庫”制度未充分落實；atm鑰匙密碼平行交接登記不明晰，單人開箱加鈔、清點(diǎn)現(xiàn)金；會計主管、柜員每日日終重要空白憑證軋庫及“一日三碰庫”存在隨意性。

專項治理：一是嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作流程，辦理對公客戶現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)，必須按規(guī)定套打現(xiàn)金交款單，再向客戶退回回單聯(lián)；嚴(yán)格按照《__現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作規(guī)程》辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行大額現(xiàn)金支取登記、審批、報備制度和大額現(xiàn)金提取預(yù)

約制度。二是強(qiáng)化庫房管理制度執(zhí)行力，規(guī)范庫房日常管理，嚴(yán)格落實《____分行庫房管理操作指引》、《____分行突擊查庫實施辦法》和《關(guān)于切實加強(qiáng)現(xiàn)金調(diào)撥業(yè)務(wù)管理的通知》等庫房管理制度，規(guī)范庫房管理、現(xiàn)金調(diào)撥和出入庫業(yè)務(wù)操作。三是加強(qiáng)對自助設(shè)備現(xiàn)金的管理，確保密鑰分管，雙人加鈔、清點(diǎn)，堅決杜絕單人管理自助設(shè)備的現(xiàn)象。四是通過突擊查庫、調(diào)閱會計憑證、交易流水和監(jiān)控設(shè)備等多種檢查方式，重點(diǎn)檢查庫房管理崗位設(shè)置、現(xiàn)金調(diào)撥流程、管理人員定期查庫、柜員“一日三碰庫”和現(xiàn)金箱雙人加鎖等制度落實情況，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象將嚴(yán)肅處理，確保制度落實到位，有效防范各類金庫風(fēng)險隱患。五是嚴(yán)格按《進(jìn)一步規(guī)范集中版abis業(yè)務(wù)操作的緊急通知》規(guī)定將所有重要空白憑證納入表外核算，按柜員開立業(yè)務(wù)憑證分戶賬核算柜員業(yè)務(wù)憑證；六是嚴(yán)格執(zhí)行重要空白憑證的領(lǐng)用、使用、保管規(guī)定，各網(wǎng)點(diǎn)指定后臺專人進(jìn)行重要空白憑證的領(lǐng)用及管理，每日及時核銷在途重要空白憑證；網(wǎng)點(diǎn)會計主管每日日終檢查柜員現(xiàn)金及重要空白憑證并進(jìn)行清點(diǎn)，確保賬款、賬實相符。

（2）重點(diǎn)內(nèi)容

a、外匯賬戶管理

薄弱環(huán)節(jié)：賬戶管理及開戶手續(xù)不規(guī)范，客戶資料不完整，違規(guī)開立賬戶；售匯所需的有效商業(yè)單據(jù)及有效憑證不齊全，缺少相應(yīng)的合同及發(fā)票。

專項治理：一是嚴(yán)把開戶關(guān)，對外匯賬戶的開立，嚴(yán)格按照《__外匯賬戶管理信息系統(tǒng)運(yùn)行管理實施細(xì)則》辦理，認(rèn)真核實開戶資料；開戶資料必須專人保管，網(wǎng)點(diǎn)主任對開立賬戶要履行簽字審查制度，對不符合規(guī)定開立的賬戶，應(yīng)予以撤銷。網(wǎng)點(diǎn)為境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立經(jīng)常項目外匯賬戶時，必須通過省分行國際業(yè)務(wù)部賬戶系統(tǒng)操作員在外匯賬戶信息交互平臺上查詢該境內(nèi)機(jī)構(gòu)是否已在外匯局進(jìn)行基本信息登記，如已登記且與實際情況一致的，網(wǎng)點(diǎn)可開立經(jīng)常項目外匯賬戶并打印查詢結(jié)果，與境內(nèi)機(jī)構(gòu)開戶資料一并保存。如未登記，網(wǎng)點(diǎn)不得為其辦理開戶手續(xù)，并通知境內(nèi)機(jī)構(gòu)到外匯局辦理基本信息登記手續(xù)。二是對外匯業(yè)務(wù)必須配備業(yè)務(wù)素質(zhì)較高的專人辦理，并保證人員的相對穩(wěn)定；審核每筆結(jié)售匯業(yè)務(wù)所需得有效單據(jù)及有效憑證是否齊全、合規(guī)，審核是否按規(guī)定執(zhí)行大額結(jié)售付匯備案制度，資料不完整的是否擅自進(jìn)行辦理。

b、檔案保管方面

薄弱環(huán)節(jié)：會計檔案資料打印不完整，分戶賬不連續(xù)；會計檔案裝訂不及時、不整齊；歸檔不及時；調(diào)閱檔案手續(xù)不規(guī)范，未經(jīng)支行計劃財會部主管簽字審批。

專項治理：嚴(yán)格執(zhí)行《__會計檔案管理辦法》確保會計資料完整齊全，裝定及時；網(wǎng)點(diǎn)是否確定專人及時打印abis系統(tǒng)各項模塊子系統(tǒng)中的所有需要打印的資料，對于現(xiàn)金管理平臺按月打印的分戶賬及時整理和按年歸檔管理；按照會計檔案的歸檔范圍分會計憑證類、會計賬簿類、財務(wù)會計報告類、其他類歸類按年限分類保管；建立《會計檔案登記簿》，會計憑證按日裝訂，成冊的憑證編列順序號、日期、保管期限，由裝訂人和會計主管在加封處蓋章后歸檔保管；各種登記簿應(yīng)分類別按保管年限裝訂整理，計算機(jī)打印輸出登記簿按年裝訂，注明賬簿名稱、年度、保管期限，由裝訂人和會計主管在加封處蓋章后歸檔保管；日報表按月裝訂，月報表、業(yè)務(wù)狀況報告表按年裝訂，報表封面注明報表名稱、年度、保管期限，由裝訂人和會計主管在加封處蓋章后歸檔保管；所有會計檔案必須保持整潔衛(wèi)生，做到“三防”、“五無”，專人保管；檔案保管人員變動必須辦理交接手續(xù)；會計檔案一律不準(zhǔn)外借，內(nèi)部調(diào)閱會計檔案，由調(diào)閱人提出申請，填寫《會計檔案調(diào)閱登記簿》，必須經(jīng)會計檔案保管部門主管簽字審批后調(diào)閱；法律、法規(guī)授權(quán)的部門查閱會計檔案時，必須持有效證件，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，在專人陪同下查閱；查閱人所的證據(jù)和有關(guān)資料，可抄錄、復(fù)印或復(fù)制，不得將會計檔案拆封、抽換和借出；查閱會計檔案的介紹信、查詢書等法律文書專夾保管。

c、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)

薄弱環(huán)節(jié)：對客戶資料的真實性審查不嚴(yán)；申請表及協(xié)議書的填寫不夠規(guī)范；電子銀行服務(wù)協(xié)議保管不規(guī)范；不能及時打印營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)電子銀行業(yè)務(wù)報表；相關(guān)表格使用不規(guī)范；在辦理電子銀行業(yè)務(wù)注冊、變更、注銷等業(yè)務(wù)時，存在他人代辦的現(xiàn)象；密碼掛失后重置業(yè)務(wù)時間掌握不準(zhǔn)確；客戶領(lǐng)取證書時未在相關(guān)登記簿上簽名。

專項治理：一是加強(qiáng)網(wǎng)上銀行相關(guān)業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)，以便自如應(yīng)對客戶提出的各項服務(wù)要求；二是在授理客戶申請時認(rèn)真核對身份證原件與復(fù)印件、賬戶憑證原件與申請表內(nèi)容確保一致，申請表內(nèi)容信息與系統(tǒng)顯示的信息確保一致；在熟練掌握各類表格填寫基礎(chǔ)上正確引導(dǎo)客戶填制各項要素，確保字跡清晰、內(nèi)容規(guī)范，不得涂改；按相關(guān)規(guī)定要求服務(wù)協(xié)議保存至客戶辦理銷戶后五年；網(wǎng)點(diǎn)要按時打印電子銀行業(yè)務(wù)相關(guān)報表，對由于系統(tǒng)問題不能打印的情況及時向支行計會部反映或與中心聯(lián)系；針對具體業(yè)務(wù)品種正確使用__行統(tǒng)一印制的各類表格，嚴(yán)禁用其他紙張代替；k寶的領(lǐng)取、保管、發(fā)放必須分管分用，營業(yè)終了柜員憑證箱不得保管k寶，遵循隨用隨領(lǐng)的原則；三是支行計會部及時、準(zhǔn)確預(yù)測k寶的使用數(shù)量，提前做好訂購工作，滿足柜面業(yè)務(wù)需要，確保業(yè)務(wù)正常有序開展。

d、atm自助機(jī)具管理

薄弱環(huán)節(jié)：自助設(shè)備的清潔保養(yǎng)工作不到位，外部視覺形象不符合標(biāo)準(zhǔn)；網(wǎng)點(diǎn)監(jiān)控設(shè)施配備不到位，個別網(wǎng)點(diǎn)在配鈔環(huán)節(jié)未在電子攝像監(jiān)控范圍內(nèi)完成；對于atm吞卡、長款未當(dāng)日記載相關(guān)登記簿，未及時納入“03013科目”、“66903科目”核算，相關(guān)登記簿無客戶認(rèn)領(lǐng)簽名；不能及時排解atm因各種原因停止使用的故障。

專項治理：一是每日清潔、擦拭atm等自助機(jī)具，做到表面無塵垢，地面、墻面、門框整潔無暇，確保密碼鍵盤、出鈔口、屏幕無異物覆蓋；二是盡快與上級行相關(guān)部門聯(lián)系，配備監(jiān)控設(shè)備，杜絕違規(guī)操作；三是認(rèn)真登記相關(guān)登記簿，做到內(nèi)容完整，要素齊全，需客戶簽名的必須由本人親自簽署；四是由專管員負(fù)責(zé)及時排解atm交易差錯、atm吞卡等故障，確保自助機(jī)具全天正常運(yùn)行；五是atm吞卡當(dāng)日納入表外 “03013科目”核算，對吞卡后次日起4個工作日內(nèi)無人認(rèn)領(lǐng)的銀行卡須做剪角處理，同時做出賬處理納入廢卡登記簿管理；六是發(fā)生長款情況應(yīng)納入“66903科目”核算，入賬時根據(jù)交易流水查清卡號按明細(xì)主筆入賬，支取時必須作轉(zhuǎn)賬交易，并留存支取人身分證復(fù)印件作為銀行記賬憑證的附件。

e、表外業(yè)務(wù)及登記簿管理

薄弱環(huán)節(jié)：登記簿種類不全；部分信息未納入登記簿管理，形成潛在風(fēng)險，網(wǎng)銀登記簿根據(jù)《轉(zhuǎn)發(fā)總行關(guān)于網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)及電子銀行業(yè)務(wù)補(bǔ)充規(guī)定的通知》（__銀__〔20__〕437號）第八十九條規(guī)定已取消，致使網(wǎng)點(diǎn)對網(wǎng)銀的開銷戶、變更信息、改密等業(yè)務(wù)無法進(jìn)行登記核實，形成新的風(fēng)險點(diǎn)。登記簿要素記載不全面；存在少登、漏登情況，使登記簿流于形式，存在引起投訴和經(jīng)濟(jì)糾紛的風(fēng)險。表外科目使用不規(guī)范；賬、實物、登記簿余額存在不銜接現(xiàn)象。銀行承兌匯票、信用證入表外核算不及時；代保管抵押物、待保管質(zhì)物登記內(nèi)容不完整，賬、簿、卡不相符。

專項治理：一是要通過規(guī)范營業(yè)機(jī)構(gòu)柜臺操作行為，加強(qiáng)對各類操作風(fēng)險的管控，提高柜員的業(yè)務(wù)能力和防控能力。杜絕柜臺業(yè)務(wù)中存在的操作不規(guī)范、制度執(zhí)行意識淡薄、有章不循等內(nèi)控管理方面的問題。二是進(jìn)一步規(guī)范各類登記

簿的使用。對現(xiàn)在使用的各類登記簿內(nèi)容要記載全面、詳實，簽字、蓋章清晰。在辦理掛失、退票支取、吞卡退回時必須由客戶親自辦理簽字確認(rèn)，柜員不能代簽代辦；廢卡收回時必須登記《廢卡登記簿》，同時與實物核對相符。三是在規(guī)范表外科目使用的前提下，建立建全各種表外登記簿。atm機(jī)吞卡當(dāng)日必須納入表外科目“03013代保管有價值品”核算，同時登記《吞卡登記簿》，4天后出賬破壞磁條作為廢卡納入《廢卡登記簿》管理；正確使用“03015代保管抵押物”、“03016代保管質(zhì)物”科目核算內(nèi)容，按照抵（質(zhì)）押品分類和借款人設(shè)置相應(yīng)手工登記簿。銀行承兌匯票、信用證、待繳假幣按照金額及時入賬并登記表外登記簿。要求內(nèi)容記載全面完整規(guī)范，定期與賬、實物核對一致，保證代保管單證的完整。

3、綜合辦公室工作方面

一是加強(qiáng)印章管理的檢查整改

（1）對支行行政公章、各網(wǎng)點(diǎn)行政印章、支行合同專用章的使用、交接、銷毀進(jìn)行一次全面檢查。

（2）規(guī)范印章的使用登記、審批制度。

二是對支行各網(wǎng)點(diǎn)的安全保衛(wèi)制度落實情況進(jìn)行一次全面檢查整改。

（1）查看學(xué)習(xí)記錄、檢查登記簿，查看各網(wǎng)點(diǎn)主任、會計主管的日常安全學(xué)習(xí)是否到位，監(jiān)督檢查職責(zé)是否履行到位。

（2）檢查各種安全保衛(wèi)設(shè)施是否配置齊全，員工是否能夠正確使用。

（3）檢查各種監(jiān)控錄像系統(tǒng)是否按時開啟和關(guān)閉，是否保存有關(guān)記錄，調(diào)閱、維修、刻制是否進(jìn)行審批、登記。

（4）對各種違規(guī)現(xiàn)象先查明原因，再明確責(zé)任進(jìn)行嚴(yán)格整改。

三是對人事勞資系統(tǒng)的各種信息進(jìn)行一次全面檢查。

（1）檢查機(jī)構(gòu)人事信息的及時性、全面性、準(zhǔn)確性。

（2）檢查各種人事、勞資制度的執(zhí)行情況。

（3）檢查員工行為排查以及有關(guān)人事管理的“四項制度”是否有走過場的現(xiàn)象。按照營業(yè)部黨委確定的四個方面的排點(diǎn)進(jìn)行一次專項排查。

（4）組織各層面所有員工向支行寫出確保在業(yè)務(wù)操作和管理中不發(fā)生違規(guī)違紀(jì)、違法案件的《承諾書》。

四是對文書檔案進(jìn)行一次全面檢查。

（1）檢查檔案的分類是否準(zhǔn)確。

（2）檢查檔案的借閱是否建立登記制度

（3）檢查檔案的利用是否經(jīng)過有關(guān)人員審批。

五是對員工“2＋3”習(xí)情況進(jìn)行一次進(jìn)行全面檢查。

（1）檢查學(xué)習(xí)是否達(dá)到應(yīng)有的次數(shù)。

（2）檢查對規(guī)定的學(xué)習(xí)篇目是否都進(jìn)行了學(xué)習(xí)。

六是對中層以上員工的廉潔自律情況進(jìn)行一次全面檢查。

（1）是否有利用信貸、結(jié)算等過程使用客戶車輛等情況。

（2）是否有接受客戶的各種禮物、禮券、請客的現(xiàn)象。

(三)驗收、總結(jié)階段(　10月1日　-　11月10日　)。

一是在驗收總結(jié)階段，各部室要對布置的各種檢查內(nèi)容、整改情況進(jìn)行全面的總結(jié)，寫出書面總結(jié)報告，與　20__年10月20日前　報支行活動領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，由活動領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯總上報營業(yè)部活動領(lǐng)導(dǎo)小組。

四、幾點(diǎn)要求

（一）這次活動內(nèi)容較多，時間跨度較長，各部門必須加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，確保活動開展的效果和質(zhì)量，從而達(dá)到預(yù)期目的。

（二）活動各階段結(jié)束后，各部室必須寫出階段性活動總結(jié)報支行活動領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，由活動領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室統(tǒng)一匯總上報營業(yè)部活動領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

具體保速時間如下：學(xué)習(xí)階段總結(jié)報送時間為　7月25日前　；整改階段總結(jié)保送時間為　9月25日前　；驗收總結(jié)階段總結(jié)的保送時間為　10月20日前　。

（三）按照營業(yè)部活動領(lǐng)導(dǎo)小兩期以上的活動工作動態(tài)，支行要求各部室必須也要在活動每個階段向支行報送兩次以上的活動簡報。

第9篇

大多數(shù)學(xué)校都會與企業(yè)達(dá)成一定的合作協(xié)議，那么合作協(xié)議書是怎么樣的呢?以下是小編整理的校企合作框架協(xié)議書，歡迎大家參閱，希望對大家有所幫助。

校企合作框架協(xié)議書1甲方：

乙方：

為了培養(yǎng)學(xué)生素質(zhì)、適應(yīng)社會需求，根據(jù)教育部關(guān)于中職學(xué)生頂崗實習(xí)管理辦法，充分發(fā)揮社會力量，共同培養(yǎng)具有創(chuàng)新意識和較強(qiáng)實踐能力的應(yīng)用型人才，本著資源共享、優(yōu)勢互補(bǔ)、相互協(xié)作、互惠互利等共同發(fā)展的原則，經(jīng)雙方友好協(xié)商，特制訂本協(xié)議。

一、合作原則

甲乙雙方為校企合作單位，乙方同意作為甲方的校外教學(xué)實習(xí)實訓(xùn)基地，接受甲方學(xué)生到乙方進(jìn)行實習(xí)實訓(xùn)教學(xué)，甲方參照乙方建議修訂人才培養(yǎng)方案和課程教學(xué)大綱。甲方根據(jù)教學(xué)計劃的要求，在不影響乙方正常經(jīng)營的前提下，派遣專業(yè)學(xué)生到乙方開展工學(xué)結(jié)合實訓(xùn)及頂崗實習(xí)。乙方根據(jù)學(xué)生實習(xí)實訓(xùn)的內(nèi)容和項目、課題給予適當(dāng)安排及指導(dǎo)，以保證學(xué)生能順利完成實習(xí)實訓(xùn)內(nèi)容，為畢業(yè)后服務(wù)于企業(yè)奠定良好的基礎(chǔ)。

二、合作時間

(一)協(xié)議有效期為兩年。

(二)學(xué)生實習(xí)實訓(xùn)的具體時間段、人數(shù)和批次根據(jù)甲乙雙方的實際情況另行協(xié)商確定。

三、雙方的權(quán)利與義務(wù)

甲乙雙方共同組成實習(xí)實訓(xùn)領(lǐng)導(dǎo)小組(組長由乙方擔(dān)任)，對學(xué)生進(jìn)行教學(xué)指導(dǎo)和常規(guī)管理。

(一)甲方的權(quán)利與義務(wù)

1.負(fù)責(zé)制定工學(xué)結(jié)合和頂崗實習(xí)教學(xué)計劃，提供實習(xí)實訓(xùn)學(xué)生名單，指定一名當(dāng)期實習(xí)實訓(xùn)工作負(fù)責(zé)人與乙方對接。

2.負(fù)責(zé)對實習(xí)實訓(xùn)學(xué)生進(jìn)行思想政治教育和安全教育，要求學(xué)生在實習(xí)實訓(xùn)期間遵守國家法律、法規(guī)，遵守乙方的保密制度、安全生產(chǎn)制度和其它相關(guān)規(guī)章制度。

3.為乙方提供有關(guān)專業(yè)信息服務(wù)、進(jìn)行技術(shù)咨詢，創(chuàng)造條件與甲方進(jìn)行技術(shù)協(xié)作。

4.為乙方在職人員的繼續(xù)教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)提供幫助和便利。

5.在乙方掛“深圳市第一職業(yè)技術(shù)學(xué)校校企合作單位”牌匾。

6.聘請乙方高級管理人員、技術(shù)人員參與教學(xué)研究活動，雙方共同研究、開發(fā)、建設(shè)專業(yè)、課程和教材。

(二)乙方的權(quán)利與義務(wù)

1.經(jīng)雙方協(xié)商在不影響正常經(jīng)營的情況下，接納甲方相關(guān)專業(yè)學(xué)生及教師到乙方參觀，協(xié)助甲方完成實習(xí)實訓(xùn)教學(xué)任務(wù)。

2.根據(jù)甲方的實習(xí)實訓(xùn)計劃和學(xué)生自身條件，具體做出工作安排，將甲方學(xué)生安排到乙方設(shè)定的崗位上實習(xí)實訓(xùn)。

3.付給甲方實習(xí)實訓(xùn)學(xué)生相應(yīng)的勞動報酬。

4.安排高級管理人員、專業(yè)技術(shù)人員參與實習(xí)實訓(xùn)指導(dǎo)及教學(xué)研究工作及擔(dān)任兼職教師，學(xué)生實習(xí)實訓(xùn)結(jié)束后，為學(xué)生做出書面鑒定。

5.提供實習(xí)實訓(xùn)學(xué)生必需的`技術(shù)資料和產(chǎn)品樣品，提供必要的勞動工具和勞保用品，為學(xué)生的生活提供便利。

6.保障實習(xí)實訓(xùn)學(xué)生的健康安全，不安排學(xué)生從事超常工作強(qiáng)度或與專業(yè)無關(guān)(除公益活動外)的事情;

如出現(xiàn)工傷事故，乙方按國家《勞動保護(hù)條例》、《工傷保險條例》等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

四、其它

1.若需對違紀(jì)學(xué)生做出終止實習(xí)的決定，乙方應(yīng)提前兩天通知甲方，并將學(xué)生交由甲方對接人員帶回學(xué)校處理。

2.每位學(xué)生制服及飯卡應(yīng)于期滿辦理完有關(guān)離職手續(xù)時退還，如有故意損壞，按乙方有關(guān)規(guī)定賠償，甲方亦有責(zé)任協(xié)助此項工作的順利開展。

3.學(xué)生必須自覺遵守國家法律法規(guī)及乙方各項規(guī)章制度，接受乙方管理人員的管理,維護(hù)乙方形象。

4.學(xué)生在實習(xí)實訓(xùn)期間請假，按乙方《員工請假管理制度》相關(guān)條例執(zhí)行。

五、附則

1.任何一方如提前終止協(xié)議，需提前60天以書面形式通知對方。

2.未盡事宜，經(jīng)雙方協(xié)商后另行補(bǔ)充。

3.本協(xié)議一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份。

甲方(蓋章)：

甲 方 代 表：

乙方(蓋章)：

乙 方 代 表：

簽 約 時 間： 年 月 日

校企合作框架協(xié)議書2甲方：__縣技工學(xué)校

乙方：__縣誠信建筑安裝有限責(zé)任公司

為推動陽光工程在我縣的實施，加強(qiáng)農(nóng)村勞動力技能就業(yè)培訓(xùn)工作，擴(kuò)大培訓(xùn)和就業(yè)規(guī)模，幫助農(nóng)村勞動者實現(xiàn)技能就業(yè)、素質(zhì)就業(yè)、穩(wěn)定就業(yè)，推動農(nóng)村勞動力向城鎮(zhèn)的轉(zhuǎn)移，促進(jìn)農(nóng)民向產(chǎn)業(yè)工人轉(zhuǎn)變，為企業(yè)提供高素質(zhì)人力資源，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展，加強(qiáng)學(xué)校與企業(yè)的合作，甲乙雙方本著互相合作、共同發(fā)展、積極交流、互利互惠的原則，經(jīng)協(xié)商達(dá)成如下協(xié)議：

一、甲方可作為乙方的培訓(xùn)基地，按乙方的要求，為乙方培養(yǎng)機(jī)加、焊接、電鉗、建筑(瓦工、木工、抹灰工、鋼筋工、架子工)等技能人才，在乙方需要的時候，為乙方優(yōu)先輸送德、智、體全面發(fā)展的優(yōu)秀學(xué)生，供乙方選拔和錄用。

二、甲方也是乙方的研發(fā)基地，按照企業(yè)提出的技術(shù)項目，提供技術(shù)支持，雙方共同進(jìn)行研究開發(fā)，幫助企業(yè)技術(shù)改造和科技創(chuàng)新。甲方還承擔(dān)對乙方員工的技能提升培訓(xùn)，定期按企業(yè)要求進(jìn)行及時培訓(xùn)，為提高企業(yè)內(nèi)部勞動者素質(zhì)提供服務(wù)。

三、乙方可作為甲方的實習(xí)、就業(yè)基地，定期接收甲方學(xué)生的實習(xí)，在有用工需求時，如甲方學(xué)生符合招聘條件，乙方可優(yōu)先錄用甲方學(xué)生。

四、乙方應(yīng)按國家法律、法規(guī)要求，簽訂用工合同，并為其繳納養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、工傷保險等，確保用工的合法性。

五、乙方招用甲方學(xué)生應(yīng)提供必要的.工作、生活、學(xué)習(xí)、衛(wèi)生和文化娛樂條件，并保障員工的人身安全。甲方學(xué)生按規(guī)定享有工資、福利等基本用工待遇。按時足額發(fā)放工資，保證農(nóng)民工的合法權(quán)益。

六、甲方學(xué)生應(yīng)嚴(yán)格遵守乙方單位的一切規(guī)章制度，甲方學(xué)生作為乙方的員工，乙方有權(quán)按照相關(guān)政策、制度進(jìn)行管理。

七、甲乙雙方必須遵守(勞動合同法)中的各項條款，妥善處理勞資雙方的勞務(wù)糾紛。如一方單方面違約，另一方有權(quán)終止協(xié)議。

八、其它未盡事宜，依照相關(guān)法律法規(guī)，由甲乙雙方協(xié)商解決。

九、合作時間為5年，根據(jù)雙方合作意愿和實際情況，可長期合作。首次合作結(jié)束后，雙方可共同商議形成新的合作意向。

十、本協(xié)議一式二份，甲乙雙方各執(zhí)一份，合作協(xié)議經(jīng)雙方代表簽字、蓋章即生效，雙方應(yīng)遵守有關(guān)條款。

甲方代表簽字：乙方代表簽字：

聯(lián)系電話：聯(lián)系電話：

單位公章：單位公章：

年月日年月日

校企合作框架協(xié)議書3甲方：

乙方：

根據(jù)《中華人民共和國勞動法》、《中華人民共和國教育法》、《中華人民共和國職業(yè)教育法》等有關(guān)法律、法規(guī)，甲乙雙方本著互利雙贏、共同發(fā)展的良好意愿進(jìn)行校企合作，并逐步實施學(xué)生進(jìn)廠實習(xí)、工廠進(jìn)校培訓(xùn)、畢業(yè)前實習(xí)暨就業(yè)分配推薦等活動。

為確保各項工作的順利進(jìn)行，保護(hù)甲乙雙方的合法權(quán)益，本著自愿合作的原則，經(jīng)慎重協(xié)商，甲乙雙方就首次乙方在甲方實習(xí)事宜達(dá)成協(xié)議如下：

一、實習(xí)事項

1、實習(xí)地點(diǎn)

甲方生產(chǎn)車間

2、實習(xí)期限：

年_____ 月_____ 日至_____ 年_____ 月_____ 日

二、甲方責(zé)任和義務(wù)

1、免費(fèi)提供乙方實習(xí)學(xué)生就職前和在崗期間需要的所有培訓(xùn)，幫助乙方實習(xí)學(xué)生樹立正確的人生觀和社會觀，培養(yǎng)實習(xí)學(xué)生現(xiàn)代化企業(yè)的管理理念、工作技巧和為人做事的規(guī)范準(zhǔn)則，并使學(xué)生掌握甲方企業(yè)操作人員基本的工作技能;

2、需提前對乙方實習(xí)學(xué)生進(jìn)行上崗前安全防護(hù)知識、崗位操作規(guī)程的培訓(xùn)，落實安全防護(hù)措施，預(yù)防各種事故的發(fā)生;

3、不得安排乙方實習(xí)學(xué)生從事《未成年工特殊保護(hù)規(guī)定》禁忌從事的危害性勞動;

4、配合乙方做好實習(xí)學(xué)生的管理工作，建立健全工作責(zé)任制，指定具有相應(yīng)專業(yè)知識和技能或?qū)闃I(yè)工作經(jīng)驗的人員帶教，安排實習(xí)學(xué)生從事與教育內(nèi)容相關(guān)的實習(xí)活動;

5、不得安排學(xué)生夜班實習(xí)或長時間超時勞動，如因工作需要連續(xù)加班超過三天的，須經(jīng)乙方同意;

6、實習(xí)生活費(fèi)及相關(guān)補(bǔ)助根據(jù)乙方學(xué)生的表現(xiàn)而定;

7、實習(xí)期間，甲方若給員工發(fā)放任何勞保、福利物品，也將同時發(fā)放給乙方實習(xí)學(xué)生;

8、實習(xí)期間須充分保證乙方實習(xí)學(xué)生圓滿完成實習(xí)任務(wù);

9、實習(xí)結(jié)束，對乙方實習(xí)學(xué)生實習(xí)期內(nèi)的工作表現(xiàn)、工作能力、培訓(xùn)成績等進(jìn)行綜合

考核或考評。考核或考評結(jié)果符合甲方要求的，甲方將以優(yōu)厚條件優(yōu)先錄用乙方實習(xí)學(xué)生中表現(xiàn)優(yōu)異的人員;對于表現(xiàn)較差或不能勝任實習(xí)任務(wù)的乙方實習(xí)學(xué)生，甲方將不予正式錄用。

三、乙方責(zé)任和義務(wù)

1、實習(xí)期間乙方學(xué)生須服從甲方的'工作安排，完成既定的實習(xí)任務(wù);

2、乙方學(xué)生須遵守甲方各項規(guī)章制度，并且服從甲方各級管理人員的管理。

乙方實習(xí)學(xué)生違反甲方規(guī)章、流程，甲方有權(quán)根據(jù)相關(guān)廠規(guī)廠紀(jì)進(jìn)行處理;

3、實習(xí)期間乙方實習(xí)學(xué)生的住宿仍由乙方提供;

4、實習(xí)期間乙方實習(xí)學(xué)生一切請假，須直接向甲方其直接主管申請，得到同意后方可休假;

5、乙方安排實習(xí)教師(專人)協(xié)助甲方進(jìn)行對實習(xí)學(xué)生的管理，但乙方實習(xí)教師不參與甲方的工廠管理;

6、實習(xí)期間乙方實習(xí)學(xué)生碰到的一切工作、生活方面的問題，可直接向其直接主管匯報，也可通過乙方實習(xí)教師代為轉(zhuǎn)達(dá);

7、實習(xí)結(jié)束，須保證甲方生產(chǎn)運(yùn)營不受乙方實習(xí)學(xué)生影響;

8、本協(xié)議一式兩份，雙方各持一份。

甲方(簽字或蓋章)： 乙方(簽字或蓋章)：

第10篇

作為本屆十大杰出CFO中惟一來自金融機(jī)構(gòu)的CFO，李浩認(rèn)為，“與其他企業(yè)CFO的工作一樣，銀行CFO也要追求利潤和增長，考慮ROA、ROE；但同時，更要考慮風(fēng)險，銀行追求的是經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后的利潤，如RAROC、EVA等指標(biāo)。為實現(xiàn)這一目標(biāo)，銀行的CFO要對風(fēng)險具有更全面的識別、更準(zhǔn)確的計量和更有效的管理，以及利用撥備和經(jīng)濟(jì)資本對風(fēng)險進(jìn)行更全面的覆蓋能力。銀行財務(wù)管理不僅僅是對財務(wù)的管理，更是對風(fēng)險的管理。基于風(fēng)險管理的價值管理對金融機(jī)構(gòu)而言才是有意義的。”

風(fēng)控 ：資本“安全閥”

“目前國內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，為商業(yè)銀行的增長創(chuàng)造了良好條件。但商業(yè)銀行運(yùn)營面臨的不確定性也在增大，如宏觀調(diào)控帶來的政策不確定性、資本市場的震蕩、利率和匯率等市場風(fēng)險等。”李浩直言。

作為風(fēng)險控制和內(nèi)部控制的“關(guān)鍵先生”，CFO李浩認(rèn)為風(fēng)險對于銀行是一把雙刃劍，它既是銀行獲利的手段，又是蝕利的根源。銀行機(jī)構(gòu)好的風(fēng)險管理重要的是要形成理性、審慎的風(fēng)險管理文化，同時建立科學(xué)的風(fēng)險管理體制，并在此基礎(chǔ)上不斷完善風(fēng)險管理政策制度和管理流程，開發(fā)應(yīng)用先進(jìn)適用的風(fēng)險管理技術(shù)手段。

在李浩看來，招行的風(fēng)險管理文化體現(xiàn)了以下五個理念：

首先要把握的是效益、質(zhì)量、規(guī)模協(xié)調(diào)發(fā)展的理念。即在保證質(zhì)量的前提下，通過規(guī)模的適度增長，實現(xiàn)長期穩(wěn)定的盈利增長。“沒有良好的風(fēng)險管理素質(zhì)和資產(chǎn)質(zhì)量，任何商業(yè)銀行都不可能有真實的、持續(xù)的發(fā)展，也就不可能有真正的、持久的競爭優(yōu)勢。不斷將這一理念融入每一個機(jī)構(gòu)、每一個部門、每一項工作、每一個環(huán)節(jié)、每一個員工的思想和行為中，在任何時間、任何地點(diǎn)、任何情況下都不動搖。”李浩特別強(qiáng)調(diào)說。

其次，資本覆蓋風(fēng)險的理念。“我們提取的貸款損失準(zhǔn)備比較充分，準(zhǔn)備金覆蓋率達(dá)到了180%左右，非預(yù)期損失主要靠資本去覆蓋。因此，資本管理的有效性和充足性顯得尤為重要。”

第三是全面風(fēng)險管理的理念。商業(yè)銀行風(fēng)險管理的難度不斷增加。招行一直努力以風(fēng)險度量為基礎(chǔ)，以定價覆蓋風(fēng)險和風(fēng)險資本為手段，對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險進(jìn)行專業(yè)管理，逐步推進(jìn)全面風(fēng)險管理體系建設(shè)。

四是有效的風(fēng)險管理創(chuàng)造價值的理念。“比如信用風(fēng)險管理的價值鏈，就是始于貸前調(diào)查，獨(dú)立于貸時審查，終于貸后檢查，盡管處于信用風(fēng)險管理價值鏈上的不同環(huán)節(jié)，但實際背后反映的是一家銀行的風(fēng)險文化、風(fēng)險偏好、風(fēng)險政策、風(fēng)險工具、授信管理、流程管理、預(yù)警機(jī)制、監(jiān)控機(jī)制等內(nèi)容。”李浩舉例說。

最后是不斷夯實“穩(wěn)健、理性、主動、全員”的風(fēng)險理念。經(jīng)過20年商業(yè)銀行的市場化實踐，招行逐漸形成以穩(wěn)健的風(fēng)險態(tài)度，理性地對待市場、同業(yè)和自己，主動管理經(jīng)營風(fēng)險、管理風(fēng)險，要求全行員工共同參與風(fēng)險管理全過程，實現(xiàn)市場營銷與風(fēng)險管理的和諧統(tǒng)一。

近幾年，招行對風(fēng)險管理組織架構(gòu)與管理模式進(jìn)行了不斷探索。

一是健全董事會，風(fēng)險管理機(jī)制。在董事會下的風(fēng)險管理委員會是銀行風(fēng)險管理的最高決策機(jī)構(gòu)。

二是推進(jìn)總分行風(fēng)險管理的專業(yè)化。總行高管層之下成立了風(fēng)險管理專業(yè)委員會和相應(yīng)的風(fēng)險管理部門。其下設(shè)有總行專業(yè)審貸會，由授信審批和信貸管理專家組成。資產(chǎn)負(fù)債管理委員會負(fù)責(zé)全行的流動性風(fēng)險、市場風(fēng)險和整體資產(chǎn)負(fù)債管理。內(nèi)控狀況評審委員會負(fù)責(zé)操作風(fēng)險管理。風(fēng)險管理部門設(shè)立相應(yīng)的專家化管理團(tuán)隊。分行對應(yīng)總行設(shè)立相應(yīng)的風(fēng)險管理組織機(jī)構(gòu)和部門。

三是建立健全信用風(fēng)險管理體系。招行建立了從貸款調(diào)查、審批到回收各個環(huán)節(jié)相互分離、相互制約的信用風(fēng)險管理體系，實行了統(tǒng)一授信、專業(yè)審批、獨(dú)立操作放款的制度安排，并對不良貸款實行單筆質(zhì)詢制和不良資產(chǎn)問責(zé)制等，并實行專業(yè)化清收機(jī)制。

此外，招行還穩(wěn)步推進(jìn)風(fēng)險管理體制的垂直化改革。在全行范圍內(nèi)推行了“審貸官制度”，并開始對審貸官進(jìn)行授權(quán)，試行了雙簽審批。

“任何有效的風(fēng)險管理政策制度和管理流程都是需要在實踐中不斷修正的。”李浩總結(jié)道。“為不斷修正制度和流程，我們采取了彈性授權(quán)制度；實施行業(yè)聚焦；持續(xù)完善貸后管理和貸款分類體系；改進(jìn)集團(tuán)風(fēng)險管理；加強(qiáng)風(fēng)險預(yù)警；嚴(yán)格信貸紀(jì)律等措施。”

此外，開發(fā)應(yīng)用先進(jìn)適用的風(fēng)險管理技術(shù)手段是制度和流程有效實施的保障。“我們近年來先后開發(fā)、改進(jìn)的客戶信用評級系統(tǒng)、債項評級系統(tǒng)、信貸管理信息系統(tǒng)、信貸非現(xiàn)場監(jiān)控系統(tǒng)，”李浩介紹道。

2003年招行開始實施戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和管理國際化戰(zhàn)略，隨后全面引進(jìn)風(fēng)險資本概念，調(diào)整了以短期賬面收益為主導(dǎo)的傳統(tǒng)考核辦法，對分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營業(yè)績實施風(fēng)險資本調(diào)整，2008年將實施全面預(yù)算管理、全面風(fēng)險管理、全面流程管理、全面合規(guī)管理、全面服務(wù)管理、全面戰(zhàn)略管理，扎實推進(jìn)管理變革。

招行一直十分注重內(nèi)部控制體系的建立和健全。“尤其是自2002年國內(nèi)上市和2006年境外上市以來，我們從公司治理、組織結(jié)構(gòu)、制度建設(shè)、業(yè)務(wù)風(fēng)險控制、合規(guī)及反洗錢管理等方面，不斷提升內(nèi)部控制體系的健全性和有效性。”李浩特別提示道。

為符合兩地上市的各項合規(guī)要求，招行在公司治理上建立了現(xiàn)代化的公司治理結(jié)構(gòu)，并根據(jù)公司章程制定了股東大會、董事會、監(jiān)事會議事規(guī)則，制定和完善了信息披露制度、投資者關(guān)系管理制度、關(guān)聯(lián)交易管理辦法、重大事項向董事會備案制度等一系列規(guī)章制度。

而在組織架構(gòu)方面，招行在國內(nèi)商業(yè)銀行中開了嘗試建立“合規(guī)官制度”的先河，即在總行設(shè)立首席合規(guī)官，在各分行和總行部室設(shè)立合規(guī)官，并建立合規(guī)報告路線；建立了總行垂直管理體制。

另外，招行先后制定頒布的《招商銀行內(nèi)部控制基本規(guī)定》、《合規(guī)政策》、《員工行為守則》、風(fēng)險提示書等政策和規(guī)定在加強(qiáng)內(nèi)部控制方面起了積極作用。

在良好風(fēng)險管控和內(nèi)部控制的體系下，借助資本的力量“苦練內(nèi)功”是招行始終堅持的發(fā)展策略。

“我們認(rèn)為，不抓批發(fā)業(yè)務(wù)現(xiàn)在沒飯吃，不抓零售業(yè)務(wù)將來沒飯吃，兩個抓差了未來都吃不好飯。”李浩如是詼諧地向本刊坦陳了招行對兩大主營業(yè)務(wù)的重要性。

2007年招商銀行稅前利潤的貢獻(xiàn)占比中，公司銀行業(yè)務(wù)占48.72%，零售銀行業(yè)務(wù)占22.52%，資金業(yè)務(wù)占比27.31%。公司銀行業(yè)務(wù)目前的利潤貢獻(xiàn)較大，有些創(chuàng)新業(yè)務(wù)也已經(jīng)獲得市場的認(rèn)同，如網(wǎng)上企業(yè)銀行，現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)，年金業(yè)務(wù)和托管業(yè)務(wù)等。

資本 ：價值提升“助推器”

2006年招商銀行成功在香港聯(lián)合交易所掛牌上市。成為第一家在股份制改革后以A+H形式到香港上市的內(nèi)地企業(yè)，也是第一家在上海交易所掛牌又到香港上市的內(nèi)地企業(yè)。基于對宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的準(zhǔn)確判斷，2007年招商銀行又通過增發(fā)H股、收購招商基金等連續(xù)的資本運(yùn)作，在國內(nèi)金融全面開放帶來的全面競爭的局勢下占據(jù)了寶貴的先發(fā)優(yōu)勢。

從行業(yè)看，目前國內(nèi)多家銀行都在政策允許方位內(nèi)進(jìn)行“全能銀行”的嘗試。從國內(nèi)目前的情況來看，商業(yè)銀行設(shè)立基金公司，基本上都是由商業(yè)銀行直接投資或者引入戰(zhàn)略投資者共同設(shè)立基金管理公司的模式，如工銀瑞信、交銀施羅德、建信基金管理公司等，像招商銀行這樣直接通過收購原有基金公司部分股權(quán)并占據(jù)大股東地位將在營銷上給招商基金有力的支持。此前，招商銀行與招商基金合作推出溢財通等諸多產(chǎn)品，受到了投資者的歡迎。

在此基礎(chǔ)上，招商銀行一方面要加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理，促進(jìn)經(jīng)營戰(zhàn)略結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高持續(xù)增長能力和管理全面風(fēng)險的能力；另一方面，突出批發(fā)銀行業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)特色，提高零售銀行業(yè)務(wù)的專業(yè)化能力，增強(qiáng)各項業(yè)務(wù)的市場競爭力，以期為企業(yè)提供更好的服務(wù)。

對此李浩介紹說，2007年招商銀行獲準(zhǔn)在美國紐約設(shè)立分行，成為自1991年美國《加強(qiáng)外國銀行監(jiān)管法》頒布以來，首家準(zhǔn)入美國市場的中資銀行，這將為“走出去”的中國企業(yè)提供了更多來自本土的選擇。

面對外資銀行近年來多渠道加強(qiáng)對中國市場的開發(fā)，目前已有內(nèi)資銀行通過和外資銀行的合作以實現(xiàn)優(yōu)勢互補(bǔ)的方式共同服務(wù)于企業(yè)的形式，李浩表示：“我們愿意根據(jù)市場與業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，通過與證券公司、基金公司、信托公司、保險公司、外資銀行、地方性銀行等金融機(jī)構(gòu)的戰(zhàn)略聯(lián)盟，在客戶共享和業(yè)務(wù)互補(bǔ)基礎(chǔ)上，拓寬銀行業(yè)務(wù)的綜合經(jīng)營平臺，延伸銀行的業(yè)務(wù)和市場領(lǐng)域。”

為實現(xiàn)招商銀行在“成為具有國際競爭力的中國最好的商業(yè)銀行”的中期戰(zhàn)略目標(biāo)，李浩認(rèn)為，“需要打造國內(nèi)一流的、具有特色的批發(fā)銀行業(yè)務(wù)。”“我們批發(fā)銀行業(yè)務(wù)總體定位有三個要點(diǎn)：一是以價值創(chuàng)造為根本，在有效管理風(fēng)險的前提下保持業(yè)務(wù)規(guī)模和盈利合理增長；二是以提升可持續(xù)發(fā)展能力為重點(diǎn)，在鞏固既有優(yōu)勢的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步優(yōu)化調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，加快新興銀行業(yè)務(wù)和中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)的發(fā)展，積極培育新的增長點(diǎn)和新的優(yōu)勢，逐步形成具有鮮明招行特色和強(qiáng)大品牌影響力的業(yè)務(wù)體系與產(chǎn)品系列；三是以提升市場競爭力為目標(biāo)，不斷加強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)提升和流程改造，致力于成為國內(nèi)同業(yè)中產(chǎn)品創(chuàng)新能力強(qiáng)、服務(wù)優(yōu)、效率高的銀行。”

第11篇

__年，全省體育系統(tǒng)以十精神為指導(dǎo)，堅持“以人為本”的核心立場，以不斷滿足人民群眾日益增長的體育需求為根本任務(wù)，轉(zhuǎn)變體育發(fā)展方式，努力完成十二屆全運(yùn)會參賽任務(wù)，大力推進(jìn)基本公共體育服務(wù)體系建設(shè)，支持南京辦好亞青會和青奧會，為江蘇“兩個率先”作出新貢獻(xiàn)。

（一）全力抓好十二屆全運(yùn)會備戰(zhàn)參賽工作。一是咬定目標(biāo)任務(wù)不放松。緊緊圍繞“爭四保五”這一中心任務(wù)，凝心聚力、攻堅克難、破釜沉舟、背水一戰(zhàn)。層層分解落實指標(biāo)，做到隊隊有指標(biāo)、人人有目標(biāo)。加強(qiáng)參賽備戰(zhàn)工作管理和分類指導(dǎo)，按照十二屆全運(yùn)會備戰(zhàn)參賽工作整體計劃部署，制定冬訓(xùn)、預(yù)賽、決賽分階段工作方案，提高備戰(zhàn)工作組織水平。加大金牌攻關(guān)力度，以提高組織程度和聯(lián)合攻關(guān)效能為重點(diǎn)，強(qiáng)力推進(jìn)訓(xùn)科醫(yī)管一體化，做好對重點(diǎn)項目、重點(diǎn)人員的科研醫(yī)療和體能康復(fù)保障工作。二是狠抓賽風(fēng)賽紀(jì)和反興奮劑工作不松懈。始終堅持賽風(fēng)賽紀(jì)“高壓線”和反興奮劑“零容忍”，嚴(yán)格遵守運(yùn)動會各項規(guī)定，采取有效措施，確保獲得精神文明代表團(tuán)榮譽(yù)，展現(xiàn)江蘇體育的良好形象。三是推動轉(zhuǎn)型升級不停步。認(rèn)真貫徹全省競技體育工作會議精神，圍繞提高競技體育核心競爭力和優(yōu)化結(jié)構(gòu)等問題，改革管理體制、競賽制度、訓(xùn)練方式，盡快出臺《競技體育優(yōu)化項目結(jié)構(gòu)工作方案》、《省市聯(lián)辦省優(yōu)秀運(yùn)動隊實施意見》，并會同有關(guān)部門研究制定《省校聯(lián)辦省優(yōu)秀運(yùn)動隊實施意見》、《加強(qiáng)籃排足球項目工作意見》。扎實做好運(yùn)動員文化教育和保障工作，維護(hù)運(yùn)動員切身利益。

（二）加快推進(jìn)基本公共體育服務(wù)體系建設(shè)。以基本公共服務(wù)均等化為出發(fā)點(diǎn)和立足點(diǎn)，整體設(shè)計我省基本公共體育服務(wù)體系建設(shè)的內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)、責(zé)任主體和實施步聚，使基本公共體育服務(wù)供給方式標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)化。一是以大力推進(jìn)城市社區(qū)“10分鐘體育健身圈”建設(shè)為抓手，構(gòu)建面向城市社區(qū)的基本公共體育服務(wù)體系。重點(diǎn)抓好新城區(qū)體育設(shè)施建設(shè)和老城區(qū)體育設(shè)施改造配套，主動融入城鄉(xiāng)一體化和生態(tài)文明建設(shè)，積極推進(jìn)健身步道建設(shè)，加強(qiáng)體育公園廣場長廊、全民健身戶外營地以及社區(qū)多功能運(yùn)動場建設(shè)，確保今年70%的城市社區(qū)完成建設(shè)任務(wù)。加強(qiáng)各類體育組織或機(jī)構(gòu)建設(shè)，經(jīng)常開展有組織的健身活動或競賽并形成制度。增強(qiáng)體育行業(yè)職業(yè)技能鑒定工作的社會服務(wù)功能，進(jìn)行國民體質(zhì)測試，建成并開通電子地圖，為群眾提供體育場館設(shè)施查詢、健身咨詢等服務(wù)。二是以農(nóng)民體育健身工程更新?lián)Q代、提檔升級為抓手，努力提升農(nóng)村基本公共體育服務(wù)水平。根據(jù)“城鎮(zhèn)化”發(fā)展要求，對農(nóng)村基本公共體育服務(wù)進(jìn)行深入調(diào)研、整體規(guī)劃，因地制宜加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級全民健身中心建設(shè)，拓展健身活動功能和體育服務(wù)內(nèi)容，確保公共體育設(shè)施與城鎮(zhèn)建設(shè)同步發(fā)展。在充分聽取農(nóng)民意愿的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步明確村級基本公共體育設(shè)施建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，有條件的地方向較大自然村和集中居住區(qū)延伸。積極推進(jìn)鎮(zhèn)、村兩級體育社團(tuán)組織建設(shè)，加大農(nóng)村社會體育指導(dǎo)員培訓(xùn)力度，積極發(fā)展大學(xué)生村官社會體育指導(dǎo)員，確保每個行政村或晨晚練健身點(diǎn)有1名以上社會體育指導(dǎo)員。萬名體育教師培訓(xùn)工程要擴(kuò)大農(nóng)村中小學(xué)體育教師比例，有條件的地方可以開展送培訓(xùn)下鄉(xiāng)。三是大力加強(qiáng)基層體育社團(tuán)組織發(fā)展。大力發(fā)展個人和團(tuán)體會員，積極發(fā)展協(xié)會所屬健身俱樂部。加強(qiáng)體育社團(tuán)建設(shè)和管理，發(fā)揮群眾自我組織、自我管理的主動性和創(chuàng)造性。落實好社會體育指導(dǎo)員管理辦法，大力開展全民健身志愿服務(wù)，切實做好一線社會體育指導(dǎo)員免費(fèi)培訓(xùn)、發(fā)放服裝和購買意外傷害保險工作，提高科學(xué)健身指導(dǎo)服務(wù)水平。四是推動形成政府主導(dǎo)、部門協(xié)同、全社會共同參與的大群體發(fā)展格局。省市縣爭取建立分管領(lǐng)導(dǎo)掛帥的多部門分工合作機(jī)制，推動各類人群體育協(xié)調(diào)發(fā)展。特別是貫徹落實好省政府辦公廳《關(guān)于加強(qiáng)全省老年人體育工作的意見》，加強(qiáng)基層老年人體育設(shè)施、健身組織建設(shè)，積極開展豐富多彩的老年人健身活動。統(tǒng)籌安排好全年節(jié)假日體育活動，形成以晨晚練健身點(diǎn)為基礎(chǔ)，以貫穿全年的節(jié)假日體育活動為平臺，以各類體育社團(tuán)為主體，充分展示體育在促進(jìn)民生幸福、構(gòu)建和諧社會中的功能、地位和形象。辦好全民健身網(wǎng)，推動學(xué)校、機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位內(nèi)部體育設(shè)施向公眾開放。

（三）以深化體教融合為發(fā)展方向扎實做好青少年體育工作。一是進(jìn)一步深化體教融合。消除公辦體校運(yùn)動員文化教育規(guī)劃和經(jīng)費(fèi)“兩納入”死角，抓緊研究出臺“名校辦名隊”相關(guān)政策，促進(jìn)更多業(yè)余體校文化教育向教育部門轉(zhuǎn)移，做好運(yùn)動學(xué)校學(xué)生升學(xué)“直通車”招生工作。促成有條件學(xué)校體育場館和省屬基地對學(xué)生開放。繼續(xù)推進(jìn)萬名體育教師培訓(xùn)工程，辦好全省青少年陽光體育聯(lián)賽。與省教育廳共同推進(jìn)高中聯(lián)賽試點(diǎn)，提高中學(xué)生足籃排球、田徑等項目普及度。二是切實加強(qiáng)業(yè)余訓(xùn)練陣地建設(shè)。加強(qiáng)三級業(yè)余體校和青少年奧林匹克俱樂部規(guī)范管理，促進(jìn)創(chuàng)建標(biāo)準(zhǔn)與常規(guī)管理深度融合。研究出臺“教練員進(jìn)校園”相關(guān)政策，切實提高學(xué)校課余訓(xùn)練水平。加快改進(jìn)業(yè)余訓(xùn)練教練員輪訓(xùn)模式，堅持集中培訓(xùn)與分項培訓(xùn)相結(jié)合，并向縣市區(qū)業(yè)余體校教練和省級體育傳統(tǒng)校體育教師延伸。三是扎實推動業(yè)余訓(xùn)練開展。認(rèn)真 研究十八屆省運(yùn)會競賽規(guī)程總則，特別是參賽資格等改革措施，進(jìn)一步調(diào)整業(yè)余訓(xùn)練項目布局。堅持科學(xué)選材、科學(xué)訓(xùn)練，強(qiáng)化后備人才培養(yǎng)輸送。高度重視省級競賽賽風(fēng)賽紀(jì)和反興奮劑工作，營造和諧的業(yè)訓(xùn)環(huán)境。

（四）努力提高體育產(chǎn)業(yè)服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展貢獻(xiàn)率。著眼于轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)工作全局，立足于擴(kuò)大內(nèi)需、拉動消費(fèi)和轉(zhuǎn)變體育發(fā)展方式，堅持整體謀劃、重點(diǎn)培育，努力把體育產(chǎn)業(yè)打造成新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。一是切實加強(qiáng)體育產(chǎn)業(yè)布局謀劃和結(jié)構(gòu)調(diào)整。重點(diǎn)扶助體育健身市場發(fā)展，鼓勵以各類體育活動為主要載體的競賽表演市場發(fā)展。推動“三帶兩圈”產(chǎn)業(yè)空間布局，制定分片推進(jìn)實施計劃，促進(jìn)體育與文化、旅游、科技、傳媒等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的復(fù)合經(jīng)營。制定體育產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)（或功能區(qū)）指導(dǎo)意見，繼續(xù)創(chuàng)評一批省級體育產(chǎn)業(yè)基地并擇優(yōu)推薦國家級基地，有條件的市縣都要打造體育產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)。二是切實做好體育產(chǎn)業(yè)扶持引導(dǎo)。落實好我省《關(guān)于加快發(fā)展體育產(chǎn)業(yè)實施意見》的相關(guān)政策，省級引導(dǎo)資金投入以健身服務(wù)業(yè)、大型體育場館運(yùn)營模式改革為重點(diǎn)，同時出臺體育產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金項目績效評估辦法，跟蹤了解項目執(zhí)行、資金使用和實施效果等情況，力爭有限資金發(fā)揮更大效應(yīng)。進(jìn)一步推進(jìn)體育場館管理和運(yùn)營體制機(jī)制改革，堅持以體為本和公益屬性，引入先進(jìn)管理方式，整合優(yōu)質(zhì)資源，采取委托、連鎖等多種經(jīng)營方式，盤活現(xiàn)有本體產(chǎn)業(yè)這筆最大資產(chǎn)。三是體育彩票工作穩(wěn)中求進(jìn)。進(jìn)一步完善體育彩票發(fā)行銷售管理體制，大力推進(jìn)體育彩票品牌建設(shè)、制度建設(shè)、組織建設(shè)和隊伍建設(shè)。積極籌備虛擬足球、手機(jī)在線即開新玩法，爭取早日先行先試，加強(qiáng)培訓(xùn)工作，加大營銷宣傳力度。努力提高管理水平和服務(wù)質(zhì)量，確保體育彩票持續(xù)健康發(fā)展，為體育和公益事業(yè)提供更大支持。

（五）扎實做好亞青會競賽組織和青奧會競賽籌備工作。一是全力做好亞青會競賽組織和青奧會競賽籌備工作。一方面加快體育場館維修改造，確保按時保質(zhì)完工。亞青會場館核心團(tuán)隊在組建完成的同時，加強(qiáng)對相關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)，編制好場館團(tuán)隊運(yùn)行方案。另一方面加強(qiáng)競賽組織工作，抓緊編制第二版單元競賽訓(xùn)練日程，確定各項目亞青會技術(shù)官員，做好競賽注冊報名和競賽器材采購等工作，精心組織好比賽，確保亞青會競賽順暢、精準(zhǔn)、安全、精彩。二是扎實推進(jìn)十八屆省運(yùn)會籌備工作。抓緊成立省運(yùn)會籌備工作協(xié)調(diào)組織機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步明確省有關(guān)部門及省體育局部門職責(zé)分工和工作推進(jìn)重要時間節(jié)點(diǎn)，加強(qiáng)與承辦地的聯(lián)系溝通和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。三是實施“競賽品牌工程”。從追求數(shù)量向提升質(zhì)量轉(zhuǎn)變，重點(diǎn)打造水平高、影響大、效益好的品牌賽事，組織好環(huán)太湖國際公路自行車賽、揚(yáng)州鑒真國際半程馬拉松賽等賽事。

（六）進(jìn)一步加強(qiáng)基層基礎(chǔ)工作。一是進(jìn)一步加大體育強(qiáng)市強(qiáng)縣創(chuàng)建工作力度，督促具備創(chuàng)建條件的市縣主動查找薄弱環(huán)節(jié)，彌補(bǔ)缺項不足，爭取2013年再創(chuàng)建一批體育強(qiáng)市強(qiáng)縣。二是繼續(xù)推進(jìn)市縣公共體育設(shè)施建設(shè)，督促尚未建成“兩個中心”和“新四個一工程”的市縣，早日開工建設(shè)，已經(jīng)立項或開工的，爭取按時建成并投入使用。三是創(chuàng)造性地做好基本實現(xiàn)體育現(xiàn)代化試點(diǎn)工作，指導(dǎo)第一、第二批基本實現(xiàn)體育現(xiàn)代化試點(diǎn)單位結(jié)合本地實際，按照實施意見逐條推進(jìn)。省局有關(guān)部門加大典型宣傳推廣力度，并制定基本實現(xiàn)體育現(xiàn)代化指標(biāo)體系。四是聯(lián)合統(tǒng)計部門運(yùn)用專業(yè)人員和技術(shù)力量，加強(qiáng)體育產(chǎn)業(yè)、人均體育場地面積、體質(zhì)健康測試、一線社會體育指導(dǎo)員等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)統(tǒng)計，摸清“家底”，科學(xué)決策。

第12篇

金華市人民政府教育督導(dǎo)室：

根據(jù)金華市人民政府教育督導(dǎo)室《關(guān)于開展學(xué)前教育三年行動計劃實施情況專項督導(dǎo)檢查的通知》(金政教督〔20**〕15號)精神，我市對全市學(xué)前教育三年行動計劃實施情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查。現(xiàn)將本次督查的重點(diǎn)內(nèi)容自查情況報告如下：

一、義烏市社會經(jīng)濟(jì)與學(xué)前教育發(fā)展基本概況

義烏地處浙江中部，行政區(qū)域面積1105平方公里，現(xiàn)轄7個街道辦事處、6個建制鎮(zhèn)，及其下屬行政村716個、居民委員會(撤村建居)61個和城鎮(zhèn)社區(qū)(居委會)36個。全市常住人口123萬人，2019年義烏地區(qū)生產(chǎn)總值726.1億元，同比增長10.5%，人均98121元。財政一般預(yù)算收入90.2億元、地方財政收入50.5億元，分別增長17.2%和18.0%。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理，2019年，義烏三產(chǎn)比重優(yōu)化為2.7∶42.8∶54.5，成為全省三產(chǎn)比重最高的城市。

我市現(xiàn)有幼兒園328所，其中教育部門辦幼兒園18所，其他公辦幼兒園3所，省三級以上幼兒園148所，一級園9所，二級園23所，三級園116所。幼兒專任教師總數(shù)4107人，具有大專及以上學(xué)歷教師數(shù)1250人，具有教師資格證2644人，持證教師比例為64.5%。在園幼兒數(shù)69427人，學(xué)前三年入園率99.65%，學(xué)前教育先進(jìn)(達(dá)標(biāo))鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)數(shù)2個。

二、義烏市學(xué)前教育三年行動計劃實施情況

2019年8月我市下發(fā)了《義烏市發(fā)展學(xué)前教育三年行動計劃(2019-2019年)》。一年多來，我市確立了“政府主導(dǎo)、多元投入、內(nèi)涵發(fā)展”的工作思路，堅持公益性和普惠性原則，強(qiáng)化政府責(zé)任，大力發(fā)展公辦幼兒園，扶持高品質(zhì)民辦幼兒園，致力構(gòu)建辦學(xué)主體多元、辦學(xué)形式多樣、公民辦教育協(xié)調(diào)發(fā)展的發(fā)展格局，覆蓋城鄉(xiāng)、布局合理的學(xué)前教育體系。2019年4月，市政府在大陳鎮(zhèn)召開實施學(xué)前教育三年行動計劃推進(jìn)會，各鎮(zhèn)街、有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)參加了會議，進(jìn)一步明確了目標(biāo)任務(wù)，推動了三年行動計劃的貫徹實施。

1.學(xué)前教育的教育經(jīng)費(fèi)投入

義烏市委、市政府于2019年下發(fā)了《義烏市委市政府關(guān)于幼兒教育改革與發(fā)展的若干意見》(市委發(fā)〔2019〕23號以下簡稱《若干意見》)，明確：“今后一個時期，教育行政部門要將幼兒教育事業(yè)發(fā)展列為重點(diǎn)工作，根據(jù)我市幼兒教育的發(fā)展規(guī)劃，會同財政部門提出骨干園建設(shè)項目和資金預(yù)算，每年安排專項財政經(jīng)費(fèi)用于國有幼兒園的建設(shè)”。2019年義烏市人民政府又印發(fā)了《義烏市發(fā)展學(xué)前教育三年行動計劃(2019-2019年)》(義政發(fā)〔2019〕58號)和《義烏市財政扶持民辦教育發(fā)展試行辦法的通知》(義政辦發(fā)〔2019〕104號)，嚴(yán)格保障學(xué)前教育的教育經(jīng)費(fèi)。2019年學(xué)前教育專項2123.9萬元(含學(xué)前教育獎勵123.9萬元，三元公司建設(shè)資金2019萬元)，學(xué)前教育事業(yè)費(fèi)3197.4萬元，學(xué)前教育經(jīng)費(fèi)合計5321.3萬元，全市教育總經(jīng)費(fèi)151667.8萬元，學(xué)前教育經(jīng)費(fèi)占教育總經(jīng)費(fèi)的比例為3.51 %。2019年學(xué)前教育專項2413.55萬元(含2019年民辦幼兒園獎補(bǔ)資金407.62萬元，困難學(xué)生資助5.93萬元，三元公司建設(shè)資金2019萬元)，學(xué)前教育經(jīng)費(fèi)事業(yè)費(fèi)2793.80萬元(預(yù)算)，學(xué)前教育經(jīng)費(fèi)合計5207.3萬元(預(yù)算)，全市教育總經(jīng)費(fèi)134632.7萬元(預(yù)算)，學(xué)前教育經(jīng)費(fèi)(預(yù)算)占教育總經(jīng)費(fèi)(預(yù)算)的比例為3.87%，比上年提高0.36個百分點(diǎn)。

2.鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心幼兒園建設(shè)

我市三年行動計劃的目標(biāo)是到2019年底，十三個鎮(zhèn)街都建有一所硬件標(biāo)準(zhǔn)達(dá)省一級的國有中心幼兒園。市財政每年投資2019萬元，各鎮(zhèn)街落實土地，三元教育集團(tuán)具體建設(shè)，實現(xiàn)了預(yù)期的目標(biāo)。到目前為止，全市十三個鎮(zhèn)街，已建成中心幼兒園6所：稠城中心幼兒園、江東中心幼兒園、稠江中心幼兒園、廿三里中心幼兒園、大陳中心中心幼兒園、赤岸中心幼兒園，達(dá)到三級以上幼兒園標(biāo)準(zhǔn)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心幼兒園數(shù)13所。在建中心幼兒園3所：北苑中心幼兒園、佛堂中心幼兒園、蘇溪中心幼兒園。年內(nèi)開工的中心幼兒園2所：義亭中心幼兒園、城西中心幼兒園。已落實規(guī)劃的2所：后宅中心幼兒園、上溪中心幼兒園。為到2019年底，全面完成鎮(zhèn)街國有中心幼兒園建設(shè)奠定了基礎(chǔ)。

國有中心幼兒園充分發(fā)揮中心幼兒園的管理指導(dǎo)和示范輻射作用，積極組織送教下鄉(xiāng)、結(jié)對幫扶、發(fā)展共同體等對口支援活動，通過開展幼兒園半日保教活動評比展示、研討活動和主題教學(xué)活動展示，不斷提高農(nóng)村幼兒園的保教質(zhì)量。

3.城市配套幼兒園和公辦幼兒園建設(shè)

義烏市城市配套幼兒園已列入城市建設(shè)規(guī)劃和學(xué)校布局建設(shè)規(guī)劃。在《若干意見》中規(guī)定新住宅小區(qū)開發(fā)配套幼兒園，由開發(fā)商建成后移交教育行政部門管理。由于土地招投標(biāo)時未設(shè)前置條件等原因，到目前為止開發(fā)商建成的配套幼兒園尚無移交教育行政部門管理的，而由開發(fā)商向社會招標(biāo)落實承辦人。最近，經(jīng)教育局、國土局、住建局、財政局等部門共同協(xié)商，市政府將于近日下發(fā)《義烏市新建小區(qū)配套幼兒園管理暫行辦法》，該辦法的出臺，使小區(qū)配套幼兒園的順利建設(shè)和移交有了保障。老住宅區(qū)配套幼兒園統(tǒng)一由義烏市三元教育發(fā)展有限公司(國有全資公司)負(fù)責(zé)建設(shè)，建成后實行“園舍國有、園長公派、教師民聘、獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧”的國有民營模式運(yùn)作，到目前為止，已建成8所國有民營的小區(qū)配套幼兒園，已有城市配套幼兒園22所，規(guī)劃配套幼兒園35所。

4.學(xué)前教育師資隊伍建設(shè)

《若干意見》明確了有關(guān)公立幼兒園事業(yè)編制、幼兒教師養(yǎng)老保險等政策。2019學(xué)年我市事業(yè)編制幼兒教師為220人，2019年和2019年新補(bǔ)充進(jìn)編幼兒教師分別為29人和30人，公辦幼兒教師派到鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心幼兒園66人，非事業(yè)編制的合格幼兒園教師有487人參加了各類社會保險。教育主管部門加大教師的培訓(xùn)力度，采用多種形式對學(xué)前教育的全體教師開展培訓(xùn)，2019年以來，我市有496名幼兒教師新取得教師資格證，持證教師比例達(dá)64.5%。培訓(xùn)教師人數(shù)2019年和2019年分別為3926人和4107人。

5.鼓勵支持民辦幼兒園的政策措施

《若干意見》明確：“鼓勵和支持社會各方面力量采取各種形式舉辦上規(guī)模、上檔次幼兒園”。“民辦幼兒園在審批注冊、分類定級、教師培訓(xùn)、職稱評定、表彰獎勵和土地使用政策等方面與公辦幼兒園具有同等地位。”

一直以來，教育行政部門對民辦幼兒園做好指導(dǎo)和管理。在經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助上，結(jié)合上級文件精神，我局下發(fā)了《義烏市關(guān)于申報發(fā)放2019年學(xué)前教育扶持資金的通知》(義學(xué)前〔2019〕2號)。獎勵補(bǔ)助包括升等獎勵、低收費(fèi)補(bǔ)助、社會保險費(fèi)用補(bǔ)助、基本建設(shè)投資補(bǔ)助。升等獎勵資金由受獎勵幼兒園自行添置設(shè)施設(shè)備，改善辦園條件。低收費(fèi)補(bǔ)助資金由受補(bǔ)助幼兒園在不降低教師原有工資待遇的條件下，用于提高教師工資或自行添置圖書、玩具。社會保險費(fèi)用補(bǔ)助資金用于下一年為教師繳納社會保險。基本建設(shè)投資補(bǔ)助用于進(jìn)一步改善辦園條件。近兩年來，發(fā)放升等獎勵、低收費(fèi)補(bǔ)助、非在編合格教師社會保險補(bǔ)助、困難兒童求助等各項資金530萬元。

教育行政部門同時采取多項措施幫助指導(dǎo)民辦幼兒園提高質(zhì)量，近年來，我們嚴(yán)格按照省定等級標(biāo)準(zhǔn)和評估管理辦法，認(rèn)真組織開展幼兒園等級評定工作，使達(dá)標(biāo)升等成為規(guī)范幼兒園辦園行為，提高保教質(zhì)量的有力抓手，促進(jìn)了全市學(xué)前教育整體水平的提高。具體做法是：①資金獎勵，正面激勵。去年以來，在省廳升等獎勵政策的基礎(chǔ)，加大了獎勵力度，即“凡民辦幼兒園升等成為省一級、二級、三級幼兒園的財政分別按每班2萬、1.5萬、1萬元標(biāo)準(zhǔn)予以獎勵”。2019-2019年共發(fā)放升等獎勵資金800余萬元。資金獎勵政策，極大地調(diào)動了民辦幼兒園達(dá)標(biāo)升等的積極性，目前，加大資金投入，改善辦園條件，配齊配好教師，提高保教水平，實現(xiàn)達(dá)標(biāo)升等目標(biāo)已成為廣大民辦幼兒園的實際行動。2019年，我市有35個準(zhǔn)辦園通過努力，基本達(dá)到省三級的標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步擴(kuò)大了省等級幼兒園覆蓋面。②提高準(zhǔn)入，競爭推動。為推動民辦園爭創(chuàng)等級，嚴(yán)把審批關(guān)，提高準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，凡新批辦的幼兒園都要達(dá)到省三級及以上的標(biāo)準(zhǔn)，使那些不思進(jìn)取的準(zhǔn)辦園感受到“不進(jìn)則退”的形勢，主動要求達(dá)標(biāo)升等，積極改善辦園條件，提高教師待遇，求得生存發(fā)展。而公辦國有幼兒園的不斷增多，又推動著那些二級、三級民辦幼兒園的進(jìn)一步提高。③過程充分，程序規(guī)范。為真正促進(jìn)幼兒園通過升等得到提高，我們改變過去在6月份開始等級申報的做法，將申報時間提前到每年的1月份，在長達(dá)9個月的過程中，通過“宣傳發(fā)動、自查申報、中心校初報、局組織逐個察看、督促整改、6月初評、暑期整改、正式評估、局里復(fù)查、最后認(rèn)定”等10個環(huán)節(jié)，使這些幼兒園有了很大的變化提高。許多幼兒園室外鋪設(shè)了塑膠跑道，按每班6件配足桌面玩具，改善午睡條件，達(dá)到一人一床一被的標(biāo)準(zhǔn)。評估工作從申報、初評、正式評估到公示、認(rèn)定、復(fù)評等環(huán)節(jié)，程序規(guī)范，公開透明。④結(jié)對幫扶，切實指導(dǎo)。在整個申報評估過程中，我們采取多項措施幫助指導(dǎo)申報幼兒園提高。一是組成發(fā)展共同體，結(jié)對幫扶。全市21個公辦國有部門辦的骨干園與申報園分別結(jié)成共同體，通過開展各種工作活動，在環(huán)境布置、園務(wù)管理以及保教工作等方面幫助申報園改進(jìn)提高。二是舉辦申報園園長培訓(xùn)班，2019年初50名申報省三級的園長參加了近一個月的培訓(xùn)，通過24個專題和12節(jié)課堂教學(xué)的專題培訓(xùn)，參觀12所優(yōu)質(zhì)幼兒園，園長們在課程理念、教育管理、教學(xué)方法、家長工作、衛(wèi)生健康等方面受到很大啟發(fā)和提高，為升等提高提供了思路方法。三是開展教師培訓(xùn)近年來，我們充分運(yùn)用公民骨干園優(yōu)質(zhì)師資資源，成立民辦幼兒園教師培訓(xùn)講師團(tuán)，以鎮(zhèn)街為單位，根據(jù)幼兒園的需求，免費(fèi)為民辦園教師開展各種培訓(xùn)活動，每年舉辦各類培訓(xùn)班近100期，受益教師達(dá)10000多人次，取得明顯效果。

6.科學(xué)保教提高辦學(xué)質(zhì)量

近年來，我們把幼兒園內(nèi)涵發(fā)展作為教育教學(xué)指導(dǎo)管理的重點(diǎn)，全面落實《新課程綱要》、教育部《3-6歲兒童學(xué)習(xí)與發(fā)展指南》，以幼兒園一日保教工作的提升和主題課程實施與推進(jìn)為主線，強(qiáng)化一日常規(guī)管理的規(guī)范化、豐富化，堅持以兒童生活為基礎(chǔ)，以游戲為基本形式開展教學(xué)，促進(jìn)幼兒健康快樂成長。一是積極開展公民辦幼兒園半日保教評比和展示活動，開展幼兒行為習(xí)慣養(yǎng)成教育研討，每年舉辦全市性教學(xué)研討10多次，加強(qiáng)教學(xué)游戲化的研究，引導(dǎo)幼兒園科學(xué)施教。二是全面推進(jìn)幼兒園文化建設(shè)。鼓勵幼兒園舉辦各具特色的體育、藝術(shù)和幼兒園文化活動，創(chuàng)建生動活潑的文化氛圍，讓孩童在快樂、多彩的氛圍中健康成長。涌現(xiàn)了賓王幼兒園丫丫文化、稠州幼兒園“靈動個性培養(yǎng)”、勝利幼兒園“畫話”活動等特色文化項目。三是加強(qiáng)糾正“小學(xué)化”工作。推廣正確的幼兒早期閱讀活動，禁止幼兒園開展寫字教學(xué)，加強(qiáng)對幼小銜接的研究，開展幼兒園和小學(xué)教師課堂對比觀摩活動;加強(qiáng)對糾正“小學(xué)化”工作的督導(dǎo)和評價，組織糾正“小學(xué)化”工作專項督導(dǎo)(兩年來共開展三次專項檢查)，檢查幼兒園設(shè)備配備、活動組織、教學(xué)設(shè)計等，以多種形式規(guī)范幼兒園教育行為。

7.加強(qiáng)幼兒園規(guī)范管理和動態(tài)監(jiān)管

2019年《若干意見》明確：“合理設(shè)置新設(shè)立幼兒園的辦學(xué)規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格審批制度。”我局現(xiàn)設(shè)有行政審批科和學(xué)前教育科，下設(shè)教育監(jiān)察大隊，嚴(yán)格執(zhí)行幼兒園準(zhǔn)入制度，對新設(shè)置的幼兒園進(jìn)行嚴(yán)格的察看、申批，加強(qiáng)已辦幼兒園的日常監(jiān)督。認(rèn)真開展年檢工作，對一些辦園條件差、行為不規(guī)范的幼兒園通過年檢手段促進(jìn)改進(jìn)提高。加強(qiáng)等級評估、管理工作。對申報省等級的幼兒園通過申報初評、幫助整改、鎮(zhèn)街評估、市組織復(fù)評等程序進(jìn)行認(rèn)真評估，以評估為手段促進(jìn)幼兒園投入、改進(jìn)，達(dá)到提高的目的。對已評的省等級幼兒園，嚴(yán)格按要求開展定期復(fù)查和日常監(jiān)督，對有問題的幼兒園給予發(fā)放整改通知書、通報批評、暫時摘牌等處理，促使幼兒園始終保持相應(yīng)等級標(biāo)準(zhǔn)要求。強(qiáng)化幼兒園安全監(jiān)管，2019年秋季起我市全面禁止幼兒園車輛接送幼兒，消除了安全隱患和惡性競爭，取得了預(yù)期效果。2019以來，立案查處了非法舉辦的稠江楊帆幼兒園;稠江育深兒童發(fā)展中心;廿三里何店幼兒園;廿三里華溪幼兒園等4所幼兒園。

三、存在的問題及下一步打算

(一)存在的問題

1.教師持證上崗問題：目前我市幼兒教師取得教師資格證的共有2644人，持證率為64.5%，離我市制訂三年行動計劃80%的比例還差15.5%，今年起又提高了學(xué)前教育教師資格的準(zhǔn)入門檻，學(xué)歷由原來的中專提高到大專，使得獲取學(xué)前教育教師資格證的難度加大。

2.等級幼兒園建設(shè)問題：目前我市幼兒園328所，其中一級園9所，二級園23所，三級園116所，三級園以上在園兒童數(shù)48000多名，比例為69.6%，離三年行動計劃85%比例還差15.4%。

(二)下一步打算

1.抓好隊伍建設(shè)，提高學(xué)前教育教學(xué)質(zhì)量。

①合理確定公辦、國有民營幼兒園的教職工編制。市機(jī)構(gòu)編制部門會同教育部門按國家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合義烏實際，合理確定公辦幼兒園教職工編制，逐步配齊幼兒園教職工。探索支持民辦幼兒園健康發(fā)展的新方法、新途徑。②加大招考錄用幼兒教師、保健人員的力度。機(jī)構(gòu)編制部門要會同教育、財政部門研究制定幼兒園保教人員編制標(biāo)準(zhǔn)，滿足公辦、國有民營幼兒園用人和扶持民辦幼兒園的需求。拓寬視野，引進(jìn)省內(nèi)外優(yōu)秀幼教人才來我市從事學(xué)前教育事業(yè)。加強(qiáng)與全日制高等師范院校合作，提升我市職校幼師專業(yè)辦學(xué)水平，為幼兒園提供合格人才。衛(wèi)生部門要繼續(xù)負(fù)責(zé)認(rèn)真做好幼兒園保健和保育人員的培訓(xùn)和任職資格認(rèn)定發(fā)證工作。③嚴(yán)格幼兒教師資格準(zhǔn)入制度。根據(jù)國家頒布的幼兒教師專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，建立健全幼兒園教師資格準(zhǔn)入和注冊登記管理制度。幼兒教師由幼兒園自主聘用，教育局給予注冊登記。把幼兒教師持教師資格證情況作為幼兒園辦園審批、等級評定、評優(yōu)評先等的重要指標(biāo)，實行與財政經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助直接掛鉤。新進(jìn)專任教師必須符合國家幼兒教師專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。不符合任職資格的在職園長和保教人員限期202019年底內(nèi)80%取得任職資格。④全面實施幼兒教師繼續(xù)教育制度。把在職幼兒教師培訓(xùn)納入中小學(xué)教師繼續(xù)教育整體規(guī)劃，市財政按民辦幼兒園現(xiàn)任在職教師每人每年100元安排培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)。逐步建立起幼兒教師培養(yǎng)培訓(xùn)體系，三年內(nèi)對全部在職幼兒教師開展一輪全員專業(yè)培訓(xùn)，全部在職幼兒教師(含民辦幼兒園)接受繼續(xù)教育的時間每年不少于72學(xué)時，培訓(xùn)成績作為教師晉級、聘任、續(xù)聘、職稱評定、獎勵的重要依據(jù)之一，滿足幼兒教師多樣化的學(xué)習(xí)和發(fā)展需求。實施“名師名園長”工程，通過特級教師培養(yǎng)、名師名園長培養(yǎng)、教壇新秀評比、教學(xué)基本功比賽等多種途徑，培養(yǎng)一批有較高知名度的園長和教師。