時間：2023-09-14 17:41:58
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇融資擔保公司收費標準，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
關鍵詞：融資成本 原因 途徑
一、中小企業融資成本的構成
（一）銀行利息及其他費用
利息是中小企業銀行融資成本的主要部分，其大小取決與貸款金額和貸款利率，貸款利率由銀行根據內部的利率定價系統結合綜合收益率的下限確定，即利率定價系統確定的利率低于綜合收益率的，按照最低綜合收益率確定貸款利率，如果利率定價系統確定的利率高于綜合收益率的，按照利率定價系統確定的利率作為貸款利率，企業在這塊費用上幾乎沒有議價能力。
（二）抵押物評估費
企業在辦理貸款抵押物登記時，按照有關部門的要求，需要中間機構對抵押物的抵押價值進行評估確認，如國土部門在辦理土地抵押登記時，就規定必須經國土部門確認的評估機構評估確認價值后才能辦理登記，該費用按照評估價值的一定比例計算費用，該費用由企業與評估公司商定。
（三）抵押物登記費
在辦理抵押登記過程中，由房地產登記單位和有關政府部門收取，登記費收費標準由各地物價部門按照國家規定進行核定，各地的收費標準存在差異。
（四）擔保費
在辦理擔保公司擔保貸款時需要支付這項費用。地方政府出資成立的擔保公司收費標準相對較低，大致是貸款金額的1%-3%，其他商業性擔保公司的收費更高，有的商業性擔保公司與小額貸款公司共同推出一些短期性融資產品，月利息達到了本金的30%。企業對這部分費用可以進行談判，但議價能力業很有限。
（五）審計費
企業因報表審計向會計師事務所支付的報表審計費用，該費用的大小取決于審計工作量大小，近年來，各家金融機構針對中小企業貸款進行了產品創新，部分貸款產品不需要企業提供審計后的會計報表，這部分費用呈下降趨勢。
二、中小企業融資成本高的成因
（一）資本結構不合理，財務風險高
銀行基于收益覆蓋風險、收益覆蓋成本的要求，提出較高的回報率，是導致中小企業融資成本高的重要原因。近年來，部分銀行引入了EVA考核指標，并根據企業的信用等級、抵押物變現能力等確定了各類企業貸款的經濟資本占用比率。由于中小企業規模小，抗風險能力相對較弱，資產運用能力相對較差，流動資產周轉率較低，償債能力也不強，主要表現資產負債率和流動比率較低。因此，在各家銀行的信用等級評定中，中小企業的信用登記一般較低，銀行在經營中配置的經濟資本高，利率定價時一般都是在基準利率的基礎上實行上浮，國有商業銀行的上浮比例在30%―50%之間，農村信用社上浮比例在70%―100%。相對大型企業或集團企業等信用等級高的企業貸款實行基準利率下浮，融資成本懸殊較大，是中小企業銀行融資成本相對較高的主要原因。
（二）融資市場的影響
市場同業的融資成本標準高，導致銀行貸款利率居高不下。目前，在各地都成立了小額貸款公司，這些貸款公司執行的貸款利率遠遠高于國有銀行、信用社、地方商業銀行。在當前宏觀調控形勢下，這種現象更加明顯，有的小額貸款公司的短期借款利率達到了貸款金額的12%。因此，銀行間普遍存在價格攀比現象，銀行以此標準作為價格談判的基礎，認為銀行貸款利率不高，而企業以此標準作為談判上線價格，銀行貸款利率確實比較合理。在利益驅使下，銀行總是期望從客戶身上取得盡可能大的收益，導致不能通過金融同業的合理競爭，形成合理的市場價格。
（三）抵押登記費的存在
與大型企業相比，中小企業的資產分布都比較分散，具體表現在產權證個數較多，單個產權證的抵押價值低，而目前多數登記部門是按件收取費用的。同時，中小企業的貸款金額遠遠小于大型企業的貸款金額，導致了單位貸款金額承擔的登記費用高于大型企業。
（四）自身財務管理限制了議價能力
一是，中小企業融資時間安排限制了中小企業融資的議價能力。中小企業規模小、市場份額占有具有一定的不確定性，因此，對資金的需求也具有很大的不確定性，很難規劃年度資金計劃。企業大都是在接到訂單或出現突發的市場機會的時候才考慮融資問題，時間要求迫切，使企業在貸款過程中喪失了議價能力，被迫接收高成本的資金；二是，中小企業在多家銀行開設賬戶，接受多家銀行的中間業務服務，分散了企業對銀行的綜合貢獻度，降低了在貸款過程中與銀行的議價能力。
三、降低中小企業融資成本的路徑
（一）調整企業資本結構，增強企業的融資能力
中小企業的經營風險一般大于大型企業，按照經營風險與財務風險反向搭配的原則，中小企業應該采取穩健的籌資策略，通過股權交換實施同業兼并、吸引戰略投資者等方式，擴大權益融資。在解決生產經營過程中的原材料供應、產品銷售、市場份額占比等問題的同時，有效降低資產負債率，提高流動比率和速動比率，增強企業融資能力。以農業銀行為例，企業信用等級評定主要有規模、資產負債狀況、流動比率、周轉率、資產收益率等指標，總的指導思想是風險越小、信用登等級越高，盈利能力越強，信用等級越高，中小企業通過權益融資后，上述指標將發生積極的變化，有利于提高企業的信用等級，從而為降低銀行貸款成本奠定基礎。同時，通過上述調整，有效降低了企業的總體風險，償債能力將明顯提高，增強了企業對銀行的吸引力，引起銀行間的競爭，增強了企業的議價能力。
（二）有效使用財務資源，提高中小企業融資過程中的議價能力
近年來，各家金融機構都加大了中間業務的營銷力度，其中最大的一個策略就是實行綜合營銷，通過資產業務的開展帶動相關中間業務的發展，在辦理貸款時向客戶推銷網上銀行、信用卡業務、保險業務等。同時，在銀行的利率定價系統中也考慮了企業在辦理這些業務時給銀行帶來的收益，有利于降低利率。但企業在實際操作過程中，出于種種原因，將上述業務分散在幾家銀行辦理，降低了對貸款銀行的綜合貢獻度，獲得的執行利率相對較高。因此，中小企業在選擇銀行時，要從信貸政策執行的靈活性，銀行結算手段的先進性，中間業務品種的實用性等方面入手，根據自身的業務特點，合理選擇合作銀行，并且將主要業務集中在這家銀行辦理，將企業的財務資源集中投向貸款銀行，從而有效提高對銀行的綜合貢獻度，增強在貸款議價過程中的議價能力。
（三）加強籌資策劃，降低擔保費用
多數中小企業是通過政府擔保公司擔保方式獲得銀行貸款的，在辦理擔保過程中，主要涉及兩部分費用，一是銀行貸款利息及其他費用，二是支付擔保公司收取的擔保費用。擔保公司收取的費用是按照銀行貸款利息的一定比例收取的，而銀行在執行利率的確定上考慮了中間業務收入，存在“利息轉化為中間業務收費”的現象。企業可以利用這個政策，與銀行協商，在保證銀行綜合收益的前提下，提高中間業務收入水平，盡量減少利息，減少擔保費的計算基數，從而減少擔保費用。
（四）加大政府支持力度，逐步建立風險補償機制
一是，對金融機構實行差別稅率，降低金融企業的經營成本，使金融企業保持合理的利潤空間。相比對大型企業貸款，銀行針對中小企業貸款承擔了較大的風險，如果沒有相應的風險補償機制，銀行勢必沒有支持中小企業的熱情和動力。因此，可以對金融企業辦理中小企業貸款形成的業務收入實行差別稅率，降低營業稅稅率，降低銀行自身的經營成本，才能保證金融企業實現收益覆蓋風險、收益覆蓋成本，才有可能降低中小企業的融資成本。在制訂差別稅率時，可以根據實際執行利率的高低確定優惠稅率，比如，利率達到了一定的額度久不再享受優惠稅率。二是，實行差別準備金率。存款準備金政策是國家進行宏觀調控的主要手段之一，能夠有效控制金融企業的信貸投放能力，為了引導金融企業加大對中小企業的支持力度，可以通過降低存款準備金率的方式，對中小企業貸款超過一定比例的銀行實施寬松的存款準備金政策，使中小企業貸款保持在總貸款中的合理比例，從而使中小企業獲得應有的信貸支持。
根據市人大常委會關于《中華人民共和國中小企業促進法》（以下稱《中小企業促進法》）執法檢查工作實施方案的要求，市XX圍繞此次執法檢查的主要內容和重點，對《中小企業促進法》頒布以來的貫徹落實情況進行了認真總結，現匯報如下。
一、精心組織，深入貫徹落實《中小企業促進法》
今年政府機構改革后，市經委承擔了《中小企業促進法》執法主體的重任。為確保推動《中小企業促進法》的貫徹落實，我委采取多種形式深入宣傳貫徹《中小企業促進法》，特別是XXX年X月X日，XX省人大常委會出臺《XX省＜中華人民共和國中小企業促進法＞實施辦法》（以下稱《實施辦法》）后，我委圍繞支持中小企業發展，開展了更加深入的宣傳工作，購買了XXXX多份《中小企業促進法》相關的法律法規資料，并分發到企業、各縣（市、區）中小企業主管部門和相關單位。我委還積極配合市人大常委會并聯系省中小企業局專家于X月份舉辦了《中小企業促進法》及《實施辦法》的專題法制講座。為提高我市中小企業主管部門干部職工的執法能力和水平，我委組織機關干部職工開展中小企業促進法的學習、培訓，并組織市、縣中小企業主管部門召開了專題會議，學習貫徹《中小企業促進法》及《實施辦法》，積極推動《中小企業促進法》及《實施辦法》的貫徹落實。同時，我委還通過組織企業辦宣傳欄、印發資料、開座談會、組織學習培訓等方式，結合“四五”普法活動的開展，及時宣傳貫徹《中小企業促進法》及《實施辦法》，使其深入人心、深入到每一戶中小企業，收到了很好的效果。
二、突破瓶頸，全力推進中小企業信用擔保體系建設
資金短缺是制約我市中小企業發展的一大關鍵性的瓶頸。為解決中小企業流動資金、技改資金緊張的矛盾，幫助企業開辟融資渠道，我委一直致力于加強我市中小企業信用擔保體系建設。XXXX年XX月XX日，在省中小企業局和市委、市政府的支持下，依托XX市民營企業家協會，成立了一家為全市中小企業以及私營業主提供融資擔保與工程建設擔保的社會服務型的股份制公司——XX市XX擔保有限責任公司，注冊資本金XXXX萬元。XX擔保公司成立近十個月來，共計辦理擔保業務XX筆，擔保總額達XXXX萬元。今年X月X日，在市委書記、市長的親自過問下，在市財政支持下，籌備近X年的XX市中小企業融資擔保公司正式掛牌成立，為中小企業融資建起了新的融資平臺。為使市中小企業融資擔保公司盡快進入良好地運行狀態，市政府還將在財政入股XXX萬元的基礎上，增加投入XXX萬元，支持市中小企業融資擔保公司發展業務。目前，市中小企業融資擔保公司已完成了工商注冊、國稅稅務登記、地稅稅務登記、組織機構代碼證等項工作，制定了擔保業務操作實施細則、擔保審查操作規程、審保委員會操作規程、擔保審批、委托擔保合同、反擔保合同等共三十多項規范性擔保合同文本及規章制度，完成了擔保人員的業務培訓。
三、優化環境，切實做好中小企業治亂減負工作
為切實減輕企業負擔，做好企業治亂減負工作，市委、市政府成立了XX市減輕企業負擔工作領導小組和XX市控制對企業進行檢查領導小組，領導小組辦公室均設在市XX，負責全市企業治亂減負工作和控制對企業檢查的組織協調。自XXXX年以來，我委進一步加強領導，充實人員，健全機構，落實責任，嚴格考核，把中小企業的治亂減負工作作為治理企業發展環境的工作重點，加大對“亂收費、亂攤派、亂檢查”的整治力度，對各種“吃、拿、卡、要”的行為進行嚴肅查處，千方百計保護中小企業的合法權益。XXXX年、XXXX年兩年間，全市共取消中小企業不合理收費項目XX項，降低收費標準XX項，減輕中小企業負擔XXXXX.XX萬元，其中取消涉及鄉鎮(民營)企業收費項目XX項，降低涉及鄉鎮(民營)企業收費標準X項，減輕企業負擔XXXX.XX萬元；查處涉企“三亂”案件XXX件，查處違紀人員XX人，涉案金額XXX.XX萬元。全面完成了中小企業辦學校移交當地政府管理的工作，解除了中小企業辦社會的沉重負擔。協助、參與市委、市政府組織開展的為期兩個月的整治企業發展環境服務月活動，對市級有關部門發出了XX份督辦通知，涉及企業反映的問題有XX多個，整改解決XX多個。為有效防止對企業的亂收費行為，我委還制發了涉企收費項目明白卡，每年定期進行檢查，保證了涉企收費各項政策規定的貫徹落實。為進一步貫徹落實《鄉鎮企業負擔監督管理辦法》，起草了《關于對全市鄉鎮（民營）企業收費情況進行登記清理的通知》，對市級各單位涉及鄉鎮企業、民營企業的收費項目、收費標準、收費范圍進行了全面清理，統一編印《XX市鄉鎮（民營）企業負擔明白手冊》，并向社會公示，接受監督。通過落實減輕中小企業負擔的各項政策措施，加大對“三亂”的治理力度，不但保護了中小企業的合法權益，而且使我市中小企業的發展環境得到了明顯的改善，不斷吸引了更多的投資者來XX辦企業，對促進我市地方經濟的發展發揮了積極的作用。
四、強化措施，為中小企業健康發展創造良好條件
作為中小企業主管部門，市XX堅持“積極扶持、加強引導、完善服務、依法規范、保障權益”的方針，加快推進中小企業的培育和發展。一是大力推進中小企業技術改造和科技創新。我委把推進中小企業技術改造和科技創新作為提升中小企業核心競爭力的關鍵來抓，著力推進中小企業的產業提升和產品升級，XXXX年、XXXX年兩年間，全市中小企業共實施在建技術改造項目XXX項，完成總投資XX.XX億元，有XX個項目入圍全省重點技術改造項目計劃，涉及總投資X.XX億元；完成技術創新項目XXX項，技術創新投入XXXXX萬元。二是大力開展中小企業招商引資。規模小、總量小是我市中小企業的主要特點之一。市XX堅持大力開展中小企業招商引資，以此推動中小企業的嫁接改造和重組擴張，促進中小企業做大做強。三是加快中小企業建立完善現代企業制度，提高中小企業的經營管理水平。由于中小企業大多為民營企業，相當多的企業經營管理者的素質不高，缺乏適應市場競爭的能力，為此，我們通過加大對企業生產經營管理的指導力度，不斷推動企業建立適應市場經濟體制的現代企業制度，從企業產權制度改革、內部管理創新入手，不斷增強中小企業的活力，使中小企業在質量管理、成本管理、營銷管理、安全管理等方面得到了明顯的改善。四是切實做好中小企業的綜合協調和保障工作。為保障中小企業的正常生產，我委認真做好了資金協調、能源保障、市場監控等綜合協調服務和保障工作，僅XXXX年，就落實各類供電優惠政策節約企業生產成本XXX萬元，協調解決了XXX公司、XXX公司等XX多戶企業的用電、用水、用熱等問題。五是積極為中小企業發展爭取政策支持。XXXX年、XXXX年兩年間，共為中小企業爭取國家、省級各項基金和無償資金XXXX萬元，主要包括國債技改貼息、省技改貼息、省產業技術研發資金、國家繭絲綢發展風險基金、小巨人企業發展資金、安全措施資金等，同時，還爭取到XX戶企業的產品確認為國家鼓勵類產業產品，享受國家西部大開發有關稅收優惠政策，今年又爭取到XX戶企業的產品確認為國家鼓勵類產業產品。
關鍵詞：小微企業 融資 瓶頸
中圖分類號：F276 文獻標識碼：A 文章編號：1674-098X（2014）05（a）-0192-01
融資難已成為影響當下小微企業健康發展的瓶頸問題[1-8]。解決小微企業融資難的關鍵在于降低企業融資成本，而融資成本相對較高的主要原因是小微企業貸款風險溢價高和金融市場競爭不充分，要克服這兩個問題不能僅僅依靠管制和行政干預，貸款風險溢價高需要小微企業自身的努力以及金融機構學會識別小微企業信用，而競爭不充分則需要放松小微企業服務的準入，需要政、銀、企、中介及相關部門的共同努力。
1 小微企業要進一步苦練內功
作為融資主體，小微企業自身的誠實守信、規范經營是緩解融資難題的先決條件。一是規范管理。完善法人治理結構，有效提升小微企業的管理水平，按照現代企業管理制度的要求，健全治理架構，改變家族式、家長式管理模式，建立健全企業組織管理制度。二是財務透明。加強小微企業管理人員、財務人員的培訓，督促小微企業規范財務制度，提高其財務規范化程度和財務管理水平。可采取政府購買公共服務的方式，委托會計師事務所對小微企業的年度財務會計報表提供注冊會計師審計服務，以確保企業財務會計信息的真實可靠，提高小微企業的社會資信度。三是誠實守信。建立健全小微企業信用檔案、信用標準、信用記錄和信息披露辦法等，加大對失信企業的公開曝光力度，增強小微企業守信意識。通過加大銀行勝訴案件的執行力度、限制惡意逃廢債務企業法人代表注冊新企業等措施，加大對小微企業惡意逃廢債務行為的制裁和懲罰力度，大力推進信用環境體系建設。四是科學發展。教育和引導小微企業進一步提升風險意識，堅持穩步健康發展，避免盲目和沖動型的擴大規模。引導小微企業優化調整產品結構，加快技術改造，向“小而專、小而精、小而優”的方向發展，增強創新和市場開拓能力。
2 建立支持小微企業發展聯合工作機制
建議確定牽頭單位，組成相關金融辦、經信委、民營局、財政、國稅、地稅、國土、房管、工商、銀監、人行等為成員的聯席會議，通過定期召開會議，及時將小微企業經營狀況、財務狀況、信用狀況、稅費狀況、個人征信等信息歸集起來，為決策機關科學決策提供綜合信息依據。
3 健全完善小微企業信貸補償獎勵機制
一是繼續實施小微企業信貸風險補償機制。可以出臺相關規定因小企業貸款投入或擔保而形成的損失給予適當補償，建議今后繼續實施并不斷完善該機制。二是完善小企業信貸獎勵機制。比如可以參照濰坊、威海等地模式，結合地方財力建立小企業信貸獎勵機制，進一步調動銀行機構做好小企業金融服務的積極性。濰坊市政府每年按照銀行機構當年新增小企業貸款的1%～2%給予有關銀行獎勵；威海市政府2011年8月向5家銀行機構頒發了“2010年度小企業貸款風險補償獎勵資金”118萬元，獎勵上述機構在支持小企業方面作出的貢獻。三是出臺相關稅收優惠政策。2009年，財政部、國家稅務總局下發文件，準予對銀行機構2009、2010年度的中小企業貸款損失準備金予以稅前扣除，近期國務院決定將該政策延長至2013年底。在權限范圍內繼續實施相關優惠政策，發揮稅收杠桿激勵作用。四是大力開展信貸產品和服務方式創新。開發更多動產質押貸款品種，減少單一的房地產抵押依賴，降低抵質押費用。引入更多擔保方式，如股權、林權質押、聯保等擔保方式，多渠道解決擔保費用高問題。提高抵押物融資比例，放寬融資附加條件等。
4 進一步完善抵押擔保體系
一是完善小微企業信用擔保體系。建議進一步加強融資性擔保公司的行業監管，嚴格市場準入，規范經營行為；支持融資性擔保機構多種渠道充實注冊資金，通過加大財政資金扶持力度、鼓勵吸收社會資本，增強融資性擔保機構的資本實力，提高小企業融資擔保服務能力。同時，建議建立多層次小企業信用擔保制度，如小企業聯合擔保、大企業扶持擔保等，發揮綜合擔保效能，切實解決小企業貸款擔保難問題。二是努力為小企業發展減負。建議設立集抵質押評估、登記為一體的“一條龍服務”窗口，簡化小微企業抵質押評估、登記手續；借鑒濟南等地模式，將按評估價值比例收費改為按項目數量收費，進一步規范評估、登記行為，降低、統一收費標準，延長評估結果使用年限，為降低小微企業融資成本留出空間。建立職能管理、中介機構、銀行聯動協調機制，對企業和銀行協商做出的評估報告，登記機關應認同，并辦理登記。實施“財政減稅+部門免費+銀行增貸”三位一體的工作模式，做好金融支持小微企業融資成本降低的工作。
5 引導民間借貸健康有序開展
一是進一步加強對投資理財類公司的規范整頓。對各類投資理財類公司實施常態化監督和管理，對于管理混亂、存在違法違規行為甚至沒有取得工商登記的堅決取締，對于依法合規經營的中介企業加強疏導，引導其健康發展，使其發揮更大的作用。有效遏制民間借貸高利貸化傾向，對于涉嫌非法吸收公眾存款、集資詐騙的，依法予以嚴厲打擊，肅清民間借貸市場，維護金融市場和社會秩序的穩定。二是引導、規范、支持擔保機構發展。規范小微企業信用擔保公司的經營行為，發揮其信用擔保應有的杠桿作用。給予減免相關稅費的優惠政策，安排專項資金用于小微企業融資擔保費用補貼，為擔保公司增收、降低小微企業融資成本創造條件。
6 逐步拓寬小微企業融資渠道
長遠來看，建議加快創業板市場建設，完善小微企業上市育成機制，鼓勵小微企業上市直接融資；設立創業投資引導基金，引導社會資金設立主要支持小微企業的創業投資企業，積極發展股權投資基金；充分發揮融資租賃、典當、信托等融資方式在小微企業融資中的作用；試點發行小微企業集合債券和短期融資券，積極培育和規范發展產權交易市場，為小微企業產權和股權交易提供服務。通過上述措施，逐步建立起直接融資、間接融資共同發展的融資體系，有效緩解和解決小微企業融資難問題，為小微企業健康快速發展提供全方位、立體式的金融支持。
參考文獻
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一、金融支持中小企業發展的基本情況
2008年,隨著國家陸續出臺刺激經濟發展政策,湖南省委省政府同時高度重視中小企業的發展,金融機構加大對中小企業支持,在一定程度上緩解了中小企業融資難。截止2009年8月末,湖南中小企業貸款余額達2830.9億元,占全部企業貸款的50.6%,1-8月新增中小企業貸款512.4億元,占企業新增貸款的45.6%;1-8月全省人行系統累計發放再貸款45.9億元,有效滿足了地方法人金融機構支持中小企業的資金需求;1-7月全省中小企業實際獲得貸款占其申請金額的近70%。
一是政策支持中小企業發展。根據省政府要求,人民銀行會同金證辦、財政、經委、銀監等部門,擬定了支持中小企業融資20條意見,并以湘政發(2009)10號文件下發全省;接著省財政牽頭、人民銀行等部門參與,制定了《關于緩解中小企業融資困難的若干意見》,提出了18條具體措施,并以湘財企(2009)12號文件聯合下發。
二是貸款增加緩解中小企業融資難。長沙銀行作為地方性金融機構,積極服務中小企業,8月末該行中小企業貸款余額達138.7億元,占全部對公貸款的80%以上,中小企業貼現余額達34.1億元,占全部貼現的77%;支持中小企業和個體戶發展的經營性個貸占全部個人貸款的33.14%。以支持工商企業發展為重點的省工行系統,1-8月累計發放中小企業貸款390.5億元,占全部累放額的50%以上,新增中小企業貸款100多億元,占全部新增貸款的43.1%。省農村信用聯社以服務“三農”為主,滿足了縣域及其下70%有信貸需求的1.2萬家中小企業,1-8月累計發放中小企業貸款895億元,近60%新增貸款投向了中小企業。招商銀行歷來重視中小企業貸款業務發展,早在2004年招行總行印發了《促進中小企業信貸業務發展指引》,招行長沙分行2009年8月末中小企業授信戶達326戶,授信余額147.2億元。
三是制度改善了中小企業信貸服務。金融機構基本建立了中小企業金融服務機構或部門,專營中小企業信貸業務;建立了中小企業貸款專項考核機制,鼓勵加大對中小企業信貸投入,工行、中行、交行、浦發、長沙銀行等建立了中小企業風險定價機制、成本利潤核算、信貸審批、激勵約束、風險分類管理、損失撥備等制度;建立了中小企業貸款盡職免責機制,適度擴大風險容忍度,長沙銀行規定貸款不良率在2%以內,對支行和客戶經理免責;改善貸款審批流程,工商銀行對小企業專營機構,全額下放了500-1000萬元小企業信貸業務審批權,推行評級、授信、押品評估及信貸審查“四合一”審批模式,出臺了對中小企業業務和專職客戶經理的考核辦法;縣級農村信用聯社貸款審批權限最少設定為300萬元,經營狀況達3A-5B和2A-2B的縣級聯社信貸業務最小審批和用信權限均為500萬元,而1A-1B的可自主審批授信用信業務;提高授信效率,有的行推行了獨立審批人制度,實行雙人雙簽審批,目前各家銀行中小企業貸款審批周期最短為5天;招行等8家銀行建立了中小企業信用評級體系,另有5家銀行制定了適應中小企業的分類評級和信貸準入標準。
四是產品創新滿足了中小企業資金需要。長沙銀行、工商銀行、農信社等推出了應收帳款、國內保理、動產抵押、倉單、訂單、發票等質押、買方信貸、專利權質押以及土地承包權流轉、大型農用設備、荒地水域使用權抵押擔保等多種融資業務,浦發行開辦了中小企業“1+N”保理模式和應收帳款質押貸款,農信社推出了油茶林抵押貸款。針對中小企業抵押不足和缺乏有效抵押的問題,建行推出了“速貸通”和“成長之路”等信貸品牌業務,長沙銀行發展核心企業擔保貸款,浦發銀行推出了擔保公司擔保和聯保聯貸業務,中行推出了第三方擔保、信用擔保、存貨擔保等多種方式,農信社、村鎮銀行推出“專業戶聯保+示范村+小額信貸”、中小企業聯保貸款業務。
二、金融支持中小企業發展的困境
金融支持中小企業發展所面臨的困難較多,既有企業自身管理不規范、財務制度不健全、缺乏有效抵押擔保等問題,也有銀行信貸服務效率不高的問題,比如:瀏陽市創意實業發展有限公司反映,商業銀行貸款審批時間太長、審批程序復雜,尤其是中小企業貸款具有金額小、時效快、期限短的特點,等貸款批下來,又錯過了企業發展良機,因此企業寧愿發生民間借貸。還有政府財政支持不夠、尚未建立融資風險分攤補償機制,以及一些為中小企業提供擔保、抵押、評估、審計、驗資、登記、過戶等中介機構服務質量不高,據調查,目前中小企業擔保公司反擔保評估費率為0.4%,擔保費率在3%以上,房產評估費率0.5%,抵押登記手續費率0.3%,土地抵押登記收費為500-3000元每宗,房產土地抵押登記需要5個工作日,收費偏高、服務周期長,使中小企業難以接受。湖南通程建筑裝飾工程公司進行了測算,申請一筆500萬元貸款,除去各種費用成本,實際到位資金為350萬元,可見貸款成本高達30%。目前全省122家中小企業擔保機構中有一半與銀行合作提供擔保,而擔保公司資本金規模較小和保證金短缺成為限制中小企業擔保的主要原因,授信放大倍數在5倍內,另外少數擔保公司存在放高利貸現象。目前中小企業融資渠道仍然單一,主要依靠間接融資解決資金困難,據人行長沙中支調查,銀行貸款占企業全部融資的80%以上,民間借貸占17%,企業直接融資渠道少。
三、進一步支持中小企業發展的主要對策
為了緩解中小企業融資難,促進企業發展壯大,我們提出以下建議:
1、當地政府要引導和支持中小企業發展。要成立省政府促進中小企業發展工作領導小組,加強對中小企業工作的統籌規劃、組織領導和政策協調,各地建立相應的組織機構和工作機制。2009年9月22日,國務院了關于進一步促進中小企業發展的若干意見的文件,各級政府要督促貫徹落實,要制定政府采購扶持中小企業發展的具體辦法,提高采購中小企業貨物、工程和服務的比例。進一步提高政府采購信息透明度,完善政府公共服務外包制度,為中小企業創造更多的參與機會。當地政府要主導擔保公司,建立財政對中小企業擔保機構資本金的注入、中小企業貸款風險補償、獎勵補助等多種長效機制,提高擔保機構對中小企業的融資擔保能力。在政府加大投入的同時,落實好對符合條件的中小企業信用擔保機構免征營業稅、準備金提取和代償損失稅前扣除的政策,應在一定期限內或一定資本規模內免除擔保公司所得稅征繳;要盡快出臺全省統一的中介收費管理辦法,降低收費標準,減輕中小企業負擔;建議政府相關部門牽頭,推動私募股權基金發展,制定管理辦法,出臺扶持政策,吸引民間資本參與,拓寬中小企業融資途徑。
2、銀行要加強和改善中小企業服務。金融機構要切實貫徹落實已出臺的金融支持中小企業的政策措施,盡快建立中小企業信貸服務體系,調整客戶結構,確立投入重點,把中小企業作為主要營銷對象,實行差別化信貸服務,對信用評級高的企業適當發放信用貸款,對還款記錄優的企業允許在授信額度內辦理信用卡透支;研究制定適應中小企業擔保公司特點的授信審批管理辦法,合理確定放大倍數和授信額度;適當給予金融機構基層網點主任貸款審批發放權,向縣支行合理下放短期信用業務品種審批權,擴大對中小客戶授信面;研究推動中小企業金融服務專營中心、擔保公司、中介機構合署辦公模式,為中小企業提供“一站通”信貸服務運作模式;加快村鎮銀行和小額貸款公司的發展,因為這些金融機構吸收的存款可以最大限度地用于當地經濟發展,緩解中小企業融資難,而不象股份制商業銀行吸收存款后就“上收”、“上存”,極少用于當地經濟發展。
3、中小企業要提高自身管理和經營素質。尤其是企業領導者要提高決策和管理能力,誠實守信,規范和完善財務、成本制度,提高技術創新能力和產品質量,加快技術改造,積極開拓國內外市場,樹立長效經營理念。
關鍵詞：中小企業 信用擔保 比較 啟示
中小企業信用擔保是由專業擔保公司為中小企業提供擔保，由銀行向企業提供貸款，在企業不能償還貸款時，由擔保機構代為償付的一種信用服務體系。它是市場經濟條件下，為克服中小企業融資困難、化解銀行風險的需要而產生的一種服務手段。日本是最早建立中小企業信用保證體系的國家，早在1937年就建立了地方性的東京信用保證協會，到目前為止，已形成了中央與地方共擔風險、擔保與再擔保相結合的全國性的中小企業信用擔保體系。而我國的中小企業信用擔保體系發展尚處于起步階段，由國家、省、市三級中小企業信用擔保機構（政策性擔保機構）、企業互助擔保機構及商業擔保機構組成。本文通過中日中小企業信用擔保體系相關方面的比較，期對建立與完善具有我國特色的中小企業信用擔保體系有所啟示和借鑒。
中日中小企業信用擔保體系比較
相關法律、法規
中小企業信用擔保制度應該受到法律的保障和規范。日本對中小企業的發展給予高度重視，以立法形式給予肯定，制定了中小企業信用擔保制度予以扶持。根據1953年頒布的《中小企業信用保證協會法》，明確了中小企業信用保險公庫和擔保協會的性質、職能和作用，以及擔保的規則，保證協會依法為中小企業服務；根據1958年頒布的《中小企業信用保險公庫法》，設立了中小企業信用保險公庫(現為中小企業綜合事業團)，各都道府縣均成立了信用保證協會(目前共有 52家)，進一步支撐信用保證協會，為其分擔風險。
我國目前對擔保機構起到一定指導和約束作用的法律、法規和政策主要有1995年頒布的《中華人民共和國擔保法》、2000年通過的《最高人民法院關于適用〈中華人民共和國擔保法〉若干問題的解釋》、原國家經貿委1999年下發的《關于建立中小企業信用擔保體系試點的指導意見》、2001年財政部頒布的《中小企業融資擔保機構風險管理暫行辦法》和2002年通過的《中華人民共和國中小企業促進法》。
通過比較不難發現，日本對中小企業擔保機構的法律地位、服務對象、支撐體系和運作規則都有專門的法律、法規加以調整。而我國的《擔保法》是以維護債權人利益為立法目的，對擔保人的權益顯然保護不夠。雖然自中小企業信用擔保試點以來，原國家經貿委和財政部了有關中小企業信用擔保的管理辦法，但是這些部門規章立法層次相對較低，效力有限，而《中小企業促進法》的條文又過于原則性，在實際操作中難以有效掌握，并沒有深入貫徹和有效推廣。所以，很難為中小企業信用擔保提供有效的政策支持和法律保護。
資金來源
日本的中小企業信用保險公庫以中央政府的財政撥款為資本金。地方性信用保證協會的資金一部分是由中小企業金融公庫、地方政府、公共社團和金融機構捐助，其中，金融機構的捐助資金的比例較大；另一部分是借入資金，主要是信用保險公庫和地方財政以低息借給保證協會的。從外部資金的組成來看，國家和地方政府占82%，公共資金在外部資金中所占比例相當高。
我國中小企業信用擔保資金來源有政府預算撥付、國有土地及資產劃撥、民間投資和社會募捐、會員入股或風險保證金、國內外捐贈等。其中以政府財政資金為主。
擔保比例
日本信用保證協會對中小企業提出的貸款申請進行審核并決定是否對金融機構承諾信用保證，對承保項目不是全額擔保，而是根據貸款規模和期限進行一定比例的擔保，在擔保機構和銀行之間分散風險，一般比例為70%。信用保證協會保證額的70%-80%由信用保險公司公庫再保險，一旦出現代位補償，信用保證協會將承擔20%-30%的保證責任，這部分擔保余額在發生風險時最終由財政補償。
我國對擔保比例沒有明確的制度規范，在實際操作過程中，由于協作銀行不愿承擔風險，擔保機構實際上是承擔了100%的信貸風險。由于風險不能在擔保機構和銀行間合理分擔，造成我國擔保機構集中了過多的風險，不僅造成擔保機構責任與能力的不對等，也弱化了銀行對企業的評估，加大了整體風險，不利于擔保機構作用的發揮和擔保業務的順利開展。
擔保費標準
日本信用保證協會向委托企業征收信用保證費，擔保年費率在0.7%-0.9%。1994年底日本信用保證協會的資產總計為37426億日元，承保金額的法定最高限額為基本財產的60倍，最低為35倍。單個企業的信用保證的限額為2億日元，日本信用保證協會根據企業的不同規定做具體規定。
我國的擔保機構擔保年費率沒有統一的標準，根據《關于建立中小企業信用擔保體系試點的指導意見》的規定，擔保機構收費標準一般控制在同期銀行貸款的50%以內，具體收費標準由同級政府有關部門審批。商業性擔保機構和企業互助擔保機構的收費標準經同級政府物價部門審批，可以在上述標準基礎上適當浮動。
日本中小企業信用擔保體系的借鑒作用
健全法律、法規
構建中小企業信用擔保體系必須以完善的法律、法規為基礎，保證中小企業信用擔保業務向法制化、法規化方向發展。我國涉及信用擔保行業的法律、法規建設滯后。1995年頒布的擔保法是規范擔保行為而不是規范擔保機構的。1998年開展中小企業信用擔保試點以來，原國家經貿委和財政部分別了有關中小企業信用擔保的管理辦法，但主要是針對政策性擔保機構，適用范圍比較窄，不夠完善。而日本在這方面的成功經驗值得我們借鑒，該國擔保和代償的法律規定得很具體，便于操作。為指導和規范我國擔保機構發展，應深入貫徹《中小企業促進法》，加快出臺與其相配套的具體法律、法規。
拓寬資金來源與融資渠道
根據日本的經驗，政府的財政資金是中小企業擔保機構資金的全部或主要來源。我國的擔保業務剛剛起步，擔保業務的開展還缺乏經驗，因此，在我國現階段，政府要對信用擔保機構進行有力的資金支持，通過在財政預算中定期投入、定期撥付，解決中小企業信用擔保基金的啟動資金和補償資金。同時建立定期的補償基金制度和給予擔保機構稅收方面的優惠和減免，補充擔保基金的資金來源。具體來說，對政策性擔保機構，要將扶持中小企業作為長期政策，建立財政資金補償機制，將擔保資金列入財政年度預算，為擔保活動提供穩定的資金來源。同時鼓勵其吸收社會捐助資金。對商業性擔保機構和企業互助擔保基金應給予稅收減免優惠，鼓勵其進行資本金內部補償。商業性擔保機構的外部補償主要是通過私募和上市募集資金，應給予相應的政策鼓勵其融資。
確定適當的擔保比例
適當的擔保比例有利于在擔保機構和協作銀行之間合理分擔風險。日本擔保機構承擔責任的比例一般為70％，其余由協作銀行承擔。我國的中小企業信用擔保機構要與協作銀行明確保證責任形式、擔保范圍、責任分擔比例、資信評估、違約責任、代償條件等內容。盡量避免全額擔保，以使擔保機構與協作銀行共同承擔對中小企業提供金融支持的風險，防止協作銀行的道德風險。對目前協作銀行不愿承擔任何風險的做法，政府應該制定相應的政策，引導協作銀行在風險分擔和業務開展上積極與信用擔保機構合作。在合作中促進擔保機構和協作銀行之間進行業務創新。
制定擔保收費標準
我國擔保業是一個高風險、低收益的行業，擔保機構匯集了中小企業的市場風險和信用風險以及銀行轉嫁的大部分甚至全額信貸風險，而擔保機構所獲得的受益僅僅是向中小企業提供貸款擔保所取得的微薄保費收入。隨著我國擔保機構業務品種的多樣化，以前制定的“不超過同期銀行貸款利率的50％”這一收費標準已難以反映不同擔保業務的合理價格，擔保機構承擔的風險與收益很不相稱。因此，國家有關部門應按照保費與風險匹配的原則，定期公布擔保行業收費的國家指導價格，具體收費標準可按擔保項目的風險程度上下浮動20％左右。
參考文獻：
中小企業信用擔保活動的信用風險有以下主要幾方面的特征：
1、信用擔保的信用風險主要由政府來承擔。組建擔保機構是政府為了調整產業結構，促進高新技術產業發展的一項經濟措施，信用擔保機構的主要服務對象是投資于高科技的中小型企業。組建擔保機構的出發點來自于政府為了調整產業結構，扶持高新技術產業化，組建擔保機構主動性和積極性來自于政府，因此，擔保風險只好由政府承擔。
2、信用擔保的信用風險的可控性比較低。從中小企業本身狀況來看：中小企業信用擔保體系是為中小企業的經營風險提高擔保。一般情況下，找擔保機構擔保的往往是家底薄（負債率高）、效益差、缺乏后勁、銀行認為風險較大的中小企業，可見擔保公司是高風險貸款擔保的集中地。要防范和規避風險是一件不容易的事，因為預測和評價的準確性不僅受制于擔保公司的信息質量和素質，更重要的是這些中小企業的不確定性因素實在太多，難以全面、準確預料。另外，實際上這些中小企業不會有其他企業為其提供反擔保，也沒有易變現的合法資產提供抵押。因此，擔保機構要想有效地防范和規避風險，確實是非常困難的。
3、信用擔保的信用風險與其收益嚴重失衡。政策性擔保機構所面向的服務對象是風險較大的中小企業，而由于政策扶持的性質又限制它不能采用完全市場化的收費標準來彌補較大風險帶來的損失，并且中小企業的現狀也難以接受完全市場化的收費標準，一般來說，擔保機構針對擔保費用一般是定位在擔保額的1－2‰左右。這樣的收益相對于要承受如此高的信用風險來說是非常不對稱的。
4、信用風險補償能力弱。風險補償機制是中小企業信用擔保體系正常運行的關鍵，通過信用風險補償機制形成一定的信用風險補償基金，然后，根據業務的進展，按比例逐步提取準備，用于沖抵代償支出和彌補呆賬、壞賬損失。目前其信用風險補償基金的主要來源為只有這么幾方面：一是擔保機構自身的內部補償；主要有擔保資金在銀行的存款利息收入、企業認繳的擔保風險基金、擔保費收入（一般為擔保額的1－2‰）等一些可籌集的基金。另一方面是政府每年的風險基金的注入，形成風險補償基金以彌補損失。
二、信用擔保中信用風險產生的原因
目前中小企業信用擔保業發展中主要存在以下引致潛在信用風險的因素：
1、法律環境不夠完善。作為中小企業信用擔保機構應該在整個信用擔保過程中應有的獨立法律地位、抗辯權和風險補償機制。從某種意義上說，有關擔保的法律是加強擔保業務抗信用風險能力的一種保護性法規。但是目前有關法律制度對中小企業信用擔保機構的資格認定、準入制度、行為規范、法律責任、風險分擔等方面也沒有作出具體清晰的規定，這是誘致信用風險發生的一方面，對中小企業信用擔保機構的生存和發展是非常不利的。
2、擔保市場體系不健全。許多地方僅僅有政策性中小企業信用擔保機構，而沒有內生于市場的中小企業間互擔保機構和商業性中小企業信用擔保機構；擔保機構少，擔保品種單一，尋保困難，有的地方至今還沒有成立省級再擔保機構，少了一道風險防線；各地擔保機構之間還沒有形成業務合作、分散風險的機制，擔保業的組織化程度還很低。這些情況給信用風險的發生增加了不確定因素。
3、擔保機構缺乏規范的擔保決策程序，擔保過程中的行政指令擔保、人情擔保和拍腦袋擔保，使得擔保公司信用度降低，信用風險加大。有的擔保機構反擔保條件苛刻，中小企業缺乏能使信用擔保機構減少損失的反擔保物，滿足不了中小企業尤其是科技型中小企業的擔保需求，擔保手續煩瑣，效率低，無形中增加了企業成本，增大了信用風險。有的地方中小企業信用擔保機構存在所有制歧視，規定需要提供融資擔保的中小企業要由行業主管部門推薦，而將真正有發展潛力的科技型民營企業拒之門外，使得貸款回收成了一定的問題。
4、企業信用差，信用等級的可信度差，低信用等級的企業多，一些信譽差的企業隨意逃廢債務，轉嫁風險，擔保公司生存的經濟、法律和社會信用環境等，增加了擔保公司的運營成本，擔保公司的收費彌補不了其業務開支和代償后出現的凈損失，這些因素都大大增加了擔保活動的信用風險。
5、中小企業信用擔保機構和協作銀行的配合不協調。各地擔保機構發展擔保業務過程中擔保放大倍數在1－3倍，放大倍數較小，擔保服務有限，尤其是銀行在貸款擔保的放大倍數、風險分擔比例以及共同對貸款項目的監管問題上，與擔保機構分歧較大，有的商業銀行不愿承擔任何風險，甚至要求擔保公司本、息和費用全額擔保，對貸款項目的共同監管上，銀行只設定義務，而沒有實質性的配合。這種風險承擔的不對稱性增加了擔保機構的信用風險，嚴重制約著擔保機構的發展和擔保業務的開展。
三、控制和防范擔保活動的信用風險的對策措施
針對以上的信用擔保中的信用風險特征、成因，特提出以下幾條相應的對策：
第一、政府要以擔保業務市場化為思路，加強引導。由于目前我國中小企業效益較低，擔保風險高，所以政府應該牽頭，組建信用擔保機構，但是，隨著我國信用擔保體系慢慢地完善，要使擔保機構盡量市場化運行，要防止政府行政指令擔保公司對某家企業、某個項目進行擔保；采取必要的財政支持、稅收優惠等政策措施，扶持中小企業信用擔保機構的發展；加強對擔保公司這個新生事物的監管和業務指導，使其健康發展，特別要強調的是政府部門不可直接操作具體擔保業務。政府可以出面協調企業和銀行的關系，允許并鼓勵民間力量興辦擔保機構，擴大擔保資金來源，利用民營企業機制上的靈活性，增強擔保業的競爭性，以有利于擔保業健康成長。努力為中小企業信用擔保機構的發展營造良好的法制環境、信用環境和社會經濟環境，降低其運行的外部風險。政府對信用擔保機構進行有力的資金支持外，還要盡快建立相應的法律法規，營造良好的法律支持環境，保證信用風險最低程度地發生。
第二、協作銀行要以分擔信用風險為義務，強化合作。協作銀行作為信用擔保貸款流程中的重要一方，是否嚴格地履行了自己的義務，將對擔保機構的決策產生重要的影響，也涉及到協作銀行與擔保機構的信用風險分擔問題。信用風險的適度分散會使協作銀行和擔保機構所承擔的義務達到一定程度的均衡，二者都可以在實現自身利益的前提下，有效地控制和防范信用風險。所以，協作銀行可以在核審中小企業的貸款申請時，根據自己的經驗以及客戶企業以往的信用關系來判斷該企業是否符合貸款擔保條件，并將該企業的情況以及自己的意見如實反映給擔保機構。通過協作銀行和擔保機構協調配合、共同加強對擔保活動的監督，共同來防范和控制信用風險。
第三、擔保機構要以風險防范為責任，強化管理。中小企業的融資風險并未因擔保機構的介入而消失，只是風險由銀行向擔保組織轉移。因此，擔保業務要堅持市場化運作，避免行政干預，防范擔保風險。要把嚴格控制風險，實施反擔保、擔保機構與債權銀行共擔責任作為控制風險的重要措施。同時，擔保機構作為中小企業貸款擔保基金運作的主體，其完善的組織治理結構，健全的內部控制制度是該組織安全、有序運作的前提和基礎。擔保機構應逐步探索并建立正常經營、規避和化解風險的管理制度，培養風險評估的專家人員，并不斷豐富和總結擔保與反擔保方面的知識及經驗，建立起信用擔保機構高效的內部信用風險防范機制和補償機制。
摘 要 2010年3月8日,中國銀行業監督管理委員會等七部委聯合《融資性擔保公司管理暫行辦法》(令2010年第3號),主要目的是加強對融資性擔保公司的監督管理,規范融資性擔保公司行為,促進融資性擔保行業健康發展。但擔保機構在發展過程中依然存在若干瓶頸,本文試對制約擔保機構發展的資本金來源問題、與銀行合作問題、行業自身發展的瓶頸幾個方面做粗淺探討,并提出若干建議,以探索擔保機構的規模化、可持續發展道路。
關鍵詞 擔保機構 發展 瓶頸
一、面臨資本金來源的問題
擔保機構資本金主要來源有三個方面:一是財政投入,二是民間投資,三是自身積累。財政投入是擔保機構的主要來源,主要是通過國有大型企業對其進行注資,或者政府部門直接對其進行注資;民間投入是擔保機構資本金的重要補充,具有靈活、追逐利益的特點,但是擔保機構自身經營利潤較低,民間投入的資金又相對較小,對擔保機構自身資本金的擴大并不明顯。自身積累是非常有限的,擔保機構在經營中僅能通過收取保費的方式進行盈利,相對來說盈利能力較低,因此擔保機構實際上很難靠自身積累擴充資本金規模。
針對以上問題,筆者認為應該在采取多渠道擴大公司注冊資本。一是堅持財政資金補充為主要渠道,同時積極申請有關部門以資金、股權等方式對公司的資本進行擴充。二是對有限的資金進行整合,可以借鑒安徽省擔保集團將省內擔保資源抱成團、扎成捆的做法,迅速擴大擔保機構注冊資本。三是建立與民間資本持續對接,通過擔保這個平臺,對民營中小企業進行扶持,擔保公司通過對其進行投資、購買股權等方式,尋找新的利潤增長點,通過提高盈利轉化自身的注冊資本。
二、擔保機構與銀行合作的問題
擔保是連接企業和銀行的橋梁。如果銀行對擔保機構不認可或認同度不高,這個橋梁就無法架設。
但是在合作過程中存在如下幾個問題:
一是沒有與銀行建立真正的風險共擔機制。在開展擔保業務時,銀行占據主導地位,貸款一旦出現風險,擔保機構就要進行全額代償,這會弱化銀行評審責任,甚至會有個別銀行惡意地將貸款風險轉移到擔保機構。
二是銀行自身金融體制導致擔保業務的滯后問題。銀行的地方分支機構貸款額度和審批權限過小,導致地方項目審批繁瑣,期限過長,有的甚至將貸款機構投放到當地幾家大型企業,對于中小企業貸款根本沒有放貸額度。
三是擔保機構在與銀行合作中的地位偏低。在開展擔保業務的過程中,銀行需要擔保機構繳納一定額度的風險保證金,但是保證金的比例相對偏高,這不僅對擔保業務的開展帶來的不利因素,還限制了企業自身的發展。
根據以上情況,筆者認為擔保機構應該采取以下措施:一是擔保機構應努力提升自身實力,擔保機構實力不僅體現在資金實力,還包括了擔保機構項目運作的資源,項目運作的能力、風險防范的意識、承擔風險的能力、代償債務的意愿、管理規范的企業文化等諸多方面,這是擔保機構綜合實力的體現。二是擔保機構與銀行建立多層次的合作關系,擔保機構不能只是簡單的提供擔保,承擔擔保責任,還應該在規范中小企業的管理和幫助其建立良好的信用體系,以加深與銀行的合作。三是整合自身優勢,創造品牌價值,通過擔保機構自身發展和實力不斷提高品牌效應,開拓各個領域和優質客戶,形成自己的客戶群體。從而能在于銀行和合作中逐漸建立自己的主導地位,使擔保業務的發展更為順暢。
三、擔保行業自身發展的瓶頸問題
擔保行業在經歷了11年的風雨洗禮后逐漸成長、壯大。但是在發展過程中依然還有很多問題。
一、加大企業幫扶力度
1．深入開展“企業服務年活動”。建立縣處級領導干部掛鉤聯系企業制度，選派百名縣處級干部駐企服務，積極做好政策落實、融資保障、用電用地、招工用工等各項服務。對困難較多的骨干企業，實行“一企一策”、“一企多策”。加大《關于支持小微企業健康發展的若干意見》（合政〔2011〕184號）的宣傳和落實力度，建立中小企業融資專報制度，召開百校百企用工對接會，在融資、減負、用工、服務等方面加大幫扶力度。
2．加大財政支持力度。各部門支持企業發展的各類專項資金，特別是中央和省級補助資金以及市承接產業轉移加快新型工業化發展、推進自主創新、促進現代農業發展、促進服務業發展的四大政策支持資金，要加快支出進度，增加兌現頻率，縮短兌現期限，充分發揮財政資金的引導和放大作用。加強研究,用活用好各類結余專項資金。設立工業應急專項資金，幫助困難企業渡過難關。
3．加大稅收政策支持力度。認真落實國家結構性減稅政策及其它各項稅收優惠政策。增值稅起征點調整為月銷售額2萬元，對一般納稅人新購置固定資產（使用年限超過12個月）的增值稅進項稅額，準予從銷項稅額中抵扣；增值稅小規模納稅人征收率統一為3%。對納稅人月營業額未達到2萬元、日（次）營業額未達到500元的，免征營業稅。2012年，納稅人繳納房產稅和土地使用稅確有困難的，按權限報批后予以減免。
4．切實減輕企業負擔。清理行政事業性收費，凡收費標準有上下限的，一律按下限標準收取；繼續執行工業園區免收行政事業性收費政策；認真落實對小微企業部分行政事業性收費免征優惠政策。2012年，暫緩征收河道灘地臨時占用補償費、鐵路護路聯防費，由各級財政分擔。加大行政事業性收費監督查處力度。
5．緩繳社會保險費、降低費率。2012年，經認定的困難企業可以按照規定緩繳基本養老、基本醫療、失業、工傷、生育五項社會保險費，緩繳期限暫定6個月。適當降低參保企業醫療、失業、工傷、生育保險費率，單位繳費部分按不低于30%比例降低，個人繳費費率不變；對采取在崗培訓、輪班工作、協商薪酬等辦法穩定員工隊伍并承諾不裁員的困難企業，可使用失業保險結余基金支付崗位補貼，2012年用于支持崗位補貼的資金規模，原則上不低于2011年末失業保險基金結余額的30%；參保企業人均工資低于上年度全省在崗職工平均工資60%的，單位繳費基數按企業實際工資總額核定。
6．著力保障企業用工需求。2012年，對本市各類職業院校和技工院校組織當年畢業生在肥就業率達到60%以上且就業人數在50人以上，并簽訂1年以上期限勞動合同的，經審核確認，市財政按照300元／人的標準給予一次性補貼；對各類公共服務機構和民辦職業中介機構介紹技能型人才和職業院校、技工院校、高校畢業生到肥工業企業就業，并簽訂1年以上期限勞動合同的，由就業所在地財政按每人300元的標準（含全省統一的職業介紹補貼）給予職業介紹補貼。
7．加大技能培訓支持力度。2012年，勞動者參加就業技能培訓，按照培訓工種目錄給予200—1200元培訓補貼；企業新錄用人員并與其簽訂6個月以上勞動合同，進行上崗前技能培訓的，由市財政給予人均350元補貼；企業開展崗位技能提升培訓，按職工培訓后取得國家職業資格中級工、高級工、技師、高級技師證書的人數，分別給予人均一次性500、1000、2000、3000元補貼。
8．加強煤電油氣運調度。做好電力需求側管理，協助落實省內煤電供需合同，確保不出現無計劃拉閘限電，確保重要物資及時供應。
二、切實擴大有效投入
9．謀劃和推進重大項目建設。2012年，力爭年內有480個項目納入省“861”行動計劃，確保“1346”行動計劃項目儲備規模達到4500億元。全面落實促進市、縣、經濟開發區加快發展的“十大支持政策”，積極推進市、縣“十大工程”建設；大力實施環生態修復、防洪保安等綜合治理開發“工程”。制定《重大項目謀劃儲備工作考核獎勵辦法》，設立重大項目前期工作專項經費，加強項目庫建設和項目前期工作，爭取一批新的重大項目納入國家層面。2012年，對獲得國家、省和市審批的總投資不低于5億元的謀劃項目，分別給予可行性研究報告文本編制費用80%、40%和20%的補貼，單個項目最高分別不超過8萬元、4萬元和2萬元。主動加強與國家部委和省直部門對接，爭取更多支持。加快重大項目推進，堅持每季度召開一次重大項目領導小組調度會，每月召開一次領導小組辦公室會議，及時跟蹤督辦事項。建立重大項目推進考核機制，重大項目推進情況列入市政府年度目標考核。
10．鼓勵民間投資。圍繞市政設施、高速公路、保障性住房、社會事業等領域，推出一批項目吸引民間資金進入，使其享有其他所有制項目同等待遇。全面清理不利于非公有制經濟發展的各項限制性規定。
11．鼓勵全民創業。高校畢業生、登記失業人員、退役士兵和殘疾人設立50萬元以下有限責任公司的，允許創業注冊資本“零首付”，但須在2年內繳足注冊資本。對注冊資本50萬元以下的企業免收注冊登記費、稅務登記證工本費。
12．促進房地產業健康發展。認真貫徹落實國家、省、市促進房地產市場健康發展的各項政策。落實首套住房信貸政策，對居民家庭購買首套普通自住房的首付比例和貸款利率按國家規定適當予以優惠。
13．加快保障性住房建設。各級政府按規定從土地出讓收入中安排資金統籌用于保障性住房建設，2012年市財政支持保障性住房建設的資金不低于上年，確保完成69528套保障性安居工程建設任務。積極爭取進入擴大利用住房公積金貸款支持保障性住房建設試點市。對政府投資建設的公共租賃住房，在中央和省級專項資金補助的基礎上，不足每平方米1000元的，由市級財政予以補足。2012年，按照“商品房缺口保障房補、住宅用地出讓受阻商業地產補、新地塊開發不足存量改造補”的思路，實施城中村改造18個、舊城改造20個，改造棚戶區56個，完成老舊小區整治34個，推進農村危房改造1.5萬戶。老舊小區環境綜合整治投入按照市、區（開發區）財政6:4的比例承擔。
14．加大用地保障力度。認真落實《加快中心城區工業優化布局轉型發展的意見》（合政〔2012〕24號），進一步建立和完善單位面積土地投資強度及產出效益的科學標準和激勵機制。以全國節約集約用地試點市中期評估為契機，力爭在土地利用總體規劃修編報批、中心城區用地報批改革、城鄉建設用地增減掛鉤指標調劑使用、征轉分離試點等方面取得突破。落實促進工業用地集約利用、存量商業用地升級改造、盤活存量建設用地等三個政策性文件，優化土地配置，提高利用效益。加快推進新橋國際機場周邊、董鋪和大房郢水庫水源地、湯池等三大項目，積極爭取進入工礦廢棄地復墾利用試點市。
15．開展閑置土地清理工作。對供而未建閑置2年以上的項目用地進行清理，依法收回土地使用權；對協議規定期限內建而未滿和未達到規定投資強度標準的項目用地進行清理，依法進行處置。清理出的土地優先保證急需用地的重點項目建設。
16．保持物價總水平基本穩定。認真落實價格調控目標，保持物價總水平基本穩定。2012年，市級安排50萬元應急價格監測專項經費，設立150個調查點，及時監測價格動態。保障市場供應，加強市場監管，落實完善社會救助和保障標準與物價上漲掛鉤的聯動機制。
三、加快產業轉型升級
17．加快工業轉型發展。大力實施《關于加快推進工業“新跨越、進十強”的意見》（合政〔2012〕64號）、《市“十二五”百家高成長性企業培育工程實施意見》（合政〔2012〕23號），促進工業轉型發展。建立工業“雙千工程”項目庫，加快推進新開工項目建設，促進在建續建項目建設。2012年，對當年開工且當年竣工、單體投資5000萬以上（固定資產投資不低于總投資70%）的新開工項目，除享受5%的固定資產投資補助外，再給予項目單位一次性獎勵50萬元；對單體投資10億元以上（固定資產投資不低于總投資70%）且建設周期不超過24個月的重大續建項目，項目建設單位在與市有關部門簽訂協議后，按當年計劃投資額可以預先撥付5%的固定資產投資補助資金，項目竣工投產后兌現剩余部分固定資產投資補助資金。
18．進一步提升創新能力。加快完善“一中心、三基地”功能，繼續支持建設十大戰略性新興產業研究院，積極推進中科大先進技術研究院建設，促進科技優勢轉化為產業優勢。大力推進企業股權和分紅激勵試點工作，最大限度放大政策效應。2012年，對涉及我市產業發展的相關核心技術、重大裝備的研發項目，或重大引進技術、裝備的消化吸收再創新項目，單個項目研發費用實際發生額超過300萬元以上的，對其超額部分給予20%、最高1000萬元的一次性補助；對研發投入年增長30%、占銷售收入3.5%以上的規模以上工業企業，給予10萬元獎勵；對企業和高校、科研院所獲得國家科技重大專項和國家科技部高技術研究發展計劃（863）、科技支撐計劃等項目，并在本地產業化，其所獲撥款資金在200萬元以內的，給予國家、省撥款額50%配套資助，其所獲撥款資金超過200萬元以上的部分，給予撥款額10%配套資助，最高配套資助不超過1000萬元。分門別類、量身打造扶持政策，加快新型平板顯示、太陽能光伏、新能源汽車、公共安全等戰略性新興產業發展。
19．支持現代服務業發展。設立促進服務業發展引導資金，促進金融業、會展業、旅游業、服務外包業、電子商務等加快發展。2012年，對獲國家服務業引導資金的項目，按照有關規定給予項目1∶1配套支持，最高不超過500萬元。
20．加快文化產業發展。市財政安排專項資金，引導社會資本投資文化產業，扶持中小文化企業和新興文化產業發展。圍繞新聞傳媒、創意設計、演藝娛樂等，征集和策劃一批重大公共文化設施和文化產業項目，納入到市“1346”項目庫，定期調度，協同推進。對重大文化項目，在項目立項、政策扶持、銀行信貸、土地保障、配套服務等方面按照“一事一議”給予支持。
21．加大現代農業發展投入。制訂農業產業化投資重點領域指南。2012年，新認定為國家級、省級農業產業化龍頭企業的，分別給予10萬元、5萬元的一次性獎勵。新確認為國家級、省級農業標準化示范基地的，分別給予5萬元、3萬元的一次性獎勵。新認定為國家級、省級、市級現代農業示范區的，分別給予100萬元、50萬元、10萬元的一次性獎勵。
22．加強農業科技服務。出臺加快農業科技進步推進農業現代化建設若干意見，加大財政投入，提高科技進步對農業增長的貢獻率。深化農村基層農技服務體系改革，推進區域性鄉鎮基層農技推廣服務中心建設。支持農業物聯網建設和農業新品種、新技術的引進推廣及運用，推動產學研、農科教緊密結合。加強農產品質量安全體系、公共植保體系和農村能源體系建設。
23．加強農田水利建設。制定出臺2012年度全市農田水利建設年工作實施意見，從土地出讓收入中足額提取農田水利建設資金，加大農田水利基本建設投資力度。
24．推進城鄉一體化。加強縣城和小城鎮基礎設施建設，2012年，市政府安排專項資金對全市34個鄉鎮81個行政村157個自然村村莊整治實行獎補。制定出臺市級推進農村集體產權制度改革的實施意見，加快農村集體產權股份制改革。積極推進村企（合作社）合作，提升農村基層管理水平。建立健全農村新社區管理服務體制，推進農村管理創新，大力推進“村改居”工作，新建一批設施完備、功能齊全、服務完善的標準化農村社區。積極推進農村戶籍、規劃、土地使用等制度改革。
四、大力開拓國內外市場
25．同等條件下優先采購本市產品。鼓勵購買本市產汽車、農機設備、重大裝備等產品，鼓勵本地企業互相采購本地配套產品。具體辦法由市財政局會同市招投標管理局等有關部門研定。
26．開展本市產品促銷活動。積極組織參加省內外和境外各類產銷對接會。2012年，在省財政對企業參加境外展會所需費用（包括展位費、布展費、大型展品海外運雜費）給予30-60%補貼的基礎上，市財政再給予30%的配套補貼。
27．加大財政出口補貼力度。2012年，市財政對企業出口信用保險保費給予25%的配套補貼，單個企業補貼不超過100萬元。對企業開展產品國際認證、境外商標注冊、境外專利申請等發生的費用給予20%的配套補貼，單個企業補貼不超過100萬元。支持企業進口先進設備促進技術改造，對機電設備及關鍵零部件自營進口每美元獎勵1分錢，單個企業獎勵不超過100萬元；在省財政對出口增量給予支持的基礎上，市財政按1:0.5給予配套支持；對新引進投資總額5000萬美元以上的外向型項目，市財政一次性給予50萬元的配套支持；對進出口額3000萬美元以上且保持平穩增長的企業，按進出口總額的1.5‰予以獎勵，單個企業獎勵不超過100萬元。構建我市進出口孵化體系，積極推進出口品牌培育，加快引進國際產品認證機構步伐，降低企業產品國際認證、檢測的成本。
28．支持企業加快“走出去”。以投資合作帶動貿易、技術、資源等合作。鼓勵建立和并購研發機構、營銷網絡。支持組建“走出去”企業聯盟，提高“走出去”組織化水平。
五、提高招商引資水平
29．開展重點招商活動。圍繞新型平板顯示、新能源、家電、汽車及零部件、裝備制造、微電子等產業鏈較長的產業，結合已經落戶我市的龍頭企業開展產業配套招商。依托自主創新要素對接會、家電博覽會、中國國際徽商大會等大型會展和“之友”等平臺開展招商，在長三角、珠三角等重點區域舉辦專題招商推介活動，積極開展赴日本、新加坡、香港等境外招商。
30．支持總部經濟招商。2012年，新引進國內外著名服務業企業總部、地區總部、采購中心、研發中心等，對其自建自用辦公用房，減半征收城市基礎設施配套費等相關規費；對其購買自用辦公用房，按減半征收城市基礎設施配套費等額標準給予補助；租賃自用辦公用房，3年內由企業所在地財政按房屋租金的30%給予補助；3年內所繳納的營業稅、增值稅和企業所得稅本市留成部分，按其等額標準的50%給予獎勵；對總部企業新引進的高層管理人員（限名額）繳納的個人所得稅本市留成部分，按其等額標準，3年內給予100%獎勵。世界500強、商務部認定或備案的跨國公司、中國企業500強或中國民營企業500強及省內大企業投資設立的企業總部、地區總部或研發中心、采購中心、銷售中心等機構，在市注冊成立、具有獨立法人資格，注冊資本1億元以上，其在境內外投資或授權管理的企業不少于3個，并負有管理和服務職能的（房地產業除外），按照《市2012年大項目招商引資政策導則》規定給予政策優惠。
31．創新招商方式。充分發揮全市招商小組、駐外聯絡處、百名縣處級領導干部大招商以及各類招商平臺作用，完善項目調度和通報制度，加強跟蹤落實，確保意向和協議類項目盡快轉化為合同類項目，合同類項目盡快落地。制定與中央企業、知名民企和外企合作發展具體工作方案，組建專門推進工作機構，主動與4000家境內外重點目標企業對接。2012年，在完成年度目標任務的前提下，對于新簽約落地的億元以上央企合作項目，按實際到位資金每億元1萬元的標準給予縣（市）區、開發區獎勵，單個項目獎勵最高不超過5萬元。
32．加快具備條件的省級以上開發區擴區升級。鼓勵在省級以上開發區設立合作園區，對合作園區在規劃、土地、資金等方面給予政策支持，吸引海內外地區政府、開發園區以及跨國公司、中央企業、戰略投資者對其進行整體開發。鼓勵發展“飛地經濟”，積極探索不同的管理模式和利益分享機制，廣泛開展國際、市際之間合作。加大標準化廠房建設力度，出臺鼓勵企業入駐標準化廠房的政策措施，推動標準化廠房招商。
六、加大金融支持力度
33．加強與金融機構合作。推進與國開行、農發行、農行、建行等大型金融機構戰略合作，細化各金融機構年度新增貸款目標，推動已有信貸規模盡快變為實際投放。定期召開銀行業金融機構座談會，鼓勵引導銀行業金融機構對符合條件的企業實行貸款展期。積極推動符合條件的融資平臺退出；對融資平臺實行有扶有控、區別對待，引導在肥銀行業金融機構對“支持類”、“維持類”的融資平臺適度增加投放。
34．加強銀企對接。深入開展“融資服務年活動”，重點向金融機構推介我市符合國家產業政策和轉型發展導向的優質項目，以及中小微企業融資項目。改進銀企對接形式，分行業、分規模地開展點對點、定位準、針對性強的專場銀企對接活動，組織相關企業與銀行進行面對面、零距離對接，定期調度和通報銀企對接情況。
35．穩步擴大直接融資。利用好企業債、短期融資券、中期票據等直接債務融資工具，拓寬融資渠道。加大對“濱湖·春曉”中小企業集合信托計劃第三期的發行力度。大力實施“百家上市公司工程”，加強上市培育輔導工作，著力推進首發上市，2012年力爭10家企業上市；引導上市公司運用增發、配股、公司債等多種方式開展再融資。
36．完善地方金融體系。加快農村信用聯社、農村合作銀行改制為農村商業銀行，大力發展村鎮銀行，引導在肥金融機構在縣域設立網點，完善縣域農村金融體系。加大金融招商力度，積極引進各類金融機構在我市設立區域性總部或分支機構。做好瑞穗實業銀行（中國）在肥設立分行的協調服務工作，推進三菱銀行落戶。
37．加強金融機構監管。配合銀監局對在肥銀行業金融機構實施有效監管，促進在肥銀行業金融機構合規經營、合理收費。嚴格控制銀行貸款利率上浮幅度，嚴禁銀行實行存貸掛鉤，變相收取手續費、承諾費、資金管理費和推銷其他金融產品。
為充分發揮中小企業在災后恢復重建、抗擊全球金融危機、促進城鄉就業、改善民生、深化改革創新和促進經濟增長中的重要作用，根據《中華人民共和國中小企業促進法》和《四**省人民政府關于加快中小企業發展的決定》（**府發〔2009〕11號）精神，結合我市實際，特提出如下意見。
一、統一認識，把扶持和加快中小企業發展作為推動工業強市戰略的重要舉措來抓
（一）中小企業在我市國民經濟中具有舉足輕重的地位。中小企業是推動我市經濟又好又快發展的主要力量，**年，中小企業增加值占全市GDP的69.44%，中小企業工業產值占全部工業總產值的96.94%；中小企業是吸納就業的主要渠道，**年全市中小企業提供就業崗位29.3萬個，占全市就業人數65.11%；中小企業是稅收的主要來源，**年全市中小企業上交稅收占全部稅收的43.61%；中小企業是培育大企業大集團的基礎所在，是實現經濟強省、強市、強縣的主要力量。扶持和加快中小企業發展，對于促進“兩個加快”，推動經濟強市、經濟強縣具有十分重要的意義。
（二）增強中小企業發展的責任感和緊迫感。**中小企業數量少，規模以下企業發展嚴重不足，發展檔次低，設備陳舊，技術落后，產業集中度不高，從業人員總體素質不高，融資難問題、環境差問題并未得到根本解決。各級各部門要從學習實踐科學發展觀的高度出發，切實增強中小企業發展的責任感和緊迫感。要一手抓大企業大集團、成長型企業，更要一手抓中小企業、民營企業、私營企業，到**年，力爭每年中小企業平均增長速度達到20%以上，新增規模以下企業200戶，新增規模以上企業50戶，培育發展中小企業產業集群1個，培育小企業創業基地2個，力爭中小企業在體制、技術和管理創新方面取得新的突破，培育一批名牌產品和知名商標，促進中小企業上水平、上規模、上臺階。
二、加大扶持力度，為中小企業提供更寬松的發展環境
（一）降低中小企業準入門檻。各級各部門要認真貫徹落實《國務院關于鼓勵、支持和引導個體經營等非公有制經濟發展的若干意見》（國發[**]3號）關于放寬市場準入條件的規定，進一步放寬中小企業的投資經營領域。允許中小企業進入法律法規未禁入的行業和領域。除法律法規明確禁止的行業和嚴重污染的項目外，均應允許符合條件的中小企業投資經營。各級各部門不得在法律法規規定之外設置中小企業登記的前置性行政許可。在投資核準、融資服務、財稅政策、土地使用、對外貿易和經濟技術合作等方面，對中小企業與其他企業一視同仁，實行同等待遇。對需要審批、核準和備案的事項，政府部門必須公開相應的制度、條件和程序。
（二）簡化中小企業設立審批登記程序。允許創辦1人有限責任公司。允許公司注冊資本分期繳付。注冊資本500萬元以下的公司可零首付注冊，3個月內注冊資本到位20%，工商部門核發營業執照，2年內注冊資本繳足。凡符合企業法人條件的生產型企業，經營項目涉及前置審批事項較多，在籌辦期間，經企業申請，可核發有效期1年的營業執照，經營范圍可核為“籌辦”。中小企業新設立登記申請的經營范圍含有法律法規規定需前置審批的項目，應實行“一家受理、抄告相關、并聯審批、限期辦結”的操作方法，實現簡政提速，方便投資申請人。
（三）切實減輕中小企業負擔。各級各部門要嚴格按照國家有關規定，實行收費許可證制度和收費項目、標準公示制度，堅決制止“三亂”行為。加強對各項涉企收費的監督檢查，對巧立名目、違規增加中小企業負擔的堅決查處，追究責任。加強對中介機構的管理和監督，引導中介機構降低對中小企業服務的收費標準。實行企業檢查申報、收費公示制度，規范對中小企業檢查和收費，切實減輕中小企業負擔。
（四）政府采購扶持。鼓勵和支持中小企業積極參與政府采購市場競爭，在政府采購活動中，中小企業與其他企業一視同仁，不得對中小企業設置歧視性條款。對新辦企業生產的產品和新產品，只要產品符合相關要求，不得設置企業前三年業績、納稅記錄等排斥新企業、新產品的招標條款。
（五）支持市場開拓。支持中小企業積極開拓市內市場，市內重大建設項目、災后重建項目優先采購市內中小企業產品，鼓勵市內各行業、各單位優先采購市內中小企業產品，加大中小企業產品在市內的推廣應用。
（六）依法保護中小企業合法權益。加強市場監管，堅決打擊各種侵害中小企業合法權益的違法行為，創造和維護公平競爭的市場環境。監察、公安、工商、質監等有關部門要及時辦理中小企業投訴案件，加大對損害投資環境、干擾中小企業正常經營、侵犯企業合法權益的違紀違法案件查處力度。
（七）依法規范中小企業的經營行為。通過引導、鼓勵、懲戒等各種措施促使企業誠信守法、合法經營、安全生產、依法納稅、履行合同、注重信譽，依法與職工簽訂勞動合同并參加社會保險，保障勞動者合法權益，維護社會公共利益。
三、推進中小企業產業結構調整和升級，提高中小企業發展水平
（一）推進中小企業結構優化升級。充分利用震后對口幫扶、恢復重建和國家擴大內需的政策機遇，加大招商引資和項目爭取的工作力度，千方百計地新發展一批中小企業。大力支持中小企業開發“專、精、特、新”產品，支持創新能力強、高成長型中小企業發展壯大。通過2-3年的努力，初步形成金屬、能源、農副產品加工、電子機械、建材五大板塊的工業產業構架。抓好工業園區、集中區的規劃和基礎設施配套建設，引導和支持中小企業進入工業園區、集中區發展，逐步形成各具特色的中小企業集群、產業集群和區域集群。
（二）增強中小企業自主創新能力。對高新技術中小企業的新技術、新產品研發提供必要的資金支持；對具有一定水平、規模、效益和銀行已經貸款的技術創新項目進行貸款貼息，引導風險投資、創業投資等各類社會資金給予支持。積極引導中小企業加大技術創新投入，鼓勵和支持有條件的中小企業與科研院所、高等院校合作建設技術研發中心，開發新技術、新產品，引進、消化吸收先進技術，增強企業核心競爭力。積極扶持中小企業創建高新技術企業，在中小企業比較集中和具有產業集聚優勢的地方，重點支持建立一批公共技術服務平臺，為中小企業提供技術研發、產品設計、新技術推廣和技術培訓等服務。
（三）支持中小企業與大企業大集團協作配套。引導中小企業加入大企業、大集團、優勢企業的產業分工協作體系，主動接受大企業的技術、產品輻射，充當大企業的“衛星”企業，圍繞大企業主導產品生產配套零部件，加工品牌產品，擴大市場占有率。
（四）鼓勵中小企業創品牌。對首次獲得中國馳名商標、中國名牌等國家級品牌的中小企業，市政府一次性給予20萬元的獎勵；對首次獲得四**省著名商標、四**省名牌產品的中小企業，市政府一次性給予10萬元的獎勵。
四、拓寬融資渠道，努力緩解中小企業資金困難
（一）加大信貸支持力度。加強銀政企對接，大力推廣資陽中小企業“五方聯運”融資工作長效機制。金融機構要增加中小企業貸款投放量，確保中小企業信貸投放增速不低于全部貸款增速。鼓勵金融機構對基本面和信用記錄較好、有競爭力、有市場、有訂單，但暫時出現經營或財務困難的中小企業加大信貸及多元化融資支持，不能因企業暫時困難降低企業信用等級，抽回信貸資金，確保中小企業資金鏈不斷裂，項目建設不停頓，幫助中小企業渡過暫時困難時期。主動積極推動小額貸款公司和村鎮銀行的試點工作，鼓勵和支持小額貸款公司和村鎮銀行支持中小企業發展。金融機構要探索創新動產質押貸款、股權質押貸款、知識產權質押貸款、第三方保證等創新型或特色信貸產品，切實滿足中小企業多元化信貸需求。相關部門要對銀行創新產品給予大力支持。
（二）切實幫助中小企業解決貸款抵押難的問題。國土、建設等部門要積極為中小企業解決土地、房產等物資確權中遇到的問題，提高確權辦證效率。有關部門要簡化抵押擔保登記和公證手續，抵押物評估、登記按低限收費。
（三）加快中小企業信用擔保體系建設。加快政府財政獨資、控股或參股的政策性信用擔保機構建設，逐步增強擔保能力，政策性擔保公司貸款擔保主要用于中小企業貸款擔保，重點支持“三有一不”企業貸款擔保，發揮政策性擔保公司的主體作用。各縣區政府也要安排一定的財政資金投入，建立縣級政策性擔保公司。大力支持民營資本進入擔保領域，鼓勵發展互擔保機構和民營擔保機構，實行互保、聯保、再擔保，提高擔保資金的整體規模和使用效率。爭取通過2-3年的努力，初步建立多種資金來源、多種組織形式參與的市、縣（區）二級中小企業信用擔保體系。
（四）推進中小企業信用體系建設。加快建立我市中小企業信用體系、評級制度以及失信懲戒機制。推進建立中小企業信用檔案試點工作，建立我市中小企業信用檔案數據庫，不斷完善中小企業誠信評定工作。要強化企業信用意識，健全企業信用制度，建立企業信用自律機制。
（五）加大政府投入。設立中小企業發展專項資金。從2009年起，市財政預算安排中小企業發展專項資金，以后每年根據財政收入增長情況按一定比例增長。中小企業發展專項資金重點支持自主品牌骨干企業、產業升級、產業轉移、節能減排、節能技術等技術改造項目；為大企業大集團配套的專業化中小企業技術改造項目；物流企業技術改造項目；增加就業崗位技術改造項目；中小企業服務體系建設補助項目；中小企業國際市場開拓補助項目；中小企業科技創新、創業孵化、園區建設補助項目；小企業創業環境改造項目；中小企業信用但保業務補助項目。中央財政災后產業重建資金也要重點支持中小企業產業恢復重建。各縣區政府也要根據財力情況和工作需要，設立中小企業發展專項資金。
【關鍵詞】陜西；中小企業；發展；對策
中小企業在促進經濟增長、科技創新、改善民生與社會穩定等方面具有不可替代的作用，對國民經濟的和社會發展具有重要的戰略意義。但是目前國際金融危機的余波未盡，受勞動力成本上升，原材料、能源價格上漲等多重因素影響，中小企業面臨成本上升、利潤降低的雙重困難，經營壓力還在不斷擴大。尋求中小企業發展的對策，對于促進陜西的經濟發展是尤為重要的。
一、陜西中小企業發展現狀
2007年至2011年的五年間，中小企業營業收入從6296億元增加到16190億元，年均增長22%；增加值占國內生產總值比重從38.5%增加到48%，中小企業在陜西全省經濟總量中已經形成“半壁江山”格局。目前，陜西省中小企業已發展到140萬個，增加值達到5800億元，實交稅金680億元，利潤總額為1500億元，年末從業人員達725萬人。據人行西安分行統計，至6月末，全省小企業貸款余額1072.9億元，同比增長33.1%，占全部企業貸款余額的16.9%，同比提高2.4個百分點。抽樣調查顯示，今年陜西省1000戶小企業申請貸款滿足率達到78.12%。隨著中小企業的發展和數量的不斷增多，中小企業創造的最終產品和服務價值對于國內生產總值的貢獻也逐年在提高，納稅額在稅收總額的占比也較高。是創造城鎮就業崗位的主力軍，技術進步的重要力量。
然而，中小企業的發展面臨著諸多問題，使其發展受阻。生產經營成本上升過快是中小企業發展的最主要“近憂”。北京大學國家發展研究院與阿里巴巴集團推出的《中西部小微企業經營與融資現狀調研報告》指出：在對小微企業經營影響較大的諸因素中，原材料成本上漲影響最大，勞動力成本上漲影響位居第三。調查總隊2012年一季度抽樣調查數據顯示：29.9%的企業面臨的最突出問題是勞動力成本上升過快；25.8%的企業面臨的最突出問題是原材料成本上升過快。由于企業生產經營成本不斷上升，產品市場銷售不暢，利潤空間受到擠壓，虧損企業比上年同期增加近1個百分點。要想使中小企業持續健康地發展，必須重視其存在的問題，積極引導和扶持。
二、陜西中小企業發展中存在的問題
（一）資金短缺、融資渠道狹窄
資金不足是困擾中小企業發展的普遍且長期存在的問題。中小企業由于資產規模小，抵押資產有限，企業融資難度很大。按照現行金融貨幣政策，不少中小企業在銀行很難得到貸款，為了生存迫不得已只能通過民間借貸取得貸款，但往往要支付很高的利息。據銀監會測算，我國銀行貸款主要投放給大中型企業，大型企業貸款覆蓋率達到100%，中型企業也達到90%，而小微企業僅為20%。國家統計局的抽樣調查顯示，2012年一季度，有銀行貸款需求的小型微型工業企業中，有41.9%的企業沒能從銀行獲得資金，微型企業更是達到了45.7%。此外，一些大企業拖欠貨款，加劇了中小企業流動資金的緊張。有的中小企業互相借貸，形成“三角債”問題，資金鏈一旦斷裂，便發生“跑路現象”。北京大學國家發展研究院聯合阿里巴巴集團于2012年4月對重慶、西安等中西部多個省市開展的小微企業經營和融資現狀調查，結果表明：在影響小微企業經營的諸多因素中，資金緊張因素僅次于原材料上漲因素位居第二，進入2012年后，資金緊張或不足對小微企業的掣肘表現更趨強烈。調查總隊也曾對212家中小企業融資進行過問卷調查，結果發現：問卷中企業反映最突出的問題是資金短缺、融資難的問題，它們已經成為中小企業成長前進中的桎梏。由于資金緊缺，企業在一次性投入固定資產后，無力進行設備更新和技術改造，不僅生產經營受到了限制，而且在培植新的經濟增長點上后勁不足，一些企業只是靠來料加工賺取加工費來維持企業的運轉。
（二）財稅政策方面負擔較重
中小企業相對大企業來講，既沒有壟斷優勢，也沒有得到更多的財稅政策惠顧。中小微企業承擔的各種稅費中，增值稅、所得稅、城建稅、教育附加費最為普遍，其他由于行業、區域不同，中小企業微還需承擔類似地方教育費、殘疾人就業金、工會經費等稅費項目。據全國工商聯統計，截止2011年年底，面向中小企業征收行政收費的部門依然有18個，涉及的收費項目高達69個大類。2010年，中央財政設立中小企業專項資金總額達123億元，該專項資金的補貼對象以中型高科技企業為主，補貼額占企業銷售收入的0.5%-2%，但年銷售額在1000萬元以下的企業基本無緣享受。
中小微企業承擔的稅收和非稅收費用增長迅速，甚至大幅超過了企業利潤。2012年國務院發展研究中心調研發現，在工業企業利潤下滑30%-40%的情況下，所調研各省的稅收增長仍然達到兩位數以上。從稅收負擔上看，2012年中小企業稅收占資產總額的負擔率為4.9%。更值得關注的是，為了保證預期的財政收入，不少地方加大征收各種非稅收費。一部分行政性收費“變臉”為經營性收費，征費方式隱性化趨勢初顯；“小且散”的行政事業性收費減少了，“大且重”的費種并未減，“避重就輕”的結構性問題較為突出。
（三）中小企業自身創新能力不強，技術設備落后
從陜西省的實際情況看，中小企業技術資金投入不足，裝備水平差，企業的落后設備不能及時得到改造和更新，不少企業設備陳舊、老化、帶病運轉，甚至一些五十年代的設備還在超期服役。調查總隊曾對某鎮進行過專門調查，結果是該鎮企業的生產技術設備達到90年代前期技術水平的只占20%；80年代后期技術水平的占34.6%；80年代前期技術水平的占17.0%；有約10%的企業使用的是70年代的設備技術。陜西省中小工業企業規模小，技術基礎薄弱，高級技術人才短缺，技術創新能力不足。由于工作環境、條件、待遇等因素影響，一些大學、中專畢業生不愿在中小企業就業。企業技術人員少，技術水平低，大多數為土生土長人員，高級技術人才奇缺。中小企業對科技成果的利用能力不強。陜西省中小工業企業中，除一些企業生產的產品是為大企業配套外，多數企業都是依靠當地的資源優勢形成和發展的，產品大都為技術含量低的初級品。主要有生產建筑材料類的磚瓦、砂灰、石材等。農副產品加工類的豆制品生產、小食品加工、刺繡加工、木質家具等。由于這類產品的技術含量低，附加值不高，市場競爭能力弱，在市場競爭中處于明顯劣勢。
（四）聚集行業相對集中，差異性較大
亞當·斯密認為，中小企業集群是這樣的一個企業群體，群集內的中小企業具有分工性質，但是為了完成某種產品的生產而聯合在同一地域。中小企業由于其規模小，相對于大企業而言，靈活性較強。如果能夠形成產業集群，其“產-供-銷”在同一個區域，那么這樣可以降低企業的采購成本和銷售成本。另外還可形成一定的規模而享受規模經濟，提高競爭力。
目前陜西的產業集群規模較小與省內配套不足并存。大中型企業數量相當于廣東的10%和四川的50%，規模以上中小工業企業數量在全國排第26位，省內配套率只有30%左右。優化產業結構是我省可持續發展的必然選擇。
三、促進陜西中小企業發展的對策
（一）完善融資服務體系，發揮信貸擔保杠桿作用，提升融資服務能力
中國社會的根基在農村，中小微企業的市場主要在縣鄉鎮及農村。所以可以組建農村商業銀行，增強金融活力，有效增加融資供給。國資民資強強聯合，組建小額貸款公司，積極利用省中小企業促進局支持資金，引進民營資本，組建小額貸款公司，對中小企業和創業者貸款難問題將起到了積極地促進作用。
另外，不斷推出新的抵押融資方式，創新貸款模式。一是貫徹落實《農村土地經營權抵押融資管理辦法（試行）》等政策法規，開展知識產權抵押貸款業務。二是開展訂單農業貸款試點工作，促進了涉農企業發展。三是發放人民銀行再貸款，增加信貸規模。積極開展直接融資，扶持農業龍頭企業。集合票據和企業債券的發行，對于探索拓展農業企業融資渠道，推動經濟結構調整和產業升級，促進經濟快速發展具有重要作用。
還有，中小企業信用擔保有限公司可積極開發合作伙伴，加強銀企合作，引進信貸資源。全面開展擔保評級授信，深化融資服務。擔保評級授信是針對中小企業融資時間緊、期限短開發的新產品。通過擔保評級授信，為企業普及融資知識，培訓財務人員，實現審批前置，縮短貸款時間，提高工作效率。加強預防監管，防控經營風險。可與省再擔保公司簽訂再擔保協議，共同分擔風險，提高抗風險能力。
（二）財稅政策方面應有針對性地支持
可以借鑒其他省市的經驗，大力促進中小企業的發展。中小企業為開發新技術、新產品、新工藝發生的研究開發費用，未形成無形資產計入當期損益的，在按照規定據實扣除的基礎上，按照研究開發費用的50%加計扣除；形成無形資產的，按照無形資產成本的150%在稅前攤銷。這樣才有利于中小企業進行技術改造，提高其競爭力。小額貸款公司、融資性擔保公司、再擔保公司、股權托管中心及中小型創業投資公司、股權投資公司、股權投資管理公司享受自取得第一筆經營收入所屬納稅年度起企業所得稅"兩免三減半"優惠政策。降低部分行政事業性收費，各級價格、財政部門要加強監督檢查，嚴肅查處不按規定降低收費標準的行為，確保新的收費政策落到實處。進一步完善對小微企業的貸款利率定價機制，銀行業金融機構按照風險可控原則，對有市場、有前景的小微企業貸款，酌情減少利率上浮幅度，對創新型和創業型小微企業可優先予以支持。
（三）中小企業應加強科技創新，提高自身競爭力
根據財政預算管理的有關規定，2011年12月陜西省財政廳陜西省科學技術廳出臺了《科技型中小企業技術創新資金管理暫行辦法》。此辦法為支持我省科技型中小企業的發展，增強其創新能力，規范專項資金管理，提高資金使用效益。對于中小企業而言，應繼續深化產學研的結合，推進企業科技創新。重視企業人力資源的積聚和培養，健全人才機制，人才的引進和培養是技術創新的重要前提。除了人才的引進，也應注重完善研發平臺，促進產業轉型升級。
（四）促進陜西中小企業集群發展
發揮共建優勢，打造企業集群發展的園區化承載平臺。充分發揮省部共建、省內共建的體制優勢，對原有工業園區重新規劃，推動一批專業化園區的建設。發揮園區聚集效應，實現集約化生產，專業化管理，進一步壯大特色產業集群。
另外，應突出主導產業，強化特色，提升專業鎮產業集聚發展的層次，提高龍頭企業的核心競爭力，提升產業集群專業鎮創業服務能力、建設水平和示范創業基地的綜合實力。加快培育一批生產專業化、技術高新化、產品特色化和國內有影響、有較強市場競爭力的中小企業群體，形成與大企業分工協作、專業互補的產業體系。
綜合解決中小企業發展尤其是融資問題，需要金融管理部門以及財政稅收等各個部門的政策合力，也需要社會各界尤其是各類行業協會、中介組織在其中牽線搭橋，提供信息服務和專業指導。
參考文獻：
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他告訴《投資者報》記者，“配資公司給了5倍的杠桿，本來股票就有虧損，只要出現這么一次大跌，如果后來我沒有錢補倉，40萬元本金就都沒有了。杠桿大，風險也大，太自信，還是沒有考慮清楚啊。”
有悲，當然也有喜。孫先生說他得意的時候，曾經靠10萬元本金，兩個月凈賺了8萬元。
這樣驚險的游戲，如今在股票配資市場頻頻上演。
在各家配資公司網站上，你會經常發現令人動心的廣告詞：你能想象，10萬元的資金可以放大到60萬元來炒股嗎？賺取高額利潤不是夢，5倍杠桿炒股？你沒有聽錯，期貨市場可以做杠桿，股票市場也能放大資金，最高可達到10倍……
記者了解到，曾經流行在期貨市場的配資業務，已經轉戰股票市場。盡管國家沒有出臺明確的規定規則，但是灰色地帶中的股票配資市場正在迅猛生長。
相比主流的、合規的融資融券市場，股票配資市場究竟是一個怎么樣的市場，它們又是一個什么樣的世界？
瘋狂的股票配資市場
盡管券商融資融券業務發展迅速，但是在主流市場外，還存在著另一個巨大的杠桿炒股的市場――配資市場。
打開百度搜索，有多達幾千條關于配資公司的消息。
“2010年股指期貨推出后，很多資金看到了商機，紛紛投入這個市場。”北京中證財富資產管理有限公司一位營銷人員馬先生告訴《投資者報》記者，“現在你到江浙、蘇州一帶去看看，配資公司到處都是。”
如果追溯歷史的話，配資公司并不是一個新鮮事物。
早在七八年前，杭州、寧波一帶活躍的民間游資之間就盛行杠桿融資，配資就是他們首創。隨后江浙一帶成熟的配資模式很快擴延至北京、上海、廣州等一線城市。曾有媒體報道，2010年在北京一地進行期貨配資的公司就有上百家。
從去年開始，河南、河北一些中部城市也相繼出現了配資公司。去年一年，河南就有5家大小不一的配資公司出現。
最瘋狂的，福州一帶的一些股票配資公司還在各地招攬加盟商。記者根據網上的聯系方式聯系到了一家招加盟商的配資公司，對方說：“只要你有辦公場所，有員工，交10萬元的定金就可以成立分公司，開展業務。”
這個市場到底有多大，沒有人說得清楚。馬先生向記者這樣描述：只要客戶有需求，多少資金基本上都能滿足要求，“你想，民間有那么多資金，需要出口。”
目前，大多數的中小擔保公司都推出了這項業務，此外還有一些專門的配資公司。
配資最先運用于期貨市場。由于期貨是日結算，資金僅一天周轉，同時資金高達10倍的擴大，吸引了不少期貨投資者。期貨公司曾一度公開向客戶兜售這種配資方式。
但是從去年下半年開始，一向活躍在期貨市場的民間配資公司開始紛紛轉向股票市場。《投資者報》記者了解到，之所以有這樣的轉變，原因在于各類公司良莠不齊，市場上出現了一些做配資的小公司騙取了客戶資金后銷聲匿跡的事情，影響比較惡劣，這些客戶向證監會進行投訴。
因此，去年7月8日，證監會公布了《關于防范期貨配資業務風險的通知》，明確禁止了期貨配資。自此公開期貨配資只能轉入地下，發展受到限制，一向熱鬧的期貨配資紛紛改頭換面，尋找對策，而股票配資自然是轉向的最好選擇。
“我去年的重心就在股指期貨市場，證監會出文禁止后，我也就轉向主做股票配資了。”杭州一家配資公司的員工向《投資者報》記者證實道。
股票配資市場熱鬧起來，還有一個明顯的跡象，招聘信息也多起來，很多股票配資公司開出的每月薪酬甚至超過8000元。
記者向一家公司的員工求證，他笑著說：“平均來說是差不多的，前不久一位同事接了一個1000萬元的單子，提成就上萬元。我們現在都不在乎底薪，重要的是提成。”
10倍杠桿融資的誘惑
其實，證券公司也能夠提供融資融券業務，為什么那么多人愿意選擇民間這種配資公司？
記者了解到，融資融券對于個人投資者有很高的門檻，開戶資金最低50萬元，還要有一年以上的開戶記錄。對于投資者來說，還有投資標的限制，目前滬深兩市僅有285只成份股可以用來融資，還不是所有的券商都有開展融資融券業務的資格。
“現在雖有消息說，融資融券將成為券商的常規業務，對個人的門檻放寬，但是它的最大杠桿比例僅有1:1。而配資公司對客戶的條件就低得多。沒有資金門檻限制，杠桿比例可以從1倍到10倍，充分滿足客戶的需求。”馬先生說。
有人說，杠桿率那么高，是不是風險很大？上述杭州配資人士反問記者，什么投資沒有風險？風險大才能獲得高收益。
而且，其他市場中的杠桿比例比10倍大得多：譬如外匯市場最高杠桿比例是1:500；黃金期貨的杠桿比例也可以高達100倍；開通美股的投資者，只要開戶，也能獲得2倍的杠桿融資。
馬先生告訴記者一個案例，北京豐臺區一個職業炒股人，自己出了30萬元，從公司配了150萬元，扣除管理費，兩個月就賺了20萬元。
在一家名為申穆投資的網站上，還給出了一個10萬元本金、4倍杠桿比例、一天賺28%的案例。
但股票配資真的如他們宣稱的那么“誘人”嗎？實際情況可能并不美好。
相比融資融券，民間配資公司運作方式比較復雜。由配資公司提供賬戶，將客戶的自有資金和杠桿配資放進這個賬戶，雖然由客戶來操作，但是達到平倉線時，配資公司會強行平倉，一般的平倉線是客戶資金虧損到70%或者80%的時候。
譬如，如果你有10萬元，用5倍的杠桿，全倉買進一只股票，股價波動接近20%，就觸及到了平倉線。如果采用更高的杠桿，更容易觸及平倉線。
但是馬先生告訴記者，在股票配資中，通常給客戶配資的杠桿都在5倍以下，不建議用大的杠桿，不允許客戶滿倉操作一只股票，投資的股票不能是ST股，也不允許炒作上市首日的新股，做股票配資的客戶通常是多年炒股者，風險比較可控。
位于北京海淀區蓮花橋附近的一家配資公司則向《投資者報》記者稱：“雖然不建議那么大的杠桿，但對于比較熟悉的客戶，我們可以放到10倍。”
不過他也有承認，到底盈利多少，還要看整個市場的狀況，“在國內的資本市場，投資者炒股的勝率能有多少？你就明白，配資炒股失敗虧損的例子也是不少。”
一位老股民就明確告訴《投資者報》記者，他不會去選擇這種高杠桿比例炒股，中國股市本身沒有T+0，市場波動劇烈，很容易造成爆倉的。
最高年利率可達72%
當然，天下沒有免費的午餐，配資公司收取的管理費非常高昂。
中融通國際擔保公司給出的收費標準是，杠桿比例1~3倍，每月收取3%的管理費；4~10倍的杠桿，管理費從4%到6%不等。如果按照這樣的標準，最高年利率可以達到72%。
北京森強擔保公司還曾打出口號，聲稱管理費最低。但收取的標準是：配資額度1:1/2/3/4月綜合服務費分別是配資額的3%、4%、5%、5%。
不管怎么樣，應該說配資公司收費高昂。
對于這樣的質疑，馬先生認為，雖然算起來一年的管理費很高，但并不是客戶每個月都做。客戶基本上對趨勢比較確定的時段，才會選擇配資。
配資公司的規則是，管理費可以按日、也可以按月繳費，但都是簽訂合同的時侯，就先將管理費上交。假如10萬元的資金，選擇5倍的杠桿，3%的月度管理費，一個月你就要上交1.5萬元的管理費。
另外，配資公司也不會讓自己吃虧。如果賬戶虧損，賠掉的先是客戶自有資金，等到客戶的自有資金虧損到70%、80%，如果沒有后續保證金，通常配資公司會強行平倉。
因此，對于配資公司來說，這是一筆穩賺不賠的生意。
配資炒股合法性存疑
提供那么大的資金杠桿，配資公司經營是否合法？
對于這個問題，幾乎所有受訪的配資公司員工都很確信地告訴記者：“股票配資是合法的，大家完全可以相信。”
“我們跟客戶簽訂的合同，實際上是我們配資公司法定代表人和客戶簽訂合同，以自然人的身份，屬于民間借貸范疇。”馬先生說。
我國法律規定：民間借貸是指公民之間、公民與法人之間、公民與其它組織之間借貸。只要雙方當事人意見表示真實即可認定有效，因借貸產生的抵押相應有效，但利率不得超過人民銀行規定的相關利率。
在馬先生看來，根據上述法律規定，現在有些股票配資公司是依公司名義來和客戶簽署股票配資合同，即為公民與金融企業之間的借貸，有的公司是依個人名義與客戶簽署合同，即為個人借貸活動，因此都屬于合法行為。
也有人質疑，按照最低利率3%來算的話，已經超過銀行利息4倍，這算不算高利貸呢？
中融通國際擔保公司的一位人士則這樣回答記者的疑問：“其實股票配資的費用不僅僅是指利息，還有綜合管理費。股票配資公司為客戶提供的不僅僅是資金，還有先前的服務和后續服務，這些都不是免費的，客戶當然就不可能免費享受他們提供的服務。”
北京市雄志律師事務所吳遠保律師也向證實了這條法律。
但是他同時指出：“融資融券規定主體是證券公司，其他公司都不能經營，違反了規定。”
實際上，配資公司的問題不僅僅局限在此。去年，期貨配資被證監會禁止，監管層提到的原因還包括：從目前了解的情況看，配資公司經工商管理部門核定登記的范圍多為投資咨詢、投資管理或管理咨詢等，未取得任何金融業務許可牌照，涉嫌超越經營范圍從事資金借貸業務。
此外證監會還指出，由于在配資業務中，客戶資金被配資公司控制，其安全性難以得到保障；且配資放大了杠桿比例，加大了客戶財務風險；同時，配置資金進入期貨市場，可能擾亂期貨市場秩序，存在風險隱患。
實際上，這些問題也同樣存在股票配資市場。那么，曾經發生在期貨配資市場的卷款逃跑事件，為什么就不會在股票配資公司發生？
隨著住房商品化進程，住房置業擔保行業經歷了市場培育的發展初期（2000-2002年）、政策拉動的行業快速成長期(2003-2007年)、全球金融危機的波動期（2008年）、后金融危機的發展期(2009-至今)四個階段。
2000年5月住建部下發“建住房[2000]108號文”《住房置業擔保管理試行辦法》，明確置業擔保作為支持個人住房消費、發展個人住房貸款業務，保障債權的房地產中介服務機構，住房置業擔保行業應運而生。由于住房置業擔保行業執行市場準入機制，原則上一個城市只設一個擔保公司，在一定區域內形成了行業壁壘。
1.市場培育的發展初期（2000-2002年）
為了貫徹落實中央關于培育住房消費，促進住宅建設發展，拉動經濟增長的重大部署，國家出臺了一系列政策措施，但仍存在消費者有貸款需求欲與銀行貸款安全得不到保證的矛盾。從具體操作來看，存在連帶擔保、全程一般保證、階段性連帶保證的擔保方式。作為房地產中介服務企業，擔保企業要想生存、發展，就必須培養和提高自身的專業能力、開拓業務、改革創新、為社會提供專業精良的服務，發揮自己的獨特作用。這一階段住房消費多采取財產保險方式,銀保合作格局難于打破，業務規模難于形成。
2.政策拉動的快速成長期(2003-2007年)
隨著房地產行業發展，市場容量提升，《住房公積金管理條例》進行政策調整，住房公積金貸款實施擔保及保險雙軌制后，公積金政策性貸款業務增長明顯成為行業核心業務。一些地區還先后出臺了中低收入家庭擔保貸款額度提高、降低擔保費用、增加還款保障等優惠措施。對于房地產行業來說，住房置業擔保的出現激發了市場的有效需求，擴大了市場，增強了房地產行業的活力。但這一階段仍存在科學確定擔保服務收費標準、風險保證金稅前提取、建立全國性的置業擔保體系等問題。
3.全球金融危機的波動期（2008年）
2008年全球金融危機爆發，房地產行業受到較大沖擊，房地產價格及成交量出現下滑，行業風險凸顯，置業擔保行業風險及盈利模式受到重新審視，內生的制度建設得到加強。
4.后金融危機的發展期(2009年至今)
2009年至今的后金融危機階段，政府強化房地產促進經濟發展的作用，各類調控政策頻繁出臺，隨著拉動內需（2009-2010年）、限購調控(2011-至今)等行政手段的運用，不同區域呈現差異化發展態勢,住房置業擔保行業不確定性逐漸增加。（見圖1）
二、住房置業擔保業務發展方向
住房置業擔保行業定位于服務貸款人、公積金管理中心及銀行類金融機構，以客戶滿意為價值導向，提供方便、快捷服務的專業化房地產金融服務機構。
1.客戶及業務品種多元化
住房置業擔保業務由零售業務向大客戶滲透、融資性貸款擔保成為新業務增長點,市場份額提升。住房置業擔保核心業務為房地產貸款連帶責任風險集合，經營活動運用大數定律（即總損失分布分散程度隨被保風險集合增大而下降效應）進行風險識別、計量、產品設計、風險控制，通過保費政策、償付政策、業務品種政策、安全資金政策等決策技術，實現業務流程標準化、模塊化，形成內、外部價值鏈整合。依托置業擔保業務及資本投資業務兩個管理平臺實現業務驅動。其中擔保業務涵蓋風險性業務及服務性業務兩個模塊。風險性業務涵蓋合同管理、物流傳遞、業務受理、業務審核、抵押物管理、逾期代償、債權管理、法律訴訟、客服中心前臺管理。服務性業務涵蓋貨幣資金管理、提存準備金管理、投資性房產管理。
2.業務交易模式安全化
住房置業擔保企業擔保收、退費及代償采取非現金交易模式，資金封閉運行，保持資金和業務同步安全交易。擔保機構卓有成效的專業化風險管理以及在房產處置方面的優勢，能進一步屏蔽各類住房貸款風險防范。
3.內外部環境信息化
通過信息化建設，優化內外部環境，不斷提高管控能力。搭建融資擔保抵（質）押登記公示和查詢平臺，實現同產權管理信息系統、銀行征信系統互聯、互通，為擔保債權的保護和追償提供必要支持。
4.風險預警指標化
逾期代償、抵押物價格波動及滅失、提前還貸、信用違約、流動性、利率等經營中各類風險累積效應顯現，逾期代償逐年增加，風險逐年積累。通過逾期催繳、責任準備金建立、計提、回轉、核銷技術進行風險控制，建立預警監控以撥備率（擔保準備金余額/擔保余額），撥備覆蓋率（擔保準備金余額/擔保代償余額）量化指標風險預警。（見圖2）
圖1：擔保公司2000-2011趨勢
圖2：逾期代償與回收
三、住房置業擔保行業發展路徑
目前，全國住房置業擔保行業組織形式分為上海（股份制公司）模式及北京（事業單位）模式。上海模式公司組織形式為有限責任公司或股份制公司，股東大會、董事會、監事會及公司管理層形成治理架構；北京采取隸屬住房公積金管理中心事業單位組織形式，通過關聯交易的業務委托模式。
1.置業擔保企業化發展路徑：房地產中介服務業——房地產金融服務業——資產管理型公司(類保險公司)
住房置業擔保企業實施產品開發、資產運用、資本、紅利的LACD綜合管理，以提供房地產金融服務為專業核心服務。運用資產負債風險管理(ALM ),確定風險資產規模及對沖方式，圍繞擔保業務對各類資產采取嚴格有效動態貸后分類管理。通過分類計提風險撥備、壞賬準備，足額進行財務風險準備提存，封閉專戶管理。
建立、完善風險補償和分擔機制，建立再擔保保障機制即住房置業擔保公司(分出人)在再保險人(分入人)處投保的行為，通過改變風險資產損失概率分布轉移風險到再保險人身上，減少住房置業擔保技術風險從而擴大擔保能力。再擔保轉移損失概率分布可由多種方式加以限定，形式可采用住房置業擔保業務單個風險片段也可部分保險業務量片段或者是全部擔保的片段。具體可按被保損失分布特征或實際出現的損失采用比例再擔保和非比例再擔保兩種形式。商業保險公司或全國性住房置業再擔保公司成相關產品上述目標選擇之一。
在平衡安全、流動、盈利基礎上適度開展專業資本投資業務，貨幣資金作為住房置業擔保公司原始生產要素主要滿足法律和技術性要求。根據現行住建部及銀監會資本監管要求，置業擔保貸款余額規模同資本金形成30倍杠桿比率、融資性擔保規模同資本金形成10倍杠桿比率，公司自設立面臨著貨幣資金注入、管理。同時擔保核心業務擔保費采取一次性躉收，收支的非同步性形成經營性現金流,沉淀大量貨幣資金。資本運用由擔保產品譜擴展到全金融產品譜確立資產池，形成股權、債權、投資性房產及非周期性資產配置，提高資產盈利性。根據資本運用兩個主要要素數量和時間確定周期，即資產持有規模同時間匹配運用標準水平組合配置資產。設立專門投資機構或采用社保基金管理模式委托專業機構進行投資。對抵押貸款進行分類，實現資產證券化。抵押貸款證券化，即對各類抵押貸款期限、利率、債務人資信狀況進行分類組合，形成資產包確定以債券形式向投資者發行。住房置業擔保公司通過向公積金管理中心及銀行類金融機構購買M BS資產實現資產優化，實現公司同資本市場連通。
目前，住房置業擔保公司投資人多為政府職能部門和房地產企業法人，股權結構單一，制約完善公司治理、機構規模小、資本不實、抵御風險能力不強成為公司發展瓶頸。上海市住房置業擔保有限公司已通過上海地產集團上市公司實施證券化，打開資本市場大門解決了投融資難題。住房置業擔保公司同資本市場連通成為行業發展的現實選擇。
2.置業擔保非企業化發展路徑：住房置業擔保和住房公積金共同承擔中國政策性住房金融體系的社會責任
