時間：2023-06-12 14:46:10
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇保險業(yè)風(fēng)險事件，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
一、傳統(tǒng)風(fēng)險管理的局限性
風(fēng)險管理的基本思想是要通過風(fēng)險識別、風(fēng)險衡量、風(fēng)險控制、風(fēng)險融資、風(fēng)險管理決策等一套系統(tǒng)、全面、科學(xué)的管理過程，來防范和控制一個組織或企業(yè)的風(fēng)險損失及其負(fù)面影響。有別于整體風(fēng)險管理，傳統(tǒng)的企業(yè)風(fēng)險管理的管理范圍是局部的，管理方法和過程是分離式的。
首先，不同類型風(fēng)險的管理方法存在很大差異。人人厭惡純粹風(fēng)險，因此，風(fēng)險回避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移或損失控制是管理風(fēng)險的基本方法。其中，保險是轉(zhuǎn)移純粹風(fēng)險的重要手段，資產(chǎn)組合理論是回避不帶來回報的非系統(tǒng)風(fēng)險的風(fēng)險管理方法，衍生證券工具是用于轉(zhuǎn)移投機(jī)風(fēng)險、投機(jī)獲利的風(fēng)險管理手段。
其次，不同類型風(fēng)險的管理者是不同的。具有純粹風(fēng)險管理技術(shù)的專家<如保險公司）往往缺乏對投機(jī)風(fēng)險和金融風(fēng)險管理的技術(shù)和經(jīng)驗，而精通金融風(fēng)險管理的專家（如證券公司）往往不懂純粹風(fēng)險管理的方法和技巧。
另外，在同一企業(yè)或公司，即使對于純粹風(fēng)險，也是不同部門、不同管理者負(fù)責(zé)不同風(fēng)險的識別、控制和管理決策，各部門之間一般缺乏溝通和交流，缺乏以企業(yè)整體價值為分析基礎(chǔ)的全盤考慮。
傳統(tǒng)風(fēng)險管理的過程是分離式的，這種分離式的風(fēng)險管理模式往往具有管理成本高、管理效率低的弊端。這是因為：
（1）分離式的管理需要大量人力、物力和財力的投入，導(dǎo)致許多不必要的成本支出和費用開銷，造成資源的浪費。
（2）分離式的風(fēng)險管理可能因不同管理部門之間的不協(xié)調(diào)，或因利益和權(quán)責(zé)的沖突，不但使風(fēng)險控制不力，還可導(dǎo)致其他風(fēng)險和損失負(fù)擔(dān)。
（3）分離式的風(fēng)險管理往往只注重風(fēng)險的控制，無視風(fēng)險的利用。實際上，不同風(fēng)險不是獨立的，可能具有某種相關(guān)性：一種事故或事件發(fā)生可能導(dǎo)致一系列的其他事故或事件的產(chǎn)生。這種相關(guān)性對企業(yè)的效應(yīng)可能是“雪上加霜”，也可能是“喜憂參半”。2001年美國9.11恐怖事件不但給美國國民造成人身和財產(chǎn)的巨大損失，也給全世界股票市場帶來了價格的震蕩。1997年東南亞金融危機(jī)期間，企業(yè)面臨嚴(yán)峻的投機(jī)風(fēng)險，而違約風(fēng)險接踵而至。兩例中，前者是純粹風(fēng)險帶來了投機(jī)風(fēng)險，后者是投機(jī)風(fēng)險引發(fā)了純粹風(fēng)險。分離式的風(fēng)險管理不能充分把握和有效利用不同風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系，或者說不能利用不同風(fēng)險具有此消彼長、相互關(guān)聯(lián)的性質(zhì)，管理效果經(jīng)常是顧此失彼。
二、整體風(fēng)險管理思想及其在國際保險業(yè)的應(yīng)用
1.整體風(fēng)險管理思想
整體風(fēng)險管理的基本思想和原則是：以企業(yè)價值為分析基礎(chǔ)，以整個企業(yè)所有經(jīng)營和管理活動為考察對象，綜合分析企業(yè)可能面臨的所有的風(fēng)險，借助風(fēng)險分析、風(fēng)險交流和風(fēng)險管理等現(xiàn)代的風(fēng)險管理方法和過程，充分利用不同風(fēng)險可以相互抵消、相互影響、相互關(guān)聯(lián)的性質(zhì)，及時、有效地發(fā)現(xiàn)和控制那些對企業(yè)價值有負(fù)面影響的因素，挖掘和利用企業(yè)潛在的發(fā)展和獲利機(jī)會。因此，利用整體風(fēng)險管理的思想進(jìn)行風(fēng)險分析不但要考慮到純粹風(fēng)險，還應(yīng)注意到投機(jī)風(fēng)險；不但要分析單個事件的結(jié)果，也要意識到相關(guān)風(fēng)險的綜合效應(yīng)；不但要注意企業(yè)的短期利益，也要兼顧企業(yè)的長期發(fā)展；不但要關(guān)注企業(yè)內(nèi)部自身的損益，也要照顧到外部消費者的得失；不但要注意風(fēng)險管理的成本，也要發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理的效率；等等。總之，整體風(fēng)險管理是要從以風(fēng)險損失為分析基礎(chǔ)轉(zhuǎn)變?yōu)橐云髽I(yè)價值為分析基礎(chǔ)，化分離式的風(fēng)險管理為整合式的風(fēng)險管理，變單一的損失控制為綜合性的價值創(chuàng)造。
2.整體風(fēng)險管理在國際保險業(yè)的應(yīng)用
整體風(fēng)險管理的理論雖然還不完善，還在進(jìn)一步探討之中，但已經(jīng)有了許多成果。其應(yīng)用方法和途徑雖然還處于開發(fā)、嘗試階段，然而，在銀行、保險等金融業(yè)已經(jīng)出現(xiàn)了許多應(yīng)用案例，而且那些已經(jīng)實施了整體風(fēng)險管理方案的企業(yè)已獲得了明顯的成效，揭示了整體風(fēng)險管理的美好應(yīng)用前景。在國際保險業(yè)，近年來的許多產(chǎn)品創(chuàng)新和經(jīng)營管理方式的改變就是整體風(fēng)險管理思想應(yīng)用和發(fā)展的結(jié)果。
整合不同風(fēng)險，開發(fā)新型保單。1990年代出現(xiàn)的綜合型保單（integratedpolicy）、組合型保單、一攬子保單將許多不同的風(fēng)險類型集中在同一張保單里，為所承保的每類風(fēng)險損失的自留額之上提供一個總保障額。1997年Honey—well公司開創(chuàng)的一種保單同時為四種風(fēng)險（財產(chǎn)、責(zé)任、董事和高級職員責(zé)任和匯率波動）提供保障，其中包含一種投機(jī)風(fēng)險——匯率風(fēng)險；這是最早將純粹風(fēng)險和投機(jī)風(fēng)險相結(jié)合的案例之一。
整合純粹風(fēng)險和投機(jī)風(fēng)險，減少損失，創(chuàng)造價值。目前，國際上盛行的保險證券、保險期貨、保險期權(quán)等保險創(chuàng)新形式正是綜合利用純粹風(fēng)險與投機(jī)風(fēng)險相互關(guān)聯(lián)、相互抵消的性質(zhì)，來減少保險損失，爭取額外收入。例如，利用保險期貨，保險公司在承接某些風(fēng)險轉(zhuǎn)移（如地震、洪災(zāi)、颶風(fēng)等自然災(zāi)害）的同時購入適度相關(guān)的期貨合同，一旦災(zāi)害損失發(fā)生，并超過預(yù)定值，保險公司將承擔(dān)保險賠付的損失；然而相應(yīng)的期貨市場價格可能上升，保險公司可以出售持有的期貨合同獲得收益，從而全部或部分彌補索賠損失。類似的應(yīng)用還有雙重風(fēng)險再保險合同（Double—TriggerReinsuranceContracts）。這種保險創(chuàng)新形式的特點是將保險公司承保的一種傳統(tǒng)風(fēng)險和一種金融風(fēng)險組合在一起，只對組合超出一定水平的損失購買再保險；這樣保險公司既減少了風(fēng)險暴露，又獲得了更多盈利的機(jī)會。這類保險創(chuàng)新形式被廣泛稱為ART（AlternativeRiskTransfer），在國際上已普遍應(yīng)用，而且有不斷增長的趨勢，保險公司或其他企業(yè)借助這些創(chuàng)新工具可以減少公司收入的波動性，增強(qiáng)其財務(wù)穩(wěn)定性，降低其整體風(fēng)險程度。
整合風(fēng)險管理組織和過程，創(chuàng)建低成本、高效率的全新管理模式。早在1999年，Piraeu銀行集團(tuán)（PiraeuBankGroup）就開發(fā)和使用了整體風(fēng)險管理方案，將資產(chǎn)負(fù)債管理與企業(yè)風(fēng)險管理整合為一個部門，使用整合的計算機(jī)系統(tǒng)，提供融合資產(chǎn)負(fù)債管理與企業(yè)風(fēng)險管理的報告，到2001年，該集團(tuán)又將資產(chǎn)負(fù)債管理和市場風(fēng)險、信用風(fēng)險相整合，一種真正意義上整體風(fēng)險管理模式正在形成。近年來，美國、亞洲和歐洲的一些金融機(jī)構(gòu)正在為保險業(yè)開發(fā)能具有整體風(fēng)險管理功能的軟件包，許多保險公司對這些軟件包產(chǎn)生了強(qiáng)烈的需求愿望。一些大型保險公司則自己開發(fā)這類信息系統(tǒng)軟件，有些則開發(fā)既適合保險公司自身也適應(yīng)相關(guān)保戶的具有整體風(fēng)險管理功能的軟件包。
可以預(yù)期一個開發(fā)應(yīng)用整體風(fēng)險管理的熱潮將席卷世界各大保險公司和保險集團(tuán)，將帶來保險業(yè)創(chuàng)新活動的蓬勃興起和經(jīng)營活動的蓬勃發(fā)展。
三、對我國保險業(yè)風(fēng)險管理的啟示
從風(fēng)險管理角度分析，本文認(rèn)為我國保險公司目前的許多戰(zhàn)略決策和經(jīng)營行為不符合整體風(fēng)險管理的思想，這些將成為制約我國保險業(yè)健康發(fā)展，影響其國際競爭力的嚴(yán)重隱患。其主要表現(xiàn)有：
1.只注重接受客戶的風(fēng)險轉(zhuǎn)移以獲得保費收入，忽視風(fēng)險的控制和管理。現(xiàn)在，保險市場占有率和保費收入規(guī)模成為衡量保險公司業(yè)績的基本指標(biāo)。為了擴(kuò)大保費規(guī)模，一些保險公司有時會“揀到籃里就是菜”，甚至出現(xiàn)欺蒙客戶，或與保戶勾結(jié)進(jìn)行違規(guī)操作。
2.對保險負(fù)債關(guān)注多，對保險資金的運用和管理重視少。一方面，我國保險業(yè)資金運用限制多，投資渠道少，使保險資金增值受限；另一方面，保險公司也缺乏保險資金運用和管理的能力和積極性。致使我國許多保險公司只見保費收入快速增長，不見保險基金投資運營的收益和保險基金風(fēng)險控制的成效。近年來一些保險公司雖然推出了許多投資連接的新型產(chǎn)品，主要也是為了擴(kuò)大保費收入，而非對資金運用重視的實質(zhì)改變。
3.過于追求眼前利益，忽視未來的風(fēng)險。這從下面的事件可見一斑。1996年5月開始我國銀行利率連續(xù)幾次下調(diào)，一年期存款年利率從1996年5月前的10.98逐漸下降到1997年10月23日后的5.67，然而我國大多數(shù)保險公司的壽險產(chǎn)品的預(yù)定利率在8.5％以上；對利率變化的反映遲緩，如在1997年10月23日銀行利率下調(diào)一個多月后的12月1日壽險公司才開始調(diào)低預(yù)定利率；1999年6月10日，我國再次大幅調(diào)低銀行利率時，保監(jiān)會發(fā)出緊急通知要求各壽險公司6月11日起停售原長期壽險，新的預(yù)定利率不得超過2.5％的時候，許多壽險公司還設(shè)法通過某些“技術(shù)”處理繼續(xù)在11日辦理原條款保單，掀起了一股居民日夜排隊搶購保單的熱潮，結(jié)果導(dǎo)致利差負(fù)向3％左右，出現(xiàn)了嚴(yán)重利差損。在國際上，利差損是導(dǎo)致保險公司破產(chǎn)倒閉的重要因素，在我國，這也將在較長時間里制約我國壽險公司的發(fā)展。
云南彝良泥石流、北京特大暴雨、臺風(fēng)海葵……2012年，面對自然災(zāi)害頻發(fā)帶來的巨額經(jīng)濟(jì)損失，我國保險業(yè)的賠付額似乎顯得微不足道。專家指出，除了國家應(yīng)積極建立應(yīng)急體系的保險制度外，保險公司也應(yīng)積極參與，拓寬業(yè)務(wù)范圍本文由收集整理，把握機(jī)遇。
保險業(yè)“賠款不如捐款多”成笑談
7月21日，北京市遭遇61年來的特大暴雨，因災(zāi)造成直接經(jīng)濟(jì)損失超過100億元。
然而，據(jù)保險行業(yè)主管部門通報，截至當(dāng)月底，在京保險公司共接到因強(qiáng)降雨造成損失的各類報案的估損金額10億元，占比不足10％。
中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院院長郝演蘇指出，從我國災(zāi)害保險業(yè)賠付占總的經(jīng)濟(jì)損失的比例來看，保險的風(fēng)險管理、經(jīng)濟(jì)補償和社會管理功能遠(yuǎn)沒有得到應(yīng)有的發(fā)揮，保險業(yè)的災(zāi)害賠款僅占直接經(jīng)濟(jì)損失的很小一部分，遠(yuǎn)低于西方發(fā)達(dá)國家的比例。
追溯到2008年5月，我國汶川地區(qū)發(fā)生地震，直接經(jīng)濟(jì)損失超過8000億元。但截至2009年5月，獲得來自保險業(yè)的賠付僅不到20億元。盡管保險公司基本上都給予應(yīng)賠盡賠、啟動快速理賠綠色通道等服務(wù)，但賠付不到直接損失的千分之三，著實凸顯了保險業(yè)在災(zāi)難中發(fā)揮作用甚微。
從國外經(jīng)驗來看，在自然災(zāi)害面前，保險業(yè)大有可為。美國東岸遭受“桑迪”颶風(fēng)，造成約200億美元損失，而保險機(jī)構(gòu)最終賠付約達(dá)到50億美元至100億美元。郝演蘇說，颶風(fēng)“桑迪”災(zāi)難后保險賠款的比重相當(dāng)高，而政府直接支付用于救災(zāi)的錢款并不多。“相比之下，我國汶川地震中，保險行業(yè)總的捐款額大于賠款數(shù)額，成了笑談”。
大災(zāi)大難致保險業(yè)“危”“機(jī)”并存
面對災(zāi)難，我國目前仍以“全民救助”為主，在災(zāi)難發(fā)生后，往往采取財政緊急撥款、各界募捐的方式提供保障。這種方式盡管取得了較好的效果，但也削弱了保險業(yè)在災(zāi)害應(yīng)對中的重要性。
中國人保財險公司產(chǎn)品研發(fā)處處長楊慧晶表示，以往國家對于緊急事件的應(yīng)急，采用社保或救濟(jì)體系，提供經(jīng)濟(jì)援助，但這需預(yù)留較大資金量，而保險作為有杠桿效應(yīng)的金融工具，用較小的經(jīng)濟(jì)成本鎖定較大的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險，這種方式比經(jīng)濟(jì)儲備更高效，更值得推廣。
另一方面，保險企業(yè)由于自身更加專業(yè)，也可以在災(zāi)害中爭取參與救助。楊慧晶說，除了在地震、暴雪等災(zāi)害中可以預(yù)付賠償外，保險公司還可以通過專業(yè)化手段與受害人或特殊群體進(jìn)行溝通，在災(zāi)害救助中扮演更重要的角色。
多位專家和保險機(jī)構(gòu)業(yè)內(nèi)人士指出，我國應(yīng)急保障體系應(yīng)通過與社會保險機(jī)構(gòu)的合作，將政府職能責(zé)任落實，節(jié)省社會資源和政府支出。同時，保險公司通過這種合作，也能拓展業(yè)務(wù)，從中受益，更充分地發(fā)揮其保險保障的作用。
郝演蘇說，這種合作的建立，對于穩(wěn)定財政分
配，實現(xiàn)財政科學(xué)預(yù)算有著巨大作用，也避免一些地方政府亂用納稅人的錢來“補窟窿”。
保險機(jī)構(gòu)大有可為
如今，我國保險業(yè)已開始漸漸加強(qiáng)同政府部門在保障體系方面的合作。例如中國人壽從2013年開始為現(xiàn)役軍人承保交通意外保險；火車票取消強(qiáng)制險后，保險公司開始著手定制針對鐵路的險種等。
不過，目前來看我國尚未建立起完善的保險保障制度。北京工商大學(xué)保險學(xué)系主任王緒瑾表示，我國利用保險手段分散災(zāi)難風(fēng)險的能力還比較有限，這也制約著保險業(yè)的災(zāi)害事故承保能力。今后在災(zāi)害事故防范救助體系中可適時將保險納入，充分利用保險業(yè)風(fēng)險管理技術(shù)和經(jīng)驗。這不僅會給保險業(yè)帶來極其樂觀的前景，同時也會提高全社會的風(fēng)險管理能力。
郝演蘇建議，今后可發(fā)揮保險對財政投入的放大效應(yīng)，將更多的防災(zāi)抗災(zāi)財政資金轉(zhuǎn)換為保費補貼，利用保險機(jī)制提高財政資金保障水平，發(fā)揮財政補貼的帶動和示范作用。
除此以外，保險機(jī)構(gòu)和保障體系的合作可先期借鑒一些地區(qū)已經(jīng)推行的公共責(zé)任險進(jìn)行推廣。楊慧晶指出，當(dāng)前包括網(wǎng)吧、小型商戶在內(nèi)的一些經(jīng)營場所和大型活動，屬于安全隱患極大的群體，一旦出現(xiàn)突發(fā)事件沒有經(jīng)濟(jì)實力對受害人進(jìn)行賠償，最終還需政府出面“兜底”。
【關(guān)鍵詞】
陜西省；農(nóng)業(yè)保險；存在問題；對策
在陜西地區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程中，勞動力、生產(chǎn)資料和勞動對象三個要素都處于自然災(zāi)害和意外事故的威脅之中，大力發(fā)展農(nóng)業(yè)保險有利于穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、提高農(nóng)民收入，對保障農(nóng)業(yè)再生產(chǎn)的順利進(jìn)行，推動農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展都具有重要的意義。
一、農(nóng)業(yè)保險存在的意義及其職能
1、農(nóng)業(yè)保險存在的意義
農(nóng)業(yè)保險是指為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者在從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動，如種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)生產(chǎn)過程中，對遭受自然災(zāi)害、市場風(fēng)險和意外事故所造成的經(jīng)濟(jì)損失提供相應(yīng)賠償?shù)囊环N保險。農(nóng)業(yè)科技、農(nóng)業(yè)投入、農(nóng)業(yè)保險是現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，特別是農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵要素，我國農(nóng)業(yè)保險是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。現(xiàn)代農(nóng)業(yè)承受著自然風(fēng)險、社會風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險的威脅，這些風(fēng)險的存在和發(fā)生，嚴(yán)重影響著農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。陜西省農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)實存在“弱質(zhì)”狀況，加之超小規(guī)模的農(nóng)戶分散經(jīng)營，造成了農(nóng)業(yè)風(fēng)險機(jī)制的脆弱性，農(nóng)民的收益和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)處于極度不確定性狀態(tài)，客觀需要創(chuàng)建一種轉(zhuǎn)移分散風(fēng)險、分?jǐn)偨?jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險管理機(jī)制，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)保險恰好提供了這樣一種避險工具。農(nóng)業(yè)保險有利于減輕農(nóng)業(yè)災(zāi)害損失，穩(wěn)定種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)等產(chǎn)品供應(yīng)，有利于建設(shè)良好的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)機(jī)制，也有利于促進(jìn)農(nóng)村金融業(yè)的快速發(fā)展。
2、農(nóng)業(yè)保險的職能
農(nóng)業(yè)保險是規(guī)避農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險的有效工具，能夠?qū)?zāi)害損失進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補償。首先，農(nóng)業(yè)保險是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)規(guī)避風(fēng)險一種有效工具。農(nóng)業(yè)保險具有補償農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)損失、保障農(nóng)業(yè)持續(xù)發(fā)展的職能，農(nóng)業(yè)是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，受自然條件影響大，每年都要受到水旱、冰雹、泥石流、山洪、病蟲害、瘟疫等襲擾，嚴(yán)重影響農(nóng)業(yè)的豐收和農(nóng)民的生活。農(nóng)業(yè)保險則通過集合具有同類風(fēng)險的眾多農(nóng)民，以合理計算分擔(dān)金（保費）的形式對種植業(yè)（農(nóng)作物）、養(yǎng)殖業(yè)（禽畜）在生長、哺育、成長過程中可能遭受的自然災(zāi)害或意外事故所造成的經(jīng)濟(jì)損失給予補償，是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)規(guī)避風(fēng)險、補償災(zāi)害損失的有效工具，也是支持保護(hù)農(nóng)業(yè)發(fā)展的一項重要內(nèi)容。其次，農(nóng)業(yè)保險具有補償災(zāi)害損失的職能。在現(xiàn)代農(nóng)業(yè)中，農(nóng)業(yè)保險發(fā)揮如下的經(jīng)濟(jì)補償職能：一是有利于建立農(nóng)村災(zāi)害保障體系，使農(nóng)業(yè)生產(chǎn)在遭受自然災(zāi)害后能迅速恢復(fù)再生產(chǎn)，保障農(nóng)業(yè)的持續(xù)穩(wěn)定增長；二是通過農(nóng)業(yè)保險的市場化運作，可以提高處置災(zāi)害或疫情的透明度，使真正需要救濟(jì)的農(nóng)民享受到農(nóng)業(yè)補貼政策的優(yōu)惠。三是農(nóng)業(yè)保險通過專業(yè)的防災(zāi)防損機(jī)制，發(fā)揮風(fēng)險管理優(yōu)勢，為巨災(zāi)風(fēng)險的可預(yù)測、可衡量、可管理提供經(jīng)驗、技術(shù)和人力上的支持。
二、陜西省農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展現(xiàn)狀
據(jù)陜西省保監(jiān)局公布的資料顯示：2010年陜西省農(nóng)險保費收入6 021.79萬元，僅占財產(chǎn)保險總保費的0.7%。從承保面指標(biāo)來看，2010年陜西省政策性繁育母豬承保18.27萬頭，占存欄數(shù)的21%；政策性奶牛承保4.88萬頭，占存欄數(shù)的11%；政策性蘋果承保31.7萬畝，覆蓋率為3.7%；“銀保富”設(shè)施蔬菜承保1.07萬畝，覆蓋率為2.4%。2011年陜西省新增了小麥、玉米、馬鈴薯等新的試點險種，但試點面積不到總量的十分之一。截止2011年9月末，累計承保小麥140萬畝，覆蓋率為8%；累計承保玉米161萬畝、覆蓋率為9%。部分陜西地方特色農(nóng)產(chǎn)品保險還未開展，花椒、烤煙、核桃等保險僅在部分市縣進(jìn)行承保。由此可見，陜西省農(nóng)業(yè)保險的保障范圍比較單一，與當(dāng)前農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展和農(nóng)民的需求還有一定的差距，迫切需要農(nóng)業(yè)保險來分散風(fēng)險，補償經(jīng)濟(jì)損失，保護(hù)和促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展。然而，目前陜西地區(qū)農(nóng)業(yè)保險呈現(xiàn)的狀況是：一方面農(nóng)民面臨的風(fēng)險增大（自然風(fēng)險和社會風(fēng)險），迫切需要進(jìn)一步完善農(nóng)業(yè)保險制度。但是農(nóng)民收入水平低，手中持有的貨幣不足支付保費；另一方面，面對需求潛力巨大的保險市場，保險公司不愿提供農(nóng)民真正需要的保險產(chǎn)品。
當(dāng)前陜西省農(nóng)業(yè)保險所面臨的困境主要有：農(nóng)業(yè)保險保費收入不斷減少；農(nóng)業(yè)保險費率居高不下；農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營長期虧損；農(nóng)民不愿投保，農(nóng)業(yè)保險業(yè)發(fā)展困難。在上世紀(jì)80年代，中國人民保險公司就開展了麥場險、種植、養(yǎng)殖等多個險種。在各級政府對農(nóng)業(yè)保險工作的重視和推動下，農(nóng)業(yè)保險得到了迅速發(fā)展，先后開辦了麥場火災(zāi)、烤煙種植、地膜玉米、森林再造成本火災(zāi)、奶牛、生豬、養(yǎng)雞等十幾個農(nóng)業(yè)險種，并形成了一定的規(guī)模。但是，由于農(nóng)業(yè)險潛在風(fēng)險很大，且涉及千家萬戶，承保、理賠均存在很大的難度。長期以來，陜西省農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營大都處于嚴(yán)重虧損狀態(tài)，各大保險公司紛紛縮減了農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)，加上在減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)的大背景下，部分縣市取消了農(nóng)業(yè)保險的政府組織，致使陜西省農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)規(guī)模逐年萎縮。農(nóng)業(yè)保險的高風(fēng)險、高賠付，是保險公司退出的主要原因。農(nóng)業(yè)險陷入到“大做大賠，小做小賠，不做不賠”的尷尬境地。同時，目前很多農(nóng)業(yè)保險險種的設(shè)計，大都沿用過去的老條款，缺乏新的內(nèi)容，條款滯后，保障面窄，保險責(zé)任簡單，無法對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整后的農(nóng)業(yè)提供有效的風(fēng)險保障。此外，農(nóng)業(yè)險的保費設(shè)計不合理，也影響了保險公司和投保人的積極性，不利于業(yè)務(wù)的開展。近年來，陜西農(nóng)業(yè)巨災(zāi)危機(jī)事件也在不斷增多，這些巨災(zāi)事件在短時間內(nèi)急速爆發(fā)，影響區(qū)域廣，涉及人員眾多，財產(chǎn)損失巨大，嚴(yán)重破壞本省農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，對地區(qū)的社會穩(wěn)定構(gòu)成了嚴(yán)重威脅。例如，2003年8月，渭河流域發(fā)生了20年一遇的特大洪災(zāi)，給渭南地區(qū)的華縣、華陰、潼關(guān)和大荔等縣鄉(xiāng)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和人民生命財產(chǎn)造成嚴(yán)重?fù)p失，據(jù)統(tǒng)計，200多平方公里的土地被淹，102萬畝農(nóng)田成災(zāi)，100個村莊的19萬間房屋倒塌，43萬頭（只）畜禽溺死。
三、陜西省農(nóng)業(yè)保險發(fā)展中存在的問題
1、農(nóng)民的保險意識薄弱
在陜西省內(nèi)的大部分地區(qū)，農(nóng)民還存在著認(rèn)識上的誤區(qū)，認(rèn)為參不參加農(nóng)業(yè)保險無所謂，甚至在設(shè)有農(nóng)業(yè)保險公司的地區(qū)，仍有一些農(nóng)民沒有保險意識，在他們看來，購買農(nóng)業(yè)保險根本就沒有必要。在農(nóng)業(yè)保險還沒有涉足的地區(qū)這種狀況更為突出。即使是在一些以農(nóng)業(yè)為基本生存條件的地方，也是只有當(dāng)災(zāi)難事故發(fā)生并遭受巨額損失后，一些農(nóng)戶才意識到保險的必要性，投保人的淡薄意識阻礙著陜西地區(qū)農(nóng)業(yè)保險的整體發(fā)展。
2、逆選擇問題在農(nóng)業(yè)保險中普遍存在
在保險人和被保險人間，道德風(fēng)險和逆向選擇的發(fā)生是普遍存在的，這種情況在農(nóng)業(yè)保險中尤其突出。隨著農(nóng)戶風(fēng)險意識的提高，也有不少人投保農(nóng)業(yè)險，但由于農(nóng)戶文化素質(zhì)普遍較低，道德誠信的意識水平不夠高，因此保險公司時常被農(nóng)戶的道德風(fēng)險所困擾，同時逆向選擇問題也令他們頭疼。由于農(nóng)民的保險意識不是很強(qiáng)，而且農(nóng)業(yè)險也非強(qiáng)制險，所以投保的覆蓋率就不可能達(dá)到100%，這樣就很容易發(fā)生逆選擇的問題。農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖險比種植險的逆選擇風(fēng)險更大，導(dǎo)致農(nóng)險理賠的難度和成本要比其他險種高出許多，因此在實際中造成保險公司不愿意經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的情況發(fā)生。
3、農(nóng)業(yè)保險的供給主體不足
當(dāng)前在陜西省內(nèi)開展財產(chǎn)險業(yè)務(wù)的23家保險公司中，但僅有人保財險、中華聯(lián)合財險、陽光農(nóng)業(yè)等開展了農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)，且大多數(shù)沒有把旱災(zāi)列入保險責(zé)任范圍，由于農(nóng)業(yè)風(fēng)險發(fā)生的概率高、損失巨大、伴生性強(qiáng)和覆蓋面廣，且具有風(fēng)險高、補償?shù)汀⑿枨蟾摺⒐┙o低、保費低、賠付率高等特征，從事農(nóng)業(yè)保險贏利能力差、易虧損，故多數(shù)保險公司都不太愿意過多涉足農(nóng)業(yè)保險，造成了農(nóng)村保險業(yè)務(wù)相對萎縮。
4、農(nóng)業(yè)保險風(fēng)險分散機(jī)制缺失
農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)特點決定了其受自然災(zāi)害和市場風(fēng)險的影響較大，因此，經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的風(fēng)險較高，特別是遇到特大自然災(zāi)害后，農(nóng)業(yè)保險的理賠金額很大。而陜西省目前還未真正建立農(nóng)業(yè)保險再保險制度和農(nóng)業(yè)風(fēng)險基金，造成經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的保險公司缺乏。在巨大災(zāi)害面前，風(fēng)險職能只能由農(nóng)民和承保的保險公司共擔(dān)。農(nóng)業(yè)保險風(fēng)險分散機(jī)制建設(shè)的缺失，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險發(fā)展緩慢。
5、農(nóng)業(yè)保險發(fā)展過程中存在“三難”問題
業(yè)務(wù)發(fā)展難、費率厘定難、定損理賠難是農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)開展中的三項難題。農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)收費低，宣傳困難大，工作成本高，提取手續(xù)費少，影響業(yè)務(wù)人員的工作積極性。如保費的收繳，因農(nóng)業(yè)保險涉及面廣，保險公司網(wǎng)點有限，交通又不便利，若挨家挨戶去收取保費費時、費力，業(yè)務(wù)成本較高。其次，由于缺乏長期的農(nóng)作物損失的可靠數(shù)據(jù)，費率厘定存在困難。此外，農(nóng)業(yè)保險承保的對象十分復(fù)雜，大多規(guī)模不大，技術(shù)含量不高，并且潛在難以避免的道德風(fēng)險，理賠難度相當(dāng)大。
四、陜西省發(fā)展農(nóng)業(yè)保險的對策思考
1、加大宣傳力度、采取政策引導(dǎo)
目前，保險公司涉足農(nóng)村領(lǐng)域較少，經(jīng)濟(jì)落后的偏遠(yuǎn)地區(qū)農(nóng)民對保險知識了解甚微，甚至一些農(nóng)民根本不知道保險為何物，主要是由于宣傳力度不夠和宣傳方式不合理造成的。針對此狀況，在農(nóng)村設(shè)立宣傳陣地，營造保險氛圍。一是保險公司可以與鄉(xiāng)鎮(zhèn)聯(lián)系，在鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、村人員比較集中的地段，由保險公司投入建立宣傳櫥窗、版報等，定點不定期或定期宣傳保險業(yè)務(wù)知識，把保險常識和最新的保險信息潛移默化傳輸給廣大農(nóng)民。二是在有條件的縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)，保險公司可以與政府部門定期通過電視、廣播等媒體宣傳保險，使農(nóng)民逐步增進(jìn)對保險知識的了解，提高農(nóng)民參保意識。三是加強(qiáng)對養(yǎng)殖大戶、龍頭企業(yè)和專業(yè)合作組織的宣傳力度，鼓勵鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府和村委會積極推廣政策性農(nóng)業(yè)保險，構(gòu)建政策性農(nóng)業(yè)保險宣傳合作體系，促進(jìn)農(nóng)民參加保險的積極性和主動性，加快轉(zhuǎn)移風(fēng)險，保障經(jīng)營效益。同時，制定相關(guān)的法律法規(guī)以及與之相配套的財政補貼政策，通過機(jī)制設(shè)計誘導(dǎo)農(nóng)戶參與保險，如果符合投保條件的農(nóng)戶不按規(guī)定投保，則失去相匹配的農(nóng)業(yè)優(yōu)惠政策扶持。
2、推廣“以險養(yǎng)險”的經(jīng)營模式
雖然農(nóng)業(yè)險是公認(rèn)的風(fēng)險大、贏利小的高難度業(yè)務(wù)，但除農(nóng)業(yè)險外的其他險種的經(jīng)營利潤空間還很大。所以，對于專業(yè)性的農(nóng)險公司，推廣實施“以險養(yǎng)險”的經(jīng)營模式，通過一些有效益險種的贏利經(jīng)營，可彌補種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)保險可能產(chǎn)生的虧損。而對于一般的壽險財險公司，更是可通過其它各種險種的開發(fā)和銷售來貼補農(nóng)險。另外，對于農(nóng)險基金，也可參照其他保險基金的運用方式，在國家的政策規(guī)定范圍內(nèi)加以有效投資，所得利潤可作為農(nóng)業(yè)保險基金用于農(nóng)業(yè)險的賠付。農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展需要政府財政扶持和相關(guān)政策法規(guī)的推動，否則，無法真正發(fā)揮其經(jīng)濟(jì)補償職能。對于陜西省來講，農(nóng)業(yè)保險應(yīng)采取“政府財政補貼推動、商業(yè)化運作”模式，將農(nóng)業(yè)風(fēng)險分為政策性保險和商業(yè)性保險兩大類別，商業(yè)保險公司無力承擔(dān)的“農(nóng)業(yè)巨災(zāi)險”一般由政府以農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保障基金的形式負(fù)擔(dān)，商業(yè)保險公司可獨立運作的“一般農(nóng)業(yè)風(fēng)險”由商業(yè)保險公司承保。
3、逐步將農(nóng)業(yè)保險與農(nóng)業(yè)信貸相結(jié)合
探索將農(nóng)戶參加保險作為獲得信貸的基本條件之一，由保險公司、農(nóng)戶和銀行共同承擔(dān)風(fēng)險。農(nóng)戶在獲得信貸支持后投入生產(chǎn)，如果因保險事故發(fā)生損失，由保險公司歸還一定額度的貸款。這樣可以使農(nóng)民逐步走出農(nóng)業(yè)貸款難的困境，減少銀行支農(nóng)貸款的信貸風(fēng)險。在這種“特殊”的農(nóng)業(yè)保險貸款擔(dān)保體系中，保險公司利用其信譽、實力基礎(chǔ)和風(fēng)險分析機(jī)制解除銀行對農(nóng)民信貸風(fēng)險的擔(dān)憂，同時也使農(nóng)戶的經(jīng)營行為得到更有效的指導(dǎo)，這有利于改善農(nóng)村的信用環(huán)境。在農(nóng)業(yè)保險發(fā)展得比較好的地區(qū)，可對農(nóng)業(yè)保險的投保人提供貸款擔(dān)保或?qū)ο蛲侗Ｕ咛峁┑拖⑥r(nóng)業(yè)貸款的金融機(jī)構(gòu)給予利息補貼，待條件成熟時，可以將參加保險作為貸款發(fā)放的條件之一；對經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的公司出現(xiàn)流動性資金不足時，允許其申請一定額度的無息或低息貸款；鼓勵農(nóng)業(yè)保險公司利用現(xiàn)有的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)銷售保險產(chǎn)品。
4、加大政府經(jīng)濟(jì)扶持力度
第一，對參加農(nóng)業(yè)保險的農(nóng)戶給予保費補貼，刺激農(nóng)戶的保險需求。農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險補貼全部保費，其他種植養(yǎng)殖業(yè)保險的保費補貼根據(jù)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展導(dǎo)向區(qū)別對待。 第二，對承辦農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的商業(yè)保險公司給予稅收優(yōu)惠，并根據(jù)其承保的業(yè)務(wù)提供費用補貼；每年進(jìn)行財政預(yù)算，對巨災(zāi)保險專業(yè)公司的經(jīng)營費用、基金赤字進(jìn)行差額補貼；提供再保險支持。第三，建立農(nóng)業(yè)保險發(fā)展基金，用以支付農(nóng)業(yè)保險的各項補貼。
5、轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品經(jīng)營策略
各保險公司在經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險時，要根據(jù)農(nóng)村城市化、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程中所面臨的風(fēng)險保障需求以及農(nóng)民的支付能力，來提供適銷對路的保險產(chǎn)品。對于傳統(tǒng)種植、養(yǎng)殖業(yè)的需要，適時開辦需求較為集中的險種，如棉花種植保險、煙草種植保險、收獲期農(nóng)作物火災(zāi)和水災(zāi)保險、漁業(yè)保險和大牲畜保險等，為廣大農(nóng)民提供農(nóng)業(yè)災(zāi)害保障。對于重點領(lǐng)域的農(nóng)業(yè)保險，例如，高新種植業(yè)和高科技養(yǎng)殖業(yè)，這些產(chǎn)業(yè)具有高成本高收益特點，應(yīng)加強(qiáng)農(nóng)業(yè)保險的技術(shù)含量，對于農(nóng)民房屋、機(jī)械、家禽等財產(chǎn)保險實行“以險養(yǎng)險”的政策。
6、擴(kuò)大政策性保險范圍，加大政策性農(nóng)業(yè)保險的財政補貼力度
擴(kuò)大農(nóng)業(yè)政策性保險試點范圍，財政對農(nóng)戶參加農(nóng)業(yè)保險給予保費補貼，完善農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險轉(zhuǎn)移分?jǐn)倷C(jī)制，探索建立財政支持的農(nóng)業(yè)再保險體系。鼓勵龍頭企業(yè)、中介組織幫助農(nóng)戶參加農(nóng)業(yè)保險，對政策性農(nóng)業(yè)保險的財政補貼及時兌現(xiàn)。“高成本、高風(fēng)險、高賠付”，正是這三高在很大程度上，構(gòu)成了政策性農(nóng)業(yè)保險的特點，而商業(yè)保險公司恰恰是以利潤最大化為目標(biāo)的，自然不愿積極去開展這樣的業(yè)務(wù)。所以在管理模式上可考慮成立政策性保險公司，或?qū)嵭袃深悩I(yè)務(wù)分賬核算、分別考核的辦法，這樣做其優(yōu)勢在于既可以與商業(yè)性保險業(yè)務(wù)分開，又可以利用現(xiàn)有資源，節(jié)約成本，開拓市場。
7、設(shè)立農(nóng)業(yè)巨災(zāi)補償基金
巨災(zāi)風(fēng)險一直是農(nóng)業(yè)保險必須面對的艱巨挑戰(zhàn)。為使保險業(yè)務(wù)能夠在農(nóng)村得以順利開展，應(yīng)將農(nóng)業(yè)的一般風(fēng)險和巨災(zāi)風(fēng)險區(qū)分開，實行強(qiáng)制保險與自愿保險相結(jié)合的方法。對農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險業(yè)務(wù)采取強(qiáng)制保險，可以通過農(nóng)業(yè)巨災(zāi)財政出資或通過稅收優(yōu)惠等激勵政策，建立省級巨災(zāi)保險專業(yè)公司，承擔(dān)大災(zāi)巨損的經(jīng)濟(jì)補償，并向農(nóng)業(yè)再保險公司辦理分保。巨災(zāi)保險能夠?qū)κ転?zāi)的農(nóng)戶直接給予及時、快速、足額的賠付，轉(zhuǎn)變目前巨災(zāi)損失補償過分依賴政府財政的局面，并且通過專業(yè)的防災(zāi)防損機(jī)制，為農(nóng)業(yè)的巨災(zāi)預(yù)測、衡量和管理提供經(jīng)驗、技術(shù)和人力上的支持。
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關(guān)鍵詞：保險；金融風(fēng)險；防范；化解；對策
隨著我國經(jīng)濟(jì)社會的快速發(fā)展，保險業(yè)也得到快速發(fā)展，保險企業(yè)實力不斷增強(qiáng)，保險市場日趨活躍，保險企業(yè)涉足的領(lǐng)域越來越廣，投資的范圍更大。作為重要的金融機(jī)構(gòu)，保險企業(yè)同樣面臨著一定的金融風(fēng)險，特別是在受國際金融危機(jī)影響的后發(fā)展時代，金融風(fēng)險是保險企業(yè)必須認(rèn)真對待的問題。保險業(yè)采取切實可行的措施，重點防范和化解保險金融風(fēng)險，對促進(jìn)保險業(yè)可持續(xù)發(fā)展具有十分重要的現(xiàn)實意義。
一、主要非壽險保險金融風(fēng)險分析
改革開放以來，我國保險業(yè)發(fā)展迅猛，取得了令人矚目的成就。保險業(yè)務(wù)快速發(fā)展的同時，其潛在的保險金融風(fēng)險也日益突出，保險金融風(fēng)險主要存在系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險。
（一）保險業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險。系統(tǒng)性風(fēng)險主要包括以下幾種風(fēng)險：一是利率變化帶來的風(fēng)險。利率風(fēng)險是指因利率變動對資產(chǎn)、負(fù)債價值而對保險企業(yè)造成負(fù)面影響而帶來的風(fēng)險。受利率杠桿的影響，會影響人們參保、投資的方向，進(jìn)而影響保險公司的業(yè)務(wù)量，導(dǎo)致保險資金緊張，財務(wù)的穩(wěn)定性受到挑戰(zhàn)，嚴(yán)重時甚至?xí)l(fā)購買人退保，影響保險公司的可持續(xù)發(fā)展。二是匯率變動帶來的風(fēng)險。隨著我國保險業(yè)國際化進(jìn)程的不斷加快，越來越多的保險企業(yè)業(yè)務(wù)范圍不斷拓展，本外幣匯率的波動可能會帶來一些不可預(yù)知的風(fēng)險，很容易給保險業(yè)增添整體性風(fēng)險。三是競爭引發(fā)的風(fēng)險。隨著金融與保險的高度相關(guān)性發(fā)展，傳統(tǒng)的各自為戰(zhàn)式的經(jīng)營模式將被徹底打破。金融機(jī)構(gòu)與保險機(jī)構(gòu)間，業(yè)務(wù)相互交叉、高度關(guān)聯(lián)，導(dǎo)致相互競爭異常激烈。為了在激烈的市場競爭中獲得發(fā)展，保險公司往往會不斷推出新的保險品種和產(chǎn)品。若新產(chǎn)品的推出缺乏科學(xué)的精算分析與合理的贏利分析，不但無法獲得競爭優(yōu)勢，反而會引發(fā)一些經(jīng)營風(fēng)險。四是投融資風(fēng)險。在當(dāng)前市場環(huán)境下，保險企業(yè)的投融資渠道更加寬闊，投融資領(lǐng)域的拓展增加了保險資產(chǎn)、負(fù)債不匹配的潛在市場風(fēng)險。五是通貨膨脹風(fēng)險。通貨膨脹風(fēng)險對索賠發(fā)生率和索賠規(guī)模有很大影響，特別是在保單的賠償以重置成本為基礎(chǔ)計算時更是如此。無論是全局性通貨膨脹還是局部通貨膨脹都將導(dǎo)致公司經(jīng)營的損失，其中全局性通貨膨脹對整個保險行業(yè)的影響最大。同時，由于我國保險業(yè)資本金先天不足，再加上保險資金運作一直受到限制，導(dǎo)致整個保險業(yè)的償付能力充足率處在較低的狀態(tài)。六是監(jiān)管風(fēng)險。保險行業(yè)還缺乏科學(xué)的強(qiáng)制性退出機(jī)制，往往會導(dǎo)致行業(yè)風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁為政府風(fēng)險，這種狀況一定程度上增加了保險機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險，對行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展具有明顯的制約作用。隨著保險業(yè)國際化進(jìn)程的不斷加快，保險監(jiān)管環(huán)境也發(fā)生了重大變化，這些都給保險監(jiān)管帶了挑戰(zhàn)。七是會計準(zhǔn)則變化產(chǎn)生的風(fēng)險。新會計準(zhǔn)則全面引入公允價值，使得保險企業(yè)會計核算與復(fù)雜的資本市場和宏觀環(huán)境聯(lián)系更加緊密，會計準(zhǔn)則的變化給保險企業(yè)風(fēng)險管理水平提出了更高的要求。
（二）非系統(tǒng)性風(fēng)險。非系統(tǒng)性風(fēng)險也即個性風(fēng)險，包括償付能力不足（重點是準(zhǔn)備金提取不足）；資產(chǎn)負(fù)債管理，如投資風(fēng)險；產(chǎn)品定價，如風(fēng)險選擇；銷售風(fēng)險，如從業(yè)人員素質(zhì)、產(chǎn)品條款設(shè)計、銷售渠道、銷售對象、銷售地域等；再保險風(fēng)險；法律風(fēng)險和信息風(fēng)險等。重點探討以下幾種類型的非系統(tǒng)性風(fēng)險：一是經(jīng)營風(fēng)險。主要是由于保險公司在經(jīng)營、投資過程中，由于受不良因素的影響，而導(dǎo)致投資者收益受到損失的風(fēng)險。這也是保險業(yè)最可能遇到的風(fēng)險。二是財務(wù)風(fēng)險。財務(wù)風(fēng)險主要是由于保險公司出現(xiàn)資不抵債，資金鏈條破裂，而產(chǎn)生的風(fēng)險。這種風(fēng)險不僅會使保險機(jī)構(gòu)喪失公信力，也會產(chǎn)生連鎖反應(yīng)，甚至?xí)?dǎo)向保險企業(yè)破產(chǎn)。三是信用風(fēng)險。信用風(fēng)險也即違約風(fēng)險，通常是指保險機(jī)構(gòu)不能按時、足額向保險、投資受益人支付保險金或者是紅利，而使投資者遭受損失的可能性。這也是保險企業(yè)健康發(fā)展必須要認(rèn)真對待的問題之一。
二、保險金融風(fēng)險產(chǎn)生的主要原因
保險金融風(fēng)險的產(chǎn)生具有多種原因，筆者認(rèn)為主要可以歸結(jié)為以下幾個方面：
（一）財務(wù)結(jié)構(gòu)不合理。有的保險企業(yè)財務(wù)結(jié)構(gòu)的不合理，財務(wù)控制機(jī)制不科學(xué)，對償債能力缺乏有效控制，會造成資債比例失衡，無力償還到期的債務(wù)，再加上利率變動、通貨膨脹等因素的影響，將進(jìn)一步增加債務(wù)償還風(fēng)險。這種狀況的延續(xù)，將會進(jìn)一步使公司的財務(wù)狀況惡化，進(jìn)入惡性循環(huán)的怪圈，導(dǎo)致公司負(fù)債比率的加大，降低公司對債權(quán)人的債權(quán)保證程度，從而阻斷保險企業(yè)融資的渠道。形成財務(wù)風(fēng)險的因素主要有資本負(fù)債比率、資產(chǎn)與負(fù)債的期限、債務(wù)結(jié)構(gòu)等因素。一般來說，公司的資本負(fù)債比率越高，債務(wù)結(jié)構(gòu)越不合理，其財務(wù)風(fēng)險越大。
（二）風(fēng)險防范能力有待加強(qiáng)。保險機(jī)構(gòu)內(nèi)部的監(jiān)督制約機(jī)制還不夠健全。改革開放以來，特別是近年來，保險機(jī)構(gòu)在完善內(nèi)控制度和風(fēng)險管理制度方面得到長足發(fā)展，制定了一系列經(jīng)營管理制度法規(guī)，但內(nèi)控機(jī)制還有待進(jìn)一步健全和發(fā)展。同時，還存在制度落實不嚴(yán)，從業(yè)人員違規(guī)操作，執(zhí)行制度不規(guī)范等現(xiàn)象，這些都是產(chǎn)生金融風(fēng)險的內(nèi)部誘因。有的保險機(jī)構(gòu)從業(yè)人員來源復(fù)雜，素質(zhì)參差不齊，管理工作滯后。有的保險企業(yè)重展業(yè)，輕管理，規(guī)章制度形同虛設(shè)，為了追求本單位、本部門和小團(tuán)體的利益，冒風(fēng)險違規(guī)經(jīng)營，加劇了金融風(fēng)險。同時，存在缺少精通業(yè)務(wù)的精算師等專家型管理人才，導(dǎo)致風(fēng)險防范能力不強(qiáng)。
（三）業(yè)務(wù)范圍盲目擴(kuò)張。一些保險企業(yè)盲目擴(kuò)張，急于將業(yè)務(wù)范圍不斷拓展，把有限的資金投入到許多收入預(yù)期模糊的領(lǐng)域，盈利水平很難控制。有的保險機(jī)構(gòu)償債能力弱，信用觀念淡薄，償債約束弱化，增加了金融風(fēng)險發(fā)生的機(jī)率。同時，由于保險機(jī)構(gòu)之間過度競爭，造成金融資產(chǎn)高風(fēng)險的狀況，給保險業(yè)帶來了潛在的風(fēng)險與危機(jī)。特別是中國的保險業(yè)尚處于較初級的、數(shù)量擴(kuò)張型的發(fā)展時期，相應(yīng)的風(fēng)險管理技術(shù)和手段相對滯后，這是潛在的風(fēng)險極有可能成為現(xiàn)實風(fēng)險，是中國保險企業(yè)最需要的關(guān)注、及時進(jìn)行化解的風(fēng)險。
三、防范和化解保險金融風(fēng)險對策探討
保險業(yè)應(yīng)高度重視防范風(fēng)險，把償付能力監(jiān)管置于保險監(jiān)管工作的首位。要把制度健全、流程優(yōu)化、技術(shù)創(chuàng)新作為防范金融風(fēng)險的根本途徑，努力提高保險業(yè)防范和化解金融風(fēng)險的能力，促進(jìn)保險業(yè)可持續(xù)發(fā)展。
（一）健全制度，強(qiáng)化監(jiān)管，增強(qiáng)保險企業(yè)合規(guī)經(jīng)營意識。保險業(yè)防范和化解風(fēng)險，持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，必須繼續(xù)從深化改革入手，努力解決影響保險業(yè)安全營運、穩(wěn)健發(fā)展的一些體制性和運行機(jī)制方面存在的問題。要正確認(rèn)識當(dāng)前保險業(yè)運營中存在的漏洞與不足，始終把堅持健全和完善監(jiān)管機(jī)制作為防范金融風(fēng)險的重要抓手，努力消除制度層面存在的風(fēng)險隱患，并強(qiáng)化制度的執(zhí)行力和約束力。要通過加強(qiáng)監(jiān)管和行業(yè)自律，使保險市場主體的合規(guī)經(jīng)營意識不斷增強(qiáng)，從而達(dá)到共同、自覺維護(hù)良好的市場秩序，增強(qiáng)行業(yè)抵御風(fēng)險能力的目標(biāo)。具體包括：科學(xué)制定產(chǎn)品費率并嚴(yán)格執(zhí)行，遏制惡性競爭；按規(guī)定提取和使用各類準(zhǔn)備金，嚴(yán)禁人為調(diào)整；合規(guī)運用資金，杜絕非法放貸，確保資產(chǎn)保值增值；合理制定分保政策，有效分散經(jīng)營風(fēng)險；兼顧經(jīng)濟(jì)效益與社會效益同步發(fā)展，保持良好的收益率，促進(jìn)財務(wù)結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化等等。為此，一方面需要完善保險監(jiān)管體系，加大保險監(jiān)管力度；另一方面要進(jìn)一步充實保險監(jiān)管力量，增加現(xiàn)場檢查的頻度。此外，還應(yīng)積極探索既有約束、又適當(dāng)放寬的資金運用政策，進(jìn)一步增強(qiáng)保險基金的增值周轉(zhuǎn)能力，提高基金的使用增值能力，不斷壯大經(jīng)營實力。
（二）強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部管理，優(yōu)化流程，提升企業(yè)安全運營水平。隨著保險市場的不斷規(guī)范和日趨成熟，風(fēng)險防范和風(fēng)險管理能力將成為保險企業(yè)的核心競爭力。因此，保險企業(yè)需要完善內(nèi)控制度，特別要采取措施，優(yōu)化流程，確保制度的貫徹落實。企業(yè)應(yīng)站在全局的角度，全面梳理、再造業(yè)務(wù)流程，尋找、確定關(guān)鍵點和風(fēng)險控制點，制定相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)化操作規(guī)范和風(fēng)險管控措施，以達(dá)到業(yè)務(wù)流程科學(xué)合理、運轉(zhuǎn)流暢、風(fēng)險可控的目標(biāo)。通過強(qiáng)化內(nèi)控、優(yōu)化流程，有效降低企業(yè)對內(nèi)部各崗位人員素質(zhì)的過分依賴，既可以基本消除人工操作給企業(yè)帶來的隨機(jī)風(fēng)險，還能夠根除違法違紀(jì)行為孳生的溫床，降低內(nèi)部管理及業(yè)務(wù)流程帶來的系統(tǒng)性風(fēng)險。
（三）強(qiáng)化技術(shù)創(chuàng)新，推動保險業(yè)持續(xù)發(fā)展。要積極借鑒國際上保險企業(yè)監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)成功經(jīng)驗，建立健全我國的保險風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系；要在保險企業(yè)內(nèi)部建立基于精算的業(yè)務(wù)質(zhì)量監(jiān)控體系，全面提升保險業(yè)經(jīng)營評價體系和保險企業(yè)內(nèi)控水平。要同時加快保險監(jiān)管及保險企業(yè)內(nèi)部人才的培養(yǎng)，構(gòu)建梯層配備的精算、法律、核保、會計等多方面的人才隊伍，提高保險從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和監(jiān)管人員的監(jiān)管水平。要加強(qiáng)與氣象、地震、國土等部門的聯(lián)系與溝通，綜合提高災(zāi)害預(yù)警能力，增強(qiáng)保險企業(yè)應(yīng)對突發(fā)事件的能力和水平。通過加強(qiáng)保險企業(yè)自控和強(qiáng)化監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督，凈化市場環(huán)境，促進(jìn)良性競爭，確保市場主體安全管運、穩(wěn)健發(fā)展。
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關(guān)鍵詞:農(nóng)業(yè)巨災(zāi);保險性質(zhì);保險模式
Abstract:China′s natural disasters in agriculture are very frequent， and have caused heavy losses to agricultural sector， lending to peasants poor and poverty once again， so it is necessary to strengthen agricultural compensation and insurance. After entering WTO， the current policy of agricultural subsidies is restricted， so the establishment of agricultural disasters insurance is a very reasonable and effective measure. The paper analyzes China′s catastrophe losses in agriculture and agricultural insurance status quo to investigate the nature of catastrophe insurance in agriculture， and insurance model of agricultural catastrophe that conforms to our conditions.
Key words:agricultural catastrophe; insurance nature; insurance model
農(nóng)業(yè)自然風(fēng)險是一類具有獨特特性的風(fēng)險，有許多不同于財產(chǎn)風(fēng)險和人身風(fēng)險之處，其發(fā)生具有地域性和高度集中性的特點，很容易形成巨災(zāi)風(fēng)險。
一、我國農(nóng)業(yè)巨災(zāi)損失情況及保險現(xiàn)狀
1.我國農(nóng)業(yè)巨災(zāi)損失情況。我國是世界上自然災(zāi)害最為嚴(yán)重的國家之一，災(zāi)害種類多、頻度高、覆蓋面廣、損失巨大。聯(lián)合國的統(tǒng)計資料表明: 20世紀(jì)以來，全世界54個最嚴(yán)重的自然災(zāi)害事件中有8個發(fā)生在中國。近幾十年來，由于在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中忽視自然規(guī)律，我國農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害的頻次增多、危害加重，造成的損失呈直線上升趨勢。20世紀(jì)60年代我國平均每年的自然災(zāi)害損失約300億元人民幣，70年代520億元，80年代620億元，90年代迅速攀升到1 724億元。進(jìn)入21世紀(jì)后，前五年平均每年的經(jīng)濟(jì)損失已達(dá)1 840億元，比20世紀(jì)80年代增長了3倍。尤其2008年初的雪災(zāi)和5月12日發(fā)生的汶川地震，更是造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失和人民生命財產(chǎn)的損毀。
洪澇和干旱是對農(nóng)業(yè)危害最大的兩種自然災(zāi)害，其出現(xiàn)的時間和地區(qū)都比較集中危害程度很大。據(jù)統(tǒng)計，自1996年以來平均每兩年就發(fā)生了一次大的旱澇災(zāi)害，一般的旱澇災(zāi)害更是頻繁，因此造成的損失巨大。近10多年來，我國每年平均因自然災(zāi)害造成的經(jīng)濟(jì)損失達(dá)2 000多億元。農(nóng)業(yè)巨災(zāi)不僅每年對農(nóng)業(yè)部門造成重大損失，而且直接導(dǎo)致農(nóng)業(yè)勞動者減產(chǎn)減收并因災(zāi)致貧、返貧。因此，我國應(yīng)加強(qiáng)對農(nóng)業(yè)和農(nóng)民的補償和保險。加入WTO后，現(xiàn)行的農(nóng)產(chǎn)品價格補貼與出口補貼受到限制，但WTO允許建立社會化的保障制度來保護(hù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者的合法利益，這意味著我國需要調(diào)整對農(nóng)業(yè)與農(nóng)業(yè)勞動者的保護(hù)與支持機(jī)制。發(fā)達(dá)國家的實踐表明，建立農(nóng)業(yè)巨災(zāi)政策性保險制度，無疑是一種非常合理而有效的舉措。那么，我國的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險情況如何呢?
2.我國農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險現(xiàn)狀。農(nóng)業(yè)不僅是比較利益最低的產(chǎn)業(yè)，而且也是自然風(fēng)險最大的產(chǎn)業(yè)。面對日益嚴(yán)重的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)損失，我國應(yīng)當(dāng)盡快確立農(nóng)業(yè)災(zāi)害保險制度。然而，我國的農(nóng)業(yè)災(zāi)害保險現(xiàn)實卻是嚴(yán)重滯后。盡管在20世紀(jì)80年代中期，中國人民保險公司開始嘗試農(nóng)業(yè)保險試點，但隨著市場經(jīng)濟(jì)改革的推進(jìn)，整個保險業(yè)都走上一條商品化、市場化的不歸之路，農(nóng)業(yè)保險的嘗試因其風(fēng)險、費率和賠付率畸高，保險公司與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者均不堪重負(fù)，到20世紀(jì)末，農(nóng)業(yè)保險不僅未能得到普及，而且持續(xù)萎縮。致使我國農(nóng)業(yè)保險極度缺失，農(nóng)業(yè)保險發(fā)展緩慢、規(guī)模狹小、范圍過窄，農(nóng)業(yè)風(fēng)險分散機(jī)制極其脆弱，與發(fā)達(dá)國家差距大。
1998年長江流域與東北地區(qū)的大水災(zāi)，水災(zāi)造成的直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)1 600多億元，而在水災(zāi)中遭受重大損失的全國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者只獲得保險賠款1 000萬元左右，只占當(dāng)年全國特大水災(zāi)保險賠款總數(shù)的1/300。又如2006年，我國農(nóng)作物受損面積41 091.3公頃，因災(zāi)直接損失達(dá)2 528.1億元。而中央累計投入各類抗災(zāi)救災(zāi)資金111.98億元，社會各界捐款35.89億元，其他物資折價4.69億元，農(nóng)業(yè)保險賠款5.84億元(農(nóng)作物賠款只是其中一部分)。由此可見，農(nóng)民主要還是采取自救、依靠政府救濟(jì)(社會捐助)等方法來防范和分散農(nóng)業(yè)風(fēng)險，農(nóng)業(yè)保險在當(dāng)前新農(nóng)村建設(shè)中發(fā)揮著非常有限的“穩(wěn)定器”與“助推器”作用。
2008年年初，歷史罕見的巨大的低溫雨雪冰凍災(zāi)害事件的賠付事實更是證明，我國農(nóng)業(yè)保險業(yè)的發(fā)展很不夠，大大落后于發(fā)達(dá)國家。據(jù)中國保監(jiān)會數(shù)據(jù)，截至2月12日，保險業(yè)共接到報案85.1萬件，已付賠款10.4億元。但在已賠付的賠款構(gòu)成中，機(jī)動車輛險和企財險、建工險占80%以上，而受巨災(zāi)影響最大的農(nóng)業(yè)領(lǐng)域投保率很低，賠款占比極低。對于純農(nóng)業(yè)的賠付額度不足1%，總額也就4千萬元，農(nóng)民住宅方面不到600萬元。由于農(nóng)業(yè)保險業(yè)的產(chǎn)品開發(fā)也存在不少空白，像湖南7 300萬畝油菜絕收，卻沒有相關(guān)保險產(chǎn)品，受災(zāi)農(nóng)戶得不到一分錢的保險賠償。由于一些農(nóng)作物品種的保險尚未啟動，使農(nóng)業(yè)保險的報案率和最終賠款占總損失比例明顯偏低，這反映出目前很多農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品還沒有推出來，保險的覆蓋面還不能適應(yīng)群眾的要求。國外巨災(zāi)后，保險賠款可承擔(dān)30%以上的損失補償，發(fā)達(dá)國家甚至可達(dá)60%-70%。相比之下，我國的農(nóng)業(yè)保險明顯落后，與發(fā)達(dá)國家差距大。
二、合理定位我國農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險性質(zhì)
頻發(fā)的自然災(zāi)害給我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)造成了極大的影響，也導(dǎo)致了農(nóng)業(yè)保險的賠付率居高不下，進(jìn)而制約了農(nóng)業(yè)保險市場的進(jìn)一步發(fā)展。要使我國農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)有一個較大的發(fā)展， 充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險在減輕農(nóng)業(yè)巨災(zāi)損失和保持農(nóng)村穩(wěn)定中的作用，首先必須對農(nóng)業(yè)保險性質(zhì)進(jìn)行合理定位。根據(jù)農(nóng)業(yè)保險自身的特質(zhì)和屬性，也根據(jù)國內(nèi)外農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)驗和我國農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險的現(xiàn)狀，將農(nóng)業(yè)保險定位在政策性保險上，是我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的必然趨勢。
1.農(nóng)業(yè)保險的特質(zhì)和屬性決定了農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險為政策性保險。對于農(nóng)業(yè)保險的產(chǎn)品屬性，國內(nèi)有關(guān)理論研究文獻(xiàn)很多。劉京生(2003)認(rèn)為，農(nóng)業(yè)保險具有商品和非商品的兩重性;陳璐(2004)提出，農(nóng)業(yè)保險屬于混合產(chǎn)品中的第三種類型，是具有利益外溢特征的產(chǎn)品;馮文麗(2004)認(rèn)為，農(nóng)業(yè)保險具有正外部性，系統(tǒng)性風(fēng)險、信息不對稱和正外部性是各國農(nóng)業(yè)保險市場失靈的一般原因;孫秀清(2005)則明確提出，農(nóng)業(yè)保險具有政策性，商業(yè)性經(jīng)營已陷入困境。Hazell(1992)把商業(yè)性保險公司持續(xù)發(fā)展的條件界定為:(A+I)/P
實踐也證明，農(nóng)業(yè)保險的社會效益高而自身經(jīng)濟(jì)效益低，具有顯著的公益物品性質(zhì)或外部性特點，是一種公共產(chǎn)品。同時，農(nóng)業(yè)既是基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)又是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)。因此，在實際中，應(yīng)根據(jù)農(nóng)業(yè)自然風(fēng)險的特性和農(nóng)業(yè)保險的公共產(chǎn)品屬性以及農(nóng)業(yè)的重要戰(zhàn)略地位，建立政府主導(dǎo)的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險的政策性保險機(jī)制。也就是說農(nóng)業(yè)保險應(yīng)由政府來主導(dǎo)其供給，政府要把農(nóng)業(yè)保險作為一項特殊的準(zhǔn)公共物品，給予經(jīng)營性補貼和其它扶持，它以追求社會效益為宗旨，不以追求贏利為目的。
2.國外農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的成功經(jīng)驗表明，農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險應(yīng)當(dāng)實行政策性保險。農(nóng)業(yè)保險作為農(nóng)業(yè)風(fēng)險補償?shù)囊环N機(jī)制，已成為許多發(fā)達(dá)國家政府進(jìn)行農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理的一個重要工具。20世紀(jì)以來，以農(nóng)作物承保為代表的農(nóng)業(yè)保險，最早發(fā)生在西方市場經(jīng)濟(jì)國家，因為農(nóng)業(yè)在國家工業(yè)化的過程中，已經(jīng)大規(guī)模地走上了產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展道路，農(nóng)業(yè)自身經(jīng)營和發(fā)展方向及市場經(jīng)濟(jì)的運作，客觀地提出了對保險的需求，于是一些私人商業(yè)性保險公司開始試辦農(nóng)業(yè)保險，但幾乎都陷入了失敗的困境。自20世紀(jì)30年代以后，美國、加拿大、法國、日本等國開始了政策性農(nóng)業(yè)保險的實驗。政府對農(nóng)業(yè)保險實行低費率和高補貼的政策，由政府出面組織農(nóng)作物保險，逐步擴(kuò)大投保面積，保險費率根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況和農(nóng)民承受能力逐年增加，農(nóng)民負(fù)擔(dān)保費的一部分，不負(fù)擔(dān)任何保險的行政業(yè)務(wù)支出。政府通過政策性農(nóng)業(yè)保險制度的建立，有效地保障了農(nóng)業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展并沿用至今。
3.實踐證明，發(fā)展中國家實行農(nóng)業(yè)政策性保險尤為重要。發(fā)展中國家經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的教訓(xùn)，也表明了政策性農(nóng)業(yè)保險制度的必要性和重要性。發(fā)展中國家農(nóng)民對自然環(huán)境的依存程度仍然很強(qiáng)，對自然災(zāi)害的預(yù)測和抵御能力依然較低。農(nóng)業(yè)風(fēng)險過度導(dǎo)致農(nóng)業(yè)缺乏競爭力。農(nóng)業(yè)保險，尤其是農(nóng)業(yè)政策性保險將是農(nóng)民首選的目標(biāo)之一，也將會被實踐證明是一種有效的制度安排。另一方面，在政策性保險制度下，由于農(nóng)民付出了一定的保險費，當(dāng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)在遭受損失的情況下，被保險的農(nóng)民能作為一項權(quán)利而提出索賠，能夠進(jìn)一步幫助農(nóng)民提高他們抗災(zāi)自救的防范能力與信心，也能鼓勵農(nóng)民在農(nóng)業(yè)上更多的投資和采用新技術(shù)，從而穩(wěn)定他們的收入保證整個經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展。這種效果是政府直接救濟(jì)所不能達(dá)到的。2008年之初，我國南方多個省份遭受雪災(zāi)，農(nóng)業(yè)損失嚴(yán)重而保險極度缺失，更顯露出建立政策性農(nóng)業(yè)保險的迫切性。
三、選擇適合國情的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險經(jīng)營模式
農(nóng)業(yè)保險作為一種準(zhǔn)公共物品，其利益是外在的。從長期來看，農(nóng)業(yè)保險的真正受益者是廣大消費者，是全社會，而不僅僅是保險公司和被保險的農(nóng)民。因此，政府應(yīng)在政策性農(nóng)業(yè)保險中起主導(dǎo)作用。但是，政策性農(nóng)業(yè)保險采取何種經(jīng)營模式，政府以什么方式參與農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營與管理，則是值得探討的一個重大問題。
目前，國內(nèi)的研究對我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展模式的選擇主要可以歸納為以下幾個方面: 第一，“政府論”模式，即由政府出資設(shè)立政策性農(nóng)業(yè)保險機(jī)構(gòu)。該模式的運行機(jī)制是:建立事業(yè)性質(zhì)的中國農(nóng)業(yè)保險專業(yè)公司經(jīng)營政策性農(nóng)業(yè)保險和再保險。通過國家農(nóng)業(yè)保險立法，建立農(nóng)業(yè)保險專項基金，并實行法定保險的經(jīng)營方針。第二，“農(nóng)業(yè)保險合作論”模式，即建立農(nóng)業(yè)保險合作社。該模式主張建立合作保險為主體的保險組織。以合作保險組織為主體，以農(nóng)業(yè)保險公司為主導(dǎo)，其他保險公司作為補充的多層次農(nóng)業(yè)保險組織體系，以調(diào)動各方面的積極性。 第三，“商業(yè)論”模式，即以商業(yè)性保險為主、政策性保險為輔的多家辦保險的模式。所謂“商業(yè)性保險為主”是指保險公司選擇一定的農(nóng)業(yè)險種，按照商業(yè)性原則進(jìn)行經(jīng)營。所謂“政策性保險為輔”是指除了商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險外，允許少數(shù)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的人保公司在地方政府支持下開辦政策性保險。 第四，“區(qū)域論”模式，即我國農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展應(yīng)實行“區(qū)域化”發(fā)展戰(zhàn)略。原有的全國“一刀切”的集中統(tǒng)一發(fā)展模式是困擾農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的主要原因，因為“一刀切”的農(nóng)業(yè)保險發(fā)展方式扭曲保險發(fā)展價格機(jī)制、弱化保險發(fā)展激勵機(jī)制，抑制農(nóng)業(yè)保險發(fā)展創(chuàng)新。經(jīng)濟(jì)發(fā)展的區(qū)域性、農(nóng)業(yè)風(fēng)險和災(zāi)害損失的區(qū)域性、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)布局的區(qū)域差異性決定了區(qū)域化的農(nóng)業(yè)保險發(fā)展模式。
農(nóng)業(yè)保險是公共物品，具有很強(qiáng)的正向外部性，且風(fēng)險發(fā)生率高、損失面廣、損失額大，傳統(tǒng)的由商業(yè)保險公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營體制，已經(jīng)不適應(yīng)當(dāng)前農(nóng)村市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，也很難滿足農(nóng)民多樣化的保險需求。因此，應(yīng)把農(nóng)險從商險中分離出來，成立以國家政策保險為主的政策性農(nóng)業(yè)保險公司。依據(jù)公共產(chǎn)品供給理論，國家對于公共產(chǎn)品的提供和生產(chǎn)完全可以分開，國家可以通過財政購買方式實現(xiàn)提供。因此，根據(jù)我國的國情和農(nóng)業(yè)的實際情況，應(yīng)當(dāng)綜合國內(nèi)幾種主要模式的優(yōu)勢，建立一種“政府主導(dǎo)，商業(yè)性保險公司經(jīng)營”的運營模式，即對于政策性農(nóng)業(yè)保險，可以不由政府直接經(jīng)營，而是交由商業(yè)性保險經(jīng)營機(jī)構(gòu)來經(jīng)營，政府提供政策和財政、稅收等方面的支持。
如可建立隸屬于財政部或者農(nóng)業(yè)部的“國家農(nóng)業(yè)保險管理公司”，按照主要農(nóng)業(yè)區(qū)域和氣象區(qū)域，設(shè)立垂直管理的分公司或支公司。公司不直接經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)，而是主要負(fù)責(zé)政策性農(nóng)業(yè)保險制度設(shè)計和改進(jìn)，制定業(yè)務(wù)規(guī)則;設(shè)計具體險種;審查申請參加政策性農(nóng)業(yè)保險的公司資質(zhì);根據(jù)各商業(yè)性保險公司政策性農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)量向其提供財政補貼;向有關(guān)農(nóng)業(yè)保險機(jī)構(gòu)提供再保險等，經(jīng)費由財政撥款。
參考文獻(xiàn)
[1] 李永，許學(xué)軍，劉鵑.當(dāng)前我國巨災(zāi)經(jīng)濟(jì)損失補償機(jī)制的探討[J].災(zāi)害學(xué)，2007(3).
關(guān)鍵詞：出口風(fēng)險出口信用保險風(fēng)險管理
自去年美國爆發(fā)次貸危機(jī)開始,全球金融系統(tǒng)被卷入了一場前所未有的風(fēng)暴之中。部分國外商業(yè)銀行出現(xiàn)流動性不足問題,個別國家或地區(qū)進(jìn)口商惡意逃債或違反合同的現(xiàn)象明顯增多,我國出口企業(yè)所面臨的風(fēng)險也進(jìn)一步加大。在這種形勢下,我國出口企業(yè)如何重視運用出口信用保險,降低出口企業(yè)風(fēng)險是值得關(guān)注的問題。
一、出口企業(yè)風(fēng)險種類分析
出口信用保險作為保障企業(yè)出口收匯安全的重要手段,為幫助企業(yè)全面了解國別風(fēng)險動向和業(yè)務(wù)風(fēng)險防范,提升企業(yè)風(fēng)險管理意識與水平提供了很大的幫助。出口企業(yè)風(fēng)險主要分為外部風(fēng)險和內(nèi)部風(fēng)險,本文主要分析外部風(fēng)險。目前,出口企業(yè)在其出口行為中所面臨的外部風(fēng)險主要來自于以下二個方面。
1、國家風(fēng)險。國家風(fēng)險是在國際經(jīng)濟(jì)活動中發(fā)生的、在一定程度上由政府控制的事件或社會事件引起的給國外債權(quán)人(出口商、銀行或投資者)造成損失的可能性,是受國際間政治環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、法律環(huán)境的影響而導(dǎo)致的出口貿(mào)易信用風(fēng)險。
相對于商業(yè)風(fēng)險,國家風(fēng)險的顯著特點是其產(chǎn)生于跨國金融貿(mào)易活動中,與國家有密切關(guān)系,是由不可抗拒的因素造成的,并且具有強(qiáng)制性,非合同或契約條款所能改變或免除,因此帶有巨大危害性。
2、國外客戶風(fēng)險。國外客戶風(fēng)險又稱商業(yè)風(fēng)險,主要有以下幾種。
(1)有意欺詐。有的企業(yè)一開始就沒有還款意愿,以種種借口惡意拖欠出口方貨款,逃避債務(wù)。這種人為欺詐所導(dǎo)致的出口貿(mào)易信用風(fēng)險行為危害最大,欺詐的目標(biāo)可能是定金、預(yù)付貨款、貨款、貨物、保險金等等。
(2)技術(shù)貿(mào)易壁壘。近年來,許多國家為了限制進(jìn)口、保護(hù)本國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),紛紛制定嚴(yán)格苛刻的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)、安全防護(hù)標(biāo)準(zhǔn)、衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)、包裝認(rèn)識標(biāo)準(zhǔn)等,限制、阻擋他國產(chǎn)品的進(jìn)入。
(3)合同紕漏。由于我方合同履行不嚴(yán)謹(jǐn),外方找借口不付或少付款;或由于質(zhì)量不符、單證不符,遭對方拒付貨款。
(4)客戶企業(yè)的經(jīng)營不善,無力償還貨款。此類客戶往往處于破產(chǎn)的邊緣,負(fù)債多,產(chǎn)品積壓滯銷,缺乏足夠的資金和技術(shù)投入,沒有能力還款。
二、出口信用保險對出口貿(mào)易的促進(jìn)作用
1、風(fēng)險保障功能。出口信用保險主要承保上述國家風(fēng)險和商業(yè)風(fēng)險,最大限度地為企業(yè)提供對外貿(mào)易過程中的外部風(fēng)險保障,為出口企業(yè)的穩(wěn)定經(jīng)營創(chuàng)造良好的外部條件,也為國家對外貿(mào)易的平穩(wěn)發(fā)展提供有力保障。
2、出口促進(jìn)功能。出口信用保險為出口企業(yè)提供有效的風(fēng)險防范和轉(zhuǎn)移渠道,因此可以幫助企業(yè)更有效率地選擇貿(mào)易伙伴,更加大膽地開拓新興市場,以更加靈活的結(jié)算方式、交易手段提升競爭力,從而擴(kuò)大交易機(jī)會,創(chuàng)造出口增量。
3、融資支持功能。出口信用保險可以提升企業(yè)的信用條件,構(gòu)建多種方式的融資渠道,使企業(yè)在國際、國內(nèi)資金市場上獲得融資便利和資金支持,滿足其出口和對外投資的資金需求。
4、政策導(dǎo)向功能。出口信用保險通過傾向性的保險政策和靈活的費率調(diào)節(jié)手段,有針對性地體現(xiàn)國家的政策導(dǎo)向,配合國家外經(jīng)貿(mào)和產(chǎn)業(yè)政策的實施。出口信用保險的發(fā)展歷程,鮮明地體現(xiàn)了國家政策導(dǎo)向的特征。
5、損失補償功能。出口信用保險對企業(yè)的風(fēng)險保障作用,最終體現(xiàn)在對企業(yè)的賠款上。無論是政策性風(fēng)險還是商業(yè)性風(fēng)險,一旦發(fā)生都將給國內(nèi)企業(yè)帶來巨大損失。出口信用保險機(jī)構(gòu)的賠償可以幫助企業(yè)避免損失,保障企業(yè)的正常經(jīng)營。
由于以上的功能特性,出口信用保險對促進(jìn)各國的出口和對外投資發(fā)揮了重要作用,成為國際貿(mào)易中不可缺少的工具。目前,世界貿(mào)易額的12%~15%是在出口信用保險的支持下實現(xiàn)的。
三、我國出口企業(yè)運用出口信用保險的必要性
1、世界經(jīng)濟(jì)的不確定性和風(fēng)險性大。二十世紀(jì)九十年代以來,世界經(jīng)濟(jì)幾乎每年都會發(fā)生地區(qū)性或全球性經(jīng)濟(jì)動蕩。另外反恐戰(zhàn)爭、局部地區(qū)金融、政治危機(jī)、印巴局勢、中東形勢也存在很大的不確定性,使我國國際貿(mào)易風(fēng)險顯著上升,使用出口信用保險可有效幫助企業(yè)防范和控制出口貿(mào)易風(fēng)險。
2、政策性出口信用保險是實施市場多元化的重要手段。開拓新興市場、接洽新客戶,國家能夠通過政策性出口信用保險幫助企業(yè)解決收匯風(fēng)險問題,實現(xiàn)開拓國際市場的目標(biāo)。
3、在世界經(jīng)濟(jì)不景氣的情況下,國際貿(mào)易保護(hù)主義勢頭加劇。一些國家濫用反傾銷措施,制定相應(yīng)的技術(shù)和衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn),使我國出口企業(yè)面臨的國際貿(mào)易風(fēng)險加大。出口信用保險依據(jù)國家外交、外貿(mào)、財政、金融等政策,通過政策性出口信用保險手段支持貨物、技術(shù)和服務(wù)等出口,彌補了商業(yè)保險業(yè)務(wù)的不足和缺陷,有益于企業(yè)參與經(jīng)濟(jì)全球化。
四、我國出口企業(yè)的對策
目前,我國的出口信用保險仍然處于較低的水平,與外貿(mào)的大幅增長不相符合。在我國出口總額中,大概只有1.1%投保了出口信用險,還有相當(dāng)于我國出口總額98%左右的出口貿(mào)易并沒有辦理出口信用保險。我國投保出口信用保險的企業(yè)僅占我國出口企業(yè)的3%左右,有的企業(yè)甚至不知道出口信用保險的存在。2009年5月,浙江省杭州市蕭山區(qū)對金融危機(jī)下出口企業(yè)現(xiàn)狀進(jìn)行了專項審計調(diào)查,發(fā)現(xiàn)全區(qū)近2000家出口企業(yè)只有20多家出口企業(yè)采用投保出口信用保險來降低出口風(fēng)險。因此,我國出口企業(yè)還應(yīng)進(jìn)一步主動了解和運用出口信用保險,保證企業(yè)降低貿(mào)易風(fēng)險。
1、建立信用管理體系。西方企業(yè)幾十年的經(jīng)驗說明,外貿(mào)企業(yè)必須建立獨立的信用管理體系,全面管理外貿(mào)企業(yè)出口信用的各環(huán)節(jié)。很多外貿(mào)企業(yè)負(fù)責(zé)人認(rèn)為,信用管理就是追收賬款,這是認(rèn)識上的誤區(qū)。實際上,追賬只占信用管理很小一部分。當(dāng)貨物出口時,應(yīng)對出口的貨物和國外買家時時監(jiān)控,保證貨物的安全和國外買家得到滿意的服務(wù),爭取早日收回貨款。信用管理部門還應(yīng)將有關(guān)信息反饋給市場銷售部門,了解國外買家的資信優(yōu)劣,為做好以后的出口提供決策依據(jù),從業(yè)務(wù)流程上控制風(fēng)險的發(fā)生。結(jié)合采用出口信用保險來逐步建立外貿(mào)企業(yè)信用管理體系,達(dá)到控制外貿(mào)風(fēng)險的目的。
2、熟悉出口信用保險條款,積極配合保險公司。采用出口信用保險,必須熟悉出口信用保險條款,不能認(rèn)為購買出口信用保險就萬事大吉,外貿(mào)企業(yè)就沒有了風(fēng)險,有的外貿(mào)企業(yè)有深刻的教訓(xùn)。如某外貿(mào)企業(yè)與信保公司簽訂綜合保險保單,國外買家提貨后即申請破產(chǎn)保護(hù)。該外貿(mào)企業(yè)于獲悉國外買家申請破產(chǎn)保護(hù)后第3日向信保公司報損,同時提出索賠。但是在審理貿(mào)易合同時發(fā)現(xiàn):該外貿(mào)企業(yè)與國外買家簽訂貿(mào)易合同中承諾于1月后支付某外貿(mào)企業(yè)20%的預(yù)付款,但是截至破產(chǎn)之日,國外買家也沒有將預(yù)付款支付給該外貿(mào)企業(yè)。企業(yè)明知國外買家此次交易中未支付預(yù)付款,也未在申請限額時說明,存在故意隱瞞不良交易記錄和知險后出運的情況,嚴(yán)重影響了信保公司對其未來收匯風(fēng)險的評估和判斷,極大地?fù)p害了信保公司的權(quán)益。信保公司以該外貿(mào)企業(yè)在履行如實告知義務(wù)方面存在重大瑕疵為由,最終決定對A公司的出運損失拒絕承擔(dān)賠償責(zé)任,并不退還保費。由此可見,購買信用保險,不等于就沒有風(fēng)險。因此,只有了解出口信用保險條款,積極配合保險公司,才能最有效控制風(fēng)險。
3、積極利用出口信用保險,充分發(fā)揮其作用。中小企業(yè)在從事外貿(mào)業(yè)務(wù)時,主要存在兩個方面的問題:一是缺乏資金,二是在目前匯率風(fēng)險。目前,出口信用保險項下支持外貿(mào)企業(yè)融資和規(guī)避匯率風(fēng)險的方式主要有兩種:賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓方式和出口票據(jù)保險方式,外貿(mào)企業(yè)應(yīng)積極利用這兩種方式。
賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓方式是應(yīng)用比較廣泛的支持融資的方式,是指在外貿(mào)企業(yè)投保短期出口信用保險的基礎(chǔ)上,通過外貿(mào)企業(yè)、中國信保與銀行三方簽署“賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓”協(xié)議,將保單項下外貿(mào)企業(yè)從中國信保獲得賠款的權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行。比如,一個外貿(mào)企業(yè)在中國信保投保了短期出口信用保險,同時希望得到銀行的融資,但由于該外貿(mào)企業(yè)在銀行的授信額度已經(jīng)用完,這樣中國信保可以在外貿(mào)企業(yè)投保的基礎(chǔ)上,與外貿(mào)企業(yè)、銀行三方簽訂一個“賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓”協(xié)議,銀行則在此轉(zhuǎn)讓協(xié)議的基礎(chǔ)上,結(jié)合外貿(mào)企業(yè)自身情況,在中國信保批復(fù)的信用限額以內(nèi),考慮在具體的每一筆業(yè)務(wù)出運后給予出口押匯、出口貼現(xiàn)或者其他貿(mào)易融資支持,部分自身信用比較好的外貿(mào)企業(yè),甚至可以在出口信用保險的支持下獲得出運前的融資,或者銀行放棄追索權(quán)的票據(jù)買斷業(yè)務(wù)。如果到期國外買家未支付貨款或者發(fā)生保單規(guī)定的其他收匯風(fēng)險,中國信保將在外貿(mào)企業(yè)提出索賠后,根據(jù)保單規(guī)定將原賠付給外貿(mào)企業(yè)的賠款支付給銀行,從而使外貿(mào)企業(yè)實現(xiàn)了規(guī)避匯率風(fēng)險和融資的目的。
出口票據(jù)保險方式是以銀行為投保人,重點解決出口企業(yè)獲得出口票據(jù)項下資金支持的保險業(yè)務(wù)。由銀行將其為外貿(mào)企業(yè)提供的出口票據(jù)融資業(yè)務(wù),包括以L/C、D/P、D/A方式交易的跟單匯票融資業(yè)務(wù)的收匯風(fēng)險,直接向中國信保投保出口票據(jù)保險。中國信保將在對銀行票據(jù)融資項下的國外買家進(jìn)行調(diào)查給予授信的基礎(chǔ)上,承擔(dān)因國外買家商業(yè)風(fēng)險和國外買家所在國政治風(fēng)險而導(dǎo)致的銀行票據(jù)融資業(yè)務(wù)項下的收匯損失,從而實現(xiàn)出口信用保險對融資和規(guī)避匯率風(fēng)險的作用。
總之,外貿(mào)企業(yè)應(yīng)該增強(qiáng)風(fēng)險意識,建立科學(xué)的信用管理體系,大力采用出口信用保險等風(fēng)險規(guī)避工具,促使外貿(mào)企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。
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關(guān)鍵詞:農(nóng)業(yè) 保險 誠信
農(nóng)業(yè)保險是一種綜合利用集合分散風(fēng)險機(jī)制、從整體上控制農(nóng)業(yè)風(fēng)險的一種有效管理工具。它既克服了單一管理的不足,對農(nóng)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展發(fā)揮重要作用,又不會扭曲市場價格,相對于災(zāi)害救濟(jì)措施,也減少了政府財政支出負(fù)擔(dān)。如今,農(nóng)業(yè)保險是各國普遍采用的農(nóng)業(yè)風(fēng)險控制方式。國際上農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理措施一般有三種[1]:一是對農(nóng)業(yè)自然風(fēng)險采用保險方式轉(zhuǎn)移,一般由政府給予財政和法律支持,由政策性或商業(yè)性保險公司經(jīng)營或采用農(nóng)村互助合作社形式;二是災(zāi)害救濟(jì),事后由國家財政無償救助受災(zāi)農(nóng)戶,減緩農(nóng)民個人損失;三是對于市場風(fēng)險采用農(nóng)產(chǎn)品價格保護(hù)制度和農(nóng)產(chǎn)品收購存儲制度,政府根據(jù)農(nóng)產(chǎn)品供求狀況進(jìn)行價格補貼或收購,穩(wěn)定農(nóng)產(chǎn)品供求和價格,從而穩(wěn)定農(nóng)民收入。
一、我國農(nóng)業(yè)保險最新統(tǒng)計數(shù)據(jù)分析
我國農(nóng)業(yè)保險整體呈現(xiàn)良好發(fā)展勢頭。據(jù)中國保監(jiān)會統(tǒng)計,2009年上半年,我國農(nóng)業(yè)保險實現(xiàn)原保險保費收入70.03億元,同比增長59.81%,其中,政策性農(nóng)業(yè)保險原保費收入67.14 億元,占農(nóng)業(yè)保險原保費收入的95.87%;參保農(nóng)戶6152萬戶,同比增加49.2%;提供風(fēng)險保障1437億元,同比增加89.9%。種植業(yè)保險共承保農(nóng)作物及林木3.49億畝,參保農(nóng)戶5221.36萬戶次,原保險保費收入54.59億元,同比增長70.62%。保費收入居前五位的農(nóng)作物險種分別為水稻、棉花、玉米、小麥、大豆。養(yǎng)殖業(yè)保險承保大小牲畜2736.55萬頭(只),家禽3.35億只,參保農(nóng)戶659.57萬戶次,保費收入15.44億元,同比增長30.59%。
農(nóng)業(yè)保險服務(wù)領(lǐng)域不斷拓寬,農(nóng)業(yè)保險功能作用逐步發(fā)揮。目前,全國開展的農(nóng)村保險險種達(dá)160多個,覆蓋了“三農(nóng)”的各個方面。以深入開展大宗糧油作物保險為重點,在全國范圍內(nèi)推廣水稻、玉米、小麥、棉花、大豆、花生、油菜等重點農(nóng)作物保險。以地方經(jīng)濟(jì)特色經(jīng)濟(jì)發(fā)展為重點,發(fā)展煙葉、橡膠、瓜果、林木、蔬菜等農(nóng)村特色作物類保險。保險理賠支付力度加大:2009年上半年,農(nóng)業(yè)保險向501.72萬農(nóng)戶支付賠款34.07億元,同比增長63.09%,在一定程度上緩解了農(nóng)民“因災(zāi)返貧”的狀況,保障了受災(zāi)地區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的恢復(fù)和正常開展。其中,種植業(yè)保險賠款13.88億元,同比增長23.51%;養(yǎng)殖業(yè)保險賠款20.19億元,同比增長109.23億元。為提升農(nóng)業(yè)防災(zāi)抗災(zāi)能力,保險公司投入資金實施人工影響天氣,與動物疫病防控部門開展數(shù)據(jù)共享、防疫共建等合作,提高了農(nóng)業(yè)防災(zāi)抗災(zāi)能力,切實為農(nóng)民帶來了實惠。
二、我國農(nóng)業(yè)保險中的誠信危機(jī)
當(dāng)前,盡管我國農(nóng)業(yè)保險獲得了一定程度發(fā)展,但誠信問題已經(jīng)成為制約其發(fā)展的瓶頸,誠信始終處于倫理道德與經(jīng)濟(jì)利益的沖突與摩擦中。我國農(nóng)業(yè)保險存在的不誠信現(xiàn)象主要包括兩方面:一是投保人(被保險人)造成的不誠信,如虛報保險標(biāo)的的風(fēng)險狀況、騙取保險金、夸大農(nóng)業(yè)風(fēng)險損失程度等;二是保險人造成的不誠信,例如理賠不及時、不規(guī)范、低費率;財務(wù)失真等。誠信危機(jī)增加了農(nóng)業(yè)保險的交易成本,使農(nóng)業(yè)保險行為主體難以正常溝通和交往,阻止了農(nóng)業(yè)保險對完善農(nóng)村社會保障體系重要作用的發(fā)揮。綜合來看,農(nóng)業(yè)保險中出現(xiàn)誠信危機(jī),主要有以下幾個方面的原因:
首先,投保人與保險公司信息不對稱是造成我國農(nóng)業(yè)保險誠信危機(jī)的關(guān)鍵因素。[2]就投保方而言,由于農(nóng)業(yè)保險的產(chǎn)品種類具有特殊性,保險服務(wù)參差不齊,農(nóng)民的保險知識和法律知識又比較欠缺,在信息披露不充分的情況下,投保人事實上在投保前甚至投保后都難以了解保險公司的真實經(jīng)營狀況。同時,保險合同是要式合同,是保險公司事先擬訂的,投保人只能被動地接受或拒絕,絕大多數(shù)保單條款在表述上所含專業(yè)詞匯過多,致使投保人看不懂合同,無法比較選擇適合自己的保險產(chǎn)品,而且賠付時,一般由保險公司解釋賠付的條件和拒賠的理由,投保人由于缺乏專業(yè)知識,抗辯的余地很小。所以,在保險合同的制定、履行、賠付等一系列過程中,都存在保險人利用其掌握的優(yōu)勢信息損害投保人利益的可能。加上農(nóng)業(yè)風(fēng)險一旦發(fā)生就會造成嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)損失,諸如洪澇災(zāi)害、旱災(zāi)等一旦發(fā)生,可能會迅速波及多個縣、省區(qū)乃至全國。這種高損失率帶來了高賠付額度,使得保險公司利潤大大減少,加大保險公司經(jīng)營的難度。所以在具體保險理賠的時候,保險公司往往依靠自身的專業(yè)知識,刪減本應(yīng)賠付給投保人的條款或賠款,嚴(yán)重打擊了投保人或相關(guān)的參與人農(nóng)業(yè)保險的積極性,形成農(nóng)業(yè)保險投保少,經(jīng)營難,理賠低的惡性循環(huán)。
就保險公司方而言,在整個農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營活動中,投保人向保險公司轉(zhuǎn)嫁的是保險標(biāo)的未來面臨的特定風(fēng)險,而非保險標(biāo)的本身。無論是承保前還是承保后,保險標(biāo)的始終控制在投保人(被保險人)手中,投保人對保險標(biāo)的及其風(fēng)險狀況最為了解,雖然保險人在承保時要對保險標(biāo)的進(jìn)行審核,但由于受到人力、物力、財力、時間等限制,其對保險標(biāo)的及其風(fēng)險狀況的判斷主要依靠投保人的陳述。所以,在開展一系列的承保、理賠業(yè)務(wù)過程中,投保人存在虛報標(biāo)的風(fēng)險狀況、夸大風(fēng)險損失程度等損害保險人利益行為的可能。加之農(nóng)民收入本來就低,如付出高額的保險費用之后卻不能給他們帶來災(zāi)后充裕的彌補,他們還可能尋找政府作為他們更強(qiáng)大的政治資源給保險公司施壓。
其次,保險中介機(jī)構(gòu)在利益驅(qū)使下的不規(guī)范經(jīng)營,是造成我國農(nóng)業(yè)保險誠信危機(jī)的另一個重要因素。目前,我國很多地區(qū)實行的是保險區(qū)域人制度,保險人主要靠不斷地招攬保險業(yè)務(wù),提高業(yè)務(wù)成交量才能拿到更高的收益。因此,為了獲得更多的手續(xù)費,保險人有可能在利益驅(qū)使下,采用不規(guī)范的經(jīng)營手段欺騙保險人與投保人,促成合同當(dāng)事人業(yè)務(wù)成交。具體表現(xiàn)在,一方面保險人向投保人隱瞞與保險合同有關(guān)的重要情況,片面夸大保險產(chǎn)品的增值功能,甚至誤導(dǎo)投保人選擇高費率險種,促其投保;另一方面保險人阻礙或誘導(dǎo)投保人隱瞞、漏報或誤告部分與投保標(biāo)的有關(guān)的實質(zhì)性重要事實,不履行如實告知義務(wù),以達(dá)到弱化投保標(biāo)的風(fēng)險因素與風(fēng)險程度的目的,使保險人在審核了這些虛假錯誤信息后,將不可保標(biāo)的誤當(dāng)作可保標(biāo)的而同意承保。
最后,我國農(nóng)業(yè)保險領(lǐng)域缺乏專業(yè)的有針對性的法律或條款也是農(nóng)業(yè)保險出現(xiàn)誠信危機(jī)的一個重要原因。至今我國仍只有《中華人民共和國保險法》,沒有專門的“農(nóng)業(yè)保險法”,缺乏巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制。 盡管保監(jiān)會于2009年3月下發(fā)了《關(guān)于規(guī)范政策性農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)管理的通知》,從市場準(zhǔn)入、核保核賠、風(fēng)險控制以及再保險安排方面,對農(nóng)業(yè)保險做出了近一步規(guī)范性要求,但對于農(nóng)業(yè)保險失信成本的懲罰力度仍然不夠大,對相關(guān)責(zé)任人仍起不到警告、威懾作用。
三、解決我國農(nóng)業(yè)保險誠信危機(jī)的措施
在理性人假設(shè)條件下,農(nóng)業(yè)保險交易主體是否有失信行為,主要決定于對自己成本、收益的理性判斷[3]。在這種情況下,增加保交易主體的失信成本、減少其失信行為的收益,必將有助于減少保險誠信失真的發(fā)生。良好的誠信制度不是自發(fā)形成的,而是保險交易主體通過重復(fù)多次博弈后得出的普遍共識。誠信與否不只是簡單的道德問題,其核心是一種利益激勵機(jī)制。因此,合理的制度安排是必須,建立健全誠信秩序規(guī)則,增加保險交易雙方主體的不誠信行為的成本,使得無論保險人還是被保險人出于自身利益考慮都會選擇誠信。
1、要大力培育農(nóng)業(yè)保險誠信文化,塑造道德理念。誠信是中華民族的傳統(tǒng)美德,也是農(nóng)業(yè)保險市場的黃金守則。針對農(nóng)業(yè)保險投保主體特點,加強(qiáng)并擴(kuò)大對農(nóng)民及其他農(nóng)業(yè)經(jīng)營者的保險思想及文化意識的教育影響,切實推進(jìn)農(nóng)業(yè)保險文化基礎(chǔ)的建立,加強(qiáng)相關(guān)意識形態(tài)領(lǐng)域中的宣傳,努力營造一種自由、自主、競爭、效率、契約的農(nóng)業(yè)保險文化。作為農(nóng)業(yè)保險主體共同遵守的道德觀和價值觀具有系統(tǒng)性,主要涉及三個方面:參與者誠信或失信的識別機(jī)制,形成俱樂部規(guī)范,誠信或失信的激勵和懲罰機(jī)制,這需要標(biāo)本兼治、著力治本,即制度建設(shè),特別是信用制度建設(shè)。
2、降低農(nóng)民參與農(nóng)業(yè)保險的保費,建立多層次、有彈性的農(nóng)業(yè)保險補貼體系,減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)。事實上,實行財政支持型農(nóng)業(yè)保險是我國農(nóng)業(yè)保險制度發(fā)展的必然選擇。目前,我國已經(jīng)出臺了一系列惠農(nóng)政策,在此基礎(chǔ)上要進(jìn)一步綜合利用財政、稅收、金融、再保險等手段對我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展提供各項支持。既補貼投保農(nóng)戶,又補貼農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機(jī)構(gòu),建立保險費補貼、經(jīng)營管理費補貼、稅收優(yōu)惠加再保險支持的多樣化農(nóng)業(yè)保險補貼體系,全方位支持農(nóng)業(yè)保險。而補貼資金也可以借鑒國家現(xiàn)在實行的農(nóng)村合作醫(yī)療模式,由中央財政、地方財政與農(nóng)戶一起來承擔(dān),至于承擔(dān)比例可以在調(diào)研試點后把握。
3、加強(qiáng)相關(guān)法律制度的健全與建設(shè),加大農(nóng)業(yè)保險監(jiān)管工作力度。應(yīng)當(dāng)積極推動建立適合我國國情的農(nóng)業(yè)保險發(fā)展長效機(jī)制。加快農(nóng)業(yè)保險立法進(jìn)程,完善相關(guān)制度,為農(nóng)業(yè)保險健康發(fā)展提供法律保障,加大打擊誠信事件的處罰力度。以法律形式明確農(nóng)業(yè)保險的政策性質(zhì);明確各級政府對農(nóng)業(yè)保險的管理責(zé)任以及各級財政對農(nóng)業(yè)保險的支持責(zé)任和范圍;對農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營主體、保險金額、保險費率、條款的核定以及稅收優(yōu)惠政策、財政補貼方式等也應(yīng)做出相應(yīng)規(guī)定。
4、提高保險公司的服務(wù)質(zhì)量。增加保險公司經(jīng)營透明度,保險合同條款盡量做到通俗易懂;保險公司及時公開各項統(tǒng)計數(shù)據(jù),加大農(nóng)業(yè)保險相關(guān)信息以及相關(guān)財政補貼政策的宣傳,增強(qiáng)農(nóng)民的投保積極性;加大保險人才的培訓(xùn),他們既能如實地為農(nóng)民朋友帶來災(zāi)后的補償,也能指導(dǎo)他們平時的農(nóng)產(chǎn)品種植種類的選擇、市場的銷售情況、防災(zāi)、減災(zāi)等技能。
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1.1農(nóng)村金融服務(wù)體系不完善
(1)擔(dān)保、保險機(jī)構(gòu)產(chǎn)品業(yè)務(wù)比較局限。
建設(shè)和完善農(nóng)村金融服務(wù)體系，離不開農(nóng)村信貸擔(dān)保、農(nóng)業(yè)保險及再保險機(jī)構(gòu)。我國現(xiàn)行小額信貸原則上不需要抵押或擔(dān)保，也可采取靈活多樣的抵押或擔(dān)保形式，但是因為貸款對象都是最貧困的農(nóng)民，他們提供的擔(dān)保的作用與一般金融機(jī)構(gòu)的商業(yè)貸款擔(dān)保相比很難等同，因此在農(nóng)村小額信貸中引進(jìn)商業(yè)擔(dān)保和保險是完善農(nóng)村金融服務(wù)體系的重要一環(huán)。
(2)缺乏專門的農(nóng)村小額信貸資金批發(fā)機(jī)構(gòu)。
由于目前我國還沒有形成規(guī)模的專門向小額信貸(零售)機(jī)構(gòu)提供批發(fā)資金的信貸批發(fā)機(jī)構(gòu)，很多農(nóng)村小額信貸機(jī)構(gòu)資金不足且缺乏合法的融資渠道，必然會嚴(yán)重制約他們的生存和發(fā)展壯大，導(dǎo)致他們對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的促進(jìn)作用相對較弱。
(3)咨詢、技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)缺位。
目前在我國農(nóng)村地區(qū)，專門的小額信貸咨詢及技術(shù)服務(wù)類機(jī)構(gòu)基本上還是空白，這樣的任務(wù)往往由政府通過組織“科技下鄉(xiāng)”等活動提供有限的服務(wù)。其深度、廣度、服務(wù)能力和持續(xù)性均值得懷疑，在政府資源利用效率較低的同時，也不利于在農(nóng)村形成長期穩(wěn)定的專業(yè)技術(shù)服務(wù)力量。
1.2農(nóng)村小額信貸業(yè)務(wù)運作管理不理想
(1)貸款管理模式缺少靈活性。
我國開展較多的小額扶貧貼息貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款(小組貸款模式)、農(nóng)戶小額信用貸款(個人貸款模式)在實踐中，均不同程度地呈現(xiàn)出不足。另外，由于信用機(jī)制缺乏人性化的彈性管理制度，容易導(dǎo)致群眾對這類小額信貸失去信心。比如有些確實是由于不可抗力原因?qū)е露唐趦?nèi)無力還款的農(nóng)戶會被簡單地降低信用等級甚至被取消授信資格，不能獲得持續(xù)的資金支持，影響項目后續(xù)工作的開展，不但加大農(nóng)戶的還款難度，還會增加農(nóng)戶主觀違約的可能性。
(2)大多農(nóng)村小額信貸機(jī)構(gòu)對目標(biāo)客戶的選擇過于嚴(yán)格。
我國由政府推動的農(nóng)村小額信貸從創(chuàng)始之初就帶有很強(qiáng)的扶貧互質(zhì)，主要以中低收入者尤其是貧困人口作為貸款對象，涉及面廣、量大、單筆貸款額度小。但是。即便是帶扶貧性質(zhì)的小額信貸，也是要求有償使用、按期歸還的，這是小額信貸與財政救濟(jì)本質(zhì)的區(qū)別。從這個意義上說，由政府推動的農(nóng)村小額信貸和由商業(yè)銀行發(fā)放的小額信貸并無二致，換句話說，這兩類機(jī)構(gòu)都不會向沒有償還能力的人群放貸。目前大多數(shù)小額信貸機(jī)構(gòu)特別是商業(yè)性小額信貸機(jī)構(gòu)對于目標(biāo)客戶的選擇都比較嚴(yán)格，除了一些包含政策性任務(wù)的小額信貸項目外，貸款受益人群往往難以到達(dá)一些赤貧人口。
(3)貸款用途大多比較局限。
目前由中國農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、郵儲銀行、小額信貸公司及新三類農(nóng)村銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的商業(yè)性農(nóng)村小額信貸，由于其放貸條件相對嚴(yán)格，其貸款用途規(guī)定相對比較寬松，這類貸款除了可以用于種養(yǎng)，經(jīng)營等生產(chǎn)性用途，還可以被用于購買大件消費品、子女教育、技術(shù)培訓(xùn)、婚嫁喪葬、醫(yī)療、建房、購買房產(chǎn)等固定資產(chǎn)等消費領(lǐng)域，甚至還可以用于農(nóng)副產(chǎn)品深加工、運輸、販運等有大額信貸資金需求的產(chǎn)業(yè)或領(lǐng)域。然而，由于農(nóng)村社會傳統(tǒng)的消費觀念的影響，消費類信貸在農(nóng)村的蓬勃發(fā)展還需時日。同時由于目前農(nóng)村金融服務(wù)體系還不完善，商業(yè)銀行或小額信貸機(jī)構(gòu)出于穩(wěn)健經(jīng)營的考慮對貸款條件的審核也相對比較嚴(yán)格，加上有些機(jī)構(gòu)本身規(guī)模原因，不會也不可能大規(guī)模地開展消費類小額信貸業(yè)務(wù)。
(4)低利率不利于小額信貸發(fā)展。
在我國的農(nóng)村小額信貸實踐當(dāng)中，由政府及一些小額信貸組織推動的小額扶貧貼息貸款曾向農(nóng)民提供低息或免息貸款，國家財政利用扶貧款進(jìn)行貼息。但多年來的實踐證明，大部分低息貸款并沒有到貧困人手中。由于宣傳不到位、貸款發(fā)放不規(guī)范、執(zhí)行規(guī)定不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)仍颍谌狈τ行зJ后監(jiān)督手段且違約成本相對較低的情況下，小額信貸款項被用作他途的事情常常發(fā)生，個別農(nóng)戶在取得小額信用貸款后，有的用于日常花費，有的用于還債，有的用于購買大件消費品，有的甚至用于賭博或繳納違反計劃生育政策罰款；有的農(nóng)戶本人暫不需要，但貸后轉(zhuǎn)借他人。人們甚至認(rèn)為低息貸款是國家的錢，從而造成“低息貸款”就是救濟(jì)款的假象，還款率非常低，出現(xiàn)賴賬現(xiàn)象后一旦沒有得力措施制止，就容易引發(fā)羊群效應(yīng)，除了降低國家有限的財政資源的利用效率外，還有可能會引發(fā)等不良社會現(xiàn)象。1.3缺乏農(nóng)業(yè)風(fēng)險抵押補償機(jī)制
農(nóng)村小額信貸擔(dān)保和農(nóng)業(yè)保險可以為農(nóng)村小額信貸的發(fā)展提供一定的保障，但是由于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)受政治，經(jīng)濟(jì)環(huán)境及氣候環(huán)境等多種因素的影響比較明顯。加上農(nóng)村小額信貸一般沒有抵押，農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保和保險業(yè)務(wù)的風(fēng)險是不言而喻的。由于沒有外部因素的支持(如政府政策或資金的支持)，現(xiàn)有提供此類貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)規(guī)模均不大，相當(dāng)部分的擔(dān)保和保險業(yè)務(wù)一般由放貸銀行代辦，擔(dān)保和保險費用從貸款當(dāng)中直接扣除，這些擔(dān)保和保險業(yè)務(wù)相對比較單一，擔(dān)保和保險機(jī)構(gòu)對業(yè)務(wù)運作也比較謹(jǐn)慎。這種操作方式有其可行性，放貸銀行在增加中間業(yè)務(wù)收入的同時還可以創(chuàng)新更多的信貸產(chǎn)品；但當(dāng)放貸、擔(dān)保/保險業(yè)務(wù)集中于一家銀行的時候，加上有些信貸產(chǎn)品的利息直接扣除，對于貸款用戶而言，實際上等于利率在原有基礎(chǔ)上大大增加，貸款成本顯得更高。即便這樣，這樣的擔(dān)保和保險機(jī)制對于大的農(nóng)業(yè)災(zāi)害或系統(tǒng)風(fēng)險的抵御能力仍然不強(qiáng)，如果不在制度設(shè)計上引入農(nóng)業(yè)風(fēng)險抵押補償機(jī)制，這類機(jī)構(gòu)生存的脆弱性會隨時顯現(xiàn)出來。可以說，目前農(nóng)村小額信貸擔(dān)保和保險機(jī)構(gòu)發(fā)展緩慢、擔(dān)保和保險產(chǎn)品設(shè)計偏少，與風(fēng)險抵押補償制度缺失不無關(guān)系。
2我國農(nóng)村小額信貸的發(fā)展對策
2.1完善農(nóng)村金融服務(wù)體系。建立多層次的農(nóng)村金融服務(wù)機(jī)構(gòu)
農(nóng)村小額信貸服務(wù)需求的多元化必然要求在農(nóng)村地區(qū)建立構(gòu)造多層次的、多元化的農(nóng)村金融服務(wù)體系，只有通過營造具備良性競爭的農(nóng)村信貸市場環(huán)境，才能逐步提高農(nóng)村金融服務(wù)水平。目前在我國農(nóng)村金融競爭程度較低、農(nóng)村金融體系發(fā)育程度不高的情況下，引導(dǎo)各類資金進(jìn)入農(nóng)村金融市場是加快農(nóng)村金融體系完善的首要選擇。在當(dāng)前農(nóng)村信貸市場比較利益低下、多數(shù)金融機(jī)構(gòu)不愿進(jìn)入、原有金融機(jī)構(gòu)還在退出的情況下，政府應(yīng)在完善農(nóng)村金融法規(guī)建設(shè)和農(nóng)村金融市場監(jiān)督手段基礎(chǔ)上，通過降低農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入門檻、出臺各種稅收優(yōu)惠政策、建立相應(yīng)激勵機(jī)制等措施，有效促進(jìn)更多金融資本(包含各種國際資本、民營資本和其他資本)進(jìn)入農(nóng)村金融市場，逐步建立繁榮、規(guī)范的農(nóng)村金融市場。
2.2提高農(nóng)村小額信貸服務(wù)水平
在我國新的農(nóng)村發(fā)展形勢下，農(nóng)村貧困和相對貧困人口的存在需要福利型農(nóng)村小額信貸繼續(xù)發(fā)揮其重要作用，而先富起來的人群則對信貸產(chǎn)品提出了更多的要求；商業(yè)性農(nóng)村小額信貸需求的增長給予了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)更多的發(fā)展機(jī)遇，信貸產(chǎn)品多元化是農(nóng)村小額信貸發(fā)展的必然趨勢。
4月23日，保監(jiān)會《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)保險業(yè)風(fēng)險防控工作的通知》（下稱《通知》），《通知》特別指出了保險公司應(yīng)注意防范信用保證保險業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險，稱將重點關(guān)注承保不能直接穿透底層風(fēng)險的金融產(chǎn)品、各類收益權(quán)或債權(quán)轉(zhuǎn)讓質(zhì)押變現(xiàn)、網(wǎng)貸平臺融資等行為的信用保證保險業(yè)務(wù)等。
目前，我國大部分財險公司均開展了信用保證保險業(yè)務(wù)，但只占財險公司整體業(yè)務(wù)中很小的一部分。近兩年來，信用保證保險市場需求增加，專業(yè)參與者不斷加入，專業(yè)信用保證保險公司陽光信保成立至今已有一年，專注于信用保證保險領(lǐng)域的第一家相互保險社眾惠相互保險社在今年年初也獲得了開業(yè)批復(fù)。
同時，由于互聯(lián)網(wǎng)的介入，信用保證保險開始與各種形態(tài)結(jié)合，通過互聯(lián)網(wǎng)渠道嵌入場景進(jìn)行銷售，例如個人貸款保證保險、企業(yè)貸款保證保險等，有效降低了個人及企業(yè)融資成本。
不過，雖然業(yè)務(wù)規(guī)模不大，但保險風(fēng)險不小，去年僑興債券一事給信用保證保險行業(yè)敲響了警鐘。目前，我國的信用保證保險經(jīng)營狀況到底如何？風(fēng)險何在？而在保監(jiān)會公布通知條款之后，信用保證保險行業(yè)又將發(fā)生哪些變化呢？
信用保證保險業(yè)務(wù)占比較小
目前信用保證保險在財險公司中的發(fā)展還處于初級地位。《投資者報》記者從已年報的財險公司中觀察到，人保財險、眾誠保險、安信農(nóng)業(yè)等險企并未將信用保證保險的保費收入單列一行，而是統(tǒng)一歸類到其他險種，錦泰財險2016年保費收入排名前五的險企中，也并未出現(xiàn)信用保證保險的身影。
僅有永誠保險、鑫安汽車保險披露了信用保證保險相關(guān)數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)顯示，2016年兩家財險公司的信用保證保險保費收入均有所上漲，其中，鑫安汽車保險的保證保險保費收入達(dá)到了17萬元，同比增長超3倍，不過占總保費收入的比例僅為0.04%。目前公司有個人貸款保證保險條例、汽車消費貸款保證保險等業(yè)務(wù)，主要為個人貸款及個人汽車消費貸款提供保證保險。
永誠保險2016年信用保證保險保費收入同比增長58%達(dá)4528萬元，占總保費收入的比例約為0.7%。增速更快的是相同險種的賠付支出，2016年年報數(shù)據(jù)顯示，去年永誠保險信用保證保險的賠付支出達(dá)到了681萬元，同比增幅近100%，不過，記者并未從其官網(wǎng)發(fā)現(xiàn)相關(guān)信用保證保險產(chǎn)品的足跡。
寥寥數(shù)家財險公司的信用保證保險狀況或許并不能代表整個行業(yè)的情況，但可以從上述幾家財險年報中看出，信用保證保險業(yè)務(wù)在財險公司中占比確實不高，也并非保險公司發(fā)展的主要險種。
從承保利潤來看，信用保C保險經(jīng)營狀況也并不太好，據(jù)媒體報道，今年前兩個月信用保險承保出現(xiàn)虧損，虧損額達(dá)3億元，而保證保險前兩個月行業(yè)承保利潤達(dá)2.6億元，總體仍是虧損的。
經(jīng)營逐步專業(yè)化
雖然不是財險公司發(fā)展的主要險種，但近兩年來，財險行業(yè)強(qiáng)調(diào)差異化發(fā)展，信用保證保險作為一個細(xì)分專業(yè)領(lǐng)域逐步被重視，呈現(xiàn)出專業(yè)化經(jīng)營的特點。2016年年初，陽光渝融信用保證保險股份有限公司正式開業(yè)，是我國第一家專業(yè)信用保證保險公司，去年全年，陽光信保保費收入達(dá)到了3003萬元。
今年年初，眾惠相互保險社正式獲得開業(yè)批復(fù)，這也是我國首家開業(yè)的相互保險社，據(jù)了解，該保險社將以信用保險為產(chǎn)品特色，定位服務(wù)于小微企業(yè)，致力于化解小微企業(yè)融資難的問題。公司方面表示，將利用既有征信、大數(shù)據(jù)信息進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，前期主要布局物流、快消品等特定行業(yè)。
值得關(guān)注的是，近兩年，信用保證保險的形式也呈現(xiàn)出多樣化的趨勢，特別是與互聯(lián)網(wǎng)結(jié)合之后，信用保證保險嵌入各種場景，為消費者提供相關(guān)服務(wù)。公眾比較熟悉的有履約保證保險、個人貸款保險、企業(yè)貸款保險、個人消費貸款保障等，覆蓋了很多的領(lǐng)域和行業(yè)。
雖然目前信用保證保險占據(jù)著很小的市場份額，但風(fēng)險是巨大的，一旦承保項目審核不嚴(yán)，出現(xiàn)問題，保險公司很可能面臨巨額賠償，從而對公司經(jīng)營產(chǎn)生巨大壓力。例如去年年底僑興債券一事，僑興旗下兩公司因私募債項目到期無法還款，導(dǎo)致作為保險方的浙商財險面臨著上億元的巨額賠償，據(jù)《投資者報》記者不完全統(tǒng)計，至少有十余家保險公司與P2P進(jìn)行了履約保證保險方面的合作。
監(jiān)管層重申風(fēng)險
此次保監(jiān)會點名，特別關(guān)注信用保證保險行業(yè)的風(fēng)險實際上并非首次，2016年年初，保監(jiān)會《關(guān)于加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)平臺保證保險業(yè)務(wù)管理的通知》，對保險公司選擇互聯(lián)網(wǎng)平臺、審核投保人機(jī)制、承保規(guī)模與公司實力等相匹配方面進(jìn)行了嚴(yán)格要求。去年年中，保監(jiān)會了《信用保證保險統(tǒng)計制度（試行）》，要求各財產(chǎn)保險公司應(yīng)嚴(yán)格按照制度規(guī)定的指標(biāo)、口徑及要求報送統(tǒng)計數(shù)據(jù)，確保統(tǒng)計數(shù)據(jù)真實、準(zhǔn)確、完整和及時，進(jìn)一步加強(qiáng)了對信用保險的治理。
此次，保監(jiān)會又重申嚴(yán)控信用保證保險，意圖何在？從細(xì)則來看，此次保監(jiān)會著重關(guān)注承保不能直接穿透底層風(fēng)險的金融產(chǎn)品、各類收益權(quán)或債權(quán)轉(zhuǎn)讓質(zhì)押變現(xiàn)、網(wǎng)貸平臺融資等行為的信用保證保險業(yè)務(wù)。一位保險公司的人士對《投資者報》猜測稱，保監(jiān)會此次更為關(guān)注的可能是P2P平臺資金來源于個人投資者這一塊的風(fēng)險，“如果保的是機(jī)構(gòu)投資者，可能不會造成很大的社會影響以及社會風(fēng)波，如果保的是個人投資者，那么，一旦有一款產(chǎn)品并未兌付就可能發(fā)生社會。”上述保險公司人士對記者表示。
1建立強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險制度的必要性
建立強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險制度具有多方面的意義和作用，表現(xiàn)為:第一，有利于轉(zhuǎn)移、分散企業(yè)風(fēng)險，提高風(fēng)險防范意識，強(qiáng)化企業(yè)社會責(zé)任。以往一些重大食品安全事件中，面對巨額賠付，企業(yè)因資力有限往往會向法院申請破產(chǎn)，最終普通債權(quán)清零，企業(yè)轟然倒下。而強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險制度的建立，使得企業(yè)能以參保的形式將行業(yè)風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險人，保險人通過承保、再保險形式分散風(fēng)險。保險人對參保企業(yè)要進(jìn)行承保前的調(diào)研審核，承保后的監(jiān)督管理，促使被保險人在法律的強(qiáng)制性約束下嚴(yán)格按照保險條款的要求依法生產(chǎn)、銷售安全食品，強(qiáng)化承擔(dān)起應(yīng)負(fù)的社會責(zé)任。第二，可使消費者得到及時、合理的經(jīng)濟(jì)補償，保障消費者合法權(quán)益，維護(hù)社會公益。強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險制度對食品行業(yè)企業(yè)設(shè)定強(qiáng)制性的投保義務(wù)，當(dāng)食品安全事故發(fā)生時，無論參保企業(yè)是否有足夠的賠償能力，保險公司必須通過保險的經(jīng)濟(jì)補償手段，在第一時間對事故中的弱勢群體的損失進(jìn)行及時、合理賠付［2］。甚至消費者可以改變以前的“被動”而主動向保險公司請求賠付，積極維護(hù)自身權(quán)益。第三，有利于緩解政府的社會壓力，增強(qiáng)食品安全問題監(jiān)管效力。一般情況下，當(dāng)企業(yè)無法承受食品安全事故造成的賠付后果時，政府為了穩(wěn)定社會，經(jīng)常頂著巨大的壓力充當(dāng)企業(yè)的買單人。強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險制度正式綜合調(diào)動市場規(guī)律“看不見的手”和政府干預(yù)“看得見的手”，來共同分擔(dān)、解決問題［3］。政府可將承擔(dān)的巨大風(fēng)險和壓力轉(zhuǎn)化給保險公司，政府在對食品行業(yè)監(jiān)管的同時，保險公司也對被保險人進(jìn)行非行政的監(jiān)管，強(qiáng)化了食品安全問題的解決，提高了事故的解決效率，穩(wěn)定了社會。強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險制度作為一項重要的惠民工程，除以上3個方面的意義和作用外，還有利于促進(jìn)食品行業(yè)的整體健康發(fā)展，有利于豐富保險市場，增加保險業(yè)新的業(yè)務(wù)增長點等。
2建立強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險制度可行性
2．1法律基礎(chǔ)
第一，現(xiàn)行侵權(quán)責(zé)任法律制度為強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險制度的推行提供了法律基礎(chǔ)和空間。如我國《產(chǎn)品質(zhì)量法》第41條第1款規(guī)定:“因產(chǎn)品存在缺陷造成人身、缺陷產(chǎn)品以外的其他財產(chǎn)損害的，生產(chǎn)者應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。”第42條規(guī)定:“由于銷售者的過錯使產(chǎn)品存在缺銷售者不能指明缺陷產(chǎn)品的生產(chǎn)者也不能指明缺陷產(chǎn)品的供貨者的，銷售者應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。”《侵權(quán)責(zé)任法》第47條等規(guī)定:“明知產(chǎn)品存在缺陷仍然生產(chǎn)、銷售，造成他人死亡或者健康嚴(yán)重?fù)p害的，被侵權(quán)人有權(quán)請求相應(yīng)的懲罰性賠償。”“因產(chǎn)品存在缺陷造成他人損害的，生產(chǎn)者應(yīng)當(dāng)承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任。因銷售者的過錯使產(chǎn)品存在缺陷，造成他人損害的，銷售者應(yīng)當(dāng)承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任。”由此可見，我國對生產(chǎn)者采取嚴(yán)格原則(無過錯責(zé)任原則)，對銷售者采取過錯責(zé)任，且都存在懲罰性賠償?shù)娘L(fēng)險，食品行業(yè)企業(yè)背負(fù)著很大的法律風(fēng)險和索賠風(fēng)險，對分散風(fēng)險的訴求呼之欲出。而上述情況為強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險制度的推行提供了介入契機(jī)和法律空間。第二，政府的支持為強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險的開辦優(yōu)化了政策環(huán)境。2012年7月《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)食品安全工作的決定》提出“積極開展食品安全責(zé)任強(qiáng)制保險制度試點”的要求;2013年4月《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)2013年食品安全重點工作安排的通知》又提出“推進(jìn)食品安全責(zé)任強(qiáng)制保險制度試點”要求;2013年10月國務(wù)院法制辦就《中華人民共和國食品安全法(修訂草案送審稿)》公開征求意見，明確提出國家建立食品安全責(zé)任強(qiáng)制保險制度，食品生產(chǎn)經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定投保食品安全責(zé)任強(qiáng)制保險，切實保護(hù)消費者權(quán)益。可見，強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險的順利落實有了堅實的法律基礎(chǔ)。一些地區(qū)已經(jīng)開始摸索著進(jìn)行強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險的試點，如江西、四川等。
2．2理論基礎(chǔ)
第一，在保險市場上，存在著逆向選擇問題。食品安全責(zé)任保險中，保險購買者對自身的食品安全狀況掌握了更多的信息，而保險公司卻對此了解甚少。在這種投保方和承包方信息不對稱情況下，食品生產(chǎn)、銷售存在潛在安全隱患的高風(fēng)險者就會有很強(qiáng)的動機(jī)購買食品安全責(zé)任保險。而當(dāng)投保者大多由這種高風(fēng)險者組成時，保險公司支付的保險費用就會大幅度上升，很有可能會超過之前按食品安全平均風(fēng)險率計收的保費。為了防止成本的增加超過收益，保險公司不得不提高保險的費率，而那些食品安全低風(fēng)險者將會逐漸退出投保者隊伍。如此，保險公司將得到一批“逆向選擇”得來的投保者，“選擇”出來的是讓保險公司承受很大賠付壓力的群體。這就要求變“自愿”為“強(qiáng)制”，通過強(qiáng)制性的手段將所有符合條件的食品行業(yè)企業(yè)納入食品安全責(zé)任保險體系之內(nèi)，實行強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險制度，避免逆向選擇現(xiàn)象的發(fā)生。第二，公司有限責(zé)任制度的缺陷召喚強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險保障消費者合法權(quán)益。公司的有限責(zé)任制度，即股東以投入資本為限額對公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資本為限對外承擔(dān)責(zé)任，這能夠為企業(yè)規(guī)避投資風(fēng)險，但在重大食品安全事故發(fā)生時卻容易使企業(yè)推脫應(yīng)負(fù)的社會責(zé)任。而強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險制度使得食品行業(yè)企業(yè)不得不投保，當(dāng)發(fā)生食品安全事故時，有保險人為企業(yè)分擔(dān)風(fēng)險、賠付保險金，受害人也得到合理的賠償。第三，強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險制度的正外部性是堅實的理論支撐。“外部性”作為經(jīng)濟(jì)學(xué)的一個概念，是指經(jīng)濟(jì)主體在進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動時，出現(xiàn)私人收益與社會收益不一致的情況，有正外部性和負(fù)外部性之分［4］。強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險制度具有正外部性效應(yīng)，面對食品安全事故時，在降低生產(chǎn)者、銷售者損失的同時，也有正面的社會影響，充分保障了消費者的合法權(quán)益，避免因企業(yè)規(guī)模小、抗風(fēng)險能力低、風(fēng)險防范意識差等弊端而直接影響消費者權(quán)益的維護(hù)。
2．3實踐基礎(chǔ)
第一，交強(qiáng)險等責(zé)任險的成功實踐為強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險提供了借鑒。根據(jù)我國《道路交通安全法》第17條、《內(nèi)河交通安全管理條例》第67條、《海洋環(huán)境保護(hù)法》第66條等規(guī)定，相應(yīng)的行業(yè)主體和車船所有人應(yīng)當(dāng)投保責(zé)任保險。另外一些特殊職業(yè)也在逐漸嘗試責(zé)任保險，如公眾責(zé)任保險、產(chǎn)品責(zé)任保險等，其中運行的較成功的是交強(qiáng)險。2006年3月21日國務(wù)院令第462號公布了《交強(qiáng)險條例》，2012年12月17日國務(wù)院令第630號公布了《國務(wù)院關(guān)于修改〈機(jī)動車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險條例〉的決定》第2次修訂。在交強(qiáng)險多年的運行中，保險公司已經(jīng)積累了很豐富的實踐經(jīng)驗，能夠合理厘定保險費率、設(shè)計保險產(chǎn)品、設(shè)定賠付方式和額度等［5］。尤其是從2007年以來，我國交強(qiáng)險終于實現(xiàn)全行業(yè)扭虧轉(zhuǎn)盈，個中成功經(jīng)驗對強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險是很好的借鑒。第二，少數(shù)食品安全責(zé)任險的設(shè)立為強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險制度奠定了基礎(chǔ)。我國一些保險公司早已經(jīng)涉足食品安全責(zé)任保險，據(jù)統(tǒng)計，目前我國已有人保財險、長安責(zé)任、華安財險等十幾家保險公司，在食品生產(chǎn)、加工、銷售、消費各環(huán)節(jié)上進(jìn)行了多年積極地探索，已開發(fā)保險產(chǎn)品30余款。如江蘇長安責(zé)任保險2012年在江蘇省內(nèi)率先推行流通領(lǐng)域食品安全責(zé)任保險制度，開了江蘇省食品流通領(lǐng)域經(jīng)營企業(yè)參保“食品安全責(zé)任險”的先河，首批20家經(jīng)營戶與長安責(zé)任保險公司簽訂了《食品安全責(zé)任保險單》。由食品流通領(lǐng)域經(jīng)營企業(yè)投保并繳納保險費，主要承擔(dān)該企業(yè)由于疏忽和過失導(dǎo)致消費者食物中毒或食源性疾病等，造成消費者人身或財產(chǎn)損失，保險公司在限額內(nèi)予以補償［6］。保險公司開設(shè)食品安全責(zé)任保險的經(jīng)驗為設(shè)立強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險制度提供了參考。
3強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險制度的框架體系
為避免交強(qiáng)險的經(jīng)營困境，應(yīng)對不同地區(qū)、不同規(guī)模、不同性質(zhì)的被保險人合理設(shè)計強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險的保險產(chǎn)品、責(zé)任范圍、免責(zé)范圍、保險費率、賠付方式和額度等。
3．1保險主體
食品安全強(qiáng)制責(zé)任保險是強(qiáng)制責(zé)任保險的一種，要求食品行業(yè)主體必須投保，相關(guān)保險人必須承保，投保方有投保的法定義務(wù)，保險人有不得拒保的義務(wù)，雙方之間大的關(guān)系由法律直接規(guī)定。
3．1．1保險人。基于強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險制度的特殊性和專業(yè)性，保險人資格也需進(jìn)行綜合評估。應(yīng)優(yōu)先選擇償付能力強(qiáng)、賠款準(zhǔn)備金充足、綜合實力強(qiáng)、社會信譽好的保險公司，尤其是那些已經(jīng)成功實踐食品安全責(zé)任保險的保險人。保險人承保前需對被保險人進(jìn)行調(diào)查、評估，承包后還需對投保食品企業(yè)進(jìn)行非行政性的食品安全監(jiān)督管理。
3．1．2被保險人。總的來說，被保險人主要指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立并登記注冊，取得食品生產(chǎn)經(jīng)營許可，有固定經(jīng)營場所，從事食品生產(chǎn)、銷售或餐飲服務(wù)的企業(yè)。而我國食品生產(chǎn)者、銷售者分布范圍廣、層次多、差異大，應(yīng)多角度的劃分被保險人，對其進(jìn)行有區(qū)別的承保和管理。
3．2保險客體———食品
強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險制度對保險客體———食品的判斷和選擇直接關(guān)系到該制度的實現(xiàn)程度及實施效果，而當(dāng)前食品種類和生產(chǎn)形式日趨多樣化，如流通量的日常食品、工藝復(fù)雜風(fēng)險高的食品，現(xiàn)場制作的即時性食品等，需分類標(biāo)識保險情況，方便消費者依據(jù)外包裝標(biāo)識判斷該食品的參保情況和安全現(xiàn)狀。
3．3保險產(chǎn)品
保險行業(yè)協(xié)會組織具有代表性的保險公司深入食品市場調(diào)研，對于不同經(jīng)營規(guī)模、不同食品種類的企業(yè)，按其特征和需要開發(fā)合理的保險產(chǎn)品，制定能被各種投保企業(yè)接受的保單條款，經(jīng)由保監(jiān)會審批后實行。
3．4保險費率
科學(xué)設(shè)計保險費率，保證保險人能集中足夠的資金應(yīng)對各種事故，又要在合理范圍內(nèi)預(yù)防損害發(fā)生。根據(jù)投保企業(yè)產(chǎn)品、規(guī)模、銷售額、承受風(fēng)險能力等設(shè)定不同的費率，也可設(shè)計保險費獎懲條款，在基準(zhǔn)費率的基礎(chǔ)上，參考企業(yè)安全事故率實行梯級費率，形成浮動費率。
3．5責(zé)任范圍和責(zé)任免除范圍
3．5．1責(zé)任范圍。在保險期內(nèi)，被保險人在保險合同中列明的經(jīng)營場所生產(chǎn)或銷售與其營業(yè)性質(zhì)相符的食品時，因疏忽或過失致使消費者食物中毒或其他食源性疾患，或因食物中摻雜異物，從而造成消費者人身損害或財產(chǎn)損失的［7］(不包括損害引起的精神損害);被保險人因保險事故而被提起仲裁或訴訟的，應(yīng)由被保險人支付的仲裁或訴訟費，或其他事先條款中注明的，保險人賠償條款約定的費用。
3．5．2責(zé)任免除范圍。保險人責(zé)任免除范圍主要包括戰(zhàn)爭或社會動亂、自然災(zāi)害、放射性污染、已發(fā)生的保險事故、投保人故意行為或重大過失、行政行為或執(zhí)法行為、被保險人在合同列明之外的場所生產(chǎn)、銷售食品［8］等。
3．6保險金賠付和賠償限額
3．6．1保險金賠付。當(dāng)被保險人因食品安全責(zé)任保險事故給第三人造成人身或財產(chǎn)損害的，保險人可依法主動向第三人賠償保險金;當(dāng)保險人未主動賠償，或者被保險人怠于請求保險人賠償時，第三人有權(quán)在保險金承擔(dān)范圍內(nèi)依法直接請求保險人給予賠償。
3．6．2賠償限額。賠償限額是保險人按照與被保險人約定的對發(fā)生在保險責(zé)任范圍內(nèi)的事故造成的損失給予賠償?shù)淖罡哳~度。包括每次事故賠償限額、每人賠償限額、累計賠償限額。保險人對每次事故承擔(dān)的賠償金額之和不超過合同約定的每次事故賠償限額;保險人對每人承擔(dān)的賠償金額之和不超過合同約定的每人賠償限額;在保期內(nèi)，無論多少次事故，保險人承擔(dān)的最高賠償金額不超過合同約定的累計賠償限額。
4建立推行強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險制度的建議
4．1強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險的推行方式
建立強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險主要有2種具體方式:一是修訂新《食品安全法》，將強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險列入其中;二是單獨立法，參考現(xiàn)有的《機(jī)動車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險條例》，嘗試制定《食品安全責(zé)任強(qiáng)制保險條例》［9］。
4．2循序漸進(jìn)試點推進(jìn)
基于不同地區(qū)、不同食品行業(yè)的發(fā)展存在差異，在同一時間普遍推行強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險制度可操作性較低。應(yīng)選取一些消費者比較關(guān)注的食品行業(yè)率先試點，如食堂餐飲、奶制品等，采用半強(qiáng)制性地循序漸進(jìn)法，在重點地區(qū)、重點行業(yè)有選擇性地推行強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險。
4．3政府政策扶持及業(yè)務(wù)指導(dǎo)政府應(yīng)利用財政補貼、稅收優(yōu)惠等手段對參與投保的食品企業(yè)進(jìn)行政策扶持和激勵，降低參保企業(yè)成本的同時也間接減少了保險公司的承保風(fēng)險，從而能提高企業(yè)投保和保險公司承保的積極性。保險監(jiān)管部門應(yīng)對保險公司推出的保險服務(wù)進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo);相關(guān)食品安全監(jiān)管部門應(yīng)與保險公司通力合作，共同監(jiān)管投保食品企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營過程。
4．4保險業(yè)切實發(fā)揮行業(yè)優(yōu)勢
首先，保險業(yè)對強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險應(yīng)持高度重視，充分發(fā)揮其經(jīng)濟(jì)補償和社會管理的職能;其次，應(yīng)加強(qiáng)保險業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的風(fēng)險管理，不定期抽查參保企業(yè)，對于違背合約要求的企業(yè)進(jìn)行不同程度的處罰，如增加保險費率、減少賠付額度等;另外，簡化理賠程序，加快理賠進(jìn)度，及時對消費者的損失進(jìn)行合理賠付。
4．5被保險人提高投保意識
加強(qiáng)強(qiáng)制性食品安全責(zé)任保險制度在食品企業(yè)和消費者中的宣傳，使食品企業(yè)意識到這一項強(qiáng)制性的制度實質(zhì)上有利于企業(yè)減少食品安全事故的發(fā)生頻率，分散企業(yè)潛在的風(fēng)險。而消費者能夠知悉這項保險制度，在相關(guān)權(quán)益受損時，能積極、有效爭取應(yīng)得的賠償。
4．6進(jìn)一步明確統(tǒng)一的食品安全標(biāo)準(zhǔn)
改革開放以來，伴隨著我國經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，我國保險業(yè)也獲得了超常規(guī)發(fā)展，長期被抑制的保險需求得到了一定程度的滿足。但與此同時，保險業(yè)快速擴(kuò)張的表面現(xiàn)象也掩蓋了行業(yè)潛在風(fēng)險，中國保險市場作為典型的新興金融市場，還存在不少問題，主要表現(xiàn)在：行業(yè)基礎(chǔ)薄弱；內(nèi)控風(fēng)險較為突出；外部風(fēng)險日益凸顯；保險行業(yè)的環(huán)境建設(shè)與外部監(jiān)管水平跟不上保險業(yè)快速發(fā)展的需要。為了鞏固我國保險業(yè)已有發(fā)展成果，并在此基礎(chǔ)上促進(jìn)我國保險業(yè)“又好又快”發(fā)展，實現(xiàn)發(fā)展規(guī)模擴(kuò)張和行業(yè)發(fā)展安全的辯證統(tǒng)一，全面而深入探討我國保險業(yè)運營風(fēng)險狀況勢在必行。
一、保險風(fēng)險研究文獻(xiàn)綜述
(一)保險風(fēng)險的分類研究
保險運營風(fēng)險的分類是保險業(yè)運營風(fēng)險分析的基礎(chǔ)，但由于保險以經(jīng)營風(fēng)險為業(yè)務(wù)，因而與保險相關(guān)的風(fēng)險非常龐雜，有關(guān)保險風(fēng)險特別是保險風(fēng)險分類的結(jié)果也不盡相同：如，Babbel等(1997)從金融風(fēng)險的角度將保險業(yè)風(fēng)險分為精算風(fēng)險、系統(tǒng)風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險和法律風(fēng)險等6種；而Kuritzkes等(2002)認(rèn)為，保險公司面臨的主要風(fēng)險包括：市場風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、信用風(fēng)險和承保風(fēng)險。國內(nèi)學(xué)者方面，趙瑾璐和張小霞(2003)認(rèn)為我國保險業(yè)潛在的主要風(fēng)險包括經(jīng)營風(fēng)險、投資風(fēng)險、道德風(fēng)險和政策風(fēng)險等4種；趙宇龍(2005)認(rèn)為保險業(yè)面臨道德風(fēng)險、償付風(fēng)險和市場風(fēng)險等三大潛在系統(tǒng)性風(fēng)險，因而保險監(jiān)管應(yīng)該將保險公司的公司治理、償付能力和市場行為作為監(jiān)管重點。
(二)承保風(fēng)險研究
承保環(huán)節(jié)的風(fēng)險分析多集中于信息不對稱風(fēng)險。Roth．schild和stiditz(1976)分析了信息不對稱對保險市場效率的影響：由于保險人不了解投保人在投保之后的行為，投保人在投保后可能故意造成保險事故從而導(dǎo)致賠付率上升，因而存在道德風(fēng)險；當(dāng)保險人事前不知道投保人的風(fēng)險狀況，而高風(fēng)險個體積極投保的結(jié)果會將低風(fēng)險類型的消費者“驅(qū)逐”出保險市場，從而存在逆選擇問題。2005年5月，中國保險學(xué)會和中國保險報在北京聯(lián)合舉辦了首屆中國保險業(yè)誠信建設(shè)高峰論壇，國內(nèi)學(xué)者隨后也掀起了有關(guān)保險誠信研究的熱潮，如趙尚梅(2005)認(rèn)為我國保險市場存在嚴(yán)重的誠信危機(jī)，信息不對稱為其根源之一；由于我國保險業(yè)尚處于發(fā)展的初級階段且面臨國際同業(yè)競爭，倡導(dǎo)建立以政府主導(dǎo)的正規(guī)制度來實行約束。陳秉正(2005)利用“囚徒困境”模型分析了保險人、保險人和保險消費者存在不誠信的必然性，指出通過合理的機(jī)制設(shè)計，如建立長期互利關(guān)系，加大不誠信的懲治力度，減少信息不對稱等措施來加強(qiáng)誠信建設(shè)。
(三)投資風(fēng)險研究
在投資風(fēng)險研究方面，Kenney(1967)提出保險公司的投資風(fēng)險和承保風(fēng)險之間存在密切關(guān)系；Daines等(1968)認(rèn)為，隨著承保風(fēng)險的增加，應(yīng)相應(yīng)降低投資風(fēng)險。國內(nèi)學(xué)者方面，劉娜(2005)認(rèn)為，保險資金的運用監(jiān)管涉及保險資金運用的寬度和深度兩個方面，可通過擴(kuò)大保險資金運用范圍、投連險和巨災(zāi)險證券化等金融創(chuàng)新、保險公司上市等途徑加快保險市場和資本市場的滲透與融合，在提高保險市場效率與償付能力的同時為資本市場創(chuàng)新與繁榮產(chǎn)生積極影響。葉永剛等(2005)提出運用在險值(VaR)方法對投資風(fēng)險進(jìn)行度量，用成份在險值(CVaR)來揭示保險資金市場風(fēng)險的主要構(gòu)成和投資組合中每類資產(chǎn)的邊際風(fēng)險。
(四)償付風(fēng)險研究
有關(guān)償付風(fēng)險的研究主要側(cè)重于對保險公司償付能力的研究方面，償付能力即“保險人在各種合理的、可預(yù)見的環(huán)境下履行所有保險合同所規(guī)定義務(wù)的能力”(solvency)。有關(guān)償付能力及其監(jiān)管的研究主要包括以下幾個方面：
1．償付能力監(jiān)管模型(方法)。陳兵(2006)介紹了保險公司償付能力評估的“經(jīng)濟(jì)資本”(EconomicCapital)方法及其在保險企業(yè)風(fēng)險管理中的應(yīng)用；孟生旺(2007)整合了VaR、TailVaR、破產(chǎn)概率和保單持有人預(yù)期虧空(EPD)等傳統(tǒng)保險公司風(fēng)險度量技術(shù)，提出了保險公司風(fēng)險度量和控制的未償率模型。
2．償付能力監(jiān)管額度。粟芳(2002)提出了一種計算償付能力額度的模型，并實證比較了這種風(fēng)險理論模型和比率法、破產(chǎn)理論法在計算償付能力額度方面的適用性；趙宇龍(2006)指出了我國非壽險最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置的不足，并依據(jù)歐盟標(biāo)準(zhǔn)的理論基礎(chǔ)與邏輯，提出了新的改進(jìn)方案并實證了其有效性。
3．基于償付能力影響因素的綜合評價。占夢雅(2005)運用主成分分析法對我國非壽險保險公司償付能力指標(biāo)體系(影響因素)進(jìn)行了實證分析；封進(jìn)(2003)用因子分析法實證認(rèn)為1986年～2000年以來中國壽險經(jīng)營的償付能力總體呈下降趨勢。
4．保險公司償付能力惡化預(yù)測。呂長江(2006)利用MDA模型和Logistic線性回歸模型預(yù)測方法對我國保險公司償付能力惡化進(jìn)行預(yù)測研究。
(五)文獻(xiàn)述評與保險運營風(fēng)險分析框架
從保險風(fēng)險的分類來看，不同的研究基于不同的側(cè)重與視角來展開，缺乏一套統(tǒng)一可行的標(biāo)準(zhǔn)，這一方面說明保險風(fēng)險的復(fù)雜性，另一方面也說明了保險風(fēng)險的多維性。對承保風(fēng)險的研究旨在減少信息不對稱風(fēng)險，在目前中國信用缺失和信用濫用的情況下，無論對于保險人、被保險人還是保險中介而言都具有重要意義。由于保險公司特有的運營模式，保險資金的投資風(fēng)險不同于基金，也不同于銀行、證券公司等金融機(jī)構(gòu)，保險投資風(fēng)險與承保風(fēng)險密切相關(guān)，更關(guān)系到保險公司的償付能力是否充足；為了兼顧保險資金的安全與收益，保險資金投資組合的構(gòu)建、運作與風(fēng)險管理都具有特殊性與復(fù)雜性。保險的償付是保險履行分散風(fēng)險、均攤損失職能的保障，對理論與實務(wù)、特別是保險監(jiān)管具有重要意義；從保險償付能力監(jiān)管的研究來看，監(jiān)管模式(模型)的選擇、最低償付額度的確定、償付指標(biāo)體系的設(shè)計和償付能力惡化的預(yù)警都應(yīng)該適應(yīng)保險業(yè)運營環(huán)境變化的需求。
本文基于保險公司經(jīng)營的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)將保險風(fēng)險簡化為承保風(fēng)險、投資風(fēng)險和償付風(fēng)險，顯而易見，這三個環(huán)節(jié)的風(fēng)險因素都是保險經(jīng)營的內(nèi)生風(fēng)險。本文有關(guān)保險風(fēng)險的分類比較簡明直觀，但也疏漏了一些重要風(fēng)險環(huán)節(jié)，如利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、通脹風(fēng)險和市場風(fēng)險等，筆者認(rèn)為這些重要的風(fēng)險因素相對保險運營而言，都是外生風(fēng)險因素。
對保險企業(yè)來說，其業(yè)務(wù)主要包括三個環(huán)節(jié)：承保、投資和償付，各個環(huán)節(jié)的主要業(yè)務(wù)和經(jīng)營目標(biāo)各不相同：承保主要是通過合理渠道和價格提供市場需要的保險產(chǎn)品，以追求規(guī)模有效擴(kuò)張為目的；投資則是在規(guī)定的投資范圍和額度前提下，通過投資組合構(gòu)建與運用追求更高的投資收益；償付環(huán)節(jié)則通過保證充足的償付能力來保證可預(yù)見甚至是巨災(zāi)風(fēng)險事件的償付來保證保單持有人的利益。承保是資金運用的基礎(chǔ)，自己承保和資金運用的結(jié)果共同決定償付的有效性，三者相互影響和制約。保險業(yè)務(wù)的風(fēng)險包括這三個環(huán)節(jié)經(jīng)營的內(nèi)生風(fēng)險，同時受到外在風(fēng)險因素，如通脹、利率和匯率變動，資本市場波動等外生風(fēng)險因素的影響。
二、承保風(fēng)險分析
(一)保險產(chǎn)品分析
1．產(chǎn)品同質(zhì)化明顯。從保險市場現(xiàn)存的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)來看，各家保險公司并無實質(zhì)性差異，產(chǎn)品創(chuàng)新力度有待加強(qiáng)。各保險公司在推出新產(chǎn)品時，往往根據(jù)同業(yè)的銷售情況來判斷市場需求，進(jìn)而模仿跟進(jìn)，這勢必造成嚴(yán)重的產(chǎn)品同質(zhì)化，并進(jìn)而造成市場的過度競爭。
2．產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不合理。《中國保險市場發(fā)展報告(2008)》中有關(guān)保費收入的比例構(gòu)成凸顯了我國保險結(jié)構(gòu)存在的問題：就財產(chǎn)險而言，2007年財產(chǎn)險業(yè)務(wù)原保險保費收入1997.74億元，其中機(jī)動車輛保險原保險保費收人為1484.28億元，同比增長33.98％，占財產(chǎn)險業(yè)務(wù)的比例為74.3％；而交強(qiáng)險原保險保費收入536.69億元，占機(jī)動車輛保險原保險保費收入的比例為36.2％，同比增長145.3％。就壽險而言，2007年壽險公司原保險保費收入4948.97億元，其中萬能險原保險保費收入845.69億元，同比增長113.44％，占壽險保費收入的17.09％，占比上升7.31個百分點；投連險原保險保費收入393.83億元，同比增長558.37％，占壽險業(yè)務(wù)保費收入的7.96％，占比上升6.48個百分點。由此可見，對財產(chǎn)險和壽險而言，業(yè)務(wù)增長與構(gòu)成對交強(qiáng)險和投資型險種過于倚重，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一。
3．投連險蘊含投資風(fēng)險。源于2007年資本市場的強(qiáng)勁表現(xiàn)，投連險銷售形式火爆。前面數(shù)據(jù)顯示連投險保費收入占壽險業(yè)務(wù)保費收入將近8％，在個別外資保險公司占比甚至達(dá)到80％以上。由于連投險的銷售與收益與資本市場密切相關(guān)，因而風(fēng)險較大2002年爆發(fā)的“投連險風(fēng)波”緣于資本市場急轉(zhuǎn)直下，并引發(fā)了各地退保潮以及此后投連險市場數(shù)年的低迷。
4．農(nóng)業(yè)險、巨災(zāi)險和責(zé)任險比例過低。2007年的“豬肉危機(jī)”表明了我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展水平低下，據(jù)相關(guān)資料顯示㈣，我國每年農(nóng)險保費收入不到農(nóng)業(yè)產(chǎn)值的2％。賠付不到農(nóng)業(yè)災(zāi)害損失的5％；而在2008年春節(jié)期間的冰凍災(zāi)害中，盡管保險公司賠付近20億元(多為車險賠付)，但仍然不及1500億元直接損失的2％(發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家分別達(dá)到36％和5％)；另據(jù)統(tǒng)計，2007年全國責(zé)任險保費收入只有66．6億元，占財產(chǎn)險業(yè)務(wù)比重3．3％，而國際平均水平則高達(dá)16％。
(二)保險費率分析
1．壽險保險費率的管制使傳統(tǒng)壽險產(chǎn)品得不到市場認(rèn)可。壽險保單的平均久期是15年，1999年6月以前，壽險保單的定價利率普遍高達(dá)6％一8％，但隨后央行逐步下調(diào)銀行利率導(dǎo)致“利差損”產(chǎn)生。1999年6月以后，定價利率被保監(jiān)會限制為最高不得超過2．5％，政策性管制使得“利差損”由此轉(zhuǎn)變?yōu)椤袄钜妗保麄€中國壽險行業(yè)也扭虧為盈。但伴隨著2007年以來銀行利率的多次上調(diào)，傳統(tǒng)保單和分紅險等儲蓄型壽險產(chǎn)品的實際收率甚至低于同期銀行利率，這種產(chǎn)品自然會得不到市場認(rèn)可，再加上資本市場2007年火爆，壽險公司主推連投險和萬能險等具有投資功能的產(chǎn)品來迎合市場需求成為當(dāng)然的選擇。由前面的分析可知，這種壽險產(chǎn)品營銷策略實為一種“兩難”抉擇，具有較大的風(fēng)險。總體而言，壽險行業(yè)的定價風(fēng)險源于銀行利率和資本市場變動，受市場風(fēng)險傳導(dǎo)影響較大。
2．財產(chǎn)保險費率的相對放開與市場的過渡競爭。在貼產(chǎn)險市場的某些領(lǐng)域，由于保費費率相對開放，部分地區(qū)音分險種甚至出現(xiàn)了不計成本的過度競爭行為，如，某些競每激烈地區(qū)的企財險和建安險費率降至萬分之幾，在國際市揚上已不能順利分保，行業(yè)的財務(wù)風(fēng)險逐年上升。經(jīng)測算，我國2001年～2005年財產(chǎn)保險每萬元風(fēng)險單位對應(yīng)的保受收入如下②：2001年～2005年財產(chǎn)保險每萬元風(fēng)險單位對應(yīng)的保費收入
隨著保費收入和保險金額的逐年上升，我國財產(chǎn)險每萬元風(fēng)險單位對應(yīng)的保費收入逐年下降，蘊含著承保風(fēng)險的逐年放大。
財產(chǎn)險某些險種的費率管制也蘊含著一定的監(jiān)管風(fēng)險，交強(qiáng)險作為財產(chǎn)險的一個重要組成部分，由于其強(qiáng)制保險的特點，從一開始推出就頗受非議，就其費率而言，和德國等國家相比我國交強(qiáng)險費率相對較高。
(三)營銷渠道分析
中國消費者協(xié)會公布的《2007年全國消協(xié)組織受理投訴情況統(tǒng)計報告》中顯示④，我國2007年的保險投訴為1767件，比2006年增長4．8％。其中，涉及保險產(chǎn)品誤導(dǎo)銷售即為保險投訴相對集中的問題之一。有關(guān)保險營銷渠道風(fēng)險的主要表現(xiàn)：
1．營銷中介濫用渠道權(quán)力。就目前保險公司展業(yè)的途徑而言，主要通過保險中介來實現(xiàn)。由于保險中介把持了保險營銷渠道，在和保險公司的談判中處于強(qiáng)勢地位，因而少數(shù)不良中介往往抬高營銷成本報價，從而加大保險公司的費用支出。
2．通過誤導(dǎo)消費者來實現(xiàn)保險產(chǎn)品銷售。由于投保人對保險產(chǎn)品知識缺乏，再加上保險合同往往具有繁雜的條款，因而投保人在投保時往往“不知所措”，而一些保險人會利用這種信息不對稱來實施對消費者的誤導(dǎo)，如將分紅險稱為理財產(chǎn)品，“疏漏”保險手續(xù)與證據(jù)導(dǎo)致保險理賠無法實現(xiàn)等。
3．銀保合作存在一定的弊端。如由于銀行具有渠道優(yōu)勢，因而抬高手續(xù)費報價，代銷人員甚至還根據(jù)業(yè)績收取額外手續(xù)費。
三、投資風(fēng)險分析
(一)我國保險資金運用寬度與深度的相關(guān)規(guī)定①
1．股權(quán)投資。根據(jù)保監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，保險公司上一年資產(chǎn)中不超過20％的資金可以投資于權(quán)益類產(chǎn)品，其中直接投資和間接投資上限均為10％，如果將因投連險帶來的權(quán)益類投資資金一并計算，完全有可能超出20％上限；另據(jù)規(guī)定，保險資金入市的比例由原有的5％調(diào)至10％，同時取消“禁止投資于上年漲幅超過100％股票”的限制。
2．海外投資。2007年7月的《保險資金境外投資管理暫行辦法》打開了保險資金投資海外的大門，截至目前為止，共有21家保險公司獲得了QDII資格，其投資限額為保險公司上年末總資產(chǎn)的15％②。
3．基礎(chǔ)建設(shè)投資。平安資產(chǎn)管理有限公司牽頭保險企業(yè)集體出資約160億元，占京滬高速鐵路股份有限公司總股份的13．93％，成為僅次于鐵道部的第二大股東；根據(jù)2008年兩會相關(guān)議題，2008年將繼續(xù)加強(qiáng)保險資金運用監(jiān)管，同時要擴(kuò)大基礎(chǔ)設(shè)施投資和私人股權(quán)投資試點。
4．中小保險機(jī)構(gòu)委托入市開閘。《保險資產(chǎn)管理公司第三方理財業(yè)務(wù)試點管理辦法》出臺，中小保險公司通過委托投資方式進(jìn)入股票市場成為可能，目前已有民安保險等18家中小型保險公司可“借道”資產(chǎn)管理公司投資股票。
(二)我國保險資金運用的實際情況
據(jù)《中國保險市場發(fā)展報告(2008)》相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，截至2007年底，保險資金運用余額為26721.94億元，較年初增長37.2％。從保險資金運用渠道來看：銀行存款6516.26億元，較年初增長5.38％，占資金運用余額的比例為24.39％，占比較年初下滑7.35％；債券11752.79億元，較年初增長23.78％，占比43.98％，占比下滑4.76％；證券投資基金2530.46億元，較年初增長85.35％，占比9．47％，占比上升2．46％；股票(股權(quán))4715．63億元，較年初增長140.23％，占比17.65％，占比上升7.57％。
(三)投資風(fēng)險分析
保險公司的新增收入中80％左右與資本市場有關(guān)，但資本市場波動很大，蘊含著極大的投資風(fēng)險；與國外保險公司投資渠道和比例相比，我國保險業(yè)投資債券比例偏小，股票、基金所占比例偏大④；海外投資蘊含著投資風(fēng)險和匯率風(fēng)險。
四、償付風(fēng)險分析
保監(jiān)會主席吳定富在2008年全國保險工作會議上指出@，“目前占市場份額主體的保險公司償付能力均非常充足，長期困擾保險業(yè)的償付能力不足和利差損問題已基本得到解決。”但由于保險公司的償付能力受制于承保和投資環(huán)節(jié)，而由上述分析可知，我國保險業(yè)承保風(fēng)險和投資風(fēng)險仍然存在且較為突出，因而償付能力風(fēng)險仍然存在。
償付環(huán)節(jié)風(fēng)險還源自保險詐騙的存在。有資料顯示，歐美發(fā)達(dá)國家的保險賠付總額中有15％一30％為投保人或被保險人以詐騙形式獲得，個別的險種的詐騙賠付率甚至高達(dá)30％一50％。另據(jù)人保財險廣東分公司估計，該公司2005年賠付總額中15％以上與保險詐騙有關(guān)；華安保險武漢分公司認(rèn)為，因保險詐騙產(chǎn)生的賠付目前已占到賠付總額的30％⑨。據(jù)江蘇保監(jiān)局不完全統(tǒng)計，2006年江蘇省發(fā)現(xiàn)涉嫌車險詐騙案件1900件，涉嫌詐騙金額1860萬元，全省因機(jī)動車險詐騙損失高達(dá)2億元㈣。
中國保監(jiān)會于2003年3月24日頒布了“1號令”，即“保險公司償付能力額度及監(jiān)管指標(biāo)管理規(guī)定”，對財產(chǎn)保險公司和人身保險公司的最低償付能力額度和償付能力監(jiān)管指標(biāo)做了規(guī)定。其中，有關(guān)最低償付能力額度分別照搬歐盟1973年標(biāo)準(zhǔn)(財產(chǎn)險)和歐盟1979年的標(biāo)準(zhǔn)(人身險)，即“償付能力0”標(biāo)準(zhǔn)；而償付能力監(jiān)管指標(biāo)體系則以NAIC的IRIS為基礎(chǔ)構(gòu)建。由前述文獻(xiàn)綜述可知，粟芳(2002)和趙宇龍(2006)等學(xué)者的研究均表明，我國保險業(yè)償付能力監(jiān)管的最低額度與初始準(zhǔn)備金的設(shè)置存在一定缺陷。
五、結(jié)論
保險業(yè)高速發(fā)展也掩蓋了行業(yè)潛在的運營風(fēng)險，我國保險業(yè)面臨的運營風(fēng)險可歸結(jié)為三方面：
一、民族地區(qū)旅游產(chǎn)業(yè)與風(fēng)險管理
1．旅游產(chǎn)業(yè)。我國旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展的速度及趨勢不僅受到外部地區(qū)大環(huán)境的影響，而且還受到當(dāng)?shù)乜陀^環(huán)境的約束，因此它是一個對各種社會因素都比較敏感的產(chǎn)業(yè)。民族地區(qū)以悠久的文化歷史、豐富的名勝古跡、厚重的文化底蘊、古樸的民俗風(fēng)情、旖旎的山水風(fēng)光等獨具特色旅游資源在旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展中成為佼佼者，極大地促進(jìn)了民族地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展。
2．風(fēng)險管理。風(fēng)險管理包括對風(fēng)險的量度、評估和應(yīng)變策略，是指通過相應(yīng)的流程或者方法，對各種因素加以控制，把風(fēng)險減至最低的管理過程。近年來，為了發(fā)展民族地區(qū)經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)就業(yè)，大力發(fā)展旅游產(chǎn)業(yè)成為許多民族地區(qū)重要的經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，但在發(fā)展旅游產(chǎn)業(yè)的同時也帶來了一些問題和風(fēng)險，如何解決問題、規(guī)避風(fēng)險、加強(qiáng)風(fēng)險管理成為發(fā)展旅游經(jīng)濟(jì)的一個重要課題。
二、當(dāng)前民族地區(qū)旅游產(chǎn)業(yè)風(fēng)險管理存在的問題分析
當(dāng)前，我國大城市和東部發(fā)達(dá)地區(qū)的旅游業(yè)發(fā)展已經(jīng)比較成熟，而民族地區(qū)的發(fā)展也已初具規(guī)模，但仍受到很多因素的制約，發(fā)展過程中存在一些風(fēng)險因素，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
1．民族地區(qū)自身的局限導(dǎo)致的風(fēng)險。民族地區(qū)一般地處偏遠(yuǎn)山區(qū)，交通不便，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)落后，旅游投入不夠，產(chǎn)業(yè)要素不齊全，旅游可進(jìn)入性差，制約了民族地區(qū)的旅游客流量。大多數(shù)游客去一次就不會再去，重復(fù)旅游的概率較小。同時，當(dāng)?shù)氐穆糜螛I(yè)者沒有深層次地挖掘本民族及該地區(qū)的精髓和特色，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)比較單一，旅游附屬業(yè)僅停留在吃喝、住宿和簡單的手工藝品上，提供的服務(wù)單一且具有高度的同質(zhì)性。民族地區(qū)旅游景點及娛樂項目開發(fā)不完善，娛樂設(shè)施和旅游產(chǎn)品還處于初級階段，使旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展停滯不前，一直停留在單調(diào)的發(fā)展模式循環(huán)當(dāng)中，導(dǎo)致民族地區(qū)旅游產(chǎn)業(yè)面臨發(fā)展停滯風(fēng)險。
2．民族地區(qū)旅游企業(yè)經(jīng)營管理不善導(dǎo)致的風(fēng)險。民族地區(qū)旅游企業(yè)由于地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平落后、人才和資金不足，制約了企業(yè)的發(fā)展。旅游企業(yè)的人力資源管理、投資管理、市場運行管理、財務(wù)管理等經(jīng)營管理行為相對落后，企業(yè)管理層沒有足夠經(jīng)驗制定深入的發(fā)展戰(zhàn)略和出現(xiàn)危機(jī)時的應(yīng)對策略，導(dǎo)致許多旅游企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險和危機(jī)。
3．民族地區(qū)旅游產(chǎn)業(yè)受到不確定的外部環(huán)境影響導(dǎo)致的風(fēng)險。民族地區(qū)旅游產(chǎn)業(yè)是一個相對脆弱和敏感的產(chǎn)業(yè)，容易受外界環(huán)境的變化而波動。自然環(huán)境、政策環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境的改變都牽動著民族地區(qū)旅游產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。最近幾年，隨著全球金融危機(jī)的影響，歐美經(jīng)濟(jì)受到嚴(yán)重打擊，國外游客大幅減少。同時隨著物價上漲，民族地區(qū)的各項旅游活動收費價格也相應(yīng)上漲，一些地區(qū)的活動也影響了游客的到來，使民族地區(qū)的旅游業(yè)出現(xiàn)了不景氣的現(xiàn)象。民族地區(qū)旅游產(chǎn)業(yè)必須對不確定的外部環(huán)境做好應(yīng)對準(zhǔn)備，有效管控環(huán)境變化的風(fēng)險，使旅游業(yè)的發(fā)展能夠平穩(wěn)進(jìn)行。
4．民族地區(qū)旅游業(yè)缺乏總體發(fā)展規(guī)劃導(dǎo)致的風(fēng)險。當(dāng)前許多民族地區(qū)對旅游業(yè)還沒有制定總體的發(fā)展規(guī)劃，對該地區(qū)顯著的民族特色挖掘不深，旅游品牌不夠鮮明。總體來說，民族地區(qū)的地理位置相對偏遠(yuǎn)，經(jīng)濟(jì)比較落后，交通不便利，基礎(chǔ)設(shè)施和配套設(shè)施不完善，企業(yè)管理水平和服務(wù)水平受到人才技術(shù)的制約，導(dǎo)致民族地區(qū)整體的服務(wù)接待不盡如人意。這些成為民族地區(qū)旅游業(yè)發(fā)展的巨大阻礙。隨著國家政策向落后地區(qū)的傾斜以及西部大開發(fā)戰(zhàn)略的實施，民族地區(qū)旅游業(yè)迎來了一個機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存的發(fā)展時代，向民族地區(qū)注入足夠的資金，給民族地區(qū)帶來更多的人才和先進(jìn)技術(shù)，在這種情況下就更必須有一個總體的發(fā)展規(guī)劃，才能帶動民族地區(qū)旅游業(yè)的整體發(fā)展。
三、完善民族地區(qū)旅游產(chǎn)業(yè)風(fēng)險管理的對策分析
我國的民族地區(qū)地處偏僻，并且地形復(fù)雜多樣，地貌崎嶇，大都保留著當(dāng)?shù)乇久褡骞派畔愕奶厣匀毁Y源和人文資源豐裕，置身于此可以得到全身心的放松，同時還能體會不同民族的歷史文化傳統(tǒng)和習(xí)俗，這些都是民族地區(qū)旅游業(yè)發(fā)展的優(yōu)勢。但如上文所述，民族地區(qū)旅游產(chǎn)業(yè)在發(fā)展的同時也遇到了各種各樣的困難和風(fēng)險，必須采取相應(yīng)措施，加強(qiáng)風(fēng)險管理，促進(jìn)民族地區(qū)旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
1．要加大對民族地區(qū)旅游產(chǎn)業(yè)的經(jīng)濟(jì)和政策扶持。政府要加大對民族旅游產(chǎn)業(yè)的政策扶持和經(jīng)濟(jì)支持，加大投資力度，改善各民族旅游地區(qū)的開發(fā)條件，加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。政府部門應(yīng)加大對旅游產(chǎn)業(yè)的調(diào)研工作，深入了解民族地區(qū)和民族特色旅游項目的具體情況，出臺特定的幫扶政策，充分利用當(dāng)?shù)氐穆糜钨Y源，發(fā)展民族特色旅游產(chǎn)業(yè)，進(jìn)行特色旅游項目開發(fā)。在拓展民族地區(qū)旅游產(chǎn)業(yè)的過程中，民族地區(qū)政府應(yīng)發(fā)揮主導(dǎo)作用。第一，政府應(yīng)加大基礎(chǔ)設(shè)施投資，加強(qiáng)旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。第二，建立合理的旅游投資機(jī)制，完善旅游業(yè)的投資環(huán)境，引導(dǎo)社會資金投入。第三，開拓旅游產(chǎn)業(yè)融資新渠道，采取多種投資方式相結(jié)合的辦法，加大對旅游業(yè)的資金投入力度。
2．建立促進(jìn)民族地區(qū)旅游業(yè)發(fā)展的政策規(guī)劃及風(fēng)險評估體系。應(yīng)根據(jù)導(dǎo)致民族地區(qū)旅游產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險的不同原因，作出全面、完整的分析，對可能出現(xiàn)的潛在風(fēng)險進(jìn)行系統(tǒng)、客觀的評價，并依據(jù)科學(xué)的風(fēng)險評估，對每個因素建立相對應(yīng)的解決措施。在沒有出現(xiàn)危機(jī)的時候，應(yīng)居安思危，建立強(qiáng)有力的預(yù)防體系；在危機(jī)出現(xiàn)后，企業(yè)和相關(guān)部門要拿出科學(xué)的解決方案，降低風(fēng)險系數(shù)。相關(guān)企業(yè)應(yīng)和政府部門相互配合，共同抵制外界不利環(huán)境的影響，秉承預(yù)防性、經(jīng)濟(jì)性和系統(tǒng)性原則，將旅游產(chǎn)業(yè)做大做強(qiáng)。
3．建設(shè)民族地域旅游產(chǎn)業(yè)的風(fēng)險信息溝通平臺。首先需要先建立民族特色旅游產(chǎn)業(yè)突發(fā)事件以及緊急事件信息的溝通機(jī)制。突發(fā)事件所包含的信息很多，在旅游行業(yè)中，主要包含突發(fā)事件的信息，即什么時間和什么事件，還包含旅游地點的信息，旅游管理部門的信息，旅游企業(yè)的信息以及游客信息等多方面信息。旅游信息服務(wù)部門需要收集這些信息，然后分析整合，通過信息溝通渠道實現(xiàn)信息共享。溝通渠道的暢通至關(guān)重要，信息溝通渠道的通暢是信息能夠及時到達(dá)游客、旅游企業(yè)以及應(yīng)急救援部門等重要單位的基本保障，所以，在信息的傳遞過程中，旅游信息服務(wù)部門應(yīng)該通過建立正式的網(wǎng)絡(luò)渠道等不同途徑、不同形式的信息渠道，時刻保持信息傳遞渠道的暢通，只有這樣，旅游信息才能發(fā)揮出應(yīng)有的作用和價值。
4．籌建并完善政府與旅游組織機(jī)構(gòu)應(yīng)急網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。民族地區(qū)應(yīng)該籌建并完善政府機(jī)構(gòu)和旅游組織突發(fā)事件應(yīng)急網(wǎng)絡(luò)，建設(shè)由信息處理機(jī)構(gòu)，應(yīng)急救援機(jī)構(gòu)，政府機(jī)構(gòu)，指揮決策機(jī)構(gòu)等多部門協(xié)調(diào)組成的應(yīng)急事件處理體系。由政府應(yīng)急部門和旅游組織機(jī)構(gòu)對應(yīng)急事件信息進(jìn)行規(guī)整分析。遇到突發(fā)事件，按照應(yīng)急預(yù)案，由指揮決策部門以及旅游機(jī)構(gòu)等多單位組成的應(yīng)急體系進(jìn)行科學(xué)的突發(fā)狀況處理。一是要一絲不茍抓責(zé)任，督促各地全面落實旅游安全責(zé)任，強(qiáng)化對各地重大旅游活動的安全管理責(zé)任落實。二是要堅持不懈抓排查，定期開展行業(yè)“清剿隱患”行動，對排查出的隱患進(jìn)行分類整改。三是有的放矢抓重點，強(qiáng)化對旅行社用車、旅游安全、星級飯店消防等重點領(lǐng)域、節(jié)假日等重點時段的旅游安全監(jiān)管，降低突發(fā)事件發(fā)生時旅游行業(yè)風(fēng)險。
