時間：2022-07-16 11:37:21
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇申請撤銷任職報告，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
第二條 本辦法適用于取得中國注冊會計師證書的注冊會計師。
第三條 注冊會計師任職資格檢查（以下簡稱檢查），是注冊會計師協會依法按年度根據注冊會計師提交的檢查材料，對與注冊會計師任職資格事項有關的情況進行的檢查。
當年準予注冊的注冊會計師，自下一年度起接受檢查。
第四條 各省、自治區、直轄市注冊會計師協會(以下簡稱省級協會)負責本地區注冊會計師的檢查工作。中國注冊會計師協會（以下簡稱中注協）負責對檢查工作進行監督指導，必要時可以進行實地抽查。
第五條 注冊會計師應當接受注冊會計師關系所在省級協會的檢查，認真、如實地填寫《××年度注冊會計師任職資格檢查基本情況表》（以下簡稱《基本情況表》）中的內容。每年的1月1日至1月20日，注冊會計師須向其所在的會計師事務所（以下簡稱事務所）提交《基本情況表》。
具有以下情形之一的注冊會計師，在前款規定的時間內，直接向省級協會提交《基本情況表》：
（一）已從原事務所轉出，擬加入其他事務所或正在申請設立事務所的。
（二）正在辦理事務所清算的責任人。
（三）省級協會認可的其他情形。
第六條 注冊會計師因病不能填寫《基本情況表》的，可委托本事務所內的其他注冊會計師代為填寫，并出具相關病歷或其他證實患病的材料；屬于本辦法第五條第二款規定情形的注冊會計師，可委托本地區其他注冊會計師代為填寫。在注冊會計師簽名欄，被委托人應簽署本人姓名及注冊會計師編號。
第七條 事務所應當認真組織本所的注冊會計師參加檢查，并對注冊會計師提交的《基本情況表》的有關內容進行復核。
每年的1月21日至1月31日，事務所應當將以下材料一并報送所在地省級協會：
（一）《基本情況表》；
（二）注冊會計師證書原件；
（三）《××年度注冊會計師任職資格檢查基本情況匯總表》（以下簡稱《基本情況匯總表》）；
（四）特別事項說明，即對于具有本辦法第十二條第(三)、(四)項情形和已死亡的注冊會計師，應當作為特別事項予以說明；
（五）本所開展檢查工作情況的報告。
第八條 注冊會計師和事務所應當對所填報內容的真實性負責。
第九條 省級協會應當認真、及時審查事務所申報的檢查材料。省級協會可以根據需要要求補充相關證明材料，必要時對實質內容進行核實。
對于檢查中發現弄虛作假的，應當要求注冊會計師、事務所予以改正；對情節嚴重的，應當視情況予以行業內通報批評；對有法定注銷、撤銷注冊情形的，應當予以注銷注冊、撤銷注冊處理。
第十條 省級協會每年應當安排一定比例的實地檢查。
第十一條 對有下列情形之一的注冊會計師，省級協會應當暫緩檢查：
（一）不履行會員義務且情節嚴重的;
（二）所在事務所在接受暫停執業處罰期間的；
（三）本人在接受暫停執業處罰期間的。
第十二條 對有下列情形之一的注冊會計師，省級協會不予通過檢查：
（一）依法被撤銷注冊，或者吊銷注冊會計師證書的；
（二）不在事務所專職執業的；
（三）完全喪失民事行為能力的；
（四）受刑事處罰的；
（五）自行停止執行注冊會計師業務滿1年的；
（六）以欺騙、賄賂等不正當手段取得注冊會計師證書的。
第十三條 每年3月31日前，省級協會應當將事務所申報的有關材料審查完畢，并在《基本情況表》及《基本情況匯總表》中簽署檢查意見。同時，省級協會應當認真填寫《××年度撤銷、注銷注冊人員統計表》、《××年度注冊會計師任職資格檢查情況統計表》（以下簡稱《檢查情況統計表》）。
對符合任職資格的注冊會計師，省級協會應當在其注冊會計師證書上加蓋“××年度任職資格檢查合格”專用章，并將注冊會計師證書交還其所在事務所。
對有本辦法第十一條、第十二條規定情形的注冊會計師，省級協會應當在注冊會計師協會檢查意見欄中注明暫緩檢查、不予通過的原因。
第十四條 省級協會應當在檢查結果公告前，對于不予通過檢查的注冊會計師，根據《注冊會計師注冊辦法》的有關規定撤銷注冊或注銷注冊，并收回其注冊會計師證書。
對于本人申請不繼續執業的注冊會計師，或事務所申報已死亡的注冊會計師，省級協會應當及時注銷注冊，并收回其注冊會計師證書。
第十五條 省級協會應當將符合任職資格、暫緩檢查及撤銷、注銷的注冊會計師名單，在財政會計行業管理系統、中注協網站以及地方協會網站或地方主要報刊予以公告。
公告時，對暫緩檢查及撤銷、注銷的注冊會計師，應當注明原因；對具有本辦法第五條第二款規定情形的注冊會計師，應當注明為“協會代管”。
第十六條 對暫緩檢查的注冊會計師，待暫緩檢查的事由消除后，再按以上程序進行檢查。其所在事務所或省級協會應當在《基本情況表》及《基本情況匯總表》表頭空白處注明“補檢”字樣。對檢查結果，省級協會另行予以公告。
第十七條 截至每年6月30日，對于無故不參加檢查、不履行會員義務的注冊會計師，省級協會應當予以行業內通報批評；截至每年9月30日，對仍不參加檢查、不履行會員義務的注冊會計師，省級協會應當予以公開譴責。
第十八條 事務所不為本所注冊會計師申報檢查的，接到注冊會計師的申訴后，省級協會應當要求事務所限期申報。超過規定期限，事務所仍未申報的，省級協會應當予以行業內通報批評；情節嚴重的，應當予以公開譴責。
第十九條 檢查工作完畢，省級協會應當于每年的4月30日前，將本地區檢查工作報告、《××年度撤銷、注銷注冊人員統計表》、《檢查情況統計表》報送財政部、中注協備案，并抄報所在地的省、自治區、直轄市財政部門。
第二十條 暫緩檢查人員的補檢情況及表格，另行備案、抄報。
第二十一條 檢查工作結束后，有關檢查材料應當建立檔案。檢查檔案應保存五年。
第二十二條 事務所分所注冊會計師的任職資格檢查，適用本辦法。
根據注冊管理體制，事務所分所的注冊會計師，應當通過分所向所在地省級協會申報檢查。
分所應當及時將注冊會計師接受檢查的情況及檢查結果向事務所報告。
第一條為了控制和化解證券公司風險，保護投資者合法權益和社會公共利益，保障證券業健康發展，根據《中華人民共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）、《中華人民共和國企業破產法》（以下簡稱《企業破產法》），制定本條例。
第二條國務院證券監督管理機構依法對處置證券公司風險工作進行組織、協調和監督。
第三條國務院證券監督管理機構應當會同中國人民銀行、國務院財政部門、國務院公安部門、國務院其他金融監督管理機構以及省級人民政府建立處置證券公司風險的協調配合與快速反應機制。
第四條處置證券公司風險過程中，有關地方人民政府應當采取有效措施維護社會穩定。
第五條處置證券公司風險過程中，應當保障證券經紀業務正常進行。
第二章停業整頓、托管、接管、行政重組
第六條國務院證券監督管理機構發現證券公司存在重大風險隱患，可以派出風險監控現場工作組對證券公司進行專項檢查，對證券公司劃撥資金、處置資產、調配人員、使用印章、訂立以及履行合同等經營、管理活動進行監控，并及時向有關地方人民政府通報情況。
第七條證券公司風險控制指標不符合有關規定，在規定期限內未能完成整改的，國務院證券監督管理機構可以責令證券公司停止部分或者全部業務進行整頓。停業整頓的期限不超過3個月。
證券經紀業務被責令停業整頓的，證券公司在規定的期限內可以將其證券經紀業務委托給國務院證券監督管理機構認可的證券公司管理，或者將客戶轉移到其他證券公司。證券公司逾期未按照要求委托證券經紀業務或者未轉移客戶的，國務院證券監督管理機構應當將客戶轉移到其他證券公司。
第八條證券公司有下列情形之一的，國務院證券監督管理機構可以對其證券經紀等涉及客戶的業務進行托管；情節嚴重的，可以對該證券公司進行接管：
（一）治理混亂，管理失控；
（二）挪用客戶資產并且不能自行彌補；
（三）在證券交易結算中多次發生交收違約或者交收違約數額較大；
（四）風險控制指標不符合規定，發生重大財務危機；
（五）其他可能影響證券公司持續經營的情形。
第九條國務院證券監督管理機構決定對證券公司證券經紀等涉及客戶的業務進行托管的，應當按照規定程序選擇證券公司等專業機構成立托管組，行使被托管證券公司的證券經紀等涉及客戶的業務的經營管理權。
托管組自托管之日起履行下列職責：
（一）保障證券公司證券經紀業務正常合規運行，必要時依照規定墊付營運資金和客戶的交易結算資金；
（二）采取有效措施維護托管期間客戶資產的安全；
（三）核查證券公司存在的風險，及時向國務院證券監督管理機構報告業務運行中出現的緊急情況，并提出解決方案；
（四）國務院證券監督管理機構要求履行的其他職責。
托管期限一般不超過12個月。滿12個月，確需繼續托管的，國務院證券監督管理機構可以決定延長托管期限，但延長托管期限最長不得超過12個月。
第十條被托管證券公司應當承擔托管費用和托管期間的營運費用。國務院證券監督管理機構應當對托管費用和托管期間的營運費用進行審核。
托管組不承擔被托管證券公司的虧損。
第十一條國務院證券監督管理機構決定對證券公司進行接管的，應當按照規定程序組織專業人員成立接管組，行使被接管證券公司的經營管理權，接管組負責人行使被接管證券公司法定代表人職權，被接管證券公司的股東會或者股東大會、董事會、監事會以及經理、副經理停止履行職責。
接管組自接管之日起履行下列職責：
（一）接管證券公司的財產、印章和賬簿、文書等資料；
（二）決定證券公司的管理事務；
（三）保障證券公司證券經紀業務正常合規運行，完善內控制度；
（四）清查證券公司財產，依法保全、追收資產；
（五）控制證券公司風險，提出風險化解方案；
（六）核查證券公司有關人員的違法行為；
（七）國務院證券監督管理機構要求履行的其他職責。
接管期限一般不超過12個月。滿12個月，確需繼續接管的，國務院證券監督管理機構可以決定延長接管期限，但延長接管期限最長不得超過12個月。
第十二條證券公司出現重大風險，但具備下列條件的，可以直接向國務院證券監督管理機構申請進行行政重組：
（一）財務信息真實、完整；
（二）省級人民政府或者有關方面予以支持；
（三）整改措施具體，有可行的重組計劃。
被停業整頓、托管、接管的證券公司，具備前款規定條件的，也可以向國務院證券監督管理機構申請進行行政重組。
國務院證券監督管理機構應當自受理行政重組申請之日起30個工作日內做出批準或者不予批準的決定；不予批準的，應當說明理由。
第十三條證券公司進行行政重組，可以采取注資、股權重組、債務重組、資產重組、合并或者其他方式。
行政重組期限一般不超過12個月。滿12個月，行政重組未完成的，證券公司可以向國務院證券監督管理機構申請延長行政重組期限，但延長行政重組期限最長不得超過6個月。
國務院證券監督管理機構對證券公司的行政重組進行協調和指導。
第十四條國務院證券監督管理機構對證券公司做出責令停業整頓、托管、接管、行政重組的處置決定，應當予以公告，并將公告張貼于被處置證券公司的營業場所。
處置決定包括被處置證券公司的名稱、處置措施、事由以及范圍等有關事項。
處置決定的公告日期為處置日，處置決定自公告之時生效。
第十五條證券公司被責令停業整頓、托管、接管、行政重組的，其債權債務關系不因處置決定而變化。
第十六條證券公司經停業整頓、托管、接管或者行政重組在規定期限內達到正常經營條件的，經國務院證券監督管理機構批準，可以恢復正常經營。
第十七條證券公司經停業整頓、托管、接管或者行政重組在規定期限內仍達不到正常經營條件，但能夠清償到期債務的，國務院證券監督管理機構依法撤銷其證券業務許可。
第十八條被撤銷證券業務許可的證券公司應當停止經營證券業務，按照客戶自愿的原則將客戶安置到其他證券公司，安置過程中相關各方應當采取必要措施保證客戶證券交易的正常進行。
被撤銷證券業務許可的證券公司有未安置客戶等情形的，國務院證券監督管理機構可以比照本條例第三章的規定，成立行政清理組，清理賬戶、安置客戶、轉讓證券類資產。
第三章撤銷
第十九條證券公司同時有下列情形的，國務院證券監督管理機構可以直接撤銷該證券公司：
（一）違法經營情節特別嚴重、存在巨大經營風險；
（二）不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力；
（三）需要動用證券投資者保護基金。
第二十條證券公司經停業整頓、托管、接管或者行政重組在規定期限內仍達不到正常經營條件，并且有本條例第十九條第（二）項或者第（三）項規定情形的，國務院證券監督管理機構應當撤銷該證券公司。
第二十一條國務院證券監督管理機構撤銷證券公司，應當做出撤銷決定，并按照規定程序選擇律師事務所、會計師事務所等專業機構成立行政清理組，對該證券公司進行行政清理。
撤銷決定應當予以公告，撤銷決定的公告日期為處置日，撤銷決定自公告之時生效。
本條例施行前，國務院證券監督管理機構已經對證券公司進行行政清理的，行政清理的公告日期為處置日。
第二十二條行政清理期間，行政清理組負責人行使被撤銷證券公司法定代表人職權。
行政清理組履行下列職責：
（一）管理證券公司的財產、印章和賬簿、文書等資料；
（二）清理賬戶，核實資產負債有關情況，對符合國家規定的債權進行登記；
（三）協助甄別確認、收購符合國家規定的債權；
（四）協助證券投資者保護基金管理機構彌補客戶的交易結算資金；
（五）按照客戶自愿的原則安置客戶；
（六）轉讓證券類資產；
（七）國務院證券監督管理機構要求履行的其他職責。
前款所稱證券類資產，是指證券公司為維持證券經紀業務正常進行所必需的計算機信息管理系統、交易系統、通信網絡系統、交易席位等資產。
第二十三條被撤銷證券公司的股東會或者股東大會、董事會、監事會以及經理、副經理停止履行職責。
行政清理期間，被撤銷證券公司的股東不得自行組織清算，不得參與行政清理工作。
第二十四條行政清理期間，被撤銷證券公司的證券經紀等涉及客戶的業務，由國務院證券監督管理機構按照規定程序選擇證券公司等專業機構進行托管。
第二十五條證券公司設立或者實際控制的關聯公司，其資產、人員、財務或者業務與被撤銷證券公司混合的，經國務院證券監督管理機構審查批準，納入行政清理范圍。
第二十六條證券公司的債權債務關系不因其被撤銷而變化。
自證券公司被撤銷之日起，證券公司的債務停止計算利息。
第二十七條行政清理組清理被撤銷證券公司賬戶的結果，應當經具有證券、期貨相關業務資格的會計師事務所審計，并報國務院證券監督管理機構認定。
行政清理組根據經國務院證券監督管理機構認定的賬戶清理結果，向證券投資者保護基金管理機構申請彌補客戶的交易結算資金的資金。
第二十八條行政清理組應當自成立之日起10日內，將債權人需要登記的相關事項予以公告。
符合國家有關規定的債權人應當自公告之日起90日內，持相關證明材料向行政清理組申報債權，行政清理組按照規定登記。無正當理由逾期申報的，不予登記。
已登記債權經甄別確認符合國家收購規定的，行政清理組應當及時按照國家有關規定申請收購資金并協助收購；經甄別確認不符合國家收購規定的，行政清理組應當告知申報的債權人。
第二十九條行政清理組應當在具備證券業務經營資格的機構中，采用招標、公開詢價等公開方式轉讓證券類資產。證券類資產轉讓方案應當報國務院證券監督管理機構批準。
第三十條行政清理組不得轉讓證券類資產以外的資產，但經國務院證券監督管理機構批準，易貶損并可能遭受損失的資產或者確為保護客戶和債權人利益的其他情形除外。
第三十一條行政清理組不得對債務進行個別清償，但為保護客戶和債權人利益的下列情形除外：
（一）因行政清理組請求對方當事人履行雙方均未履行完畢的合同所產生的債務；
（二）為維持業務正常進行而應當支付的職工勞動報酬和社會保險費用等正常支出；
（三）行政清理組履行職責所產生的其他費用。
第三十二條為保護債權人利益，經國務院證券監督管理機構批準，行政清理組可以向人民法院申請對處置前被采取查封、扣押、凍結等強制措施的證券類資產以及其他資產進行變現處置，變現后的資金應當予以凍結。
第三十三條行政清理費用經國務院證券監督管理機構審核后，從被處置證券公司財產中隨時清償。
前款所稱行政清理費用，是指行政清理組管理、轉讓證券公司財產所需的費用，行政清理組履行職務和聘用專業機構的費用等。
第三十四條行政清理期限一般不超過12個月。滿12個月，行政清理未完成的，國務院證券監督管理機構可以決定延長行政清理期限，但延長行政清理期限最長不得超過12個月。
第三十五條行政清理期間，被處置證券公司免繳行政性收費和增值稅、營業稅等行政法規規定的稅收。
第三十六條證券公司被國務院證券監督管理機構依法責令關閉，需要進行行政清理的，比照本章的有關規定執行。
第四章破產清算和重整
第三十七條證券公司被依法撤銷、關閉時，有《企業破產法》第二條規定情形的，行政清理工作完成后，國務院證券監督管理機構或者其委托的行政清理組依照《企業破產法》的有關規定，可以向人民法院申請對被撤銷、關閉證券公司進行破產清算。
第三十八條證券公司有《企業破產法》第二條規定情形的，國務院證券監督管理機構可以直接向人民法院申請對該證券公司進行重整。
證券公司或者其債權人依照《企業破產法》的有關規定，可以向人民法院提出對證券公司進行破產清算或者重整的申請，但應當依照《證券法》第一百二十九條的規定報經國務院證券監督管理機構批準。
第三十九條對不需要動用證券投資者保護基金的證券公司，國務院證券監督管理機構應當在批準破產清算前撤銷其證券業務許可。證券公司應當依照本條例第十八條的規定停止經營證券業務，安置客戶。
對需要動用證券投資者保護基金的證券公司，國務院證券監督管理機構對該證券公司或者其債權人的破產清算申請不予批準，并依照本條例第三章的規定撤銷該證券公司，進行行政清理。
第四十條人民法院裁定受理證券公司重整或者破產清算申請的，國務院證券監督管理機構可以向人民法院推薦管理人人選。
第四十一條證券公司進行破產清算的，行政清理時已登記的不符合國家收購規定的債權，管理人可以直接予以登記。
第四十二條人民法院裁定證券公司重整的，證券公司或者管理人應當同時向債權人會議、國務院證券監督管理機構和人民法院提交重整計劃草案。
第四十三條自債權人會議各表決組通過重整計劃草案之日起10日內，證券公司或者管理人應當向人民法院提出批準重整計劃的申請。重整計劃涉及《證券法》第一百二十九條規定相關事項的，證券公司或者管理人應當同時向國務院證券監督管理機構提出批準相關事項的申請，國務院證券監督管理機構應當自收到申請之日起15日內做出批準或者不予批準的決定。
第四十四條債權人會議部分表決組未通過重整計劃草案，但重整計劃草案符合《企業破產法》第八十七條第二款規定條件的，證券公司或者管理人可以申請人民法院批準重整計劃草案。重整計劃草案涉及《證券法》第一百二十九條規定相關事項的，證券公司或者管理人應當同時向國務院證券監督管理機構提出批準相關事項的申請，國務院證券監督管理機構應當自收到申請之日起15日內做出批準或者不予批準的決定。
第四十五條經批準的重整計劃由證券公司執行，管理人負責監督。監督期屆滿，管理人應當向人民法院和國務院證券監督管理機構提交監督報告。
第四十六條重整計劃的相關事項未獲國務院證券監督管理機構批準，或者重整計劃未獲人民法院批準的，人民法院裁定終止重整程序，并宣告證券公司破產。
第四十七條重整程序終止，人民法院宣告證券公司破產的，國務院證券監督管理機構應當對證券公司做出撤銷決定，人民法院依照《企業破產法》的規定組織破產清算。涉及稅收事項，依照《企業破產法》和《中華人民共和國稅收征收管理法》的規定執行。
人民法院認為應當對證券公司進行行政清理的，國務院證券監督管理機構比照本條例第三章的規定成立行政清理組，負責清理賬戶，協助甄別確認、收購符合國家規定的債權，協助證券投資者保護基金管理機構彌補客戶的交易結算資金，轉讓證券類資產等。
第五章監督協調
第四十八條國務院證券監督管理機構在處置證券公司風險工作中，履行下列職責：
（一）制訂證券公司風險處置方案并組織實施；
（二）派駐風險處置現場工作組，對被處置證券公司、托管組、接管組、行政清理組、管理人以及參與風險處置的其他機構和人員進行監督和指導；
（三）協調證券交易所、證券登記結算機構、證券投資者保護基金管理機構，保障被處置證券公司證券經紀業務正常進行；
（四）對證券公司的違法行為立案稽查并予以處罰；
（五）及時向公安機關等通報涉嫌刑事犯罪的情況，按照有關規定移送涉嫌犯罪的案件；
（六）向有關地方人民政府通報證券公司風險狀況以及影響社會穩定的情況；
（七）法律、行政法規要求履行的其他職責。
第四十九條處置證券公司風險過程中，發現涉嫌犯罪的案件，屬公安機關管轄的，應當由國務院公安部門統一組織依法查處。有關地方人民政府應當予以支持和配合。
風險處置現場工作組、行政清理組和管理人需要從公安機關扣押資料中查詢、復制與其工作有關資料的，公安機關應當支持和配合。證券公司進入破產程序的，公安機關應當依法將凍結的涉案資產移送給受理破產案件的人民法院，并留存必需的相關證據材料。
第五十條國務院證券監督管理機構依照本條例第二章、第三章對證券公司進行處置的，可以向人民法院提出申請中止以該證券公司以及其分支機構為被告、第三人或者被執行人的民事訴訟程序或者執行程序。
證券公司設立或者實際控制的關聯公司，其資產、人員、財務或者業務與被處置證券公司混合的，國務院證券監督管理機構可以向人民法院提出申請中止以該關聯公司為被告、第三人或者被執行人的民事訴訟程序或者執行程序。
采取前兩款規定措施期間，除本條例第三十一條規定的情形外，不得對被處置證券公司債務進行個別清償。
第五十一條被處置證券公司或者其關聯客戶可能轉移、隱匿違法資金、證券，或者證券公司違反本條例規定可能對債務進行個別清償的，國務院證券監督管理機構可以禁止相關資金賬戶、證券賬戶的資金和證券轉出。
第五十二條被處置證券公司以及其分支機構所在地人民政府，應當按照國家有關規定配合證券公司風險處置工作，制訂維護社會穩定的預案，排查、預防和化解不穩定因素，維護被處置證券公司正常的營業秩序。
被處置證券公司以及其分支機構所在地人民政府，應當組織相關單位的人員成立個人債權甄別確認小組，按照國家規定對已登記的個人債權進行甄別確認。
第五十三條證券投資者保護基金管理機構應當按照國家規定，收購債權、彌補客戶的交易結算資金。
證券投資者保護基金管理機構可以對證券投資者保護基金的使用情況進行檢查。
第五十四條被處置證券公司的股東、實際控制人、債權人以及與被處置證券公司有關的機構和人員，應當配合證券公司風險處置工作。
第五十五條被處置證券公司的董事、監事、高級管理人員以及其他有關人員應當妥善保管其使用和管理的證券公司財產、印章和賬簿、文書等資料以及其他物品，按照要求向托管組、接管組、行政清理組或者管理人移交，并配合風險處置現場工作組、托管組、接管組、行政清理組的調查工作。
第五十六條托管組、接管組、行政清理組以及被責令停業整頓、托管和行政重組的證券公司，應當按照規定向國務院證券監督管理機構報告工作情況。
第五十七條托管組、接管組、行政清理組以及其工作人員應當勤勉盡責，忠實履行職責。
被處置證券公司的股東以及債權人有證據證明托管組、接管組、行政清理組以及其工作人員未依法履行職責的，可以向國務院證券監督管理機構投訴。經調查核實，由國務院證券監督管理機構責令托管組、接管組、行政清理組以及其工作人員改正或者對其予以更換。
第五十八條有下列情形之一的機構或者人員，禁止參與處置證券公司風險工作：
（一）曾受過刑事處罰或者涉嫌犯罪正在被立案偵查、；
（二）涉嫌嚴重違法正在被行政管理部門立案稽查或者曾因嚴重違法行為受到行政處罰未逾3年；
（三）仍處于證券市場禁入期；
（四）內部控制薄弱、存在重大風險隱患；
（五）與被處置證券公司處置事項有利害關系；
（六）國務院證券監督管理機構認定不宜參與處置證券公司風險工作的其他情形。
第六章法律責任
第五十九條證券公司的董事、監事、高級管理人員等對該證券公司被處置負有主要責任的，暫停其任職資格1至3年；情節嚴重的，撤銷其任職資格、證券從業資格，并可以按照規定對其采取證券市場禁入的措施。
第六十條被處置證券公司的董事、監事、高級管理人員等有關人員有下列情形之一的，處以其年收入1倍以上2倍以下的罰款，并可以暫停其任職資格、證券從業資格；情節嚴重的，撤銷其任職資格、證券從業資格，處以其年收入2倍以上5倍以下的罰款，并可以按照規定對其采取證券市場禁入的措施：
（一）拒絕配合現場工作組、托管組、接管組、行政清理組依法履行職責；
（二）拒絕向托管組、接管組、行政清理組移交財產、印章或者賬簿、文書等資料；
（三）隱匿、銷毀、偽造有關資料，或者故意提供虛假情況；
（四）隱匿財產，擅自轉移、轉讓財產；
（五）妨礙證券公司正常經營管理秩序和業務運行，誘發不穩定因素；
（六）妨礙處置證券公司風險工作正常進行的其他情形。
證券公司控股股東或者實際控制人指使董事、監事、高級管理人員有前款規定的違法行為的，對控股股東、實際控制人依照前款規定從重處罰。
第七章附則
第六十一條證券公司因分立、合并或者出現公司章程規定的解散事由需要解散的，應當向國務院證券監督管理機構提出解散申請，并附解散理由和轉讓證券類資產、了結證券業務、安置客戶等方案，經國務院證券監督管理機構批準后依法解散并清算，清算過程接受國務院證券監督管理機構的監督。
第一條根據《事業單位登記管理暫行條例》(以下簡稱條例)，制定本細則。
第二條本細則是事業單位登記管理的具體規范。事業單位登記管理的實施，適用本細則。
第三條實施事業單位登記管理，應當依照法定的權限、范圍、條件和程序，遵循公開、公平、公正和方便事業單位的原則。
第四條本細則所稱事業單位，是指國家為了社會公益目的，由國家機關舉辦或者其他組織利用國有資產舉辦的，從事教育、科研、文化、衛生、體育、新聞出版、廣播電視、社會福利、救助減災、統計調查、技術推廣與實驗、公用設施管理、物資倉儲、監測、勘探與勘察、測繪、檢驗檢測與鑒定、法律服務、資源管理事務、質量技術監督事務、經濟監督事務、知識產權事務、公證與認證、信息與咨詢、人才交流、就業服務、機關后勤服務等活動的社會服務組織。
第五條事業單位設立、變更、注銷，應當依照條例和本細則向事業單位登記管理機關（以下簡稱登記管理機關）申請登記或者備案（以下統稱登記）。登記管理機關對符合法定條件的登記申請應當核準登記。
第六條登記管理機關向核準設立登記的事業單位頒發《事業單位法人證書》。
《事業單位法人證書》是事業單位法人資格的唯一合法憑證。未取得《事業單位法人證書》的單位，不得以事業單位法人名義開展活動。
第七條登記管理機關依法保護核準登記的事業單位有關登記事項的合法權益。
第八條登記管理機關應當依照條例和本細則，實施對事業單位的監督管理。事業單位應當接受并配合登記管理機關的監督管理。
第二章登記管理機關與登記管轄
第九條縣級以上各級人民政府機構編制管理機關所屬的登記管理機關負責實施事業單位登記管理工作。
下級登記管理機關在上級登記管理機關的指導下實施事業單位登記管理工作。
第十條國務院機構編制管理機關所屬的國家事業單位登記管理局主管全國事業單位登記管理工作，履行下列職責：
（一）擬定有關事業單位登記管理的方針、政策和規定；
（二）依法保護核準登記的事業單位有關登記事項的合法權益；
（三）監督條例和本細則的執行，依法處理違反條例和本細則的行為；
（四）指導和監督檢查地方登記管理機關的事業單位登記管理工作；
（五）負責本級登記管轄范圍內事業單位登記管理工作；
（六）主管全國事業單位登記管理的電子化工作；
（七）提供有關社會服務。
第十一條省、自治區、直轄市登記管理機關應當履行下列登記管理職責：
（一）根據條例和本細則，擬定本?。ㄗ灾螀^、直轄市）事業單位登記管理的實施辦法，報國家事業單位登記管理局備案；
（二）依法保護本?。ㄗ灾螀^、直轄市）核準登記的事業單位有關登記事項的合法權益；
（三）監督本省（自治區、直轄市）條例和本細則的執行，依法處理本省（自治區、直轄市）違反條例和本細則的行為；
（四）指導和監督檢查下級登記管理機關的登記管理工作；
（五）負責本級登記管轄范圍內事業單位登記管理工作；
（六）主管本?。ㄗ灾螀^、直轄市）事業單位登記管理的電子化工作；
（七）提供有關社會服務。
第十二條省級以下登記管理機關應當履行的登記管理職責由省、自治區、直轄市登記管理機關根據條例和本細則規定。
第十三條國家事業單位登記管理局負責下列事業單位的登記管理：
（一）中央直屬事業單位；
（二）中央國家機關各部門舉辦的事業單位；
（三）直接或者間接使用中央財政經費的社會團體舉辦的事業單位；
（四）中央國有資產監督管理機構履行出資人職責的企業和國有重點金融機構舉辦的事業單位；
（五）本條上述事業單位舉辦的事業單位；
（六）依照法律或者有關規定，應當由國家事業單位登記管理局登記管理的其他事業單位。
第十四條省、自治區、直轄市登記管理機關負責下列事業單位的登記管理：
（一）省、自治區、直轄市直屬事業單位；
（二）省、自治區、直轄市國家機關各部門舉辦的事業單位；
（三）直接或者間接使用省級財政經費的社會團體舉辦的事業單位；
（四）省、自治區、直轄市國有資產監督管理機構履行出資人職責的企業舉辦的事業單位；
（五）本條上述事業單位舉辦的事業單位；
（六）國家事業單位登記管理局授權登記管理的事業單位；
（七）依照法律或者有關規定，應當由省級登記管理機關登記管理的其他事業單位。
第十五條省級以下登記管理機關的登記管轄由省、自治區、直轄市登記管理機關根據條例和本細則規定。
第十六條不同層級單位聯合舉辦的事業單位，由其中層級高的單位舉辦的事業單位的登記管理機關登記管理；同一層級、不同行政區域單位聯合舉辦的事業單位，由其各自行政區域登記管理機關共同的上級登記管理機關登記管理。
第十七條地方登記管理機關不得登記名稱冠“中國”、“全國”、“國家”、“中華”等字樣的事業單位。
第三章登記事項與登記程序
第十八條事業單位法人登記事項包括：名稱、住所、宗旨和業務范圍、法定代表人、經費來源、開辦資金等。
第十九條事業單位名稱是事業單位的文字符號，是各事業單位之間相互區別并區別于其他組織的首要標志，應當由以下部分依次組成：
（一）字號：表示該單位的所在地域，或者舉辦單位，或者單獨字號的字樣；
（二）所屬行業：表示該單位業務屬性、業務范圍的字樣，如數學研究、教育出版、婦幼保健等；
（三）機構形式：表示該單位屬于某種機構形式的字樣，如院、所、校、社、館、臺、站、中心等。
第二十條事業單位名稱應當使用符合國家規范的漢字，民族自治地方的事業單位名稱可以同時使用本自治地方通用的民族文字。
第二十一條事業單位名稱不得使用含有下列內容的文字：
（一）有損于國家、社會公共利益的；
（二）可能造成欺騙或者引起誤解的；
（三）其他法律、法規禁止的。
第二十二條申請登記的事業單位名稱不得與已登記的事業單位名稱和注銷登記未滿三年的事業單位名稱相同或者相近似。
第二十三條除特殊情況外，一個事業單位使用一個名稱。申請人申請登記多于一個名稱，登記管理機關經審查確認必要的可以核準登記，并在法人證書上將第一名稱之外的名稱以加括號的形式顯示在第一名稱之后。
第二十四條經登記管理機關核準登記的事業單位名稱受法律保護。
第二十五條事業單位住所是事業單位的主要辦事機構所在地。一個事業單位只能申請登記一個住所。
第二十六條申請登記的事業單位住所地址應當是郵政能夠送達的地址。
第二十七條事業單位宗旨是指舉辦事業單位的主要目的，事業單位業務范圍是對事業單位可以開展的業務事項的界定。事業單位業務范圍應當符合宗旨的要求，并與其資金、場地、設備、從業人員以及技術力量相適應。
事業單位應當在核準登記的業務范圍內開展活動。
第二十八條事業單位業務范圍涉及國家實行資質認可管理或者執業許可管理的業務事項，須取得有關部門的資質認可或者執業許可后，方可申請登記；對已經取得相關資質認可或者執業許可的事業單位，核準登記的相關業務事項不得超出資質認可或者執業許可的范圍。
第二十九條事業單位法定代表人是按照法定程序產生，代表事業單位行使民事權利、履行民事義務的責任人。
第三十條事業單位的擬任法定代表人，經登記管理機關核準登記，方取得事業單位法定代表人資格。
第三十一條事業單位法定代表人應當具備下列條件：
（一）具有完全民事行為能力的自然人；
（二）該事業單位的主要行政負責人。
違反法律、法規和政策規定產生的事業單位主要行政負責人，不得擔任事業單位法定代表人。
第三十二條事業單位經費來源是指事業單位的收入渠道，包括財政補助和非財政補助兩類。
第三十三條事業單位開辦資金是事業單位被核準登記時可用于承擔民事責任的全部財產的貨幣體現。事業單位開辦資金包括舉辦單位或者出資人授予事業單位法人自主支配的財產和事業單位法人的自有財產。
事業單位開辦資金不包括下列資產：
（一）代為管理的公共基礎設施和資源性資產；
（二）關系國家秘密、公共安全、公共保障，不能進入流通領域的資產；
（三）借貸款、合同預收款、合同應付款；
（四）職工福利費、保險金、住房公積金等專用基金；
（五）規定了使用方向，不能用于民事賠償的他人資助的資產；
（六）按照法律、法規規定不能用于民事賠償的其他資產。
事業單位開辦資金應當以人民幣表示。
第三十四條事業單位設立登記、變更登記、注銷登記的程序依次是申請、受理、審查、核準、發（繳）證章、公告。
（一）申請。申請人向登記管理機關提出有關登記請求。
申請人應當如實填寫有關申請材料，并對提交的申請材料的真實性負責。
（二）受理。登記管理機關對申請人提交的登記申請材料進行初步審查，作出受理或者不予受理的決定。
登記申請不屬于本登記管理機關管轄范圍的，應當即時作出不予受理的決定，并告知申請人向有關機關申請。
登記申請不符合法定條件的，應當在5個工作日內作出不予受理的決定，并說明理由。申請材料存在可以當場更正的錯誤的，應當允許申請人當場更正。申請材料不齊全或者不符合法定形式的，應當當場或者在5個工作日內一次告知申請人需要補正的全部內容，逾期不告知的，自收到申請材料之日起即為受理。
登記申請屬于本登記管理機關管轄范圍，申請材料齊全、符合法定形式，或者申請人按照本登記管理機關的要求提交全部補正申請材料的，應當受理。
（三）審查。登記管理機關審查申請人是否符合規定的登記條件。
根據法定條件和程序，需要對申請材料的實質內容進行核實的，登記管理機關應當指派兩名以上工作人員進行核查。
登記管理機關審查時，發現登記申請直接關系他人重大利益的，應當告知該利害關系人。申請人、利害關系人有權進行陳述和申辯。登記管理機關應當聽取申請人、利害關系人的意見。
（四）核準。登記管理機關對申請人作出準予登記或者不予登記的決定。
登記管理機關依法作出不予登記決定的，應當說明理由，并告知申請人享有依法申請行政復議或者提起行政訴訟的權利。
（五）發（繳）證章。登記管理機關向核準登記的事業單位發（繳）證章。
（六）公告。登記管理機關對核準登記的有關事項予以公告。
第三十五條登記管理機關應當將法律、法規、規章規定的有關登記管理的事項、依據、條件、數量、程序、期限以及需要提交的全部材料的目錄和申請書示范文本等在辦公場所公示。
第四章設立登記
第三十六條申請事業單位法人設立登記的單位，應當具備下列條件：
（一）經審批機關批準設立；
（二）有規范的名稱和組織機構（法人治理結構）；
（三）有穩定的場所；
（四）有與其業務范圍相適應的從業人員、設備設施、經費來源和開辦資金；
（五）宗旨和業務范圍符合事業單位性質和法律、政策規定；
（六）能夠獨立承擔民事責任。
第三十七條申請事業單位法人設立登記，應當向登記管理機關提交下列文件：
（一）事業單位法人設立（備案）登記申請書；
（二）事業單位法定代表人登記申請表；
（三）事業單位章程草案；
（四）審批機關批準設立的文件；
（五）擬任法定代表人現任該單位行政職務的任職文件；
（六）擬任法定代表人的居民身份證復印件或者其他身份證明文件；
（七）具有法定資格的驗資機構出具的驗資證明；
（八）住所證明；
（九）登記管理機關要求提交的其他相關文件。
企業、事業單位、社會團體等組織利用國有資產舉辦事業單位的，還應當提交舉辦單位的法人資格證明文件。
業務范圍中有涉及資質認可事項或者執業許可事項的，需出示相應的資質認可證明或者執業許可證明，并提交其復印件。
第三十八條批準事業單位設立的文件種類如下：
（一）機構編制管理部門的批準文件；
（二）其他有關政府部門的批準文件；
（三）舉辦單位決定設立的文件；
（四）其他批準設立的文件。
第三十九條事業單位章程應當包括下列事項:
（一）名稱；
（二）宗旨和業務范圍；
（三）組織機構（法人治理結構）；
（四）資產管理和使用的原則；
（五）章程的修改程序；
（六）終止程序和終止后資產的處理辦法；
（七）需要由章程規定的其他事項。
第四十條根據住所權屬的不同，應當分別按照下列方式提交相應的住所證明：
（一）使用自有房屋的，出示房屋產權證明并提交其復印件；
（二）使用租賃房屋的，提交房屋產權證明文件，出示有效期內租期一年以上的租賃合同并提交其復印件；
（三）無償使用他人房屋的，出示房屋產權證明、提交其復印件，并提交房屋所有者的授權使用證明；
（四）無償使用他人租賃房屋的，提交房屋產權證明文件和房屋承租人的授權使用證明，出示租賃合同并提交其復印件；
（五）使用國家劃撥的房屋的，提交上級部門的授權使用證明。
第四十一條因合并、分立新設立的事業單位，應當申請設立登記。
第四十二條登記管理機關對事業單位設立登記申請應當自受理之日起30個工作日內辦結。
第四十三條事業單位應當自領取《事業單位法人證書》之日起60個工作日內，將本單位印章的印跡、基本賬戶號，以及法定代表人的簽字、印章的印跡向登記管理機關備案。
第四十四條事業單位設立登記的公告內容，應當包括名稱、法定代表人、宗旨和業務范圍、開辦資金、住所及《事業單位法人證書》證書號等。
第五章變更登記
第四十五條事業單位的登記事項需要變更的，應當向登記管理機關申請變更登記。
變更名稱、法定代表人、宗旨和業務范圍、經費來源的，應當自出現依法應當申請變更登記的情況之日起30個工作日內，向登記管理機關提出申請。變更住所的，應當在遷入新住所前向登記管理機關提出申請。
開辦資金比原登記的開辦資金數額增加或者減少超過20％的，應當申請變更登記。
第四十六條事業單位申請變更登記，應當向登記管理機關提交法定代表人簽署的事業單位法人變更登記申請書和《事業單位法人證書》副本復印件。
因變更事項的不同，還應當提交其他相應文件：
（一）變更名稱的，提交審批機關批準文件；
（二）變更住所的，提交新住所證明文件；
（三）變更宗旨和業務范圍且內容涉及資質認可或者執業許可的，出示相應的資質認可證明或者執業許可證明，并提交其復印件；
（四）變更法定代表人的，提交事業單位法定代表人登記申請表、現任法定代表人免職文件、擬任法定代表人任職文件和居民身份證復印件或者其他身份證明文件；
（五）變更經費來源的，提交經費來源改變的證明文件；
（六）變更開辦資金的，提交具有法定資格的驗資機構出具的驗資證明。
第四十七條事業單位因合并、分立改變登記事項的，應當申請變更登記。
第四十八條登記管理機關對事業單位變更登記申請應當自受理之日起30個工作日內辦結。準予變更登記的，向其頒發變更后的《事業單位法人證書》，收繳變更前的《事業單位法人證書》，變更名稱的還應當收繳變更前的單位印章。
第四十九條事業單位變更名稱和法定代表人的，應當自領取《事業單位法人證書》之日起60個工作日內，將變更后的單位印章的印跡和新任法定代表人的簽字及印章的印跡向登記管理機關備案。
第五十條事業單位變更名稱、住所、法定代表人等登記事項的，由登記管理機關予以公告。
第六章注銷登記
第五十一條事業單位有下列情形之一的，應當向登記管理機關申請注銷登記：
（一）舉辦單位決定解散；
（二）因合并、分立解散；
（三）依照法律、法規和本單位章程，自行決定解散；
（四）行政機關依照法律、行政法規責令撤銷；
（五）事業單位法人登記依法被撤銷，或者事業單位法人證書依法被吊銷；
（六）法律、法規規定的應當注銷登記的其他情形。
第五十二條事業單位在申請注銷登記前，應當在舉辦單位和其他有關機關的指導下，成立清算組織，完成清算工作。
清算組織應當自成立之日起10日內通知債權人，并于30日內至少三次擬申請注銷登記的公告。債權人應當自第一次公告之日起90日內，向清算組織申報其債權。
清算期間，事業單位不得開展有關清算以外的活動。
第五十三條事業單位應當自清算結束之日起15個工作日內，向登記管理機關申請注銷登記并提交下列文件：
（一）法定代表人簽署的事業單位法人注銷登記申請書；
（二）撤銷或者解散的證明文件；
（三）有關機關確認的清算報告；
（四）該單位擬申請注銷登記公告的憑證；
（五）《事業單位法人證書》正、副本及單位印章；
（六）登記管理機關要求提交的其他相關文件。
第五十四條登記管理機關核準事業單位注銷登記后，應當收繳被注銷事業單位的《事業單位法人證書》正、副本及單位印章，并注銷登記公告。
第五十五條經登記管理機關注銷登記的事業單位，自核準注銷登記之日起事業單位法人終止。
第七章證書使用與管理
第五十六條《事業單位法人證書》分為正本和副本，正本和副本具有同等法律效力。
《事業單位法人證書》正本應當置于事業單位住所的醒目位置。
第五十七條事業單位進行下列活動時，應當向有關部門出示《事業單位法人證書》：
（一）刻制印章、辦理機動車船牌照；
（二）申辦有關社會保險事宜；
（三）開立銀行賬戶、貸款；
（四）申辦稅務登記、減免稅收及其他優惠；
（五）從事經營活動或者興辦企業，申辦有關執照；
（六）國有資產登記管理和統計登記；
（七）土地、房產登記管理事宜；
（八）申辦收費項目及標準、收費許可證，購領收據、發票；
（九）法律訴訟、公證事宜；
（十）人事調動和工資基金管理事宜；
（十一）申辦海關事宜；
（十二）有關部門要求事業單位出示《事業單位法人證書》的其他事宜。
第五十八條《事業單位法人證書》是限期有效證書。超過有效期的《事業單位法人證書》，自動廢止。
對廢止的《事業單位法人證書》，登記管理機關應當予以公告。
第五十九條事業單位的法人證書廢止但未經注銷登記的，其法人的責任和義務存續。
第六十條《事業單位法人證書》廢止的事業單位，申請領取新的《事業單位法人證書》的，按照申請設立登記的程序辦理。
第六十一條任何單位和個人不得偽造、涂改、出租、出借、轉讓和故意損毀《事業單位法人證書》。
第六十二條除登記管理機關外，其他任何單位和個人不得收繳、扣留《事業單位法人證書》。
第六十三條事業單位遺失或者損毀《事業單位法人證書》的，應當向登記管理機關申請補（換）領。
登記管理機關應當根據下列情況分別作出處理：
（一）遺失或者損毀嚴重無法查證證書全部內容的，原《事業單位法人證書》作廢的公告，收回未遺失或者損毀的《事業單位法人證書》正本或者副本，補發使用新的證書號的《事業單位法人證書》。
（二）損毀較輕可以查證證書全部內容的，收回損毀的《事業單位法人證書》，換發使用原證書號的《事業單位法人證書》。
第八章監督管理
第六十四條登記管理機關對事業單位依法實施下列監督管理：
（一）監督事業單位按照規定辦理登記和提交年度報告；
（二）監督事業單位按照登記事項從事活動；
（三）制止和查處事業單位違反條例和本細則的行為。
第六十五條事業單位應當于每年1月1日至3月31日，向登記管理機關報送上一年度執行條例和本細則情況的年度報告。
第六十六條事業單位報送的年度報告應當包括下列內容：
（一）開展業務活動情況；
（二）資產損益情況；
（三）對條例和本細則有關變更登記規定的執行情況；
（四）績效和受獎懲情況；
（五）涉及訴訟情況；
（六）社會投訴情況；
（七）其他需要報告的情況。
第六十七條事業單位在報送年度報告時還應當提交下列文件：
（一）《事業單位法人證書》正、副本；
（二）上一年度年末的資產負債表；
（三）有關資質認可或者執業許可證明文件（業務范圍不涉及資質認可事項或者執業許可事項的除外）；
（四）法定代表人任職文件（原提交的法定代表人任職文件未設定任職期限或者未超過任職期限且未出現依法應當申請法定代表人變更登記情況的除外）；
（五）住所證明（原提交的住所證明未設定有效期限或者未超過有效期限且未出現依法應當申請住所變更登記情況的除外）；
（六）登記管理機關要求提交的其他相關文件。
第六十八條登記管理機關應當通過審查事業單位年度報告和其他相關方式對事業單位進行以下方面的監督檢查：
（一）是否遵守有關法律、法規和政策；
（二）是否按照核準登記的宗旨和業務范圍開展業務活動；
（三）是否繼續具備承擔與宗旨和業務范圍相適應的民事責任能力；
（四）是否繼續具備相關登記事項所要求的資質；
（五）是否自核準登記后無正當理由超過一年未開展業務活動或者自行停止業務活動一年以上；
（六）是否在出現依法應當申請變更登記的情況后按時申請變更登記;
（七）實際使用的名稱，包括單位印章、標牌及其他表示該單位名稱的標記與核準登記的名稱是否一致；
（八）有無抽逃開辦資金的行為；
（九）有無涂改、出租、出借《事業單位法人證書》或者出租、出借單位印章的行為；
（十）接受和使用捐贈、資助的情況是否符合條例和其他有關規定；
（十一）其他需要監督檢查的事項。
第六十九條登記管理機關對事業單位的年度報告和有關情況審查后，作出年檢合格或者不合格的決定。
對年檢合格的事業單位，由登記管理機關在其《事業單位法人證書》正、副本上作出合格標記，其證書有效期延續至下一年度年檢的截止日期。
登記管理機關通過審查事業單位年度報告發現問題的，依照條例和本細則處理。
第七十條事業單位有下列情形之一的，登記管理機關根據情況分別給予書面警告并通報其舉辦單位、暫扣《事業單位法人證書》及單位印章并責令限期改正、撤銷登記并收繳《事業單位法人證書》及單位印章的處罰：
（一）不按照登記事項開展活動的；
（二）不按照條例和本細則的規定申請變更登記、注銷登記的；
（三）不按照條例和本細則的規定報送年度報告的；
（四）抽逃開辦資金的；
（五）涂改、出租、出借《事業單位法人證書》或者出租、出借單位印章的；
（六）違反規定接受或者違反規定使用捐贈、資助的。
第七十一條申請人隱瞞有關情況或者提供虛假材料申請登記的，登記管理機關不予受理或者不予登記，并給予警告；登記申請屬于直接關系公共安全、人身健康、生命財產安全事項的，申請人在一年內不得再次申請。
第七十二條申請人以欺騙、賄賂等不正當手段被核準登記的，登記管理機關應當依法予以撤銷登記；被撤銷的登記屬于直接關系公共安全、人身健康、生命財產安全事項的，申請人在三年內不得再次申請；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第七十三條有下列情形之一的，核準登記的登記管理機關或者其上級登記管理機關，根據利害關系人的請求或者依據職權，可以撤銷登記：
（一）登記管理機關工作人員、作出核準登記決定的；
（二）超越法定職權作出核準登記決定的；
（三）違反法定程序作出核準登記決定的；
（四）對不具備申請資格或者不符合法定條件的申請人核準登記的。
依照前款規定撤銷登記，可能對公共利益造成重大損害的，不予撤銷。
第七十四條直接關系公共利益的事業單位，應當按照國家規定的服務標準、資費標準和行政機關依法規定的條件，向社會提供安全、方便、穩定和價格合理的服務，并履行普遍服務的義務；未經核準登記的登記管理機關批準，不得擅自停業、歇業。
事業單位不履行前款規定的義務的，登記管理機關應當責令限期改正，或者依法采取有效措施督促其履行義務。
第七十五條登記管理機關依法對事業單位從事有關登記事項的活動進行監督檢查時，應當將監督檢查的情況和處理結果予以記錄，由監督檢查人員簽字后歸檔。公眾有權查閱監督檢查記錄。
登記管理機關應當創造條件，實現與事業單位、其他有關行政機關的計算機檔案系統互聯，核查事業單位從事有關登記事項的活動情況。
第七十六條上級登記管理機關應當依照條例和本細則對下級登記管理機關的登記管理實施監督檢查，及時糾正登記管理中的不當行為。
第七十七條登記管理機關對其工作人員和下級登記管理機關違反條例和本細則的規定，有下列情形之一的，應當責令改正；情節嚴重的，由相關部門對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予行政處分：
（一）對符合法定條件的登記申請不予受理的；
（二）不在辦公場所公示依法應當公示的材料的；
（三）在受理、審查、核準登記過程中，未向申請人、利害關系人履行法定告知義務的；
（四）申請人提交的申請材料不齊全、不符合法定形式，不一次告知申請人必須補正的全部內容的；
（五）未依法說明不受理登記申請或者不予登記的理由的。
第七十八條登記管理機關工作人員辦理登記、實施監督檢查，索取或者收受他人財物或者謀取其他利益，構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，依法給予行政處分。
第七十九條登記管理機關實施登記管理，有下列情形之一的，由其上級機關或者其他法定機關責令改正，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：
（一）對不符合法定條件的登記申請核準登記或者超越法定職權核準登記的；
（二）對符合法定條件的登記申請不依法核準登記的。
第八十條登記管理機關實施登記管理，擅自收費或者不按照法定項目和標準收費的，由其上級機關或者其他法定機關責令其退還非法收取的費用；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予行政處分。
截留、挪用、私分或者變相私分實施登記管理依法收取的費用的，予以追繳；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第八十一條登記管理機關不依法履行監督職責或者監督不力，造成嚴重后果的，由其上級機關或者其他法定機關責令改正，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第八十二條公民、法人或者其他組織未經登記管理機關核準登記，擅自以事業單位法人名義開展活動的，登記管理機關應當依法采取措施予以制止，并依法給予行政處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第九章附則
第八十三條申請登記、報送年度報告和申請補（換）領證書，應當使用登記管理機關提供的紙質或者電子格式文本，可以通過送交、郵寄、傳真、網絡傳輸等方式報送。
第八十四條無法提交本細則規定提交的文件原件的，可以提交文件復印件，文件復印件應當加蓋原文件發文機關或者舉辦單位的印章。
第一條為了鼓勵和規范民辦教育，維護舉辦者、學校及其他教育機構、教師及教育工作者、受教育者的合法權益，加強對民辦中小學、民辦幼兒園及其他民辦教育機構的管理，規范辦學行為，促進民辦教育事業健康發展，根據《中華人民共和國教育法》、《中華人民共和國民辦教育促進法》、《幼兒園管理條例》和其他有關法律、法規，結合我縣實際，制定本暫行辦法。
第二條在我縣行政區域內舉辦的實施學歷教育和學前教育、文化補習的民辦教育機構，適用本暫行辦法。
第三條縣教育主管部門要認真貫徹“積極鼓勵、大力支持、正確引導、依法管理”的方針，加強對民辦教育工作的領導，做好統籌規劃、綜合協調和指導管理工作。
第四條民辦教育機構(以下簡稱教育機構)應當遵守法律、法規，貫徹國家的教育方針，為社會主義經濟建設和社會發展服務。
第二章教育機構的設立
第五條申請舉辦教育機構的單位或個人應具備以下資格和條件：
(一)申請單位應當具有法人資格，申請個人應當具有政治權利和完全民事行為能力，申請單位和個人應具備與所舉辦的教育機構相應的條件；
(二)聯合辦學須有聯合辦學協議書，明確各有關方面的責任、權利和義務。
第六條申請舉辦教育機構，應當具備下列條件：
(一)有明確的辦學方向、宗旨和目標；
(二)有符合任職資格的管理人員和師資隊伍；
(三)有與培養目標相應的教學計劃、教學大綱和教材；
(四)有與辦學相適應的教學、生活場所、設施、設備和圖書資料。舉辦全日制教育機構必須自有校園、校舍，其標準不得低于同級、同類公辦教育機構的標準；
(五)有相應的開辦經費和穩定的經費來源，個人辦學應有與辦學規模相當的經濟條件，單位辦學應有主辦單位承擔相應經濟責任的承諾。
第七條申請舉辦教育機構，舉辦者應向審核、審批機關提交下列材料：
(一)申辦報告和可行性論證報告；
(二)舉辦者資格證明文件；
(三)擬任校長或主要負責人以及擬任法定代表人的資格證明文件；
(四)擬聘骨干教師名冊和財務人員的資格證明文件；
(五)擬辦教育機構場地、資產、經費來源的證明文件；
(六)擬辦教育機構辦學經費納入縣財政部門設立的民辦教育財務專戶管理的證明文件；
(七)擬辦教育機構的章程、首屆學校董事會（理事會）或者其它決策機構組成人員名單；
(八)審核、審批機關要求提交的其它材料。
第八條申請舉辦教育機構按以下程序和權限審批：
舉辦義務教育學校和學前教育機構，由舉辦者向縣教育主管部門提出申請，由縣教育主管部門審批，報市教育主管部門備案。舉辦高中教育學校，由舉辦者向市教育主管部門申請，由市教育主管部門審批。
第九條縣教育主管部門收到辦學申請報告后，按下列程序辦理：
(一)受理。舉辦者按規定提交有關材料后，填寫《民辦教育審批登記表》，即為正式受理。
(二)審核。由負責審核或審批的部門審核舉辦者提交材料的真實性、合法性、有效性，審核擬舉辦的教育機構是否符合教育規劃和總體布局的要求。布局調整撤并的學校所在地除用于幼兒教育外，不得新辦其他類型教育機構。新辦的教育機構原則上設在縣城，鄉鎮舉辦的民辦教育機構，只能設在鄉鎮駐地，且每鄉鎮至多設立一所。
(三)考察評議。由負責審核或審批的部門在審核通過后，組織有關人員根據相應設置標準對舉辦者提供的辦學條件進行實地考察和評議，提出考察論證報告。
(四)審批。根據審核和考察評議的結論，在規定的時間內作出決定。對同意舉辦的教育機構，由縣教育主管部門頒發《辦學許可證》；對不同意舉辦的教育機構，由審批機關向申報單位或舉辦者反饋有關意見。
第十條教育機構刻制印章，須持《辦學許可證》和審批機關同意舉辦的文件，向縣公安機關辦理審批手續。教育機構還應依據有關規定到物價、銀行等部門辦理收費、建立專用賬戶等有關手續。
教育機構應將《民辦非企業單位登記證》、刻制的印章式樣、收費許可證、銀行專用賬戶等報管理機關備案。
第十一條境外組織或個人在我縣境內辦學和合作辦學，按國家有關規定辦理。
第三章規劃與建設
第十二條教育機構要按照國家《中小學建筑設計規范》和《省基本實施現代化校舍標準》的要求制定校園建設總體規劃,報教育主管部門審批。項目工程可行性研究報告（含項目建議書）及建設資金到位證明等材料，由縣教育主管部門初審后報縣計劃部門進行審批。嚴禁邊辦理相關手續邊設計、施工。
第十三條教育機構應到縣建設部門辦理規劃選址意見書、建設工程用地許可證、工程建設許可證。
第十四條教育機構的工程項目地質勘探和設計必須委托有資質的單位進行勘探和設計，同時將設計圖紙報送教育主管部門審查后報縣建設部門審核。
第十五條教育機構的工程項目建設必須按建設部門的有關規定招投標，必須委托具有相應資質條件的工程質監和工程建設監理單位進行質監和監理，并辦理建設工程安全監督手續。
第十六條教育機構工程項目建設必須接受縣教育部門和縣建設部門的全過程監督與管理。
第十七條教育機構的工程完工后，應有縣建設工程質量監督機構出具的合格驗收報告，并報縣建設部門進行竣工驗收備案后，方可投入使用，否則縣教育主管部門不得批準招生。
第四章組織與運行
第十八條教育機構應當健全內部決策、執行、監督運行機制，實行民主管理制度。
教育機構可設立校董事會（理事會），實行校董事會（理事會）領導下的校長負責制。校董事會（理事會）提出并決定教育機構的法定代表人、校長或主要行政負責人的人選，決定教育機構的發展規劃、經費籌措、經費預決算等重大事項。
教育機構的校長或主要行政負責人應符合任職資格，并報縣教育主管部門核準后聘任。校長或主要行政負責人負責教學和其他行政管理工作。
教育機構應按有關規定建立黨、團、工會、婦聯等組織。
第十九條教育機構按照國家和主管部門的有關規定自主聘任教師和其他教育工作者，并簽訂聘任合同，所聘教師必須具備教師資格和相應的任職條件。聘任外籍教師按國家有關規定辦理。
教育機構對所聘任的教師和其他教育工作者，應建立人事、業務檔案，按有關規定進行專業技術職務管理工作，定期進行考核與獎懲，并辦理醫療、養老等社會保險，維護他們的合法權益。
第二十條縣內教育機構的教師招聘工作，應納入教育主管部門的正常管理。教育機構招聘教師必須與公辦學校的教師調配同步進行，招聘前要向教育主管部門申報招聘方案，方案應包括招聘計劃、學科、人數等項內容，教育主管部門批準后方可招聘廣告。與縣教育主管部門、縣人才服務中心有協議的教育機構招聘結束后，由教育主管部門辦理正常調動手續，縣人才服務中心辦理人事關系，縣財政停發被聘教師工資，保留其人事關系；無協議的民辦學校，要逐步納入正常管理軌道。嚴禁學期中途擅自招聘廣告。應聘本縣民辦學校任教的公辦學校教師，只能在暑假期間正常應聘，如被聘用，要提前30天通知學校并做好有關交接手續，否則不予辦理正常調動手續。
第二十一條教育機構的招生簡章和廣告應當報教育主管部門備案。招生簡章和廣告必須經有權機關批準。
教育機構必須從起始年級開始招生，并按照教育主管部門同意的招生辦法，在規定的時間、范圍內招生。民辦小學、初中招生在公辦學校劃片招生前完成，高中招生與公辦高中同時進行。招生結束后，新生花名冊報縣教育主管部門審批備案。
新生入學后要及時辦理學籍，教育機構要按規定編制學籍號和學生名冊，填寫學籍證和學生登記表，并在規定時間內到縣教育主管部門辦理注冊登記手續。
教育機構不能招收已在籍的學生，如有學生自愿到教育機構就讀，視為借讀。
教育機構招收的高一學生必須是當年參加中考并符合招收條件的學生。
教育機構學生到公辦學校就讀的，視為借讀，學生名冊報縣教育部門審批備案。
加強學籍管理，嚴格控制流生，流生率不得超過國家規定標準。
第二十二條教育機構開展教育教學活動必須根據培養目標，嚴格執行教育主管部門頒布或認定的教學計劃、教學大綱，不得任意縮減課時，不得取消必要的實驗實習環節，并應建立相應的教學管理機構，定期開展檢查、考核、評比和教學研究活動。
第二十三條教育機構應按國家有關規定，建立健全學生學籍管理制度，嚴格學生學籍管理。
實施學歷教育的教育機構，學生修業期滿，各科成績合格，由教育機構按有關規定發給相應的畢業證書。
第二十四條教育機構應加強對學生的思想品德教育，如實評定學生的品行和學科成績，根據學生表現和有關規定實施獎勵或處罰。
教育機構應建立健全安全保衛制度，切實搞好學校安全保衛工作。
第二十五條教育機構招收義務教育階段的適齡兒童、少年傳授文藝、體育、書畫等技藝的，應當同時保證他們接受規定年限的義務教育。
第五章財產與財務
第二十六條教育機構要依法建立財務、會計制度和財產管理制度，必須設置專門的財務部門和配備具有任職資格的專職財務人員。教育機構要按照行政事業單位會計制度規定設置會計賬簿，財務實行“統一領導、集中管理”的體制。
第二十七條教育機構的收費項目和標準，先報縣物價部門審批，再報縣教育主管部門備案。教育機構必須公開收費項目和標準，使用財政部門統一印制的收費專用票據，所收費用納入財政部門民辦教育財務專戶管理，其經費流向要接受財政、教育部門監督管理。
教育機構舉辦學習期限在一年(不含一年)以內的教學班，按學習期限收費；舉辦學習期限在一年以上的教學班，按學期收費，不得跨學期預收費用。
教育機構不得擅自設立收費項目，不得收取任何形式的教育儲備金。
教育機構提高收費標準，應報縣物價部門審批，再報縣教育主管部門備案。
第二十八條學生退學，教育機構應按學生實際學習時間核退學費。學習期限已超過規定學習期限三分之二的，不予退費；被勒令退學和受開除學籍處分的學生，不予退費；教育機構因刊登、散發虛假招生廣告(簡章)等原因造成學生退學的，應退還所收的全部費用。
第二十九條教育機構的財務預算，應堅持“量入為出，收支平衡”的原則，合理確立各類人員的工資福利和日常公用經費開支標準，確保辦學質量和教育機構發展所需的辦學經費。
教育機構的財務預算須報教育主管部門備案。
教育機構應在每一會計年度終了后一個月內向縣教育主管部門提交財務會計報告。
縣教育主管部門應對教育機構報送的財務會計報告的真實性、準確性、合法性進行審核，必要時可責成舉辦者委托社會審計機構進行審計。
第六章保障與扶持
第三十條實行寄宿制的教育機構應當在學生入學前，與學生父母或其他監護人就學生人身安全、保健等問題簽訂合同。
教育機構的教師和管理人員的工資、社會保險和福利，由舉辦者或教育機構依法予以保障。
教育機構已與縣教育主管部門簽訂協議的專任教師及其他專業人員的資格認定、專業技術職務評定，與國家舉辦的同類別、同層次教育機構教職工同等對待。
第三十一條教育機構的學生在就學期間享有與國家舉辦的同類別、同層次教育機構的學生同等的權利。
第三十二條對在民辦教育發展過程中做出突出成績的組織和個人，縣教育主管部門應予以表彰、獎勵。
第七章變更與終止
第三十三條教育機構變更名稱、性質、層次，應按相應的程序，報縣教育主管部門批準；更換舉辦者、法定代表人、校長或主要行政負責人應報縣教育主管部門核準；變更辦學場所、增設專業、調整辦學規模應報縣教育主管部門備案?？h教育主管部門應根據變更情況換發《辦學許可證》，教育機構應按有關規定辦理其它變更登記手續。
第三十四條教育機構合并，與其他組織或個人合作辦學等事項，由舉辦者按設置審批程序提出申請，按合并后的辦學性質和層次報縣教育主管部門批準，并按規定重新辦理有關手續。
第三十五條教育機構因故不能開展正常教育教學活動的，應申請停辦。
教育機構有下列情形之一的，應當解散：
(一)舉辦者根據章程規定自行要求解散的；
(二)因資金不足或其它原因，無法開展正常的教育教學活動的。
第三十六條教育機構申請停辦、解散，須提前2個月提交下列材料：
(一)舉辦者提出的申請報告（聯合辦學的由各方共同提出）；
(二)會計事務所出具的財務審計報告；
(三)善后工作計劃安排；
(四)教育主管部門要求提供的其它有關材料。
教育機構停辦、解散，須由縣教育主管部門核準、備案，并在教育主管部門的監督下，由原舉辦者妥善做好在校學生安置及各項善后工作。
第三十七條教育機構違反法律、法規和有關政策的，由審批機關予以撤銷。
第三十八條經批準合并、停辦、解散或被依法撤銷的教育機構，自接到批準文件起15日內，依法對其財產進行清算。財產清算后，應當首先支付應退學生費用、所欠教職工工資及社會保險費用，然后償還其它債務。剩余部分按照有關法律、行政法規的規定處理。
被合并或停辦、解散以及被依法撤銷的教育機構，自接到有關文件起60日內到縣教育主管部門辦理注銷手續，其《辦學許可證》和印鑒交由縣教育主管部門封存?？h教育主管部門應將教育機構上報的善后處理工作情況備案，并予以公告。
第八章管理與監督
第三十九條縣教育主管部門對教育機構違反有關法律、法規、條例和規定的行為，實施以下監督與處罰：
(一)未經批準擅自辦學或以辦學為名進行違法活動的，由教育主管部門與有關部門配合予以取締，責令退還所收費用，有違法所得的，沒收違法所得。
(二)未經批準擅自更改教育機構名稱、性質、層次或未經核準更換舉辦者、法定代表人、校長或主要行政負責人，由縣教育主管部門責令糾正。擅自設立分?；蚍种C構的由縣教育主管部門責令撤銷。
(三)未經有權機關批準刊登、播放、張貼、散發招生廣告(簡章)或以虛假廣告進行欺騙的，由縣教育主管部門會同有關部門依法查處。
(四)教育機構管理混亂、教學質量低劣、造成惡劣影響的，由教育主管部門責令整改，拒不改正的，責令停止招生，吊銷《辦學許可證》。
(五)教育機構濫發畢(結)業證書的，由教育主管部門責令糾正，有違法所得的，沒收違法所得。
(六)教育機構擅自設立收費項目、提高收費標準的，由教育主管部門協同財政、物價部門按有關規定查處。
第一條為保護村鎮銀行、存款人和其他客戶的合法權益，規范村鎮銀行的行為，加強監督管理，保障村鎮銀行持續、穩健發展，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》和《中華人民共和國公司法》等有關法律法規，制定本規定。
第二條村鎮銀行是指經中國銀行業監督管理委員會依據有關法律、法規批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資，在農村地區設立的主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務的銀行業金融機構。
第三條村鎮銀行是獨立的企業法人，享有由股東投資形成的全部法人財產權，依法享有民事權利，并以全部法人財產獨立承擔民事責任。
村鎮銀行股東依法享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，并以其出資額或認購股份為限對村鎮銀行的債務承擔責任。
第四條村鎮銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。
村鎮銀行依法開展業務，不受任何單位和個人的干涉。
第五條村鎮銀行不得向關系人發放信用貸款；向關系人發放擔保貸款的條件不得優于其他借款人同類貸款的條件。
村鎮銀行不得發放異地貸款。
第六條村鎮銀行應遵守國家法律、行政法規，執行國家金融方針和政策，依法接受銀行業監督管理機構的監督管理。
第二章機構的設立
第七條村鎮銀行的名稱由行政區劃、字號、行業、組織形式依次組成，其中行政區劃指縣級行政區劃的名稱或地名。
第八條設立村鎮銀行應當具備下列條件：
（一）有符合規定的章程；
（二）發起人或出資人應符合規定的條件，且發起人或出資人中應至少有1家銀行業金融機構；
（三）在縣（市）設立的村鎮銀行，其注冊資本不得低于300萬元人民幣；在鄉（鎮）設立的村鎮銀行，其注冊資本不得低于100萬元人民幣；
（四）注冊資本為實收貨幣資本，且由發起人或出資人一次性繳足；
（五）有符合任職資格條件的董事和高級管理人員；
（六）有具備相應專業知識和從業經驗的工作人員；
（七）有必需的組織機構和管理制度；
（八）有符合要求的營業場所、安全防范措施和與業務有關的其他設施；
（九）中國銀行業監督管理委員會規定的其他審慎性條件。
第九條村鎮銀行應依照《中華人民共和國公司法》自主選擇組織形式。
第十條設立村鎮銀行應當經過籌建和開業兩個階段。
第十一條籌建村鎮銀行，申請人應提交下列文件、材料：
（一）籌建申請書；
（二）可行性研究報告；
（三）籌建工作方案；
（四）籌建人員名單及簡歷；
（五）發起人或出資人基本情況及除自然人以外的其他發起人或出資人最近2年經審計的會計報告；
（六）發起人或出資人為境內外金融機構的，應提交其注冊地監管機構出具的書面意見；（七）中國銀行業監督管理委員會規定的其他材料。
第十二條村鎮銀行的籌建期最長為自批準之日起6個月?；I建期內達到開業條件的，申請人可提交開業申請。
村鎮銀行申請開業，申請人應提交以下文件和材料：
（一）開業申請書；
（二）籌建工作報告；
（三）章程草案；
（四）擬任職董事、高級管理人員的任職資格申請書；
（五）法定驗資機構出具的驗資證明；
（六）營業場所所有權或使用權的證明材料；
（七）公安、消防部門對營業場所出具的安全、消防設施合格證明；
（八）中國銀行業監督管理委員會規定的其他材料。
第十三條申請村鎮銀行董事和高級管理人員任職資格，擬任人除應符合銀行業監督管理機構規定的基本條件外，還應符合下列條件：
（一）村鎮銀行董事應具備與其履行職責相適應的知識、經驗及能力；
（二）村鎮銀行董事長和高級管理人員應具備從事銀行業工作5年以上，或者從事相關經濟工作8年以上（其中從事銀行業工作2年以上）的工作經驗，具備大專以上（含大專）學歷。
第十四條村鎮銀行董事和高級管理人員的任職資格需經銀監分局或所在城市銀監局核準。銀監分局或所在城市銀監局自受理之日起30日內作出核準或不予核準的書面決定。
第十五條村鎮銀行的籌建由銀監分局或所在城市銀監局受理，銀監局審查并決定。銀監局自收到完整申請材料或自受理之日起4個月內作出批準或不批準的書面決定。
村鎮銀行達到開業條件的，其開業申請由銀監分局或所在城市銀監局受理、審查并決定。銀監分局或所在城市銀監局自受理之日起2個月內做出核準或不予核準的決定。
第十六條村鎮銀行可根據農村金融服務和業務發展需要，在縣域范圍內設立分支機構。設立分支機構不受撥付營運資金額度及比例的限制。
第十七條村鎮銀行設立分支機構需經過籌建和開業兩個階段。
村鎮銀行分支機構的籌建方案，應事前報監管辦事處備案。未設監管辦事處的，向銀監分局或所在城市銀監局備案。村鎮銀行在分支機構籌建方案備案后即可開展籌建工作。
村鎮銀行分支機構開業申請，由銀監分局或所在城市銀監局受理、審查并決定，銀監分局或所在城市銀監局自受理之日起2個月內作出核準或不予核準的決定。
第十八條村鎮銀行分支機構的負責人應通過所在地銀監局組織的從業資格考試，并在任職前報銀監分局或所在城市銀監局備案。
第十九條經核準開業的村鎮銀行及其分支機構，由決定機關頒發金融許可證，并憑金融許可證向工商行政管理部門辦理登記，領取營業執照。
第三章股權設置和股東資格
第二十條村鎮銀行的股權設置按照《中華人民共和國公司法》有關規定執行。
第二十一條境內金融機構投資入股村鎮銀行，應符合以下條件：
（一）商業銀行未并表和并表后的資本充足率均不低于8%，且主要審慎監管指標符合監管要求；其他金融機構的主要合規和審慎監管指標符合監管要求；
（二）財務狀況良好，最近2個會計年度連續盈利；
（三）入股資金來源真實合法；
（四）公司治理良好，內部控制健全有效；
（五）中國銀行業監督管理委員會規定的其他審慎性條件。
境內金融機構出資設立或入股村鎮銀行須事先報經銀行業監督管理機構及有關部門批準。
第二十二條境外金融機構投資入股村鎮銀行，應符合以下條件：
（一）最近1年年末總資產原則上不少于10億美元；
（二）財務穩健，資信良好，最近2個會計年度連續盈利；
（三）銀行業金融機構資本充足率應達到其注冊地銀行業資本充足率平均水平且不低于8%，非銀行金融機構資本總額不低于加權風險資產總額的10%；
（四）入股資金來源真實合法；
（五）公司治理良好，內部控制健全有效;
（六）注冊地國家（地區）金融機構監督管理制度完善；
（七）該項投資符合注冊地國家（地區）法律、法規的規定以及監管要求；
（八）注冊地國家（地區）經濟狀況良好；
（九）中國銀行業監督管理委員會規定的其他審慎性條件。
第二十三條境內非金融機構企業法人投資入股村鎮銀行，應符合以下條件：
（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格；
（二）有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄；
（三）財務狀況良好，入股前上一年度盈利；
（四）年終分配后，凈資產達到全部資產的10%以上（合并會計報表口徑）；
（五）入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；
（六）有較強的經營管理能力和資金實力；
（七）中國銀行業監督管理委員會規定的其他審慎性條件。
擬入股的企業法人屬于原企業改制的，原企業經營業績及經營年限可以延續作為新企業的經營業績和經營年限計算。
第二十四條境內自然人投資入股村鎮銀行的，應符合以下條件：
（一）有完全民事行為能力；
（二）有良好的社會聲譽和誠信記錄；
（三）入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；
（四）中國銀行業監督管理委員會規定的其他審慎性條件。
第二十五條村鎮銀行最大股東或惟一股東必須是銀行業金融機構。最大銀行業金融機構股東持股比例不得低于村鎮銀行股本總額的20%，單個自然人股東及關聯方持股比例不得超過村鎮銀行股本總額的10%，單一非銀行金融機構或單一非金融機構企業法人及其關聯方持股比例不得超過村鎮銀行股本總額的10%。
任何單位或個人持有村鎮銀行股本總額5%以上的，應當事前報經銀監分局或所在城市銀監局審批。
第二十六條村鎮銀行在向工商行政管理部門登記后，向認繳股本的股東簽發記名股權證，作為股東所持股份和分紅的憑證。
第二十七條村鎮銀行股東不得虛假出資或者抽逃出資。
村鎮銀行不得接受本行股份作為質押權標的。
第二十八條村鎮銀行的股份可依法轉讓、繼承和贈與。但發起人或出資人持有的股份自村鎮銀行成立之日起3年內不得轉讓或質押。村鎮銀行董事、行長和副行長持有的股份，在任職期間內不得轉讓或質押。
第二十九條村鎮銀行的實收資本變更后，必須相應變更其注冊資本。
第四章公司治理
第三十條村鎮銀行的組織機構及其職責應按照《中華人民共和國公司法》的相關規定執行，并在其章程中明確。
第三十一條村鎮銀行應根據其決策管理的復雜程度、業務規模和服務特點設置簡潔、靈活的組織機構。
村鎮銀行可只設立董事會，行使決策和監督職能；也可不設董事會，由執行董事行使董事會相關職責。
第三十二條村鎮銀行應建立有效的監督制衡機制。不設董事會的，應由利益相關者組成的監督部門（崗位）或利益相關者派駐的專職人員行使監督檢查職責。
第三十三條村鎮銀行設行長1名，根據需要設副行長1至3名。規模較小的村鎮銀行，可由董事長或執行董事兼任行長。
村鎮銀行董事會或監督管理部門（崗位）應對行長實施年度專項審計。審計結果應向董事會、股東會或股東大會報告，并報銀監分局或所在城市銀監局備案。行長、副行長離任時，須進行離任審計。
第三十四條村鎮銀行可設立獨立董事。獨立董事與村鎮銀行及其主要股東之間不應存在影響其獨立判斷的關系。獨立董事履行職責時尤其要關注存款人和中小股東的利益。
第三十五條村鎮銀行董事和高級管理人員對村鎮銀行負有忠實義務和勤勉義務。
董事違反法律、法規或村鎮銀行章程，致使村鎮銀行形成嚴重損失的，應當承擔賠償責任。
行長、副行長違反法律、法規或超出董事會或執行董事授權范圍作出決策，致使村鎮銀行遭受嚴重損失的，應承擔相應賠償責任。
第三十六條村鎮銀行董事會和經營管理層可根據需要設置不同的專業委員會，提高決策管理水平。
規模較小的村鎮銀行，可不設專業委員會，并視決策復雜程度和風險高低程度，由相關的專業人員共同研究決策或直接由股東會或股東大會做出決策。
第三十七條村鎮銀行要建立適合自身業務特點和規模的薪酬分配制度、正向激勵約束機制，培育與當地農村經濟發展相適應的企業文化。
第五章經營管理
第三十八條經銀監分局或所在城市銀監局批準，村鎮銀行可經營下列業務：
（一）吸收公眾存款；
（二）發放短期、中期和長期貸款；
（三）辦理國內結算；
（四）辦理票據承兌與貼現；
（五）從事同業拆借；
（六）從事銀行卡業務；
（七）發行、兌付、承銷政府債券；
（八）收付款項及保險業務；
（九）經銀行業監督管理機構批準的其他業務。
村鎮銀行按照國家有關規定，可政策性銀行、商業銀行和保險公司、證券公司等金融機構的業務。
有條件的村鎮銀行要在農村地區設置ATM機，并根據農戶、農村經濟組織的信用狀況向其發行銀行卡。
對部分地域面積大、居住人口少的村、鎮，村鎮銀行可通過采取流動服務等形式提供服務。
第三十九條村鎮銀行在繳足存款準備金后，其可用資金應全部用于當地農村經濟建設。村鎮銀行發放貸款應首先充分滿足縣域內農戶、農業和農村經濟發展的需要。確已滿足當地農村資金需求的，其富余資金可投放當地其他產業、購買涉農債券或向其他金融機構融資。
第四十條村鎮銀行應建立適合自身業務發展的授信工作機制，合理確定不同借款人的授信額度。在授信額度以內，村鎮銀行可以采取一次授信、分次使用、循環放貸的方式發放貸款。
第四十一條村鎮銀行發放貸款應堅持小額、分散的原則，提高貸款覆蓋面，防止貸款過度集中。村鎮銀行對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的5%；對單一集團企業客戶的授信余額不得超過資本凈額的10%。
第四十二條村鎮銀行應按照國家有關規定，建立審慎、規范的資產分類制度和資本補充、約束機制，準確劃分資產質量，充分計提呆賬準備，及時沖銷壞賬，真實反映經營成果，確保資本充足率在任何時點不低于8%，資產損失準備充足率不低于100%。
第四十三條村鎮銀行應建立健全內部控制制度和內部審計機制，提高風險識別和防范能力，對內部控制執行情況進行檢查、評價，并對內部控制的薄弱環節進行糾正和完善，確保依法合規經營。
第四十四條村鎮銀行執行國家統一的金融企業財務會計制度以及銀行業監督管理機構的有關規定，建立健全財務、會計制度。
村鎮銀行應真實記錄并全面反映其業務活動和財務狀況，編制財務會計報告，并提交其權力機構審議。
有條件的村鎮銀行，可引入外部審計制度。
第四十五條村鎮銀行應按規定向銀監分局或所在城市銀監局報送會計報告、統計報表及其他資料，并對報告、資料的真實性、準確性、完整性負責。
第四十六條村鎮銀行應建立信息披露制度，及時披露年度經營情況、重大事項等信息。第六章監督檢查
第四十七條村鎮銀行開展業務，依法接受銀行業監督管理機構監督管理。
第四十八條銀行業監督管理機構根據村鎮銀行業務發展和當地客戶的金融服務需求，結合非現場監管及現場檢查結果，依法審批村鎮銀行的業務范圍和新增業務種類。
第四十九條銀行業監督管理機構依據國家有關法律、行政法規，制定村鎮銀行的審慎經營規則，并對村鎮銀行風險管理、內部控制、資本充足率、資產質量、資產損失準備充足率、風險集中、關聯交易等方面實施持續、動態監管。
第五十條銀行業監督管理機構按照《商業銀行監管內部評級指引》的有關規定，制定對村鎮銀行的評級辦法，并根據監管評級結果，實施差別監管。
第五十一條銀行業監督管理機構根據村鎮銀行的資本充足狀況和資產質量狀況，適時采取下列監管措施：
（一）對資本充足率大于8%、不良資產率低于5%的，適當減少現場檢查的頻率和范圍，支持其穩健發展；
（二）對資本充足率高于4%但低于8%的，要督促其制訂切實可行的資本補充計劃，限期提高資本充足率，并加大非現場監管及現場檢查力度，適時采取限制其資產增長速度、固定資產購置、分配紅利和其他收入、增設分支機構、開辦新業務等措施；
（三）對限期內資本充足率降至4%、不良資產率高于15%的，可適時采取責令調整董事或高級管理人員、停辦部分或所有業務、限期重組等措施進行糾正；
（四）對在規定期限內仍不能實現有效重組、資本充足率降至2%及2%以下的，應適時接管、撤銷或破產。
第五十二條銀行業監督管理機構應建立對村鎮銀行支農服務質量的考核體系和考核辦法，定期對村鎮銀行發放支農貸款情況進行考核評價，并可將考核評價結果作為對村鎮銀行綜合評價、行政許可以及高級管理人員履職評價的重要內容。
第五十三條村鎮銀行違反本規定的，銀行業監督管理機構有權采取風險提示、約見其董事或高級管理人員談話、監管質詢、責令停辦業務等措施，督促其及時進行整改，防范風險。
第五十四條村鎮銀行及其工作人員在業務經營和管理過程中，有違反國家法律、行政法規行為的，由銀行業監督管理機構依照《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》等有關法律法規實施處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第五十五條村鎮銀行及其工作人員對銀行業監督管理機構的處罰決定不服的，可依法提請行政復議或向人民法院提起行政訴訟。
第七章機構變更與終止
第五十六條村鎮銀行有下列變更事項之一的，需經銀監分局或所在城市銀監局批準：
（一）變更名稱；
（二）變更注冊資本；
（三）變更住所；
（四）調整業務范圍；
（五）變更持有資本總額或者股份總額5%以上的股東；
（六）修改章程；
（七）變更組織形式；
（八）中國銀行業監督管理委員會規定的其他變更事項。
更換董事、高級管理人員時，應報經銀行業監督管理機構核準其任職資格。
第五十七條村鎮銀行的接管、解散、撤銷和破產，執行《中華人民共和國商業銀行法》及有關法律、行政法規的規定。
第五十八條村鎮銀行因解散、被撤銷和被宣告破產而終止的，應向發證機關繳回金融許可證，及時到工商行政管理部門辦理注銷登記，并予以公告。
第八章附則
第五十九條本規定所稱農村地區，是指中西部、東北和海南省縣（市）及縣（市）以下地區，以及其他?。▍^、市）的國定貧困縣和省定貧困縣及縣以下地區。
第六十條本規定所稱境內金融機構，是指《中華人民共和國銀行業監督管理法》第二條所列金融機構。
第六十一條本規定未盡事宜，按照《中華人民共和國銀行業監督管理法》和《中華人民共和國商業銀行法》等有關法律、法規和規章執行。
第一條為加強對信托公司的監督管理，規范信托公司的經營行為，促進信托業的健康發展，根據《中華人民共和國信托法》、《中華人民共和國銀行業監督管理法》等法律法規，制定本辦法。
第二條本辦法所稱信托公司，是指依照《中華人民共和國公司法》和本辦法設立的主要經營信托業務的金融機構。
本辦法所稱信托業務，是指信托公司以營業和收取報酬為目的，以受托人身份承諾信托和處理信托事務的經營行為。
第三條信托財產不屬于信托公司的固有財產，也不屬于信托公司對受益人的負債。信托公司終止時，信托財產不屬于其清算財產。
第四條信托公司從事信托活動，應當遵守法律法規的規定和信托文件的約定，不得損害國家利益、社會公共利益和受益人的合法權益。
第五條中國銀行業監督管理委員會對信托公司及其業務活動實施監督管理。
第二章機構的設立、變更與終止
第六條設立信托公司，應當采取有限責任公司或者股份有限公司的形式。
第七條設立信托公司，應當經中國銀行業監督管理委員會批準，并領取金融許可證。
未經中國銀行業監督管理委員會批準，任何單位和個人不得經營信托業務，任何經營單位不得在其名稱中使用“信托公司”字樣。法律法規另有規定的除外。
第八條設立信托公司，應當具備下列條件：
（一）有符合《中華人民共和國公司法》和中國銀行業監督管理委員會規定的公司章程；
（二）有具備中國銀行業監督管理委員會規定的入股資格的股東；
（三）具有本辦法規定的最低限額的注冊資本；
（四）有具備中國銀行業監督管理委員會規定任職資格的董事、高級管理人員和與其業務相適應的信托從業人員；
（五）具有健全的組織機構、信托業務操作規程和風險控制制度；
（六）有符合要求的營業場所、安全防范措施和與業務有關的其他設施；
（七）中國銀行業監督管理委員會規定的其他條件。
第九條中國銀行業監督管理委員會依照法律法規和審慎監管原則對信托公司的設立申請進行審查，作出批準或者不予批準的決定；不予批準的，應說明理由。
第十條信托公司注冊資本最低限額為3億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣，注冊資本為實繳貨幣資本。
申請經營企業年金基金、證券承銷、資產證券化等業務，應當符合相關法律法規規定的最低注冊資本要求。
中國銀行業監督管理委員會根據信托公司行業發展的需要，可以調整信托公司注冊資本最低限額。
第十一條未經中國銀行業監督管理委員會批準，信托公司不得設立或變相設立分支機構。
第十二條信托公司有下列情形之一的，應當經中國銀行業監督管理委員會批準：
（一）變更名稱；
（二）變更注冊資本；
（三）變更公司住所；
（四）改變組織形式；
（五）調整業務范圍；
（六）更換董事或高級管理人員；
（七）變更股東或者調整股權結構，但持有上市公司流通股份未達到公司總股份5%的除外；
（八）修改公司章程；
（九）合并或者分立；
（十）中國銀行業監督管理委員會規定的其他情形。
第十三條信托公司出現分立、合并或者公司章程規定的解散事由，申請解散的，經中國銀行業監督管理委員會批準后解散，并依法組織清算組進行清算。
第十四條信托公司不能清償到期債務，且資產不足以清償債務或明顯缺乏清償能力的，經中國銀行業監督管理委員會同意，可向人民法院提出破產申請。
中國銀行業監督管理委員會可以向人民法院直接提出對該信托公司進行重整或破產清算的申請。
第十五條信托公司終止時，其管理信托事務的職責同時終止。清算組應當妥善保管信托財產，作出處理信托事務的報告并向新受托人辦理信托財產的移交。信托文件另有約定的，從其約定。
第三章經營范圍
第十六條信托公司可以申請經營下列部分或者全部本外幣業務：
（一）資金信托；
（二）動產信托；
（三）不動產信托；
（四）有價證券信托；
（五）其他財產或財產權信托；
（六）作為投資基金或者基金管理公司的發起人從事投資基金業務；
（七）經營企業資產的重組、購并及項目融資、公司理財、財務顧問等業務；
（八）受托經營國務院有關部門批準的證券承銷業務；
（九）辦理居間、咨詢、資信調查等業務；
（十）代保管及保管箱業務；
（十一）法律法規規定或中國銀行業監督管理委員會批準的其他業務。
第十七條信托公司可以根據《中華人民共和國信托法》等法律法規的有關規定開展公益信托活動。
第十八條信托公司可以根據市場需要，按照信托目的、信托財產的種類或者對信托財產管理方式的不同設置信托業務品種。
第十九條信托公司管理運用或處分信托財產時，可以依照信托文件的約定，采取投資、出售、存放同業、買入返售、租賃、貸款等方式進行。中國銀行業監督管理委員會另有規定的，從其規定。
信托公司不得以賣出回購方式管理運用信托財產。
第二十條信托公司固有業務項下可以開展存放同業、拆放同業、貸款、租賃、投資等業務。投資業務限定為金融類公司股權投資、金融產品投資和自用固定資產投資。
信托公司不得以固有財產進行實業投資，但中國銀行業監督管理委員會另有規定的除外。
第二十一條信托公司不得開展除同業拆入業務以外的其他負債業務，且同業拆入余額不得超過其凈資產的20%。中國銀行業監督管理委員會另有規定的除外。
第二十二條信托公司可以開展對外擔保業務，但對外擔保余額不得超過其凈資產的50%。
第二十三條信托公司經營外匯信托業務，應當遵守國家外匯管理的有關規定，并接受外匯主管部門的檢查、監督。
第四章經營規則
第二十四條信托公司管理運用或者處分信托財產，必須恪盡職守，履行誠實、信用、謹慎、有效管理的義務，維護受益人的最大利益。
第二十五條信托公司在處理信托事務時應當避免利益沖突，在無法避免時，應向委托人、受益人予以充分的信息披露，或拒絕從事該項業務。
第二十六條信托公司應當親自處理信托事務。信托文件另有約定或有不得已事由時，可委托他人代為處理，但信托公司應盡足夠的監督義務，并對他人處理信托事務的行為承擔責任。
第二十七條信托公司對委托人、受益人以及所處理信托事務的情況和資料負有依法保密的義務，但法律法規另有規定或者信托文件另有約定的除外。
第二十八條信托公司應當妥善保存處理信托事務的完整記錄，定期向委托人、受益人報告信托財產及其管理運用、處分及收支的情況。
委托人、受益人有權向信托公司了解對其信托財產的管理運用、處分及收支情況，并要求信托公司作出說明。
第二十九條信托公司應當將信托財產與其固有財產分別管理、分別記賬，并將不同委托人的信托財產分別管理、分別記賬。
第三十條信托公司應當依法建賬，對信托業務與非信托業務分別核算，并對每項信托業務單獨核算。
第三十一條信托公司的信托業務部門應當獨立于公司的其他部門，其人員不得與公司其他部門的人員相互兼職，業務信息不得與公司的其他部門共享。
第三十二條以信托合同形式設立信托時，信托合同應當載明以下事項：
（一）信托目的；
（二）委托人、受托人的姓名或者名稱、住所；
（三）受益人或者受益人范圍；
（四）信托財產的范圍、種類及狀況；
（五）信托當事人的權利義務；
（六）信托財產管理中風險的揭示和承擔；
（七）信托財產的管理方式和受托人的經營權限；
（八）信托利益的計算，向受益人交付信托利益的形式、方法；
（九）信托公司報酬的計算及支付；
（十）信托財產稅費的承擔和其他費用的核算；
（十一）信托期限和信托的終止；
（十二）信托終止時信托財產的歸屬；
（十三）信托事務的報告；
（十四）信托當事人的違約責任及糾紛解決方式；
（十五）新受托人的選任方式；
（十六）信托當事人認為需要載明的其他事項。
以信托合同以外的其他書面文件設立信托時，書面文件的載明事項按照有關法律法規規定執行。
第三十三條信托公司開展固有業務，不得有下列行為：
（一）向關聯方融出資金或轉移財產；
（二）為關聯方提供擔保；
（三）以股東持有的本公司股權作為質押進行融資。
信托公司的關聯方按照《中華人民共和國公司法》和企業會計準則的有關標準界定。
第三十四條信托公司開展信托業務，不得有下列行為：
（一）利用受托人地位謀取不當利益；
（二）將信托財產挪用于非信托目的的用途；
（三）承諾信托財產不受損失或者保證最低收益；
（四）以信托財產提供擔保；
（五）法律法規和中國銀行業監督管理委員會禁止的其他行為。
第三十五條信托公司開展關聯交易，應以公平的市場價格進行，逐筆向中國銀行業監督管理委員會事前報告，并按照有關規定進行信息披露。
第三十六條信托公司經營信托業務，應依照信托文件約定以手續費或者傭金的方式收取報酬，中國銀行業監督管理委員會另有規定的除外。
信托公司收取報酬，應當向受益人公開，并向受益人說明收費的具體標準。
第三十七條信托公司違反信托目的處分信托財產，或者因違背管理職責、處理信托事務不當致使信托財產受到損失的，在恢復信托財產的原狀或者予以賠償前，信托公司不得請求給付報酬。
第三十八條信托公司因處理信托事務而支出的費用、負擔的債務，以信托財產承擔，但應在信托合同中列明或明確告知受益人。信托公司以其固有財產先行支付的，對信托財產享有優先受償的權利。因信托公司違背管理職責或者管理信托事務不當所負債務及所受到的損害，以其固有財產承擔。
第三十九條信托公司違反信托目的處分信托財產，或者管理運用、處分信托財產有重大過失的，委托人或受益人有權依照信托文件的約定解任該信托公司，或者申請人民法院解任該信托公司。
第四十條受托人職責依法終止的，新受托人依照信托文件的約定選任；信托文件未規定的，由委托人選任；委托人不能選任的，由受益人選任；受益人為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人的，依法由其監護人代行選任。新受托人未產生前，中國銀行業監督管理委員會可以指定臨時受托人。
第四十一條信托公司經營信托業務，有下列情形之一的，信托終止：
（一）信托文件約定的終止事由發生；
（二）信托的存續違反信托目的；
（三）信托目的已經實現或者不能實現；
（四）信托當事人協商同意；
（五）信托期限屆滿；
（六）信托被解除；
（七）信托被撤銷；
（八）全體受益人放棄信托受益權。
第四十二條信托終止的，信托公司應當依照信托文件的約定作出處理信托事務的清算報告。受益人或者信托財產的權利歸屬人對清算報告無異議的，信托公司就清算報告所列事項解除責任，但信托公司有不當行為的除外。
第五章監督管理
第四十三條信托公司應當建立以股東（大）會、董事會、監事會、高級管理層等為主體的組織架構，明確各自的職責劃分，保證相互之間獨立運行、有效制衡，形成科學高效的決策、激勵與約束機制。
第四十四條信托公司應當按照職責分離的原則設立相應的工作崗位，保證公司對風險能夠進行事前防范、事中控制、事后監督和糾正，形成健全的內部約束機制和監督機制。
第四十五條信托公司應當按規定制訂本公司的信托業務及其他業務規則，建立、健全本公司的各項業務管理制度和內部控制制度，并報中國銀行業監督管理委員會備案。
第四十六條信托公司應當按照國家有關規定建立、健全本公司的財務會計制度，真實記錄并全面反映其業務活動和財務狀況。公司年度財務會計報表應當經具有良好資質的中介機構審計。
第四十七條中國銀行業監督管理委員會可以定期或者不定期對信托公司的經營活動進行檢查；必要時，可以要求信托公司提供由具有良好資質的中介機構出具的相關審計報告。
信托公司應當按照中國銀行業監督管理委員會的要求提供有關業務、財務等報表和資料，并如實介紹有關業務情況。
第四十八條中國銀行業監督管理委員會對信托公司實行凈資本管理。具體辦法由中國銀行業監督管理委員會另行制定。
第四十九條信托公司每年應當從稅后利潤中提取5%作為信托賠償準備金，但該賠償準備金累計總額達到公司注冊資本的20%時，可不再提取。
信托公司的賠償準備金應存放于經營穩健、具有一定實力的境內商業銀行，或者用于購買國債等低風險高流動性證券品種。
第五十條中國銀行業監督管理委員會對信托公司的董事、高級管理人員實行任職資格審查制度。未經中國銀行業監督管理委員會任職資格審查或者審查不合格的，不得任職。
信托公司對擬離任的董事、高級管理人員，應當進行離任審計，并將審計結果報中國銀行業監督管理委員會備案。信托公司的法定代表人變更時，在新的法定代表人經中國銀行業監督管理委員會核準任職資格前，原法定代表人不得離任。
第五十一條中國銀行業監督管理委員會對信托公司的信托從業人員實行信托業務資格管理制度。符合條件的，頒發信托從業人員資格證書；未取得信托從業人員資格證書的，不得經辦信托業務。
第五十二條信托公司的董事、高級管理人員和信托從業人員違反法律、行政法規或中國銀行業監督管理委員會有關規定的，中國銀行業監督管理委員會有權取消其任職資格或者從業資格。
第五十三條中國銀行業監督管理委員會根據履行職責的需要，可以與信托公司董事、高級管理人員進行監督管理談話，要求信托公司董事、高級管理人員就信托公司的業務活動和風險管理的重大事項作出說明。
第五十四條信托公司違反審慎經營規則的，中國銀行業監督管理委員會責令限期改正；逾期未改正的，或者其行為嚴重危及信托公司的穩健運行、損害受益人合法權益的，中國銀行業監督管理委員會可以區別情形，依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》等法律法規的規定，采取暫停業務、限制股東權利等監管措施。
第五十五條信托公司已經或者可能發生信用危機，嚴重影響受益人合法權益的，中國銀行業監督管理委員會可以依法對該信托公司實行接管或者督促機構重組。
第五十六條中國銀行業監督管理委員會在批準信托公司設立、變更、終止后，發現原申請材料有隱瞞、虛假的情形，可以責令補正或者撤銷批準。
第五十七條信托公司可以加入中國信托業協會，實行行業自律。
中國信托業協會開展活動，應當接受中國銀行業監督管理委員會的指導和監督。
第六章罰則
第五十八條未經中國銀行業監督管理委員會批準，擅自設立信托公司的，由中國銀行業監督管理委員會依法予以取締；構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，由中國銀行業監督管理委員會沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款。
第五十九條未經中國銀行業監督管理委員會批準，信托公司擅自設立分支機構或開展本辦法第十九條、第二十條、第二十一條、第二十二條、第三十三條和第三十四條禁止的業務的，由中國銀行業監督管理委員會責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款；情節特別嚴重或者逾期不改正的，責令停業整頓或者吊銷其金融許可證；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第六十條信托公司違反本辦法其他規定的，中國銀行業監督管理委員會根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》等法律法規的規定，采取相應的處罰措施。
第六十一條信托公司有違法經營、經營管理不善等情形，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的，由中國銀行業監督管理委員會依法予以撤銷。
第一條為有效配置金融資源，緩解中小企業融資難題，滿足中低收入人群融資需求，引導、規范和促進我市小額貸款公司持續健康發展，依據《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）、《關于小額貸款公司試點的指導意見》、《關于村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社、小額貸款公司有關政策的通知》等精神，結合我市實際情況，制定本辦法。
第二條本辦法所稱小額貸款公司，是指在*市轄區內由企業法人、自然人和其他社會組織依法出資設立的，不吸收公眾存款，專營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司，擁有獨立的法人財產，享有法人財產權，以全部財產對其債務承擔民事責任。
第三條小額貸款公司應執行國家金融方針和政策，在法律、法規規定的范圍內開展業務，自主經營，自負盈虧，自我約束，自擔風險，其合法的經營活動受法律保護，不受任何單位和個人的干涉。
第四條*市人民政府金融發展服務辦公室（以下簡稱市金融辦）作為*市小額貸款公司試點工作的主管部門，負責認定全市小額貸款公司試點對象及開展日常的監督管理工作，并牽頭組織中國人民銀行*市中心支行、*銀監局、市工商局、公安局、貿工局建立聯合工作小組，按照穩妥審慎、擇優限量的原則，共同配合推進全市小額貸款公司試點的組織、協調和規范工作。
第二章準入資格
第五條小額貸款公司的名稱由行政區劃、字號、行業、組織形式依次組成。申請設立小額貸款公司，除應符合《公司法》規定的基本條件外，還應滿足以下條件：
（一）小額貸款公司組織形式是有限責任公司的，其注冊資本不得低于5000萬元；組織形式是股份有限公司的，其注冊資本不得低于8000萬元；注冊資本要求全部為實收貨幣資本，由出資人或發起人一次性足額繳納。
（二）有符合任職資格條件的董事、監事和高級管理人員，以及具備相應專業知識和從業經驗的工作人員。
（三）有開展小額貸款業務必要的內部組織機構和企業管理制度、風險控制制度。
（四）按審慎性原則要求的其他條件。
第六條申請小額貸款公司董事、監事和高級管理人員任職資格，擬任人除應符合《公司法》規定的基本條件外，還應具備以下條件：
（一）擬任高級管理人員應從事金融類相關工作5年以上，有大學本科以上（含）學歷。
（二）擬任董事、監事應具備與其履行職責相適應的金融知識，從事經濟、金融類相關工作3年以上，有大學?？埔陨希êW歷。
第七條擬任人有以下情形之一的，不得申請擔任小額貸款公司董事、監事和高級管理人員：
（一）有犯罪記錄或不良信用記錄的。
（二）擔任破產清算的公司、企業的董事、監事和高級管理人員，對該公司、企業的破產負有個人責任的，自該公司、企業破產清算完結之日起未逾3年的。
（三）擔任因違法被吊銷營業執照、責令關閉的公司、企業的法定代表人和高級管理人員，并負有個人責任的，自該公司、企業被吊銷營業執照之日起未逾3年的。
（四）被國家金融監管部門取消董事、監事或高級管理人員任職資格，或禁止從事金融行業工作而期限未滿的。
（五）不符合審慎性原則要求的其他事項。
第八條小額貸款公司應由主發起人組織發起設立。主發起人應為依法在*注冊的法人企業，并應符合以下條件：
（一）凈資產5000萬元以上，且資產負債率不高于70%。
（二）近三年連續贏利，且三年凈利潤累計總額不低于1500萬元。
（三）具有良好的社會聲譽和誠信記錄，近3年在業務管理、財務管理、稅收管理、外匯管理、海關管理等方面無違法行為。
（四）具有良好的公司治理結構和健全的內部控制制度。
（五）入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。
（六）按審慎性原則要求的其他條件。
第九條其他出資人應符合以下條件：
（一）自然人作為出資人的，必須具備完全民事行為能力；在*購置固定住所；無犯罪記錄和不良信用記錄；收入狀況良好，有較強的抗風險能力。
（二）其他企業或社會組織作為出資人的，必須合法設立且出資人及其法定代表人無不良信用記錄或犯罪記錄；近三年的財務狀況良好，有較強的經營管理能力和資金實力。
第十條申請設立小額貸款公司時，主發起人出資比例不得低于注冊資本總額的30%；其余單個出資人及其關聯方出資比例不得低于注冊資本總額的5‰。
第三章設立程序
第十一條申請設立小額貸款公司，應向市金融辦提出申請，并提交下列材料：
（一）設立申請書，內容包括：小額貸款市場需求和預測分析、擬設立小額貸款公司的名稱、注冊地址、注冊資本金、股權結構及股東情況（法人股東的名稱、法定代表人姓名、注冊地址、公司資信狀況、經審計的近3年財務會計報告，自然人股東的姓名、住所、身份證明、個人收入及誠信情況）等。
（二）出資人協議書和承諾書，內容包括：各出資人關于共同出資設立小額貸款公司的協議書和自覺遵守相關規定和章程、不從事違法、違規活動的承諾書。
（三）擬任職董事、監事和高級管理人員的任職資格申請書及按照本辦法第六條、第七條規定提供的相關證明材料。
（四）擬設公司章程草案。
（五）營業場所所有權或使用權的證明材料。
（六）市工商局出具的對擬設公司名稱的預核準登記書。
（七）依法設立的驗資機構出具的驗資報告。
（八）按審慎性原則要求的其他資料。
第十二條市金融辦自收到完整申請材料之日起45個工作日內，按照本辦法的有關規定對申請材料進行審核，在征求相關部門意見后作出決定。
第十三條經認定符合條件的，由市金融辦出具小額貸款業務資格文件。
第十四條小額貸款公司憑市金融辦出具的小額貸款業務資格文件，到市工商局辦理注冊登記并領取營業執照后方可開業。
涉及境外（含港澳臺）出資人的小額貸款公司，需憑小額貸款業務資格文件，到市貿工局辦理相關外商投資許可手續后，方可申領工商營業執照并開業。
第十五條小額貸款公司應在領取營業執照后5個工作日內，向市公安局、中國人民銀行*市中心支行和*銀監局報送相關開業資料；此外，還應在領取營業執照后30個工作日內，在指定媒體上進行公告。
第十六條小額貸款公司根據業務需要，可以申請在客戶集中且業務量較大的地區設立營業網點，經市金融辦核準，到市工商局辦理注冊登記并領取營業執照后方可營業。
第十七條小額貸款公司主發起人持有的股份自公司成立之日起3年內不得轉讓，其他出資人持有的股份2年內不得轉讓；公司董事、監事和高級管理人員持有的股份，在任職期間內不得轉讓。
第四章合規經營
第十八條小額貸款公司開業后，需專營小額貸款業務，不得開展未經批準的其他業務。
第十九條小額貸款公司的信貸資金來源必須合法，主要來源應為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及不超過兩個銀行業金融機構的融入資金；嚴禁向內部或外部集資、吸收或變相吸收公眾存款。
第二十條小額貸款公司應向中國人民銀行*市中心支行申領貸款卡；向小額貸款公司提供融資的銀行業金融機構，應將融資信息及時報送市金融辦、中國人民銀行*市中心支行和*銀監局，并應跟蹤監督小額貸款公司融資的使用情況。
第二十一條鼓勵小額貸款公司重點面向中小企業、個體工商戶和個人創業者提供信貸服務。小額貸款的資金運用必須符合以下規定：
（一）堅持“小額、分散”的原則，對同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%，且同一借款人的貸款余額上限為500萬元；貸款發放和回收主要通過轉帳或銀行卡等結算渠道，減少現金交易。
（二）貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規定的上限，下限按中國人民銀行的有關規定執行，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。有關貸款期限和貸款償還條款等合同內容，均由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協商確定。
第二十二條小額貸款公司不得向以下關系人發放貸款：
（一）公司的董事、監事、高級管理人員、主要股東和核心工作人員。
（二）前項所列人員投資或者擔任高級管理職務的公司、企業和其他經濟組織。
第二十三條小額貸款公司自身或委托其他機構開展貸款催收、宣傳推廣等工作，必須符合法律、法規的有關規定。
第五章監督管理和風險防范
第二十四條市金融辦牽頭組織確立對小額貸款公司的協同監管機制。其中，市金融辦主要負責組織開展小額貸款公司的試點認定和日常監督管理工作；市工商局主要負責辦理小額貸款公司的設立登記、變更和年檢等工作；中國人民銀行*市中心支行主要負責對小額貸款公司資金流向和貸款利率的動態監測，對洗錢的違法行為進行查處；*銀監局主要負責認定小額貸款公司非法集資、吸收公眾存款、高利貸等非法行為；市公安局主要負責小額貸款公司申請設立必要的資格認定工作和查實、打擊各種金融犯罪行為。
第二十五條小額貸款公司應按照《公司法》要求建立健全公司治理結構，明確股東、董事、監事和經理之間的權責關系，制定穩健有效的議事規則、決策程序和內審制度，提高公司治理的有效性。
第二十六條小額貸款公司應建立健全貸款管理制度和風險控制制度，明確貸前調查、貸時審查和貸后檢查業務流程和操作規范，建立審慎規范的資產分類和撥備制度，準確進行資產分類，充分計提呆賬準備金，確保資產損失準備充足率始終保持在100%以上。
第二十七條小額貸款公司應按照國家有關規定建立健全企業財務會計制度，并定期聘請具有相應業務資格的中介機構開展外部審計。市金融辦可根據工作需要，聘請專業的中介機構，對小額貸款公司進行專項審計或稽核。
第二十八條小額貸款公司應建立信息披露制度，按月向市金融辦、中國人民銀行*市中心支行、*銀監局提交財務報表和業務經營情況報告等，并定期向公司股東、向其提供融資的銀行業金融機構和有關捐贈機構披露上述信息，必要時應向社會披露。
第二十九條中國人民銀行*市中心支行定期對我市小額貸款公司的利率、資金流向進行監測，并將小額貸款公司納入信貸征信系統。小額貸款公司應定期向人民銀行信貸征信系統提供借款人、貸款金額、貸款擔保和貸款償還等業務信息。
第三十條小額貸款公司存在以下情形的，經查實后由市金融辦取消業務許可資格：
（一）自領取營業執照之日起，無正當理由6個月不開業或開業后自行停業連續6個月的。
（二）自領取營業執照并開業后，年度貸款發放余額未達到公司資本凈額5%的。
第三十一條小額貸款公司從事以下違法違規活動的，由相關部門進行查處，并視情節輕重責令整頓或取消業務許可資格、吊銷營業執照；構成犯罪的，依法追究刑事責任：
（一）進行非法集資或吸收公眾存款等活動的。
（二）違反國家利率政策開展業務的。
（三）進行欺詐、虛假宣傳或使用違法違規手段進行貸款催收的。
（四）超出經營范圍，擅自從事未經批準的經營活動的。
（五）未按規定提供有關報表、數據等資料或提供虛假報表、數據等資料的。
（六）法律、法規和有關部門認定的其他情形。
第三十二條任何未經批準擅自設立的機構或網點，以小額貸款公司名義從事經營活動的，經有關部門查實后，予以責令整頓或吊銷營業執照，構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第三十三條成立小額貸款公司行業自律組織，確立行業自律規范，協助有關部門指導和推動我市小額貸款市場的發展；同時，建立合理的投訴舉報渠道，完善社會監督機制，充分利用和發揮社會監督力量，加強對小額貸款公司經營行為的約束和監督。
第三十四條市金融辦會同有關部門，協助小額貸款公司開展業務創新、合規經營、風險防范等方面的培訓工作；同時通過多種形式加大對小額信貸業務的宣傳力度，為其創造良好的業務拓展環境和輿論氛圍。
第六章變更和終止
第三十五條小額貸款公司的下列變更事項，需經市金融辦核準：
（一）變更主發起人或主要股東（持股比例不低于30%的）。
（二）公司合并或分立。
（三）按審慎性原則要求的其他事項。
第三十六條小額貸款公司的下列變更事項，需經市金融辦備案：
（一）變更公司名稱或注冊地址。
（二）變更注冊資本。
（三）改變公司組織形式。
（四）修改公司章程。
（五）變更公司董事、監事或高級管理人員。
（六）要求的其他事項。
第三十七條小額貸款公司法人資格的終止包括解散和破產兩種情況。小額貸款公司可因下列原因解散：
（一）公司章程規定的解散事由出現。
（二）董事會或股東大會決議解散。
（三）因公司合并或者分立需要解散。
（四）依法被吊銷營業執照、責令關閉或撤銷。
（五）人民法院依法宣布公司解散。
第一條為了加強對公證員的任職管理和執業監督，規范公證員的執業行為，根據《中華人民共和國公證法》(以下簡稱《公證法》)和有關法律、法規的規定，制定本辦法。
第二條公證員是符合《公證法》規定的條件，經法定任職程序，取得公證員執業證書，在公證機構從事公證業務的執業人員。
公證員的配備數量，根據公證機構的設置情況和公證業務的需要確定。公證員配備方案，由省、自治區、直轄市司法行政機關編制和核定，報司法部備案。
第三條公證員依法執業，受法律保護，任何單位和個人不得非法干預。
公證員有權獲得勞動報酬，享受保險和福利待遇；有權提出辭職、申訴或者控告；非因法定事由和非經法定程序，不被免職或者處罰。
第四條公證員應當遵紀守法，恪守職業道德和執業紀律，依法履行公證職責，保守執業秘密。
公證員應當加入地方和全國的公證協會。
第五條司法行政機關依照《公證法》和有關法律、法規、規章，對公證員進行監督、指導。
第六條公證協會是公證業的自律性組織。公證協會依照《公證法》和章程，對公證員的執業活動進行監督。
第二章公證員任職條件
第七條擔任公證員，應當具備下列條件：
(一)具有中華人民共和國國籍；
(二)年齡二十五周歲以上六十五周歲以下；
(三)公道正派，遵紀守法，品行良好；
(四)通過國家司法考試；
(五)在公證機構實年以上或者具有三年以上其他法律職業經歷并在公證機構實習一年以上，經考核合格。
第八條符合本辦法第七條第(一)項、第(二)項、第(三)項規定，并具備下列條件之一，已經離開原工作崗位的，經考核合格，可以擔任公證員：
(一)從事法學教學、研究工作，具有高級職稱的人員；
(二)具有本科以上學歷，從事審判、檢察、法制工作、法律服務滿十年的公務員、律師。
第九條有下列情形之一的，不得擔任公證員：
(一)無民事行為能力或者限制民事行為能力的；
(二)因故意犯罪或者職務過失犯罪受過刑事處罰的；
(三)被開除公職的；
(四)被吊銷執業證書的。
第三章公證員任職程序
第十條符合本辦法第七條規定條件的人員，由本人提出申請，經需要選配公證員的公證機構推薦，由所在地司法行政機關出具審查意見，逐級報請省、自治區、直轄市司法行政機關審核。
報請審核，應當提交下列材料：
(一)擔任公證員申請書；
(二)公證機構推薦書；
(三)申請人的居民身份證復印件和個人簡歷，具有三年以上其他法律職業經歷的，應當同時提交相應的經歷證明；
(四)申請人的法律職業資格證書復印件；
(五)公證機構出具的申請人實習鑒定和所在地司法行政機關出具的實習考核合格意見；
(六)所在地司法行政機關對申請人的審查意見；
(七)其他需要提交的材料。
第十一條符合本辦法第八條規定條件的人員，由本人提出申請，經需要選配公證員的公證機構推薦，由所在地司法行政機關出具考核意見，逐級報請省、自治區、直轄市司法行政機關審核。報請審核，應當提交下列材料：
(一)擔任公證員申請書；
(二)公證機構推薦書；
(三)申請人的居民身份證復印件和個人簡歷；
(四)從事法學教學、研究工作并具有高級職稱的證明，或者具有本科以上學歷的證明和從事審判、檢察、法制工作、法律服務滿十年的經歷及職務證明；
(五)申請人已經離開原工作崗位的證明；
(六)所在地司法行政機關對申請人的考核意見；
(七)其他需要提交的材料。
第十二條省、自治區、直轄市司法行政機關應當自收到報審材料之日起二十日內完成審核。對符合規定條件和公證員配備方案的，作出同意申請人擔任公證員的審核意見，填制公證員任職報審表，報請司法部任命；對不符合規定條件或者公證員配備方案的，作出不同意申請人擔任公證員的決定，并書面通知申請人和所在地司法行政機關。
第十三條司法部應當自收到省、自治區、直轄市司法行政機關報請任命公證員的材料之日起二十日內，制作并下達公證員任命決定。
司法部認為報請任命材料有疑義或者收到相關投訴、舉報的，可以要求報請任命機關重新審核。
第十四條省、自治區、直轄市司法行政機關應當自收到司法部下達的公證員任命決定之日起十日內，向申請人頒發公證員執業證書，并書面通知其所在地司法行政機關。
第十五條公證員變更執業機構，應當經所在公證機構同意和擬任用該公證員的公證機構推薦，報所在地司法行政機關同意后，報省、自治區、直轄市司法行政機關辦理變更核準手續。
公證員跨省、自治區、直轄市變更執業機構的，經所在的省、自治區、直轄市司法行政機關核準后，由擬任用該公證員的公證機構所在的省、自治區、直轄市司法行政機關辦理變更核準手續。
第十六條公證員有下列情形之一的，由所在地司法行政機關自確定該情形發生之日起三十日內，報告省、自治區、直轄市司法行政機關，由其提請司法部予以免職：
(一)喪失中華人民共和國國籍的；
(二)年滿六十五周歲或者因健康原因不能繼續履行職務的；
(三)自愿辭去公證員職務的。
被吊銷公證員執業證書的，由省、自治區、直轄市司法行政機關直接提請司法部予以免職。
提請免職，應當提交公證員免職報審表和符合法定免職事由的相關證明材料。司法部應當自收到提請免職材料之日起二十日內，制作并下達公證員免職決定。
第十七條省、自治區、直轄市司法行政機關對報請司法部予以任命、免職或者經核準變更執業機構的公證員，應當在收到任免決定或者作出準予變更決定后二十日內，在省級報刊上予以公告。
司法部對決定予以任命或者免職的公證員，應當定期在全國性報刊上予以公告，并定期編制全國公證員名錄。
第四章公證員執業證書管理
第十八條公證員執業證書是公證員履行法定任職程序后在公證機構從事公證執業活動的有效證件。
公證員執業證書由司法部統一制作。證書編號辦法由司法部制定。
第十九條公證員執業證書由公證員本人持有和使用，不得涂改、抵押、出借或者轉讓。
公證員執業證書損毀或者遺失的，由本人提出申請，所在公證機構予以證明，提請所在地司法行政機關報省、自治區、直轄市司法行政機關申請換發或者補發。執業證書遺失的，由所在公證機構在省級報刊上聲明作廢。
第二十條公證員變更執業機構的，經省、自治區、直轄市司法行政機關核準，予以換發公證員執業證書。
公證員受到停止執業處罰的，停止執業期間，應當將其公證員執業證書繳存所在地司法行政機關。
公證員受到吊銷公證員執業證書處罰或者因其他法定事由予以免職的，應當收繳其公證員執業證書，由省、自治區、直轄市司法行政機關予以注銷。
第五章公證員執業監督檢查
第二十一條司法行政機關應當依法建立健全行政監督管理制度，公證協會應當依據章程建立健全行業自律制度，加強對公證員執業活動的監督，依法維護公證員的執業權利。
第二十二條公證機構應當按照規定建立、完善各項內部管理制度，對公證員的執業行為進行監督，建立公證員執業過錯責任追究制度，建立公證員執業年度考核制度。公證機構應當為公證員依法執業提供便利和條件，保障其在任職期間依法享有的合法權益。
第二十三條公證員應當依法履行公證職責，不得有下列行為：
(一)同時在兩個以上公證機構執業；
(二)從事有報酬的其他職業；
(三)為本人及近親屬辦理公證或者辦理與本人及近親屬有利害關系的公證；
(四)私自出具公證書；
(五)為不真實、不合法的事項出具公證書；
(六)侵占、挪用公證費或者侵占、盜竊公證專用物品；
(七)毀損、篡改公證文書或者公證檔案；
（八）泄露在執業活動中知悉的國家秘密、商業秘密或者個人隱私；
(九)法律、法規和司法部規定禁止的其他行為。
第二十四條公證機構應當在每年的第一個月份對所屬公證員上一年度辦理公證業務的情況和遵守職業道德、執業紀律的情況進行年度考核。考核結果，應當書面告知公證員，并報所在地司法行政機關備案。
公證機構的負責人履行管理職責的情況，由所在地司法行政機關進行考核?？己私Y果，應當書面告知公證機構的負責人，并報上一級司法行政機關備案。
經年度考核，對公證員在執業中存在的突出問題，公證機構應當責令其改正；對公證機構的負責人在管理中存在的突出問題，所在地司法行政機關應當責令其改正。
第二十五條公證員和公證機構的負責人被投訴和舉報、執業中有不良記錄或者經年度考核發現有突出問題的，所在地司法行政機關應當對其進行重點監督、指導。
對年度考核發現有突出問題的公證員和公證機構的負責人，由所在地或者設區的市司法行政機關組織專門的學習培訓。
第二十六條司法行政機關實施監督檢查，可以對公證員辦理公證業務的情況進行檢查，要求公證員及其所在公證機構說明有關情況，調閱相關材料和公證檔案，向相關單位和人員調查、核實有關情況。
公證員及其所在公證機構不得拒絕司法行政機關依法實施的監督檢查，不得謊報、隱匿、偽造、銷毀相關證據材料。
第二十七條公證員應當接受司法行政機關和公證協會組織開展的職業培訓。公證員每年參加職業培訓的時間不得少于四十學時。
司法行政機關制定開展公證員職業培訓的規劃和方案，公證協會按年度制定具體實施計劃，負責組織實施。
公證機構應當為公證員參加職業培訓提供必要的條件和保障。
第二十八條公證員執業所在地司法行政機關應當建立公證員執業檔案，將公證員任職審核任命情況、年度考核結果、監督檢查掌握的情況以及受獎懲的情況記入執業檔案。
公證員跨地區或者跨省、自治區、直轄市變更執業機構的，原執業所在地司法行政機關應當向變更后的執業所在地司法行政機關移交該公證員的執業檔案。
第六章法律責任
第二十九條公證員有《公證法》第四十一條、第四十二條所列行為之一的，由省、自治區、直轄市或者設區的市司法行政機關依據《公證法》的規定，予以處罰。
公證員有依法應予吊銷公證員執業證書情形的，由所在地司法行政機關逐級報請省、自治區、直轄市司法行政機關決定。
第三十條司法行政機關對公證員實施行政處罰，應當根據有關法律、法規和司法部有關行政處罰程序的規定進行。
司法行政機關查處公證員的違法行為，可以委托公證協會對公證員的違法行為進行調查、核實。
第三十一條司法行政機關在對公證員作出行政處罰決定之前，應當告知查明的違法行為事實、處罰的理由及依據，并告知其依法享有的權利?？陬^告知的，應當制作筆錄。公證員有權進行陳述和申辯，有權依法申請聽證。
公證員對行政處罰決定不服的，可以依法申請行政復議或者提起行政訴訟。
第三十二條公證協會依據章程和有關行業規范，對公證員違反職業道德和執業紀律的行為，視其情節輕重，給予相應的行業處分。
公證協會在查處公證員違反職業道德和執業紀律行為的過程中，發現有依據《公證法》的規定應當給予行政處罰情形的，應當提交有管轄權的司法行政機關處理。
第三十三條公證員因過錯給當事人、公證事項的利害關系人造成損失的，公證機構依法賠償后，可以向有故意或者重大過失的公證員追償。
第二條本規定所稱的外商投資企業投資者股權變更，是指依照中國法律在中國境內設立的中外合資經營企業、中外合作經營企業、外資企業(以下統稱為企業)的投資者或其在企業的出資(包括提供合作條件)份額(以下稱為股權)發生變化。包括但不限于下列主要原因導致外商投資企業投資者股權變更：
(一)企業投資者之間協議轉讓股權；
(二)企業投資者經其他各方投資者同意向其關聯企業或其他受讓人轉讓股權；
(三)企業投資者協議調整企業注冊資本導致變更各方投資者股權；
(四)企業投資者經其他各方投資者同意將其股權質押給債權人，質權人或受益人依照法律規定和合同約定取得該投資者股權；
(五)企業投資者破產、解散、被撤銷、被吊銷或死亡，其繼承人、債權人或其他受益人依法取得該投資者股權；
(六)企業投資者合并或者分立，其合并或分立后的承繼者依法承繼原投資者股權；
(七)企業投資者不履行企業合同、章程規定的出資義務，經原審批機關批準，更換投資者或變更股權。
第三條企業投資者股權變更應遵守中國有關法律、法規，并按照本規定經審批機關批準和登記機關變更登記。未經審批機關批準的股權變更無效。
第四條企業投資者股權變更必須符合中國法律、法規對投資者資格的規定和產業政策要求。
依照《外商投資產業指導目錄》，不允許外商獨資經營的產業，股權變更不得導致外國投資者持有企業的全部股權；因股權變更而使企業變成外資企業的，還必須符合《中華人民共和國外資企業法實施細則》(以下簡稱《外資細則》)所規定的設立外資企業的條件。
需由國有資產占控股或主導地位的產業，股權變更不得導致外國投資者或非中國國有企業占股或主導地位。
第五條除非外方投資者向中國投資者轉讓其全部股權，企業投資者股權變更不得導致外方投資者的投資比例低于企業注冊資本的25%。
第六條經企業其他投資者同意，繳付出資的投資者可以依據《中華人民共和國擔保法》(以下簡稱《擔保法》)的有關規定，通過簽訂質押合同并經審批機關批準將其已繳付出資部分形成的股權質押給質權人。投資者不得質押未繳付出資部分的股權。投資者不得將其股權質押給本企業。
在質押期間，出質投資者作為企業投資者的身份不變，未經出質投資者和企業其他投資者同意，質權人不得轉讓出質股權；未經質權人同意，出質投資者不得將已出質的股權轉讓或再質押。
出質投資者與質權人的權利、義務及質押合同的內容，適用有關法律、法規和本規定的有關規定。
第七條企業投資者股權變更的審批機關為批準設立該企業的審批機關，如果中外合資、合作企業中方投資者的股權變更而使企業變成外資企業，且該企業從事《外資細則》第五條所規定的限制設立外資企業的行業，則該企業中方投資者的股權變更必須經中華人民共和國對外貿易經濟合作部(以下簡稱外經貿部)批準。
企業因增加注冊資本而使投資者股權發生變化并且導致其投資總額已超過原審批機關的審批權限的，則企業投資者的股權變更應按照審批權限和有關規定報上級審批機關審批。
企業投資者股權變更的變更的登記機關為原登記機關，經外經貿部批準的股權變更，由國家工商行政管理局或其委托的原登記機關辦理變更登記。
第八條以國有資產投資的中方投資者股權變更時，必須經有關國有資產評估機構對需變更的股權進行價值評估，并經國有資產管理部門確認。經確認的評估結果應作為變更股權的作價依據。
第九條由于本規定第二條(一)、(二)項原因需要變更股權的，企業應向審批機關報送下列文件：
(一)投資者股權變更申請書；
(二)企業原合同、章程及其修改協議；
(三)企業批準證書和營業執照復印件；
(四)企業董事會關于投資者股權變更的決議；
(五)企業投資者股權變更后的董事會成員名單；
(六)轉讓方與受讓方簽訂的并經其他投資者簽字或以其他書方式認可的股權轉讓協議；
(七)審批機關要求報送的其他文件。
第十條股權轉讓協議應包括以下主要內容：
(一)轉讓方與受讓方的名稱、住所、法定代表人的姓名、職務、國籍；
(二)轉讓股權的份額及其價格；
(三)轉讓股權交割期限及方式；
(四)受讓方根據企業合同、章程所享有的權利和承擔的義務；
(五)違約責任；
(六)適用法律及爭議的解決；
(七)協議的生效與終止；
(八)訂立協議的時間、地點。
第十一條由于本規定和二條(三)項原因需要變更股權的，應符合外經貿部和國家工商行政管理局的有關專項規定，企業除報送第九條(一)、(二)、(三)、(四)、(五)項規定的文件外，還應向審批機關報送企業投資者簽訂的股權變更協議。
第十二條企業投資者與質權人簽訂股權質押合同后，應將下列文件報送批準設立該企業的審批機關審查：
(一)企業董事會及其他投資者關于同意出質投資者將其股權質押的決議；
(二)出質投資者與質權人簽訂的質押合同；
(三)出質投資者的出資證明書；
(四)由中國注冊的會計師及其所在事務所為企業出具的驗資報告。
審批機關應自接到前款規定的全部文件之日起30日內決定批準或不批準。
企業應在獲得審批機關同意其投資者出質股權的批復后30日內，持有關批復文件向原登記機關辦理備案。
未按本條規定辦理審批和備案的質押行為無效。
第十三條依照《擔保法》的規定，出質股權轉移為質權人或其他受益人所有的，企業除應向審批機關報送第九條(一)、(二)、(三)、(五)項規定的文件外，還應同時報送質權人或其他受益人獲得原投資者股權的有效證明文件。審批機關根據上述文件和本規定第十二條所述文件以及有關法律、法規的規定進行審核。
第十四條由于本規定第二條(五)、(六)項原因需要變更股權的，企業除報送第九條(一)、(二)、(三)、(五)項規定的文件外，還應向審批機關報送股權獲得人獲得原投資者股權的有效證明文件。
由于本規定第二條(五)、(六)項的規定導致企業投資者變更的，如果企業其他投資者不同意繼續經營，可向原審批機關申請終止原企業合同、章程。原企業合同、章程終止后，股權獲得人有權參加清算委員會并分配清算后的企業剩余財產；如果股權獲得人不同意繼續經營，經企業其他投資者一致同意，可依照本規定將其股權轉讓給企業其他投資者或第三人。
第十五條由于本規定第二條(七)項原因需要更換投資者或變更股權的，守約方投資者有權單方面向審批機關申請變更。守約方投資者除報送第九條(一)、(二)、(三)、(五)項規定的文件外，還應向審批機關報送下列文件：
(一)由中國注冊的會計師及其所在事務所為企業出具的驗資報告；
(二)守約方催告違約方繳付或繳清出資的證明文件。
如有新投資者參股，還應向審批機關報送新投資者的合法開業證明和資信證明。違約方已經按照企業原合同、章程規定繳付部分出資的，還應向審批機關報送企業對違約方的部分出資進行清理的有關文件。
第十六條以國有資產投資的中方投資者股權變更的，企業還必須向審批機關報送下列文件：
(一)中方投資者的主管部門對該企業投資者股權變更簽署的意見；
(二)國有資產評估機構對需變更的股權出具的資產評估報告；
(三)國有資產管理部門對上述資產評估報告出具的確認書。
第十七條審批機關應自接到規定報送的全部文件之日起30日內決定批準或不批準。
企業應自審批機關批準企業投資者股權變更之日起30日內到審批機關辦理外商投資企業批準證書變更手續。
中方投資者獲得企業全部股權的，自審批機關批準企業投資者股權變更之日起30日內，須向審批機關繳銷外商投資企業批準證書。審批機關自撤銷外商投資企業批準證書之日起15日內，向企業原登記機關發出撤銷外商投資企業批準證書通知。
第十八條企業應自變更或繳銷外商投資企業批準證書之日起30日內，依照《中華人民共和國企業法人登記管理條例》和《中華人民共和國公司登記管理條例》等有關規定，向登記機關申請變更登記，未按照本規定到登記機關辦理變更登記的，登記機關依照有關規定予以處罰。
第十九條企業申請股權變更登記時，應向登記機關提交報送審批機關的有關文件、審批機關的批準文件以及登記機關要求提交的其他文件。
由于本規定第二條(七)項原因需要更換制投資者或變更股權登記的，除應向登記機關提交本規定第十五條規定的文件外，還應提交企業新董事會成員任職文件及其身份證明和新董事會決議。
因企業投資者股權變更而使方投資者獲得企業全部股權的，在申請變更登記時，企業應按擬變更的企業類型的設立登記要求向登記機關提交有關文件。經登記機關核準后，繳銷《中華人民共和國企業法人營業執照》，換發《企業法人營業執照》。
第二十條股權轉讓協議和修改企業原合同、章程協議自核發變更外商投資企業批準證書之日起生效。協議生效后，企業投資者按照修改后的企業合同、章程規定享有有關權利并承擔有關義務。
第二十一條除法律、法規另有規定外，外商投資股份有限公司非上市股份的轉讓，參照本規定執行。
第一條 為了規范房地產估價機構行為，維護房地產估價市場秩序，保障房地產估價活動當事人合法權益，根據《中華人民共和國城市房地產管理法》、《中華人民共和國行政許可法》和《國務院對確需保留的行政審批項目設定行政許可的決定》等法律、行政法規，制定本辦法。
第二條 在中華人民共和國境內申請房地產估價機構資質，從事房地產估價活動，對房地產估價機構實施監督管理，適用本辦法。
第三條 本辦法所稱房地產估價機構，是指依法設立并取得房地產估價機構資質，從事房地產估價活動的中介服務機構。
本辦法所稱房地產估價活動，包括土地、建筑物、構筑物、在建工程、以房地產為主的企業整體資產、企業整體資產中的房地產等各類房地產評估，以及因轉讓、抵押、房屋征收、司法鑒定、課稅、公司上市、企業改制、企業清算、資產重組、資產處置等需要進行的房地產評估。
第四條 房地產估價機構從事房地產估價活動，應當堅持獨立、客觀、公正的原則，執行房地產估價規范和標準。
房地產估價機構依法從事房地產估價活動，不受行政區域、行業限制。任何組織或者個人不得非法干預房地產估價活動和估價結果。
第五條 國務院住房城鄉建設主管部門負責全國房地產估價機構的監督管理工作。
省、自治區政府住房城鄉建設主管部門、直轄市政府房地產主管部門負責本行政區域內房地產估價機構的監督管理工作。
市、縣政府房地產主管部門負責本行政區域內房地產估價機構的監督管理工作。
第六條 房地產估價行業組織應當加強房地產估價行業自律管理。
鼓勵房地產估價機構加入房地產估價行業組織。
第七條 國家建立全國統一的房地產估價行業管理信息平臺，實現房地產估價機構資質核準、人員注冊、信用檔案管理等信息關聯共享。
第二章 估價機構資質核準
第八條 房地產估價機構資質等級分為一、二、三級。
省、自治區政府住房城鄉建設主管部門、直轄市政府房地產主管部門負責房地產估價機構資質許可。
省、自治區政府住房城鄉建設主管部門、直轄市政府房地產主管部門應當執行國家統一的資質許可條件，加強房地產估價機構資質許可管理，營造公平競爭的市場環境。
國務院住房城鄉建設主管部門應當加強對省、自治區政府住房城鄉建設主管部門、直轄市政府房地產主管部門資質許可工作的指導和監督檢查，及時糾正資質許可中的違法行為。
第九條 房地產估價機構應當由自然人出資，以有限責任公司或者合伙企業形式設立。
第十條 各資質等級房地產估價機構的條件如下：
(一)一級資質
1.機構名稱有房地產估價或者房地產評估字樣;
2.從事房地產估價活動連續6年以上，且取得二級房地產估價機構資質3年以上;
3.有限責任公司的注冊資本人民幣200萬元以上，合伙企業的出資額人民幣120萬元以上;
4.有15名以上專職注冊房地產估價師;
5.在申請核定資質等級之日前3年平均每年完成估價標的物建筑面積50萬平方米以上或者土地面積25萬平方米以上;
6.法定代表人或者執行合伙人是注冊后從事房地產估價工作3年以上的專職注冊房地產估價師;
7.有限責任公司的股東中有3名以上、合伙企業的合伙人中有2名以上專職注冊房地產估價師，股東或者合伙人中有一半以上是注冊后從事房地產估價工作3年以上的專職注冊房地產估價師;
8.有限責任公司的股份或者合伙企業的出資額中專職注冊房地產估價師的股份或者出資額合計不低于60%;
9.有固定的經營服務場所;
10.估價質量管理、估價檔案管理、財務管理等各項企業內部管理制度健全;
11.隨機抽查的1份房地產估價報告符合《房地產估價規范》的要求;
12.在申請核定資質等級之日前3年內無本辦法第三十三條禁止的行為。
(二)二級資質
1.機構名稱有房地產估價或者房地產評估字樣;
2.取得三級房地產估價機構資質后從事房地產估價活動連續4年以上;
3.有限責任公司的注冊資本人民幣100萬元以上，合伙企業的出資額人民幣60萬元以上;
4.有8名以上專職注冊房地產估價師;
5.在申請核定資質等級之日前3年平均每年完成估價標的物建筑面積30萬平方米以上或者土地面積15萬平方米以上;
6.法定代表人或者執行合伙人是注冊后從事房地產估價工作3年以上的專職注冊房地產估價師;
7.有限責任公司的股東中有3名以上、合伙企業的合伙人中有2名以上專職注冊房地產估價師，股東或者合伙人中有一半以上是注冊后從事房地產估價工作3年以上的專職注冊房地產估價師;
8.有限責任公司的股份或者合伙企業的出資額中專職注冊房地產估價師的股份或者出資額合計不低于60%;
9.有固定的經營服務場所;
10.估價質量管理、估價檔案管理、財務管理等各項企業內部管理制度健全;
11.隨機抽查的1份房地產估價報告符合《房地產估價規范》的要求;
12.在申請核定資質等級之日前3年內無本辦法第三十三條禁止的行為。
(三)三級資質
1.機構名稱有房地產估價或者房地產評估字樣;
2.有限責任公司的注冊資本人民幣50萬元以上，合伙企業的出資額人民幣30萬元以上;
3.有3名以上專職注冊房地產估價師;
4.在暫定期內完成估價標的物建筑面積8萬平方米以上或者土地面積3萬平方米以上;
5.法定代表人或者執行合伙人是注冊后從事房地產估價工作3年以上的專職注冊房地產估價師;
6.有限責任公司的股東中有2名以上、合伙企業的合伙人中有2名以上專職注冊房地產估價師，股東或者合伙人中有一半以上是注冊后從事房地產估價工作3年以上的專職注冊房地產估價師;
7.有限責任公司的股份或者合伙企業的出資額中專職注冊房地產估價師的股份或者出資額合計不低于60%;
8.有固定的經營服務場所;
9.估價質量管理、估價檔案管理、財務管理等各項企業內部管理制度健全;
10.隨機抽查的1份房地產估價報告符合《房地產估價規范》的要求;
11.在申請核定資質等級之日前3年內無本辦法第三十三條禁止的行為。
第十一條 申請核定房地產估價機構資質等級，應當如實向資質許可機關提交下列材料：
(一)房地產估價機構資質等級申請表(一式二份，加蓋申報機構公章);
(二)房地產估價機構原資質證書正本復印件、副本原件;
(三)營業執照正、副本復印件(加蓋申報機構公章);
(四)出資證明復印件(加蓋申報機構公章);
(五)法定代表人或者執行合伙人的任職文件復印件(加蓋申報機構公章);
(六)專職注冊房地產估價師證明;
(七)固定經營服務場所的證明;
(八)經工商行政管理部門備案的公司章程或者合伙協議復印件(加蓋申報機構公章)及有關估價質量管理、估價檔案管理、財務管理等企業內部管理制度的文件、申報機構信用檔案信息;
(九)隨機抽查的在申請核定資質等級之日前3年內申報機構所完成的1份房地產估價報告復印件(一式二份，加蓋申報機構公章)。
申請人應當對其提交的申請材料實質內容的真實性負責。
第十二條 新設立的中介服務機構申請房地產估價機構資質的，應當提供第十一條第(一)項、第(三)項至第(八)項材料。
新設立中介服務機構的房地產估價機構資質等級應當核定為三級資質，設1年的暫定期。
第十三條 房地產估價機構資質核準中的房地產估價報告抽查，應當執行全國統一的標準。
第十四條 申請核定房地產估價機構資質的，應當向設區的市政府房地產主管部門提出申請，并提交本辦法第十一條規定的材料。
設區的市政府房地產主管部門應當自受理申請之日起20日內審查完畢，并將初審意見和全部申請材料報省、自治區政府住房城鄉建設主管部門、
直轄市政府房地產主管部門。
省、自治區政府住房城鄉建設主管部門、直轄市政府房地產主管部門應當自受理申請材料之日起20日內作出決定。
省、自治區政府住房城鄉建設主管部門、直轄市政府房地產主管部門應當在作出資質許可決定之日起10日內,將準予資質許可的決定報國務院住房城鄉建設主管部門備案。
第十五條 房地產估價機構資質證書分為正本和副本，由國務院住房城鄉建設主管部門統一印制，正、副本具有同等法律效力。
房地產估價機構遺失資質證書的，應當在公眾媒體上聲明作廢后，申請補辦。
第十六條 房地產估價機構資質有效期為3年。
資質有效期屆滿，房地產估價機構需要繼續從事房地產估價活動的，應當在資質有效期屆滿30日前向資質許可機關提出資質延續申請。資質許可機關應當根據申請作出是否準予延續的決定。準予延續的，有效期延續3年。
在資質有效期內遵守有關房地產估價的法律、法規、規章、技術標準和職業道德的房地產估價機構，經原資質許可機關同意，不再審查，有效期延續3年。
第十七條 房地產估價機構的名稱、法定代表人或者執行合伙人、注冊資本或者出資額、組織形式、住所等事項發生變更的，應當在工商行政管理部門辦理變更手續后30日內，到資質許可機關辦理資質證書變更手續。
第十八條 房地產估價機構合并的，合并后存續或者新設立的房地產估價機構可以承繼合并前各方中較高的資質等級，但應當符合相應的資質等級條件。
房地產估價機構分立的，只能由分立后的一方房地產估價機構承繼原房地產估價機構資質，但應當符合原房地產估價機構資質等級條件。承繼原房地產估價機構資質的一方由各方協商確定;其他各方按照新設立的中介服務機構申請房地產估價機構資質。
第十九條 房地產估價機構的工商登記注銷后，其資質證書失效。
第三章 分支機構的設立
第二十條 一級資質房地產估價機構可以按照本辦法第二十一條的規定設立分支機構。二、三級資質房地產估價機構不得設立分支機構。
分支機構應當以設立該分支機構的房地產估價機構的名義出具估價報告，并加蓋該房地產估價機構公章。
第二十一條 分支機構應當具備下列條件：
(一)名稱采用“房地產估價機構名稱+分支機構所在地行政區劃名+分公司(分所)”的形式;
(二)分支機構負責人應當是注冊后從事房地產估價工作3年以上并無不良執業記錄的專職注冊房地產估價師;
(三)在分支機構所在地有3名以上專職注冊房地產估價師;
(四)有固定的經營服務場所;
(五)估價質量管理、估價檔案管理、財務管理等各項內部管理制度健全。
注冊于分支機構的專職注冊房地產估價師，不計入設立分支機構的房地產估價機構的專職注冊房地產估價師人數。
第二十二條 新設立的分支機構，應當自領取分支機構營業執照之日起30日內，到分支機構工商注冊所在地的省、自治區政府住房城鄉建設主管部門、直轄市政府房地產主管部門備案。
省、自治區政府住房城鄉建設主管部門、直轄市政府房地產主管部門應當在接受備案后10日內，告知分支機構工商注冊所在地的市、縣政府房地產主管部門，并報國務院住房城鄉建設主管部門備案。
第二十三條 分支機構備案，應當提交下列材料：
(一)分支機構的營業執照復印件;
(二)房地產估價機構資質證書正本復印件;
(三)分支機構及設立該分支機構的房地產估價機構負責人的身份證明;
(四)擬在分支機構執業的專職注冊房地產估價師注冊證書復印件。
第二十四條 分支機構變更名稱、負責人、住所等事項或房地產估價機構撤銷分支機構，應當在工商行政管理部門辦理變更或者注銷登記手續后30日內，報原備案機關備案。
第四章 估價管理
第二十五條 從事房地產估價活動的機構，應當依法取得房地產估價機構資質，并在其資質等級許可范圍內從事估價業務。
一級資質房地產估價機構可以從事各類房地產估價業務。
二級資質房地產估價機構可以從事除公司上市、企業清算以外的房地產估價業務。
三級資質房地產估價機構可以從事除公司上市、企業清算、司法鑒定以外的房地產估價業務。
暫定期內的三級資質房地產估價機構可以從事除公司上市、企業清算、司法鑒定、房屋征收、在建工程抵押以外的房地產估價業務。
第二十六條 房地產估價業務應當由房地產估價機構統一接受委托，統一收取費用。
房地產估價師不得以個人名義承攬估價業務，分支機構應當以設立該分支機構的房地產估價機構名義承攬估價業務。
第二十七條 房地產估價機構及執行房地產估價業務的估價人員與委托人或者估價業務相對人有利害關系的，應當回避。
第二十八條 房地產估價機構承攬房地產估價業務，應當與委托人簽訂書面估價委托合同。
估價委托合同應當包括下列內容：
(一)委托人的名稱或者姓名和住所;
(二)估價機構的名稱和住所;
(三)估價對象;
(四)估價目的;
(五)價值時點;
(六)委托人的協助義務;
(七)估價服務費及其支付方式;
(八)估價報告交付的日期和方式;
(九)違約責任;
(十)解決爭議的方法。
第二十九條 房地產估價機構未經委托人書面同意，不得轉讓受托的估價業務。
經委托人書面同意，房地產估價機構可以與其他房地產估價機構合作完成估價業務，以合作雙方的名義共同出具估價報告。
第三十條 委托人及相關當事人應當協助房地產估價機構進行實地查勘，如實向房地產估價機構提供估價所必需的資料，并對其所提供資料的真實性負責。
第三十一條 房地產估價機構和注冊房地產估價師因估價需要向房地產主管部門查詢房地產交易、登記信息時，房地產主管部門應當提供查詢服務，但涉及國家秘密、商業秘密和個人隱私的內容除外。
第三十二條 房地產估價報告應當由房地產估價機構出具，加蓋房地產估價機構公章，并有至少2名專職注冊房地產估價師簽字。
第三十三條 房地產估價機構不得有下列行為：
(一)涂改、倒賣、出租、出借或者以其他形式非法轉讓資質證書;
(二)超越資質等級業務范圍承接房地產估價業務;
(三)以迎合高估或者低估要求、給予回扣、惡意壓低收費等方式進行不正當競爭;
(四)違反房地產估價規范和標準;
(五)出具有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的估價報告;
(六)擅自設立分支機構;
(七)未經委托人書面同意，擅自轉讓受托的估價業務;
(八)法律、法規禁止的其他行為。
第三十四條 房地產估價機構應當妥善保管房地產估價報告及相關資料。
房地產估價報告及相關資料的保管期限自估價報告出具之日起不得少于2019年。保管期限屆滿而估價服務的行為尚未結束的，應當保管到估價服務的行為結
第三十五條 除法律、法規另有規定外，未經委托人書面同意，房地產估價機構不得對外提供估價過程中獲知的當事人的商業秘密和業務資料。
第三十六條 房地產估價機構應當加強對執業人員的職業道德教育和業務培訓，為本機構的房地產估價師參加繼續教育提供必要的條件。
第三十七條 縣級以上政府房地產主管部門應當依照有關法律、法規和本辦法的規定，對房地產估價機構和分支機構的設立、估價業務及執行房地產估價規范和標準的情況實施監督檢查。
第三十八條 縣級以上政府房地產主管部門履行監督檢查職責時，有權采取下列措施：
(一)要求被檢查單位提供房地產估價機構資質證書、房地產估價師注冊證書，有關房地產估價業務的文檔，有關估價質量管理、估價檔案管理、財務管理等企業內部管理制度的文件;
(二)進入被檢查單位進行檢查，查閱房地產估價報告以及估價委托合同、實地查勘記錄等估價相關資料;
(三)糾正違反有關法律、法規和本辦法及房地產估價規范和標準的行為。
縣級以上政府房地產主管部門應當將監督檢查的處理結果向社會公布。
第三十九條 縣級以上政府房地產主管部門進行監督檢查時，應當有兩名以上監督檢查人員參加，并出示執法證件，不得妨礙被檢查單位的正常經營活動，不得索取或者收受財物、謀取其他利益。
有關單位和個人對依法進行的監督檢查應當協助與配合，不得拒絕或者阻撓。
第四十條 房地產估價機構違法從事房地產估價活動的，違法行為發生地的縣級以上地方政府房地產主管部門應當依法查處，并將違法事實、處理結果及處理建議及時報告該估價機構資質的許可機關。
第四十一條 有下列情形之一的，資質許可機關或者其上級機關，根據利害關系人的請求或者依據職權，可以撤銷房地產估價機構資質：
(一)資質許可機關工作人員玩忽職守作出準予房地產估價機構資質許可的;
(二)超越法定職權作出準予房地產估價機構資質許可的;
(三)違反法定程序作出準予房地產估價機構資質許可的;
(四)對不符合許可條件的申請人作出準予房地產估價機構資質許可的;
(五)依法可以撤銷房地產估價機構資質的其他情形。
房地產估價機構以欺騙、賄賂等不正當手段取得房地產估價機構資質的，應當予以撤銷。
第四十二條 房地產估價機構取得房地產估價機構資質后，不再符合相應資質條件的，資質許可機關根據利害關系人的請求或者依據職權，可以責令其限期改正;逾期不改的，可以撤回其資質。
第四十三條 有下列情形之一的，資質許可機關應當依法注銷房地產估價機構資質：
(一)房地產估價機構資質有效期屆滿未延續的;
(二)房地產估價機構依法終止的;
(三)房地產估價機構資質被撤銷、撤回，或者房地產估價資質證書依法被吊銷的;
(四)法律、法規規定的應當注銷房地產估價機構資質的其他情形。
第四十四條 資質許可機關或者房地產估價行業組織應當建立房地產估價機構信用檔案。
房地產估價機構應當按照要求提供真實、準確、完整的房地產估價信用檔案信息。
房地產估價機構信用檔案應當包括房地產估價機構的基本情況、業績、良好行為、不良行為等內容。違法行為、被投訴舉報處理、行政處罰等情況應當作為房地產估價機構的不良記錄記入其信用檔案。
房地產估價機構的不良行為應當作為該機構法定代表人或者執行合伙人的不良行為記入其信用檔案。
任何單位和個人有權查閱信用檔案。
第五章 法律責任
第四十五條 申請人隱瞞有關情況或者提供虛假材料申請房地產估價機構資質的，資質許可機關不予受理或者不予行政許可，并給予警告，申請人在1年內不得再次申請房地產估價機構資質。
第四十六條 以欺騙、賄賂等不正當手段取得房地產估價機構資質的，由資質許可機關給予警告，并處1萬元以上3萬元以下的罰款，申請人3年內不得再次申請房地產估價機構資質。
第四十七條 未取得房地產估價機構資質從事房地產估價活動或者超越資質等級承攬估價業務的，出具的估價報告無效，由縣級以上地方政府房地產主管部門給予警告，責令限期改正，并處1萬元以上3萬元以下的罰款;造成當事人損失的，依法承擔賠償責任。
第四十八條 違反本辦法第十七條規定，房地產估價機構不及時辦理資質證書變更手續的，由資質許可機關責令限期辦理;逾期不辦理的，可處1萬元以下的罰款。
第四十九條 有下列行為之一的，由縣級以上地方政府房地產主管部門給予警告，責令限期改正，并可處1萬元以上2萬元以下的罰款：
(一)違反本辦法第二十條第一款規定設立分支機構的;
(二)違反本辦法第二十一條規定設立分支機構的;
(三)違反本辦法第二十二條第一款規定，新設立的分支機構不備案的。
第五十條 有下列行為之一的，由縣級以上地方政府房地產主管部門給予警告，責令限期改正;逾期未改正的，可處5千元以上2萬元以下的罰款;給當事人造成損失的，依法承擔賠償責任：
(一)違反本辦法第二十六條規定承攬業務的;
(二)違反本辦法第二十九條第一款規定，擅自轉讓受托的估價業務的;
(三)違反本辦法第二十條第二款、第二十九條第二款、第三十二條規定出具估價報告的。
第五十一條 違反本辦法第二十七條規定，房地產估價機構及其估價人員應當回避未回避的，由縣級以上地方政府房地產主管部門給予警告，責令限期改正，并可處1萬元以下的罰款;給當事人造成損失的，依法承擔賠償責任。
第五十二條 違反本辦法第三十一條規定，房地產主管部門拒絕提供房地產交易、登記信息查詢服務的，由其上級房地產主管部門責令改正。
第五十三條 房地產估價機構有本辦法第三十三條行為之一的，由縣級以上地方政府房地產主管部門給予警告，責令限期改正，并處1萬元以上3萬元以下的罰款;給當事人造成損失的，依法承擔賠償責任;構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第五十四條 違反本辦法第三十五條規定，房地產估價機構擅自對外提供估價過程中獲知的當事人的商業秘密和業務資料，給當事人造成損失的，依法承擔賠償責任;構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第五十五條 資質許可機關有下列情形之一的，由其上級主管部門或者監察機關責令改正，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予處分;構成犯罪的，依法追究刑事責任：
(一)對不符合法定條件的申請人準予房地產估價機構資質許可或者超越職權作出準予房地產估價機構資質許可決定的;
(二)對符合法定條件的申請人不予房地產估價機構資質許可或者不在法定期限內作出準予房地產估價機構資質許可決定的;
(三)利用職務上的便利，收受他人財物或者其他利益的;
(四)不履行監督管理職責，或者發現違法行為不予查處的。
第六章 附則
第五十六條 本辦法自2019年12月1日起施行。1997年1月9日建設部頒布的《關于房地產價格評估機構資格等級管理的若干規定》(建房[1997]12號)同時廢止。
本辦法施行前建設部的規章的規定與本辦法的規定不一致的，以本辦法為準。
束為止。
第三十五條 除法律、法規另有規定外，未經委托人書面同意，房地產估價機構不得對外提供估價過程中獲知的當事人的商業秘密和業務資料。
第三十六條 房地產估價機構應當加強對執業人員的職業道德教育和業務培訓，為本機構的房地產估價師參加繼續教育提供必要的條件。
第三十七條 縣級以上人民政府房地產主管部門應當依照有關法律、法規和本辦法的規定，對房地產估價機構和分支機構的設立、估價業務及執行房地產估價規范和標準的情況實施監督檢查。
第三十八條 縣級以上人民政府房地產主管部門履行監督檢查職責時，有權采取下列措施：
(一)要求被檢查單位提供房地產估價機構資質證書、房地產估價師注冊證書，有關房地產估價業務的文檔，有關估價質量管理、估價檔案管理、財務管理等企業內部管理制度的文件;
(二)進入被檢查單位進行檢查，查閱房地產估價報告以及估價委托合同、實地查勘記錄等估價相關資料;
(三)糾正違反有關法律、法規和本辦法及房地產估價規范和標準的行為。
縣級以上人民政府房地產主管部門應當將監督檢查的處理結果向社會公布。
第三十九條 縣級以上人民政府房地產主管部門進行監督檢查時，應當有兩名以上監督檢查人員參加，并出示執法證件，不得妨礙被檢查單位的正常經營活動，不得索取或者收受財物、謀取其他利益。
有關單位和個人對依法進行的監督檢查應當協助與配合，不得拒絕或者阻撓。
第四十條 房地產估價機構違法從事房地產估價活動的，違法行為發生地的縣級以上地方人民政府房地產主管部門應當依法查處，并將違法事實、處理結果及處理建議及時報告該估價機構資質的許可機關。
第四十一條 有下列情形之一的，資質許可機關或者其上級機關，根據利害關系人的請求或者依據職權，可以撤銷房地產估價機構資質：
(一)資質許可機關工作人員濫用職權、玩忽職守作出準予房地產估價機構資質許可的;
(二)超越法定職權作出準予房地產估價機構資質許可的;
(三)違反法定程序作出準予房地產估價機構資質許可的;
(四)對不符合許可條件的申請人作出準予房地產估價機構資質許可的;
(五)依法可以撤銷房地產估價機構資質的其他情形。
房地產估價機構以欺騙、賄賂等不正當手段取得房地產估價機構資質的，應當予以撤銷。
第四十二條 房地產估價機構取得房地產估價機構資質后，不再符合相應資質條件的，資質許可機關根據利害關系人的請求或者依據職權，可以責令其限期改正;逾期不改的，可以撤回其資質。
第四十三條 有下列情形之一的，資質許可機關應當依法注銷房地產估價機構資質：
(一)房地產估價機構資質有效期屆滿未延續的;
(二)房地產估價機構依法終止的;
(三)房地產估價機構資質被撤銷、撤回，或者房地產估價資質證書依法被吊銷的;
(四)法律、法規規定的應當注銷房地產估價機構資質的其他情形。
第四十四條 資質許可機關或者房地產估價行業組織應當建立房地產估價機構信用檔案。
房地產估價機構應當按照要求提供真實、準確、完整的房地產估價信用檔案信息。
房地產估價機構信用檔案應當包括房地產估價機構的基本情況、業績、良好行為、不良行為等內容。違法行為、被投訴舉報處理、行政處罰等情況應當作為房地產估價機構的不良記錄記入其信用檔案。
房地產估價機構的不良行為應當作為該機構法定代表人或者執行合伙人的不良行為記入其信用檔案。
任何單位和個人有權查閱信用檔案。
第五章 法律責任
第四十五條 申請人隱瞞有關情況或者提供虛假材料申請房地產估價機構資質的，資質許可機關不予受理或者不予行政許可，并給予警告，申請人在1年內不得再次申請房地產估價機構資質。
第四十六條 以欺騙、賄賂等不正當手段取得房地產估價機構資質的，由資質許可機關給予警告，并處1萬元以上3萬元以下的罰款，申請人3年內不得再次申請房地產估價機構資質。
第四十七條 未取得房地產估價機構資質從事房地產估價活動或者超越資質等級承攬估價業務的，出具的估價報告無效，由縣級以上地方人民政府房地產主管部門給予警告，責令限期改正，并處1萬元以上3萬元以下的罰款;造成當事人損失的，依法承擔賠償責任。
第四十八條 違反本辦法第十七條規定，房地產估價機構不及時辦理資質證書變更手續的，由資質許可機關責令限期辦理;逾期不辦理的，可處1萬元以下的罰款。
第四十九條 有下列行為之一的，由縣級以上地方人民政府房地產主管部門給予警告，責令限期改正，并可處1萬元以上2萬元以下的罰款：
(一)違反本辦法第二十條第一款規定設立分支機構的;
(二)違反本辦法第二十一條規定設立分支機構的;
(三)違反本辦法第二十二條第一款規定，新設立的分支機構不備案的。
第五十條 有下列行為之一的，由縣級以上地方人民政府房地產主管部門給予警告，責令限期改正;逾期未改正的，可處5千元以上2萬元以下的罰款;給當事人造成損失的，依法承擔賠償責任：
(一)違反本辦法第二十六條規定承攬業務的;
(二)違反本辦法第二十九條第一款規定，擅自轉讓受托的估價業務的;
(三)違反本辦法第二十條第二款、第二十九條第二款、第三十二條規定出具估價報告的。
第五十一條 違反本辦法第二十七條規定，房地產估價機構及其估價人員應當回避未回避的，由縣級以上地方人民政府房地產主管部門給予警告，責令限期改正，并可處1萬元以下的罰款;給當事人造成損失的，依法承擔賠償責任。
第五十二條 違反本辦法第三十一條規定，房地產主管部門拒絕提供房地產交易、登記信息查詢服務的，由其上級房地產主管部門責令改正。
第五十三條 房地產估價機構有本辦法第三十三條行為之一的，由縣級以上地方人民政府房地產主管部門給予警告，責令限期改正，并處1萬元以上3萬元以下的罰款;給當事人造成損失的，依法承擔賠償責任;構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第五十四條 違反本辦法第三十五條規定，房地產估價機構擅自對外提供估價過程中獲知的當事人的商業秘密和業務資料，給當事人造成損失的，依法承擔賠償責任;構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第五十五條 資質許可機關有下列情形之一的，由其上級主管部門或者監察機關責令改正，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予處分;構成犯罪的，依法追究刑事責任：
(一)對不符合法定條件的申請人準予房地產估價機構資質許可或者超越職權作出準予房地產估價機構資質許可決定的;
(二)對符合法定條件的申請人不予房地產估價機構資質許可或者不在法定期限內作出準予房地產估價機構資質許可決定的;
(三)利用職務上的便利，收受他人財物或者其他利益的;
(四)不履行監督管理職責，或者發現違法行為不予查處的。
第六章 附則
陜西省小額貸款公司試點管理辦法最新版第一章 總 則
第一條 為促進我省小額貸款公司健康發展，更好地滿足三農和小企業及個體經營者的合理資金需求，推進縣域經濟發展和社會主義新農村建設，根據《中華人民共和國公司法》和《關于小額貸款公司試點的指導意見》(銀監發[20xx]23號)，特制定本辦法。
第二條 本辦法所稱小額貸款公司是指由企業法人、自然人和其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。小額貸款公司應在法律、法規規定的范圍內開展業務，自覺遵守國家金融方針和政策，自主經營，自負盈虧，自我約束，自擔風險。其合法的經營活動受國家法律保護。
第三條 小額貸款公司是企業法人，有獨立的法人財產，享有法人財產權，以全部法人財產對其債務承擔民事責任。小額貸款公司股東依法享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔責任。
第四條 陜西省成立小額貸款公司試點工作領導小組，負責領導全省小額貸款公司擴大試點工作，領導小組下設試點工作辦公室，辦公室設在陜西省金融工作辦公室(以下簡稱：省金融辦)，辦公室由人行西安分行、陜西銀監局、省工商局等部門組成，負責審批、指導小額貸款公司試點工作。
省金融辦是全省小額貸款公司的主管部門，試點初期，做好以相關政策和風險防范為主要內容的培訓工作。人行西安分行、陜西銀監局、省工商局等部門在各自職責范圍內對小額貸款公司進行監督管理。
第五條 愿意承擔小額貸款公司監督管理和風險處置責任的縣級政府，負責小額貸款公司試點的具體實施工作，審定小額貸款公司組建方案，做好小額貸款公司申報材料的初審工作。在試點期間，縣域小額貸款公司試點的數量嚴格按照省政府的統一部署執行。
縣級政府是小額貸款公司風險防范處置的第一責任人，依法組織當地工商行政管理、公安、人民銀行、銀行監管等職能部門跟蹤監管資金流向，嚴厲打擊非法集資、非法吸收公眾存款、高利貸等金融違法活動。
第二章 機構設立
第六條 小額貸款公司在工商行政管理部門辦理名稱預先核準登記，名稱應由行政區劃、字號、行業、組織形式依次組成。行業為小額貸款組織形式為有限責任公司或股份有限公司。
第七條 申請設立小額貸款公司應當具備下列條件：
(一)小額貸款公司的股東需符合法定人數規定。有限責任公司應由50個以下股東出資設立;股份有限公司應采取發起設立的方式，有2名至200名發起人，其中須有半數以上的發起人在中國境內有住所。
(二)小額貸款公司的注冊資本來源應真實合法，全部為實收貨幣資本，一次足額繳納。有限責任公司的注冊資本應不低于3000萬元人民幣，股份有限公司的注冊資本應不低于6000萬元人民幣。小額貸款公司注冊資本上限應不超過3億元人民幣。
(三)小額貸款公司要有符合規定的章程和管理制度，有必要的營業場所、組織機構、具備金融專業知識和從業經驗的工作人員。小額貸款公司經營場所變更應到當地工商部門登記備案。
(四)擬任小額貸款公司高級管理人員應具有兩年以上銀行業從業經驗，并無犯罪記錄和不良信用記錄。
第八條 縣級人民政府負責本縣域內小額貸款公司的試點工作。設立小額貸款公司的申請人首先應當向縣級人民政府提出申請。申請人被列入考察對象后，在縣級政府指導下，擬定小額貸款公司申請材料。申請材料主要包括：
(一)設立小額貸款公司申請書。內容包括：當地經濟金融發展情況和小額貸款需求分析，主出資人企業經營發展情況介紹，擬任董事長、總經理、主要部門負責人簡歷。
(二)出資人協議書。股東之間關于出資設立小額貸款公司的協議書。
(三)出資人承諾書。出資人要承諾自覺遵守國家及本省有關小額貸款公司的相關規定，遵守公司章程，參與管理并承擔風險，不從事非法金融活動，保證入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。
(四)小額貸款公司基本情況。內容包括機構名稱、住所、經營范圍、注冊資金、股東名冊等。股東名冊內容應包括法人股東的名稱、法定代表人姓名、注冊地址、出資額、股份比例等;自然人股東的姓名、住所、身份證號碼、出資額、股份比例。并附法人股東經過工商年檢營業執照復印件、近三年經審計的財務會計報告和自然人股東的身份證復印件及簡歷。
(五)經出資人共同簽署的公司章程草案。
(六)法定驗資機構出具的驗資報告(可以在省級審核會議前提供)。
(七)法律中介機構出具的小額貸款公司出資人關聯情況的法律意見書。
(八)擬任職董事、監事、高級管理人員和部門負責人的任職資格申請書。
(九)住所使用證明，營業場所所有權或使用權的證明材料。
第九條 縣級人民政府對小額貸款公司的申請材料應進行認真初審把關，并擬定小額貸款公司設立申報方案，內容包括：
(一)縣級人民政府設立小額貸款公司的申請書。
(二)縣級人民政府對小額貸款公司風險承擔范圍與處置責任的承諾書。
(三)小額貸款公司的申請材料(第八條所要求的材料)。
第十條 小額貸款公司設立申報方案由所在縣(市、區)人民政府報設區市政府復審后，上報省金融辦審定。省定擴權縣(市)直接報送省金融辦，同時抄報所在設區市政府。
第十一條 符合條件的小額貸款公司持省金融辦同意設立小額貸款公司的審核文件，向當地工商行政管理部門申請辦理登記手續并領取營業執照。小額貸款公司的高級管理人員必須通過省金融辦組織的高級管理人員任職資格考試，經省金融辦批準后方可任職。小額貸款公司在領取營業執照后，要在五個工作日內向中國人民銀行分支機構、中國銀行業監督管理委員會派出機構、當地公安機關報送相關資料備案。
第十二條 符合條件的小額貸款公司必須在省金融辦指定的銀行足額存入注冊資本金，并由具備資質的會計師事務所出具驗資報告。
小額貸款公司必須選擇陜西省內一家銀行業機構作為合作方，簽署合作協議，報省金融辦備案。小額貸款公司正式掛牌開業前一周，將注冊資金的三分之二從驗資賬戶轉入合作方銀行，剩余資金待小額貸款公司正常開展業務后再轉入合作方銀行。
第十三條 對于注冊資本金達8000萬元人民幣及以上，且連續兩年盈利、凈資產收益率大于5%的小額貸款公司，經批準可在注冊地以外的市、縣開設分支機構。
小額貸款公司未經批準不得在規定的區域范圍外發放小額貸款。
第三章 股東資格和股權設置
第十四條 企業法人、自然人、其他經濟組織可以向小額貸款公司投資入股。
第十五條 小額貸款公司股東組成實行主出資人制度。小額貸款公司主出資人原則上應當是管理規范、信用優良、實力雄厚的省內民營骨干企業，凈資產3000萬元人民幣以上且資產負債率50%以下、近三年連續盈利且三年凈利潤累計總額在1000萬元人民幣以上。此外，主出資人和其他企業法人股東要符合以下條件：
(一)在工商行政管理部門登記注冊，具有企業法定代表人資格;
(二)企業法定代表人應無犯罪記錄;
(三)企業應無不良信用記錄;
(四)財務狀況良好，入股前兩年度連續盈利;
(五)有較強的資金實力。
第十六條 自然人投資入股小額貸款公司的，要符合以下條件：
(一)有完全民事行為能力;
(二)無犯罪記錄和不良信用記錄;
(三)有較強的資金實力;
(四)具備一定的經濟金融知識。
第十七條 小額貸款公司主出資人持股比例原則上不超過35%。其余單個出資人出資不得低于200萬元。鼓勵小額貸款公司持股比例相對分散。
第十八條 小額貸款公司成立后，如需增資擴股，增資擴股方案經所在地縣政府初審后，報當地市政府復審，省金融辦備案后，到當地工商部門辦理變更登記，方可實施。增資后主出資人、其余出資人的持股比例仍要符合第十七條的規定。新增單個股東的出資必須為貨幣資金，出資額不得少于人民幣200萬元。
第十九條 小額貸款公司的股份可依法轉讓。但主出資人持有的股份自小額貸款公司成立之日起三年內不得轉讓，其他股東兩年內不得轉讓。小額貸款公司董事、監事、高級管理人員持有的股份，在任職期內不得轉讓。
第二十條 小額貸款公司原有股東之間股份轉讓，主出資人發生變化的、股份轉讓比例超過5%的，經所在地縣政府初審，報當地設區市政府復審，省金融辦備案后，到當地工商行政管理部門辦理變更登記，方可實施。
第四章 合規經營
第二十一條 小額貸款公司的資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。小額貸款公司不得對內或對外集資。不得吸收或變相吸收公眾存款。小額貸款公司從銀行業金融機構融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。省內各政策性銀行、商業銀行、農村信用社等金融機構應給與積極支持。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應銀行業金融機構自主協商確定，利率以同期上海銀行間同業拆放利率為基準加點確定。
第二十二條 小額貸款公司在合作方銀行開立賬戶，存入的貨幣資金主要用于發放小額貸款，其他資產類業務、表外業務必須經省金融辦核準后方可開展。
第二十三條 小額貸款公司應向當地中國人民銀行分支機構申領貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業金融機構，要將融資信息及時報送所在地縣級政府相關部門、當地中國人民銀行分支機構和中國銀行業監督管理委員會當地派出機構備案，并要跟蹤監督小額貸款公司融資的使用情況。
第二十四條 小額貸款公司應按照《公司法》要求，建立健全內控制度，制定穩健的議事規則、決策程序和內審制度，完善公司治理結構。
第二十五條 小額貸款公司應建立健全貸款管理制度，明確貸款流程和操作規范。小額貸款公司要依照有關程序對貸款項目進行自主評估和獨立決策，有權拒絕各級行政管理機關為具體項目提供貸款的指令。
第二十六條 小額貸款公司要加強對貸款項目的風險評估審查，加強對貸款項目的跟蹤，完善對貸款企業或個人的事前、事中、事后管理，強化內部監控，防范道德風險，保證合法合規經營。
第二十七條 小額貸款公司應建立審慎規范的資產分類制度和撥備制度，準確進行資產分類，充分計提呆賬準備金，確保資產損失準備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風險。
第二十八條 小額貸款公司按照國家有關規定建立健全企業財務會計制度，真實記錄和全面反映其業務活動和財務活動。
第二十九條 小額貸款公司貸款利率上限不得超過司法部門規定的上限，下限為中國人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。小額貸款公司應按照中國人民銀行利率報備政策的要求，向當地中國人民銀行分支機構按時準確真實地報備有關利率、貸款期限和貸款償還條款等合同內容，由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協商確定。
第三十條 小額貸款公司發放貸款，應堅持小額、分散的原則，應有不低于70%的資金用于支持三農經濟發展。
小額貸款公司的貸款投向要符合國家宏觀調控政策和產業政策。
第三十一條 小額貸款公司發放的貸款以短期小額貸款為主。單筆貸款金額原則上不超過30萬元人民幣，對同一借款人貸款余額不超過小額貸款公司資本凈額1%。
第三十二條 小額貸款公司在合作方銀行開立存款賬戶，并委托合作方銀行支付結算業務。小額貸款公司辦理支付結算業務使用的票據憑證應按照人民銀行有關規定執行。
第三十三條 小額貸款公司須于每季第一周內將上季的資產負債表、損益表、現金流量表、貸款明細表、貸款發放情況匯總表、貸款五級分類表等報送省金融辦，同時向中國人民銀行當地分支機構、中國銀行業監督管理委員會派出機構報送。
第三十四條 小額貸款公司應按照中國人民銀行征信中心的規定程序接入信貸征信系統，及時、準確、完整地向信貸征信系統提供借款人、貸款金額、貸款擔保和貸款償還等信息，并在信貸業務審批和管理中查詢借款人的信用報告。
第三十五條 小額貸款公司應建立信息披露制度，按要求向公司股東、政府相關部門、向其提供融資的銀行業金融機構、有關捐贈機構披露經中介機構審計的財務報表和年度業務經營情況、融資情況、重大事項等信息，必要時應向社會披露。
第三十六條 小額貸款公司在當地稅務部門辦理稅務登記，并依法繳納各類稅費。依法享受稅收優惠政策。
第三十七條 由省金融辦牽頭，會同省工商局、人民銀行西安分行、陜西銀監局等部門，每年對小額貸款公司進行分類評價。對依法合規經營、無不良信用記錄的小額貸款公司，可在股東自愿的基礎上，按有關規定改造為村鎮銀行。
第五章 監督管理與風險防范
第三十八條 省金融辦要建立小額貸款公司動態監測系統，及時識別、預警和防范風險，負責指導和督促各級政府加強對小額貸款公司的監管，指導各級政府處置和防范風險。
各級政府要建立風險防范機制，督促有關部門建立管理制度，落實監管責任。建立處置非法集資聯席會議制度，及時認定非法或變相非法吸收公眾存款等非法集資行為，加強對小額貸款公司資金流向的動態監測，強化對貸款利率的監督檢查，及時認定和查處高利貸違法行為。工商行政管理部門要把好準入關，加強日常巡查和信用監管，強化年度檢驗，督促企業合規經營。
第三十九條 小額貸款公司在經營過程中，若有非法集資、變相吸收公眾存款等嚴重違法違規行為，由縣級政府負責組織查處，構成違法違規行為的，由工商管理部門吊銷營業執照，省金融辦的批準文件同時作廢，并追究公司主要負責人的法律責任。
第四十條 小額貸款公司違反本辦法規定，由省金融辦牽頭，會同省工商局、人民銀行西安分行、陜西銀監局等部門根據各自職能，有權采取警告、風險提示、約見小額貸款公司董事或高級管理人員談話、質詢、責令停辦業務、取消高級管理人員從業資格等措施，督促其整改。
第四十一條 對存在風險隱患和違規經營的小額貸款公司，經督促整改后拒不改正的，可委托依法設立的外部審計機構進行獨立審計，審計結果作為是否保留試點資格的依據。
第六章 機構終止
第四十二條 小額貸款公司解散，依照《公司法》進行清算和注銷。
小額貸款公司可因下列原因解散：
(一)公司章程規定的解散事由出現;
(二)股東大會決議解散;
(三)因公司合并或者分立需要解散;
(四)依法被吊銷營業執照、責令關閉或者被撤銷;
(五)人民法院依照有關規定予以解散。
第四十三條 小額貸款公司被依法宣告破產的，依照有關企業破產的法律實施破產清算。
第七章 附 則
第四十四條 本辦法頒布前設立的小額貸款公司，凡不符合本辦法有關規定的，應當在規定的期限內進行規范。期限由省金融工作辦公室根據具體情況確定。
第四十五條 本管理辦法自印發之日起實施。
小額貸款公司成立條件1.有符合規定的章程。
2.發起人或出資人應符合規定的條件。
3.小額貸款公司組織形式為有限責任公司或股份有限公司。有限責任公司應由50個以下股東出資設立;股份有限公司應有2-200名發起人，其中須有半數以上的發起人在中國境內有住所。
4.小額貸款公司的注冊資本來源應真實合法[2]，全部為實收貨幣資本，由出資人或發起人一次足額繳納。有限責任公司的注冊資本不得低于5000萬元;股份有限公司的注冊資本不得低于7000萬元。主發起人原則上凈資產不得低于5000萬元，資產負債率不高于70%，連續三年贏利且利潤總額在1440萬元以上。主發起人持股原則上不超過20%，其他單個股東和關聯股東持有的股份不超過注冊資本總額的10%。
5.有符合任職資格條件的董事和高級管理人員。
6.有具備相應專業知識和從業經驗的工作人員。
7.有必需的組織機構和管理制度。
第二條在本省行政區域內，凡進行供熱經營和供熱經營許可管理的，必須遵守本辦法。
第三條從事供熱經營活動的企業必須取得省、設區市供熱行政主管部門頒發的《供熱經營許可證》后，方可從事供熱經營活動。
第四條省、設區市、縣(市)人民政府建設行政主管部門或者縣級以上人民政府確定的部門(以下稱供熱行政主管部門)負責本行政區域內的供熱經營許可管理工作。
第五條供熱經營許可實行分級審批。
供熱面積在100萬平方米(含)以上的供熱企業，或外供蒸汽、熱水能力在50噸／小時(含)以上的熱電聯產供熱、區域鍋爐房供熱企業由設區市供熱行政主管部門初審后，報省建設行政主管部門，符合條件的，批準頒發《供熱經營許可證》。
供熱面積在100萬平方米以下的供熱企業，或外供蒸汽、熱水能力在50噸／小時以下的熱電聯產供熱、區域鍋爐房供熱企業由所在地縣(市)供熱行政主管部門初審后，報設區市供熱行政主管部門，符合條件的，批準頒發給供熱企業《供熱經營許可證》，并在發文公布之日后15個工作日內，將批準文件及供熱企業基礎資料(電子版)報省建設廳備案。
第六條供熱經營企業應當具備下列條件：
（一）依法進行工商注冊。
（二）有可靠的供熱熱源和設施，轉供熱企業與熱源單位必須以合同形式確定供熱量。
（三）有項目批準文件和工程竣工驗收資料。
（四）有與供熱規模相適應的供熱能力。
（五）有相應的管理制度、服務規范。
（六）有與供熱規模相適應的資本金。供熱面積在100萬平方米(含)以上的供熱企業，或外供蒸汽、熱水能力在50噸／小時(含)以上的熱電聯產供熱企業注冊資金不少于500萬元，區域鍋爐房供熱企業注冊資金不少于300萬元；供熱面積在100萬平方米以下的供熱企業，或外供蒸汽、熱水能力在50噸／小時以下的熱電聯產供熱企業注冊資金不少于200萬元，區域鍋爐房供熱企業注冊資金不少于100萬元。
（七）有與供熱規模相適應的經營管理和專業技術人員。省級審批發證的供熱企業中，熱電、供熱(暖)或相近專業技術人員高級技術職稱的人員不少于5人；市級審批發證的供熱企業中，熱電、供熱(暖)或相近專業技術人員高級技術職稱的人員不少于2人。
（八）有應急事故搶修搶險預案和與經營規模相適應的搶修搶險人員、設備。
第七條申請供熱經營許可證的企業，應提供下列資料：
（一）山東省供熱經營許可申請表(文字版一式3份，電子版1份)。
（二）企業法人營業執照副本、驗資報告；企業法定代表人、企業負責人、安全負責人、技術負責人的職務、職稱證書和任職文件；專業技術人員職稱證書和聘任文件(原件)。
（三）熱源配置情況的文字材料。外購熱源的提供供用熱合同(原件)。
（四）項目建設審批文件：城市規劃許可文件，施工許可證、壓力容器合格證，工程竣工驗收資料、安全及消防設施驗收資料(原件)。
（五）企業安全生產管理制度、安全操作規程，供熱事故搶修搶險應急預案，搶修搶險隊伍人員名單和設備臺帳(文本，加蓋單位公章)。
（六）企業章程、服務規范、服務承諾(文本，加蓋單位公章)。
（七）供熱服務投訴電話、電子信箱及向社會公開情況(文本，加蓋單位公章)。
第八條縣(市)供熱行政主管部門接到轄區內供熱經營企業的供熱經營許可申請后，應當在10個工作日內做出初審決定；設區的市供熱行政主管部門接到縣(市)供熱行政主管部門的初審決定后，應當在20個工作日內作出審查、審批決定；省供熱行政主管部門接到設區的市供熱行政主管部門的審查決定后，應當在20個工作日內作出審批決定。
不予批準或者核準的應當向申請人書面說明理由。
省、設區的市供熱行政主管部門應當在作出批準或者核準決定后10個工作日內頒發《供熱經營許可證》。
第九條《供熱經營許可證》由省供熱行政主管部門統一印制?！豆峤洜I許可證》分為正本和副本，正本和副本具有同等的法律效力。
第十條《供熱經營許可證》有效期為3年。供熱經營企業需要延續已取得的供熱經營許可有效期的，應當在《供熱經營許可證》有效期滿3個月前，按照審批程序向供熱行政主管部門提出申請，供熱行政主管部門在接到供熱經營企業申請后20個工作日內作出是否準予延續的決定。
第十一條供熱行政主管部門應當按照管理權限，對轄區內的供熱企業經營情況進行監督檢查。發現不再符合《山東省城市建設管理條例》等法律法規規定條件或嚴重違反國家標準規范、操作規程及存有重大安全隱患的，或不能正常供熱的，應當責令供熱企業限期進行整改。在規定期限內不改正或整改不合格的，應當依據有關法律法規責令供熱企業停業整頓，仍不合格的，由原批準機關撤銷其《供熱經營許可證》，并通知有關部門。
第十二條已取得《供熱經營許可證》的供熱企業進行分立、合并、轉讓、出賣、租賃的，不應對供熱服務造成不利影響。
供熱經營企業完成分立、合并、轉讓、出賣、租賃后10個工作日內向原審批機關申請辦理注銷登記，原《供熱經營許可證》作廢，并按照規定重新申請辦理《供熱經營許可證》。
第十三條已取得《供熱經營許可證》的供熱經營企業的名稱、地址、法人代表和安全技術負責人等內容變更的，應當在變更后10個工作日內，向供熱經營許可審批部門申請辦理變更手續。
第十四條供熱經營企業應當按照國家和省規定對供熱設施定期檢驗檢修和維護，對供熱設施安全運營情況進行巡查和檢查，發現事故隱患及時處理。
第十五條供熱行政主管部門必須對供熱經營企業進行監督檢查。在對供熱經營企業實施檢查時，要將檢查的時間、地點、內容、發現的問題作出書面記錄，并下達書面整改通知書。書面記錄和整改通知書由檢查人員和被檢查單位的負責人簽字。
被檢查單位接到供熱行政主管部門整改通知書后，必須落實整改措施，在規定期限內予以改正，并于整改后10個工作日內，將整改情況書面報告制發整改通知書的供熱行政主管部門，供熱行政主管部門接到書面報告后10個工作日內對整改情況進行驗收，并出具書面驗收意見。
第十六條供熱經營企業有下列行為之一的，供熱行政主管部門可注銷其《供熱經營許可證》。
（一）申請供熱經營許可證審查時隱瞞情況、弄虛作假的。
（二）進行分立、合并、轉讓、出賣、租賃等，未按照規定辦理有關注銷手續的。
第十七條違反本辦法規定，未取得《供熱經營許可證》，擅自開展供熱經營的，由供熱行政主管部門依據《山東省城市建設管理條例》等有關法律法規規定進行處罰。
