時(shí)間：2022-12-03 19:10:26
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇貸款擔(dān)保承諾書，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
一、本人同意對(duì)《委托擔(dān)保承諾書》及今后可能發(fā)生的修改、補(bǔ)充條款中債務(wù)人的所有債務(wù)承擔(dān)無限連帶現(xiàn)任;如債務(wù)人未按《委托擔(dān)保承諾書》中的承諾按期足額還全部債務(wù),導(dǎo)致貴中心損失的,本人保證在收到貴中心索款通知后十五日內(nèi)無條件將上述款項(xiàng)支付給貴中心。
二、本人用于清償債務(wù)人債務(wù)的資產(chǎn)和權(quán)益,包括但不限于:
1、 本人家庭(或個(gè)人)財(cái)產(chǎn)清單所列的全部財(cái)產(chǎn)。
2、 本人的薪金、勞務(wù)報(bào)酬、稿酬、特許權(quán)使用費(fèi)、
利息、股息、股權(quán)、紅利、財(cái)產(chǎn)租賃、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等所取得的現(xiàn)金、有價(jià)證券等方式的收益以及因商標(biāo)、專利等專有權(quán)所取得的許可使用費(fèi)及轉(zhuǎn)讓會(huì)員限時(shí)特惠最后一天,文檔免下載券特權(quán)立即送費(fèi)等。
3、 本人名下的所有存款、房產(chǎn)、汽車、設(shè)備、土地使用權(quán)、承包承租經(jīng)營權(quán)等財(cái)產(chǎn)和權(quán)益。
三、本保證書是不可撤銷的,出現(xiàn)下列情況,無論是否征得本人同意或是否事先通知本人、皆不影響本保證書的法律效力及繼續(xù)履行:
1、 本保證書所涉及的任何一方中當(dāng)事人的身份、地位發(fā)生任何變化;
2、 本保證書所涉及的任何一方當(dāng)事人發(fā)生合并、分立、停業(yè)、撤銷破產(chǎn)或變更名稱、住所、章程、法定代表人、經(jīng)營范圍、企業(yè)性質(zhì)或其上級(jí)單位的任何指令或與任何單位簽訂任何法律文件等事項(xiàng)企業(yè)性質(zhì)或其上級(jí)單位的任何指令或與任何單位簽訂任何法律文件等導(dǎo)致的變化。
四、在任何情況下,在貴中心尚未全部收回?fù)?dān)保代償款項(xiàng)之前,無論本人是否已經(jīng)向貴中心部分履行了代償責(zé)任,必須待貴中心代償款項(xiàng)全部收回之后,才可向債務(wù)人行使債權(quán)人的權(quán)利。
五、貴中心給予債務(wù)人和本人的任何寬容、寬限或延緩行使《委托擔(dān)保承諾書》及本保證書項(xiàng)下的權(quán)利,不視為貴中心對(duì)本保證書項(xiàng)下權(quán)利、權(quán)益的放棄,也不影響本人履行本保證書的各項(xiàng)義務(wù)。
六、 本保證書自本人簽字之日起生效,直至貴中心根據(jù)《委托擔(dān)保承諾書》所提供的擔(dān)保債權(quán)被全部清償為止。
第一章貸款條件
第一條貸款對(duì)象和條件。凡年齡在60歲以內(nèi)、身體健康、誠實(shí)信用、具備一定勞動(dòng)技能的持有勞動(dòng)保障部門核發(fā)的《再就業(yè)優(yōu)惠證》人員、持有軍人退出現(xiàn)役的有效證件的城鎮(zhèn)復(fù)員轉(zhuǎn)業(yè)退役軍人、失業(yè)登記的高校畢業(yè)生以及城鎮(zhèn)其他登記失業(yè)人員，從事個(gè)體經(jīng)營、自主創(chuàng)業(yè)或合伙經(jīng)營與組織起來就業(yè)的，其自籌資金不足，可申請(qǐng)小額擔(dān)保貸款。對(duì)符合貸款條件的勞動(dòng)密集型小企業(yè)在其新增加的崗位中，招用持《再就業(yè)優(yōu)惠證》人員達(dá)到企業(yè)現(xiàn)有在職職工總數(shù)30%以上，并與其簽訂1年以上期限勞動(dòng)合同的企業(yè)，也可根據(jù)經(jīng)營需要申請(qǐng)小額擔(dān)保貸款。勞動(dòng)密集型小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)參照國家經(jīng)貿(mào)委《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)暫行規(guī)定的通知》（國經(jīng)貿(mào)中小企〔20*〕143號(hào)）文件規(guī)定。
第二條貸款用途。借款人應(yīng)將貸款用作個(gè)人經(jīng)營、自主創(chuàng)業(yè)或合伙經(jīng)營、組織起來就業(yè)的開辦經(jīng)費(fèi)和流動(dòng)資金。
第三條貸款額度。對(duì)個(gè)人發(fā)放小額擔(dān)保貸款金額不超過2萬元，對(duì)下崗失業(yè)人員合伙經(jīng)營或組織起來就業(yè)的，可根據(jù)人數(shù)，適當(dāng)擴(kuò)大貸款規(guī)模，最高不超過人民幣10萬元。對(duì)符合條件的勞動(dòng)密集型小企業(yè)，由經(jīng)辦銀行根據(jù)該企業(yè)實(shí)際招用人數(shù)，合理確定其貸款額度，最高不超過人民幣50萬元。
第四條貸款期限。小額擔(dān)保貸款期限一般不超過2年，若確需延長的，由借款人提出展期，經(jīng)擔(dān)保人同意繼續(xù)提供擔(dān)保的，經(jīng)辦銀行可按規(guī)定展期1次，展期期限不超過1年。
第五條貸款利率。小額擔(dān)保貸款的利率按人民銀行公布的同檔次貸款基準(zhǔn)利率執(zhí)行，不得向上浮動(dòng)，具體還款方式和結(jié)息方式由借貸雙方商定。
第六條貸款辦理機(jī)構(gòu)。*縣宏馬中信擔(dān)保有限公司和*縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社作為*縣辦理小額擔(dān)保貸款的指定擔(dān)保機(jī)構(gòu)和貸款經(jīng)辦銀行。
第二章貸款程序
第七條自愿申請(qǐng)。凡符合小額擔(dān)保貸款條件的人員，可自愿向戶籍所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）勞動(dòng)和社會(huì)保障管理機(jī)構(gòu)申請(qǐng)小額擔(dān)保貸款，并提供相關(guān)資料。符合貸款條件的勞動(dòng)密集型小企業(yè)申請(qǐng)小額擔(dān)保貸款的，直接向縣就業(yè)管理服務(wù)處提出申請(qǐng)。
第八條推薦受理。鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）勞動(dòng)和社會(huì)保障管理機(jī)構(gòu)對(duì)貸款申請(qǐng)人提供的資料及相關(guān)情況進(jìn)行核實(shí)，對(duì)符合貸款條件的申請(qǐng)人，推薦到縣就業(yè)管理服務(wù)處進(jìn)行復(fù)審。
第九條勞動(dòng)保障部門審核。縣就業(yè)管理服務(wù)處對(duì)貸款申請(qǐng)人進(jìn)行復(fù)審，同意的簽署意見后將有關(guān)資料報(bào)擔(dān)保機(jī)構(gòu)。勞動(dòng)密集型小企業(yè)小額擔(dān)保貸款，由縣就業(yè)管理服務(wù)處對(duì)其招用持《再就業(yè)優(yōu)惠證》人員比例及簽訂勞動(dòng)合同期限進(jìn)行審查，同意的簽署意見后將有關(guān)資料送經(jīng)辦銀行。
第十條貸款審核。擔(dān)保機(jī)構(gòu)收到縣就業(yè)管理服務(wù)處送來相關(guān)資料后，應(yīng)在7個(gè)工作日完成項(xiàng)目效益計(jì)劃、信用評(píng)估、還款方式、違約責(zé)任及實(shí)地考察等工作。承諾擔(dān)保的，擔(dān)保機(jī)構(gòu)向經(jīng)辦銀行出具《擔(dān)保通知書》，經(jīng)辦銀行自收到《擔(dān)保通知書》及符合條件的相關(guān)資料之日起，應(yīng)在7個(gè)工作日內(nèi)給予貸款申請(qǐng)人正式答復(fù)，同意貸款的，按有關(guān)貸款管理規(guī)定辦理放貸手續(xù)。對(duì)不符合貸款條件而不能提供貸款的，應(yīng)向貸款申請(qǐng)人說明理由。
勞動(dòng)密集型小企業(yè)小額擔(dān)保貸款，經(jīng)辦銀行自收到縣就業(yè)管理服務(wù)處送來相關(guān)資料后，應(yīng)在10個(gè)工作日完成項(xiàng)目效益計(jì)劃、信用評(píng)估、還款方式、違約責(zé)任及實(shí)地考察等工作，給予貸款申請(qǐng)人正式答復(fù)，同意貸款的按有關(guān)貸款管理規(guī)定，辦理放貸手續(xù)。對(duì)不符合貸款條件而不能提供貸款的，向申請(qǐng)人說明理由。
第三章貸款貼息、撥付與補(bǔ)助
第十一條貸款貼息。對(duì)持《再就業(yè)優(yōu)惠證》人員和城鎮(zhèn)復(fù)員轉(zhuǎn)業(yè)退役軍人申請(qǐng)小額擔(dān)保貸款，從事服務(wù)業(yè)項(xiàng)目（廣告業(yè)、房屋中介、典當(dāng)、桑拿、按摩、網(wǎng)吧、氧吧等）除外，由縣財(cái)政據(jù)實(shí)全額貼息（展期期間不貼息）。對(duì)符合條件的勞動(dòng)密集型小企業(yè)申請(qǐng)貸款的，由縣財(cái)政給予50%的貼息。
第十二條貼息資金撥付。貼息實(shí)行"先付后貼"的辦法。借款人按約定結(jié)息方式向經(jīng)辦銀行支付利息，持完息憑證向縣就業(yè)管理服務(wù)處申請(qǐng)貼息，具體辦法按照《*縣就業(yè)再就業(yè)資金管理辦法》規(guī)定執(zhí)行。
第十三條貸款補(bǔ)助。對(duì)招用持《再就業(yè)優(yōu)惠證》人員達(dá)到企業(yè)現(xiàn)有在職職工總數(shù)30%以上并與其簽訂1年以上期限勞動(dòng)合同的符合貸款條件的勞動(dòng)密集型小企業(yè)，經(jīng)辦銀行向其發(fā)放貸款而發(fā)生的呆賬損失，由縣財(cái)政局按相關(guān)規(guī)定核定后承擔(dān)10%的補(bǔ)償。對(duì)開辦符合上述條件的小企業(yè)貸款的經(jīng)辦銀行，由財(cái)政部門給予手續(xù)費(fèi)補(bǔ)助，補(bǔ)助金額為貸款實(shí)際發(fā)放金額的0.5%。
對(duì)運(yùn)作小額擔(dān)保貸款擔(dān)保的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，由縣財(cái)政支付擔(dān)保費(fèi)，擔(dān)保費(fèi)不超過貸款本金的1%。
第四章貸款擔(dān)保基金
第十四條貸款擔(dān)保基金。小額貸款擔(dān)保基金由財(cái)政部門籌集，專項(xiàng)用于小額擔(dān)保貸款擔(dān)保，專戶儲(chǔ)存于經(jīng)辦銀行，封閉運(yùn)行。財(cái)政部門根據(jù)實(shí)際適時(shí)調(diào)整擔(dān)保基金規(guī)模。
第十五條貸款擔(dān)保規(guī)定。財(cái)政部門會(huì)同勞動(dòng)部門確定貸款擔(dān)保基金的年度代償最高限額。小額擔(dān)保貸款責(zé)任余額不得超過貸款擔(dān)保基金銀行存款余額的5倍。
第五章風(fēng)險(xiǎn)管理
第十六條擔(dān)保基金風(fēng)險(xiǎn)管理。貸款擔(dān)保基金對(duì)經(jīng)辦銀行小額貸款擔(dān)保代償率達(dá)到20%時(shí)，應(yīng)暫停對(duì)該行的擔(dān)保業(yè)務(wù)，經(jīng)與該行協(xié)商采取進(jìn)一步的風(fēng)險(xiǎn)控制措施并報(bào)經(jīng)財(cái)政、勞動(dòng)等部門批準(zhǔn)后，再恢復(fù)擔(dān)保業(yè)務(wù)。
第十七條代償責(zé)任。小額擔(dān)保貸款到期后，借款人不能按期歸還的，由擔(dān)保機(jī)構(gòu)在3個(gè)月內(nèi)向經(jīng)辦銀行履行清償責(zé)任。
第十八條貸款管理與考核。經(jīng)辦銀行小額擔(dān)保貸款不良率達(dá)到20%時(shí)，應(yīng)停止發(fā)放新的貸款，待擔(dān)保基金代位清償降低貸款不良率后，可恢復(fù)受理貸款申請(qǐng)。該項(xiàng)貸款不納入商業(yè)銀行不良貸款考核體系，不影響經(jīng)辦銀行和相關(guān)人員的年終評(píng)比、獎(jiǎng)勵(lì)和晉級(jí)。
第十九條貸款催收與管理。對(duì)于出現(xiàn)的逾期貸款，勞動(dòng)等部門要積極配合經(jīng)辦銀行督促借款人及時(shí)歸還，并及時(shí)將借款人的不良信用在《再就業(yè)優(yōu)惠證》和下崗失業(yè)人員信息數(shù)據(jù)庫中予以記錄，作為借款人能否享受就業(yè)再就業(yè)優(yōu)惠政策的依據(jù)。經(jīng)辦銀行要及時(shí)將借款人不良信用錄入個(gè)人征信系統(tǒng)，作為能否為借款人提供金融服務(wù)、申請(qǐng)貸款的依據(jù)。
第二十條貸款風(fēng)險(xiǎn)管理長效機(jī)制。結(jié)合實(shí)際探索建立貸款風(fēng)險(xiǎn)管理長效機(jī)制，通過簽訂《借款承諾書》明確對(duì)多次催繳貸款不還的借款人進(jìn)行鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）公告等形式，確保小額擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)穩(wěn)定有序開展。
第六章各方職責(zé)
第二十一條人民銀行職責(zé)：負(fù)責(zé)牽頭組織與相關(guān)部門的溝通、協(xié)調(diào)工作，因地制宜地推動(dòng)小額擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展。督促檢查貫徹落實(shí)情況，協(xié)調(diào)好經(jīng)辦銀行與相關(guān)部門的關(guān)系，及時(shí)掌握小額擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)開展情況和存在的問題，有效指導(dǎo)其開展小額擔(dān)保貸款工作，確保小額擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)順利開展。
第二十二條財(cái)政部門職責(zé)：負(fù)責(zé)籌集資金設(shè)立貸款擔(dān)保基金，定期調(diào)研貸款需求情況，合理調(diào)整基金規(guī)模；及時(shí)足額撥付有關(guān)資金，健全小額擔(dān)保貸款代償損失補(bǔ)償機(jī)制；加強(qiáng)對(duì)貸款擔(dān)保基金和財(cái)政貼息的監(jiān)督檢查，確保政策落到實(shí)處。
第二十三條勞動(dòng)和社會(huì)保障部門職責(zé)：負(fù)責(zé)小額擔(dān)保貸款申請(qǐng)人的資格審查及指導(dǎo)培訓(xùn)工作。嚴(yán)格審查小額擔(dān)保貸款申請(qǐng)人的資格、證件等情況，指導(dǎo)符合條件人員辦理貸款；配合擔(dān)保公司、銀行對(duì)申請(qǐng)人情況進(jìn)行調(diào)查；協(xié)助擔(dān)保公司、銀行向未按期還款的借款人催收貸款；宣傳小額擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)，引導(dǎo)下崗失業(yè)人員、小企業(yè)正確理解政策；定期分析小額擔(dān)保貸款運(yùn)作情況，及時(shí)與相關(guān)部門、擔(dān)保公司及銀行溝通信息。
為加強(qiáng)我州小額擔(dān)保貸款工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)*州下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行調(diào)整充實(shí)（調(diào)整后的名單附后），領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室負(fù)責(zé)日常工作，牽頭建立下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款協(xié)調(diào)督查機(jī)制。領(lǐng)導(dǎo)小組實(shí)行聯(lián)席會(huì)議制度，每季度召開一次協(xié)調(diào)會(huì)議，定期交流和通報(bào)小額擔(dān)保貸款工作情況，研究和協(xié)調(diào)解決工作中存在的困難和問題。
各縣市也要成立相應(yīng)的協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)開展相關(guān)工作。
二、小額擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)的實(shí)施部門及辦理程序
（一）小額擔(dān)保貸款由各級(jí)勞動(dòng)就業(yè)部門、財(cái)政部門和金融機(jī)構(gòu)辦理。
（二）小額擔(dān)保貸款按照自愿申請(qǐng)、信用社區(qū)推薦、就業(yè)部門初審、財(cái)政部門復(fù)審、貸款銀行進(jìn)行貸前調(diào)查同意貸款、擔(dān)保辦審核并承諾擔(dān)保額度、貸款銀行發(fā)放貸款的程序辦理。
三、擴(kuò)大小額擔(dān)保貸款借款人范圍
在國家法定勞動(dòng)年齡內(nèi)（即男16至60歲，女16至50歲），凡戶籍在*州，身體健康、誠實(shí)守信，具備一定勞動(dòng)技能和有自主創(chuàng)業(yè)能力的以下人員：
（一）持有《再就業(yè)優(yōu)惠證》的下崗失業(yè)人員。
（二）復(fù)員轉(zhuǎn)業(yè)退役軍人、大中專畢業(yè)生。
（三）城鎮(zhèn)登記的失業(yè)人員。
（四）就業(yè)困難人員。
（五）失地農(nóng)民和進(jìn)城創(chuàng)業(yè)且進(jìn)行了就業(yè)登記的農(nóng)村勞動(dòng)者。
四、提高小額擔(dān)保貸款額度，積極推動(dòng)創(chuàng)業(yè)促就業(yè)
經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)對(duì)個(gè)人新發(fā)放的小額擔(dān)保貸款最高額度由2萬元提高到5萬元。
對(duì)合伙經(jīng)營和組織起來就業(yè)創(chuàng)業(yè)的小企業(yè)發(fā)放貸款，可按其吸納符合小額擔(dān)保貸款借款人條件的人數(shù)每人5萬元以內(nèi)的額度實(shí)行“捆綁式”貸款。
個(gè)體工商戶可以申請(qǐng)小額擔(dān)保貸款的額度不超過5萬元。
五、建立*州勞動(dòng)密集型小企業(yè)貸款擔(dān)保基金
擔(dān)保基金的啟動(dòng)資金不低于3000萬元，實(shí)行專戶存儲(chǔ)、專戶管理，專項(xiàng)用于我州勞動(dòng)密集型小企業(yè)貸款的擔(dān)保。對(duì)當(dāng)年新招用下崗失業(yè)人員達(dá)到企業(yè)現(xiàn)有在職職工總數(shù)30%以上，并與其簽訂1年（含1年）以上期限勞動(dòng)合同，按時(shí)足額繳納職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)的勞動(dòng)密集型小企業(yè)，可根據(jù)企業(yè)實(shí)際招用人數(shù)合理確定小額擔(dān)保貸款額度，貸款金額最高不超過人民幣200萬元，貸款期限不超過2年。
六、加強(qiáng)小額擔(dān)保基金管理，健全擔(dān)保基金補(bǔ)充、補(bǔ)償互補(bǔ)機(jī)制
（一）建立縣市小額貸款擔(dān)保基金。今年，全州各縣市財(cái)政部門要單獨(dú)建立小額貸款擔(dān)保基金，實(shí)行專戶存儲(chǔ)、專戶管理。其中：*、*、*、*、*、寧南六縣市擔(dān)保基金的啟動(dòng)資金為100萬元以上，其他各縣擔(dān)保基金的啟動(dòng)資金為50萬元以上，并盡快開辦小額擔(dān)保貸款和勞動(dòng)密集型小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)。對(duì)州縣市擔(dān)保基金進(jìn)行“捆綁式”擔(dān)保，建立州縣市擔(dān)保基金互補(bǔ)機(jī)制。
（二）加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保基金代償?shù)膶徍吮O(jiān)督。按照《關(guān)于印發(fā)〈四川省下崗失業(yè)人員小額貸款省級(jí)擔(dān)保基金對(duì)各地?fù)?dān)保基金損失分擔(dān)辦法〉的通知》規(guī)定：當(dāng)小額擔(dān)保貸款基金出現(xiàn)損失后，在擔(dān)保基金代償后經(jīng)過半年以上（含半年）追索期，擔(dān)保機(jī)構(gòu)仍無法收回的貸款損失，經(jīng)省財(cái)政廳審核確認(rèn)的擔(dān)保基金損失，省級(jí)擔(dān)保基金按損失額度的規(guī)定比例給予分擔(dān)。
州內(nèi)縣市辦理的小額擔(dān)保貸款出現(xiàn)損失時(shí)，經(jīng)過半年以上（含半年）追索期，仍無法收回的貸款損失，在擔(dān)保基金代償后經(jīng)州財(cái)政局審核確認(rèn)的擔(dān)保基金損失，州級(jí)擔(dān)保基金按損失額度的20%給予分擔(dān)。
（三）完善小額擔(dān)保貸款擔(dān)保基金的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充、補(bǔ)償機(jī)制。在省州分擔(dān)了相應(yīng)的損失額度后，小額擔(dān)保基金形成的凈損失，由同級(jí)財(cái)政部門在下一年預(yù)算中安排資金補(bǔ)充，建立和完善擔(dān)保基金的持續(xù)補(bǔ)充機(jī)制。
七、盡快啟動(dòng)信用社區(qū)試點(diǎn)工作，開辦信貸業(yè)務(wù)
要加大信用社區(qū)創(chuàng)建工作，勞動(dòng)保障部門要按照信用社區(qū)標(biāo)準(zhǔn)和認(rèn)定辦法加大信用社區(qū)創(chuàng)建力度，大力組織開展創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)，負(fù)責(zé)對(duì)社區(qū)勞動(dòng)保障工作人員進(jìn)行下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款操作程序培訓(xùn)，促進(jìn)“小額擔(dān)保貸款+信用社區(qū)建設(shè)+創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)”的有機(jī)聯(lián)動(dòng)。年內(nèi)要盡快啟動(dòng)*市創(chuàng)建信用社區(qū)試點(diǎn)工作。
八、積極推進(jìn)降低反擔(dān)保門檻并逐步取消反擔(dān)保
（一）降低反擔(dān)保比例。
結(jié)合我州個(gè)人信用制度的建立和創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)的成效情況，降低反擔(dān)保門檻。反擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)控制金額原則上不低于小額擔(dān)保貸款借款人實(shí)際貸款額的30%。對(duì)申請(qǐng)符合小額擔(dān)保貸款條件的下崗失業(yè)人員按其貸款金額的80%提供反擔(dān)保；對(duì)申請(qǐng)符合勞動(dòng)密集型小企業(yè)貸款條件的按照其貸款金額的90%提供反擔(dān)保；對(duì)經(jīng)信用社區(qū)推薦的小額擔(dān)保貸款按照貸款金額的30%提供反擔(dān)保。
（二）增加反擔(dān)保形式和種類。
1.個(gè)人的小額擔(dān)保貸款反擔(dān)保。小額擔(dān)保貸款借款人或其親友的房屋（兩證齊全）、汽車、機(jī)器設(shè)備（有購置發(fā)票）、大件耐用消費(fèi)品或有價(jià)證券，經(jīng)評(píng)估且雙方認(rèn)可簽字后均可作為抵（質(zhì)）押品。第三人反擔(dān)保對(duì)象為機(jī)關(guān)、事業(yè)單位在職工作人員或經(jīng)濟(jì)效益好的、有一定規(guī)模的州內(nèi)企業(yè)中層以上干部及科室工作人員。無第三人反擔(dān)保的，可以應(yīng)收帳款、商標(biāo)、專利、股權(quán)、產(chǎn)權(quán)等動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)，經(jīng)評(píng)估且在雙方簽字認(rèn)可的基礎(chǔ)上作為反擔(dān)保。
2.勞動(dòng)密集型小企業(yè)的小額擔(dān)保貸款反擔(dān)保。對(duì)當(dāng)年新招用符合小額擔(dān)保貸款申請(qǐng)條件的人員達(dá)到企業(yè)現(xiàn)有在職職工總數(shù)30%（超過100人的企業(yè)達(dá)15%）以上、并與其簽訂1年以上勞動(dòng)合同的勞動(dòng)密集型小企業(yè)的小額擔(dān)保貸款，可以其企業(yè)的自有資產(chǎn)進(jìn)行反擔(dān)保。
（三）建立創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目評(píng)估機(jī)制。
各級(jí)勞動(dòng)保障部門要組織專家建立創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目評(píng)估機(jī)構(gòu)，對(duì)符合條件的各類創(chuàng)業(yè)人員從事創(chuàng)業(yè)活動(dòng)，經(jīng)過資信評(píng)估可申請(qǐng)小額擔(dān)保貸款并免除反擔(dān)保手續(xù)；對(duì)從事個(gè)體經(jīng)營或成功創(chuàng)業(yè)申請(qǐng)小額擔(dān)保貸款的人員，可取消反擔(dān)保。對(duì)開展創(chuàng)建信用社區(qū)試點(diǎn)的社區(qū)內(nèi)參加創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)考核合格、個(gè)人信用度較好、經(jīng)信用社區(qū)推薦的小額擔(dān)保借款人，擔(dān)保機(jī)構(gòu)可憑其與信用社區(qū)簽訂的《借款承諾書》辦理擔(dān)保手續(xù)，免除反擔(dān)保條件，經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)可直接發(fā)放小額擔(dān)保貸款。
九、加大政策宣傳力度
為促進(jìn)下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)的平穩(wěn)順利開展，各縣市人民政府和相關(guān)部門要對(duì)下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款的辦理對(duì)象、條件、環(huán)節(jié)、程序、用途、經(jīng)辦單位名稱、地址等內(nèi)容以墻報(bào)、報(bào)刊、雜志、電視等多種形式宣傳公布。
十、努力營造良好的小額擔(dān)保貸款信用環(huán)境
加強(qiáng)誠信教育，增強(qiáng)誠信意識(shí)。實(shí)施小額擔(dān)保貸款的部門和單位要根據(jù)個(gè)人信用記錄，在保證小額擔(dān)保貸款安全的前提下，盡量簡化貸款手續(xù)，縮短貸款審批時(shí)間，為借款人員提供更快捷、更高效的服務(wù)。相關(guān)部門辦理小額擔(dān)保貸款的時(shí)間，從申請(qǐng)至辦結(jié)不得超過15個(gè)工作日，對(duì)小額擔(dān)保貸款辦理過程中產(chǎn)生的工本、登記等費(fèi)用，政府相關(guān)部門應(yīng)相應(yīng)免收，減少小額擔(dān)保貸款的經(jīng)營成本。
根據(jù)《四川省人民政府關(guān)于加快推進(jìn)小額擔(dān)保貸款促進(jìn)就業(yè)再就業(yè)工作的通知》規(guī)定，對(duì)惡意逃廢債務(wù)的貸款者和提供反擔(dān)保責(zé)任人，應(yīng)采取社區(qū)公告、媒體曝光、張貼《告知通知書》等措施進(jìn)行通報(bào)，并取消其享受的所有扶持政策。
為降低小額擔(dān)保貸款反擔(dān)保門檻或取消反擔(dān)保，防范信貸資金和擔(dān)保基金風(fēng)險(xiǎn)，準(zhǔn)確了解借款人和借款企業(yè)的信用程度，將申請(qǐng)符合小額擔(dān)保貸款條件的借款人，納入人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)管理查詢；將申請(qǐng)符合小額擔(dān)保貸款條件的勞動(dòng)密集型企業(yè)，納入人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)管理查詢。
十一、完善激勵(lì)機(jī)制，嚴(yán)格兌現(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)政策
關(guān)鍵詞：信貸政策；小額貸款；對(duì)策
中圖分類號(hào)：F832.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B 文章編號(hào)：1007-4392(2009)04-0064-02
一、欠發(fā)達(dá)地區(qū)下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀
杭錦后旗下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)起步較晚，于2004年11月份由一家基層農(nóng)村信用社開辦。按照四部委下發(fā)的《下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款管理辦法》(以下簡稱管理辦法)要求的操作程序，地方政府成立了小額貸款擔(dān)保中心，就業(yè)局出具借款名單，提供相關(guān)證明材料，地方政府注入119萬元小額擔(dān)保貸款基金，承辦行按照《管理辦法》承辦。截至2008年3季度末，杭錦后旗農(nóng)村信用社累計(jì)發(fā)放小額擔(dān)保貸款1110萬元，獲得貸款570人次，占申請(qǐng)下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款4236人的13.46%，占持《再就業(yè)優(yōu)惠證》6620人的8.61%。從2004年小額貸款發(fā)放至今，貸款到期收回率達(dá)98%以上，主要支持了城鎮(zhèn)下崗失業(yè)人員從事餐飲服務(wù)，小額農(nóng)副產(chǎn)品收購等資金需要，累計(jì)創(chuàng)造再就業(yè)崗位914個(gè)，為促進(jìn)下崗人員再就業(yè)起到了積極作用。
二、制約欠發(fā)達(dá)地區(qū)下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)發(fā)展的因素
(一)擔(dān)保基金有限，不能滿足下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款的旺盛需求
按規(guī)定發(fā)放下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款，需要地方財(cái)政提供配套資金給予擔(dān)保，但目前到位的擔(dān)保基金只有119萬元，雖然按照《下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款管理辦法》，貸款的總額度必須控制在擔(dān)保基金數(shù)額5倍以內(nèi)，最大限額可投放到595萬元，但經(jīng)辦信用社出于降低信貸風(fēng)險(xiǎn)考慮，只能按3倍左右發(fā)放，將余額控制在350萬元左右，這種狀況使許多想得到資金支持的下崗人員望而卻步被拒之門外。
(二)反擔(dān)保作為申請(qǐng)貸款的必備條件抬高了貸款準(zhǔn)入門檻
目前實(shí)施的主要反擔(dān)保方式是對(duì)于申請(qǐng)2萬元貸款的要求由2名公務(wù)員對(duì)貸款進(jìn)行反擔(dān)保，就連條管部門及自收自支的事業(yè)單位的公職人員也不可作擔(dān)保，由于下崗失業(yè)人員多是收入低微、生活較困難的階層，很難尋求到符合規(guī)定的人來提供反擔(dān)保，許多申貸人在各種手續(xù)都辦好后卻在最后關(guān)頭因找不到擔(dān)保人而不得不放棄了貸款，反擔(dān)保已成為制約下崗失業(yè)人員申請(qǐng)小額擔(dān)保貸款的“瓶頸”。
(三)貸款手續(xù)繁鎖、環(huán)節(jié)多，降低了貸款辦理效率和貸款使用效率
按規(guī)定，每辦理一筆下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款，需經(jīng)過借款人自愿申請(qǐng)、就業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)資格審查和項(xiàng)目評(píng)估、擔(dān)保機(jī)構(gòu)承諾擔(dān)保、擔(dān)保人開具工資收入證明及簽訂保證責(zé)任承諾書、經(jīng)辦銀行審批放貸等多個(gè)部門和環(huán)節(jié)，手續(xù)極其繁瑣，有許多人耗時(shí)費(fèi)力經(jīng)過了很多環(huán)節(jié)卻沒有走到最后關(guān)口，而另有一部分人最終獲得了貸款卻錯(cuò)過了最佳經(jīng)營時(shí)機(jī)。
(四)貸款發(fā)放過于集中，操作中易出現(xiàn)問題
杭錦后旗從2004年開辦下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款以來從指定金融機(jī)構(gòu)按正規(guī)程序發(fā)放的貸款只有2004年11月和2007年9月兩批，集中審批集中發(fā)放的方式一方面加大了各方工作人員的工作量導(dǎo)致審核質(zhì)量的下降，另一方面不利于申貸人員按需隨時(shí)貸款，由于下崗失業(yè)人員小額貸款有財(cái)政貼息且可發(fā)放的信貸資金有額度限制，有些不急需資金的人抱著“先下手為強(qiáng)”的想法先占住貸款，而部分真正急需資金又符合貸款條件的人被拒之門外。
(五)經(jīng)辦銀行積極性不高
一是由于下崗失業(yè)人員小額貸款金額小、筆數(shù)多、成本較大，而且貸前審查和貸后管理工作相對(duì)繁重。二是目前采用的貼息方法是貸款產(chǎn)生的利息先由貸戶按季結(jié)息，在貸款到期后貸戶再持還款憑證到有關(guān)部門“報(bào)銷”利息，經(jīng)辦銀行在日常利息的回收上難度較大。
(六)貸款額度過小
按照《下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款管理辦法》的規(guī)定，小額擔(dān)保貸款金額一般掌握在兩萬元左右，經(jīng)辦銀行發(fā)放的貸款額度基本上都是2萬元，但隨著物價(jià)的上漲和各種費(fèi)用的增加，2萬元的數(shù)額對(duì)幫助下崗失業(yè)人員創(chuàng)業(yè)所起的作用越來越少，許多貸戶認(rèn)為費(fèi)盡周折才能貸到的款項(xiàng)額度太小，不能解決實(shí)質(zhì)性問題。盡管《中國人民銀行、財(cái)政部、人力資源和社會(huì)保障部關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)小額擔(dān)保貸款管理積極推動(dòng)創(chuàng)業(yè)促進(jìn)就業(yè)的通知》(以下簡稱通知)中明確要求提高小額擔(dān)保貸款的額度，但欠發(fā)達(dá)地區(qū)經(jīng)辦此項(xiàng)業(yè)務(wù)的金融部門迫于資金和風(fēng)險(xiǎn)等壓力，只能按原有的額度進(jìn)行辦理。
三、發(fā)展對(duì)策
(一)加大地方財(cái)政對(duì)擔(dān)保基金的投入力度
解決下崗失業(yè)人員擔(dān)保貸款的擔(dān)保基金，是做好下崗失業(yè)人員擔(dān)保貸款工作的基礎(chǔ)。財(cái)政部門要加大對(duì)擔(dān)保基金的投入力度，并在此基礎(chǔ)上逐步形成再就業(yè)基金的長效機(jī)制，以解決下崗失業(yè)人員擔(dān)保貸款的擔(dān)保基金不足問題，為充分滿足下崗失業(yè)人員對(duì)小額擔(dān)保貸款需求擔(dān)供必備的保證。
(二)完善反擔(dān)保規(guī)定，降低貸款門檻
一是對(duì)于家境確實(shí)貧困，無法提供反擔(dān)保，但誠實(shí)守信、項(xiàng)目合格的創(chuàng)業(yè)者免除反擔(dān)保。二是擴(kuò)大反擔(dān)保的范圍，貸款人除提供有固定收入的機(jī)關(guān)工作人員做擔(dān)保人外，還可以將房產(chǎn)及其它物品進(jìn)行質(zhì)押和抵押，有關(guān)評(píng)估、公證部門應(yīng)減免各種收費(fèi)，以解決下崗失業(yè)人員提供反擔(dān)保的困難。
(三)簡化貸款程序，提高貸款效率
應(yīng)加大對(duì)下崗失業(yè)人員小額貸款的協(xié)調(diào)力度，成立小額貸款領(lǐng)導(dǎo)小組并且合署辦公，減少不必要的手續(xù)和環(huán)節(jié)，為下崗失業(yè)人員提供良好的信貸環(huán)境，使符合條件的申請(qǐng)人員在較短時(shí)間內(nèi)獲得貸款開展經(jīng)營活動(dòng)。
(四)改進(jìn)貸款操作方法，避免發(fā)放過于集中
將下崗失業(yè)人員小額貸款在辦理方式上作為類似其它信貸的日常業(yè)務(wù)，申請(qǐng)一筆辦理一筆，既提高了對(duì)貸款戶的審核質(zhì)量又可使其及時(shí)獲得貸款。
(五)建立激勵(lì)機(jī)制，提高經(jīng)辦銀行的積極性
一是對(duì)經(jīng)辦銀行辦理下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款給予一定手續(xù)費(fèi)補(bǔ)助。二是在貼息的方法上由財(cái)政部門按季拔付貼息資金，減輕經(jīng)辦銀行的收息工作壓力。
去年，江蘇省南通市委、市政府提出打造“江蘇民營經(jīng)濟(jì)第一大市”的目標(biāo)，以此為前提，今年初團(tuán)南通市委開展了“創(chuàng)業(yè)南通、青春行動(dòng)”活動(dòng)。
活動(dòng)的開展使南通青年們的創(chuàng)業(yè)意識(shí)不斷增強(qiáng)，創(chuàng)業(yè)熱情空前高漲。但創(chuàng)業(yè)的最大“攔路虎”———融資困難，也同時(shí)凸現(xiàn)出來了。共青團(tuán)南通市委經(jīng)過多次調(diào)研、論證和協(xié)商，決定成立南通市青年擔(dān)保基金，直接解決創(chuàng)業(yè)青年資金難問題。
籌備從今年2月開始，僅一個(gè)月的時(shí)間，調(diào)研商業(yè)擔(dān)保基金動(dòng)作、邀請(qǐng)金融專家指導(dǎo)、尋找合作伙伴、建立規(guī)章制度、建立工商注冊(cè)等，就都在有條不紊的工作節(jié)奏中一一完成。3月，由共青團(tuán)牽頭、企業(yè)家參股的南通市青年創(chuàng)業(yè)擔(dān)保有限責(zé)任公司注冊(cè)成立，青年擔(dān)保基金進(jìn)入實(shí)質(zhì)性運(yùn)作。圍繞扶持青年創(chuàng)業(yè)，公司將服務(wù)內(nèi)容定在了3個(gè)方面：為初次創(chuàng)業(yè)青年提供小額貸款擔(dān)保，為想進(jìn)一步做大做強(qiáng)的青年企業(yè)家提供融資服務(wù)，為有創(chuàng)業(yè)意向的青年提供創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)。
南通青年創(chuàng)業(yè)擔(dān)保基金是為青年創(chuàng)業(yè)提供貸款融資擔(dān)保服務(wù)的專項(xiàng)基金，由4位關(guān)心支持共青團(tuán)事業(yè)的企業(yè)家出資1000萬元注冊(cè)建立。為青年提供創(chuàng)業(yè)資金服務(wù)的同時(shí)，保證擔(dān)保資金的安全運(yùn)作顯得尤為關(guān)鍵，為此，擔(dān)保公司通過建章立制獨(dú)創(chuàng)了一條全新的兩位一體運(yùn)作模式：實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，采取團(tuán)市委宏觀指導(dǎo)和自身社會(huì)化運(yùn)轉(zhuǎn)相結(jié)合的動(dòng)作方式。團(tuán)市委對(duì)擔(dān)保公司的工作對(duì)象，工作方式給予宏觀把關(guān)和具體指導(dǎo)，擔(dān)保公司堅(jiān)持權(quán)責(zé)分明、科學(xué)管理、激勵(lì)與約束相結(jié)合的內(nèi)部管理體制。
青年擔(dān)保公司選擇中國工商銀行南通分行作為青年創(chuàng)業(yè)的合作伙伴，開辟了“青年創(chuàng)業(yè)貸款”綠色通道，就貸款額度、期限、利率、擔(dān)保等細(xì)則簽訂了協(xié)議。為優(yōu)化服務(wù)效果，有效降低青年創(chuàng)業(yè)成本，擔(dān)保公司在所有同行中采取最低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，所收費(fèi)用用于支付公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)的成本費(fèi)。
為確保青年創(chuàng)業(yè)基金、銀行信貸資金的安全，不斷完善擔(dān)保機(jī)制、有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，青年擔(dān)保公司在實(shí)施青年創(chuàng)業(yè)行動(dòng)中，始終遵循市場規(guī)律、規(guī)范貸款程序，先后制定了項(xiàng)目推薦函、擔(dān)保承諾書等相關(guān)文書，建立健全了項(xiàng)目的論證、實(shí)施、監(jiān)督、評(píng)估等一系列規(guī)章制度，避免了因人員變動(dòng)導(dǎo)致的工作隨意性。
剛過而立之年的小張是青年創(chuàng)業(yè)擔(dān)保公司的第一位客戶。他是一名下崗青工，一直想憑借自己的本事做大事業(yè)，但是苦于創(chuàng)業(yè)啟動(dòng)資金匱乏，所經(jīng)營的一個(gè)店面沒有多少流動(dòng)資金，只能勉力維持，想改變經(jīng)營項(xiàng)目卻無力籌措資金。當(dāng)他從媒體上了解到青年擔(dān)保公司成立的消息后，曾做過團(tuán)支書的他抱著對(duì)團(tuán)的感情，以試試看的心情，填了申報(bào)表，幾天后擔(dān)保公司就來了項(xiàng)目考察人員。小張看到給他們遞煙不抽、端茶不喝，心里就嘀咕上了：這貸款恐怕難了。沒想到，擔(dān)保公司很快就讓他準(zhǔn)備好相關(guān)材料到公司辦理了有關(guān)貸款手續(xù)，小張的小店生意日益紅火。最近小張又注冊(cè)成立了一家物流公司，一下子就招收了10名下崗青工。他說，是共青團(tuán)讓我走上了創(chuàng)業(yè)的快車道，我也應(yīng)為社會(huì)做點(diǎn)貢獻(xiàn)。
為滿足青年的創(chuàng)業(yè)需求，擔(dān)保公司成立之初就建立了南通市青年商會(huì)創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)專家志愿團(tuán)，南通企業(yè)界的10多名青年成功人士每兩周一次定期在公司“坐堂”，面對(duì)面指導(dǎo)、手把手傳授，為青年提供免費(fèi)創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)，至今已接待有志青年上門、來電咨詢近千人次。
大學(xué)畢業(yè)不久的小單一直有著創(chuàng)業(yè)的夢(mèng)想，就是不知如何起步。7月初，他來到了擔(dān)保公司。志愿團(tuán)成員、南通雪馥化妝品有限公司總經(jīng)理陸建華熱情地接待了他，從創(chuàng)業(yè)觀念、項(xiàng)目選擇到企業(yè)管理、如何融資等，兩人聊了一個(gè)上午，讓小單受益匪淺。后來小單成了公司的常客，他想利用自己的所學(xué)所見，在熟悉的化工行業(yè)挖取自己創(chuàng)業(yè)的第一桶金。
南通一家清洗公司今年遭遇資金瓶頸，急需一筆周轉(zhuǎn)資金，其他擔(dān)保公司或銀行因其貸款額度小，時(shí)間又短，紛紛讓這家公司年輕的老板碰了壁。當(dāng)他聽說南通新近成立了一家青年創(chuàng)業(yè)擔(dān)保公司后，便上門進(jìn)行了咨詢。公司人員多次主動(dòng)上門服務(wù)，從項(xiàng)目評(píng)估到擔(dān)保審批，一條龍的服務(wù)使其如期拿到了100萬元的擔(dān)保貸款，公司煥發(fā)出了迅猛發(fā)展的活力。
關(guān)鍵詞：非典型擔(dān)保 銀行貸款 融資
一、非典型擔(dān)保的概述
（一）非典型擔(dān)保的界定
非典型擔(dān)保在學(xué)理上又被稱為特殊擔(dān)保、變相擔(dān)保等。在我們嚴(yán)格遵循物權(quán)法定主義的大陸法系國家，一項(xiàng)制度即使具有擔(dān)保物權(quán)的性質(zhì)，但只要物權(quán)法沒有規(guī)定這項(xiàng)制度，它就不能稱之為物權(quán)，而只能稱之為一種擔(dān)保形式或者非典型擔(dān)保，所謂非典型擔(dān)保并非是存在于社會(huì)各個(gè)角落的所有的擔(dān)保類型，而是經(jīng)過一定程序得到法律（或判例）承認(rèn)，在典型擔(dān)保以外頗具代表性的擔(dān)保形式，實(shí)質(zhì)是“權(quán)利轉(zhuǎn)移型”擔(dān)保，一旦債權(quán)不能清償，則標(biāo)的物的所有權(quán)和其他權(quán)利整體轉(zhuǎn)移于擔(dān)保權(quán)人。
（二）非典型擔(dān)保的特征
非典型擔(dān)保的特征主要表現(xiàn)在淵源特殊、具有從屬性、擔(dān)保權(quán)的行使具有不可分性、實(shí)現(xiàn)方式靈活，可以降低當(dāng)事人的交易成本。
（三）非典型擔(dān)保的社會(huì)經(jīng)濟(jì)價(jià)值
傳統(tǒng)的擔(dān)保物權(quán)是以設(shè)定人享有標(biāo)的物所有權(quán)為基礎(chǔ)而建立起來的一套定限物權(quán)制度，就是說，擔(dān)保權(quán)人的利益只能表現(xiàn)為對(duì)他人享有所有權(quán)的物的一種有限支配關(guān)系，即變價(jià)優(yōu)先受償關(guān)系。這樣，為了在擔(dān)保權(quán)人和擔(dān)保人之間能夠根據(jù)物權(quán)的基本原理清晰地界定其相互關(guān)系，動(dòng)產(chǎn)通常只能設(shè)立質(zhì)押擔(dān)保，只有在特殊的、便于特定和公示的動(dòng)產(chǎn)上，才可設(shè)立抵押擔(dān)保，這就給缺乏不動(dòng)產(chǎn)資源的中小企業(yè)和個(gè)人融資和其他債的擔(dān)保帶來了很大的限制，也對(duì)動(dòng)產(chǎn)資源社會(huì)價(jià)值的充分發(fā)揮產(chǎn)生了抑制作用。比如，汽車銷售商若想刺激汽車消費(fèi)，把汽車賒銷出去，只讓購買者分期付款，但又期望盡量獲得較安全的擔(dān)保，而購買者又缺乏其他可供擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)時(shí)，該汽車的交易就可能受到影響。而非典型擔(dān)保可以實(shí)現(xiàn)將標(biāo)的物的所有權(quán)讓與給債權(quán)人而自己仍保持物的占有，為后者提供所有權(quán)保留，如：銷售商將汽車交由購買者占有、使用，而自己仍保留所有權(quán)，當(dāng)其債權(quán)不能屆期清償時(shí)，以有權(quán)人名義行使擔(dān)保權(quán)。可見，非典型擔(dān)保能夠充分彌補(bǔ)傳統(tǒng)擔(dān)保物權(quán)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)功能上的不足，對(duì)于促進(jìn)社會(huì)財(cái)富的流轉(zhuǎn)和物的價(jià)值的充分發(fā)揮起到重要作用。
二、銀行非典型擔(dān)保的主要類型
（一）銀行開展非典型擔(dān)保的背景分析
目前，我國一些資產(chǎn)規(guī)模較大的商業(yè)銀行基于安全性經(jīng)營管理的考慮，更愿意做一些傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)，更愿意向發(fā)展前景好、能抵御外部經(jīng)濟(jì)沖擊、貸款數(shù)額較大的大企業(yè)提供貸款，同時(shí)為了保增長、穩(wěn)健經(jīng)營，這些商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)發(fā)放貸款更傾向物權(quán)法明確規(guī)定的傳統(tǒng)的擔(dān)保模式，而中小企業(yè)卻因普遍缺乏能為其所接受的固定資產(chǎn)或有實(shí)力第三人保證等擔(dān)保資源，導(dǎo)致融資十分困難。隨著經(jīng)濟(jì)改革和金融業(yè)的發(fā)展，各種股份制商業(yè)銀行、城鎮(zhèn)合作銀行、專業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)等多種形式的金融機(jī)構(gòu)得到了快速發(fā)展，金融業(yè)內(nèi)部的競爭加劇，不少中小型金融機(jī)構(gòu)開始勇于創(chuàng)新，以開發(fā)創(chuàng)新型銀行融資來實(shí)現(xiàn)銀企雙盈。相比傳統(tǒng)的房地產(chǎn)抵押貸款或第三人保證貸款，這類創(chuàng)新型融資方式在很大程度上是對(duì)擔(dān)保法上所規(guī)定的典型性融資擔(dān)保方式的突破，從而形成若干“非典型擔(dān)保”模式。
（二）主要類型
在目前的經(jīng)濟(jì)實(shí)踐中，出現(xiàn)了很多新類型的非典型擔(dān)保模式融資，已成為解決中小企業(yè)融資難的重要途徑，為中小企業(yè)改善融資環(huán)境及長遠(yuǎn)健康發(fā)展起到了積極作用。但是從調(diào)查的徽商銀行來看，非典型擔(dān)保在整個(gè)貸款擔(dān)保中僅占比15.63℅，同時(shí)，由于屬創(chuàng)新?lián)ＤＪ剑嬖谝欢ǖ姆娠L(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)相關(guān)制度的不完善以及發(fā)展業(yè)務(wù)對(duì)人力資源等成本投入較大，徽商銀行僅根據(jù)自身的業(yè)務(wù)發(fā)展需要開展了部分非典型擔(dān)保業(yè)務(wù)。
1.保理融資
保理融資是指銷售商通過將其合法擁有的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給銀行，從而獲得融資的行為，分為有追索與無追索兩種。前者是指當(dāng)應(yīng)收賬款付款方到期未付時(shí)，銀行在追索應(yīng)收賬款付款方之外，還有權(quán)向保理融資申請(qǐng)人（銷售商）追索未付款項(xiàng)；后者指當(dāng)應(yīng)收賬款付款方到期未付時(shí)，銀行只向應(yīng)收賬款付款方行使追索權(quán)。
2.收費(fèi)權(quán)質(zhì)押
這里所說的收費(fèi)權(quán)，一般是指經(jīng)過政府有權(quán)部門批準(zhǔn)的收費(fèi)權(quán)，如污水處理收費(fèi)權(quán)、垃圾處理收費(fèi)權(quán)、公路收費(fèi)權(quán)、有線電視收費(fèi)權(quán)等。收費(fèi)權(quán)質(zhì)押貸款，對(duì)于銀行來講，由于通過一系列賬戶安排與封閉操作，風(fēng)險(xiǎn)可控，收益顯著。調(diào)查的徽商銀行合肥分行與交通銀合肥分行共同開展了此項(xiàng)業(yè)務(wù)，今年業(yè)務(wù)貸款規(guī)模約為8個(gè)億。
3.應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款
應(yīng)收帳款質(zhì)押貸款是指生產(chǎn)型企業(yè)以其銷售形成的應(yīng)收賬款作為質(zhì)押，向銀行申請(qǐng)的授信。目前國內(nèi)已有不少銀行正式推出此項(xiàng)融資服務(wù)，深受中小企業(yè)歡迎。用于質(zhì)押的應(yīng)收帳款須滿足一定的條件，比如應(yīng)收賬款項(xiàng)下的產(chǎn)品已發(fā)出并由購買方驗(yàn)收合格；購買方（應(yīng)收賬款付款方）資金實(shí)力較強(qiáng)，無不良信用記錄：付款方確認(rèn)應(yīng)收賬款的具體金額并承諾只向銷售商在貸款銀行開立的指定賬戶付款；應(yīng)收賬款的到期日早于借款合同規(guī)定的還款日等。應(yīng)收賬款的質(zhì)押率一般為六至八成， 申請(qǐng)企業(yè)所需提交的資料般包括銷售合同原件、發(fā)貨單、收貨單、付款方的確認(rèn)與承諾書等。其他所需資料一般與流動(dòng)資金貸款相同。
4.商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)
商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)與銀行承兌匯票相比，盡管商業(yè)承兌匯票無銀行信用擔(dān)保，只有出票人（相當(dāng)于前述應(yīng)收賬款付款方）的信用擔(dān)保。但對(duì)于銷售商來講，由于容易取得付款方的認(rèn)同與配合，而且操作規(guī)范，因此，銷售商仍樂于接受。商業(yè)承兌票貼現(xiàn)實(shí)際也是應(yīng)收賬款融資的一種形式。由于無銀行的信用擔(dān)保，因此貼現(xiàn)銀行對(duì)銷售商及其下游付款方的資信要求較高，只對(duì)符合特定條件的企業(yè)辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)。
5.理財(cái)產(chǎn)品質(zhì)押
理財(cái)產(chǎn)品質(zhì)押具體做法是借款人以本人名下的理財(cái)產(chǎn)品的收益權(quán)進(jìn)行質(zhì)押，以此向銀行申請(qǐng)貸款，一般限定質(zhì)押物必須是保本型的理財(cái)產(chǎn)品，銀行享有對(duì)質(zhì)押理財(cái)產(chǎn)品資金和紅利的優(yōu)先受償全，有些銀行考慮到風(fēng)險(xiǎn)較大沒有開展此項(xiàng)業(yè)務(wù)，有些銀行也僅僅將其作為典型擔(dān)保的追加擔(dān)保。
6.票據(jù)池質(zhì)押融資
票據(jù)池質(zhì)押融資是指借款人將合法持有并經(jīng)銀行認(rèn)可的未到期票據(jù)質(zhì)押給銀行，銀行根據(jù)質(zhì)押票據(jù)情況授予票據(jù)池質(zhì)押融資額度沒在該額度下，借款人可申請(qǐng)辦理銀行匯票承兌、人民幣保函、流貸、商票貼現(xiàn)等具體業(yè)務(wù)。在票據(jù)池質(zhì)押期間、借款人應(yīng)保證票據(jù)管理額度大于已發(fā)生但尚未結(jié)清業(yè)務(wù)下的授信本金余額，借款人以其保證金賬戶全部款項(xiàng)向銀行提供質(zhì)押擔(dān)保，不得無故支取使用保證金賬戶內(nèi)的任何款項(xiàng)，也不得在其上設(shè)定在質(zhì)押或任何第三方權(quán)益。
7.供應(yīng)鏈融資
供應(yīng)鏈融資具體做法是銀行對(duì)整個(gè)供應(yīng)鏈條的供應(yīng)鏈管理程度和核心企業(yè)的信用實(shí)力進(jìn)行審查，并對(duì)核心企業(yè)和上下游多個(gè)企業(yè)提供靈活運(yùn)用的金融產(chǎn)品和服務(wù)的融資模式。具體來說是一個(gè)核心企業(yè)集中授信，其上下游的N個(gè)供應(yīng)商可以使用其授信額度進(jìn)行融資。徽商銀行合肥分行在鋼材、糧食、黃金、電器等方面開展了此項(xiàng)業(yè)務(wù)。
8.經(jīng)營性物業(yè)貸款
供應(yīng)鏈融資是指銀行向借款人發(fā)放的以其或第三人擁有的經(jīng)營性物業(yè)收益作為擔(dān)保，銀行可就物業(yè)的經(jīng)營收入優(yōu)先受償?shù)馁J款，在開展此項(xiàng)業(yè)務(wù)的銀行中，為了排除“買賣不破租賃原則”的適用，往往要求承租方放棄優(yōu)先權(quán)。
三、銀行非典型擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)
（一）法律地位不明確風(fēng)險(xiǎn)
以理財(cái)產(chǎn)品質(zhì)押為例，理財(cái)產(chǎn)品不屬于《物權(quán)法》第223條規(guī)定的可質(zhì)押的權(quán)利。因此理財(cái)產(chǎn)品質(zhì)押缺少法律依據(jù)，一旦涉訴，很可能被認(rèn)定為質(zhì)押無效，如果質(zhì)押被認(rèn)定無效，縱使非典型擔(dān)保合同約定銀行作為債權(quán)人可就擔(dān)保標(biāo)的物優(yōu)先受償，但是一旦遇到第三人主張同一債權(quán)，或者遭遇法院的財(cái)產(chǎn)保全，則銀行將不能就理財(cái)產(chǎn)品優(yōu)先受償。由于質(zhì)押權(quán)屬于物權(quán)的一種，根據(jù)物權(quán)法定原則，法院在判決時(shí)也往往不承認(rèn)這些擔(dān)保的物權(quán)效力。銀行非典型擔(dān)保在法律上缺乏響應(yīng)的制度安排，銀行放貸承擔(dān)的法律風(fēng)險(xiǎn)很大。
（二）統(tǒng)一登記機(jī)關(guān)缺失的風(fēng)險(xiǎn)
我國《擔(dān)保法》和《物權(quán)法》規(guī)定了登記和交付的物權(quán)公示方式，對(duì)于商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、應(yīng)收賬款等權(quán)利質(zhì)押規(guī)定了相應(yīng)登記部門，《國務(wù)院關(guān)于收費(fèi)公路項(xiàng)目貸款擔(dān)保問題的批復(fù)》規(guī)定了公路收費(fèi)權(quán)的質(zhì)押登記部門為地市級(jí)以上交通主管部門，但其他權(quán)利卻沒有明確的登記主管部門。物權(quán)公示原則要求物權(quán)的設(shè)定必須以一定的方式向外界公開，便于第三人知悉有關(guān)標(biāo)的物的權(quán)利狀況，否則將不能產(chǎn)生對(duì)抗第三人的效力。非典型擔(dān)保的標(biāo)的物涉及到收費(fèi)權(quán)、債權(quán)、租賃權(quán)等權(quán)利，由于缺乏統(tǒng)一登記部門或公示方式，銀行非典型擔(dān)保的對(duì)抗權(quán)將很難實(shí)現(xiàn)。
（三）擔(dān)保物價(jià)值評(píng)估失真的風(fēng)險(xiǎn)
商業(yè)銀行由于沒有專業(yè)的資產(chǎn)評(píng)估部門，同時(shí)缺乏對(duì)相關(guān)物品的專業(yè)知識(shí)，難以對(duì)擔(dān)保物從品種、新舊程度、市場需求等方面判斷其價(jià)值。現(xiàn)實(shí)中，銀行主要依托社會(huì)上的評(píng)估機(jī)構(gòu)來完成對(duì)擔(dān)保物價(jià)值的評(píng)估工作。評(píng)估機(jī)構(gòu)是按標(biāo)的收費(fèi)，由于擔(dān)保人往往為了自身的利益，用各種手段盡量抬高擔(dān)保物的價(jià)值。因此往往存在評(píng)估價(jià)值偏高等問題。甚至在利益的驅(qū)使下，有的評(píng)估機(jī)構(gòu)出具虛假評(píng)估報(bào)告，造成資產(chǎn)評(píng)估“水分”大。因此，商業(yè)銀行根據(jù)評(píng)估機(jī)構(gòu)的評(píng)估報(bào)告發(fā)放貸款后，就會(huì)因標(biāo)的物實(shí)際價(jià)值低于貸款金額要求的價(jià)值而埋下風(fēng)險(xiǎn)。
（四）商業(yè)銀行自身的管理風(fēng)險(xiǎn)
非典型擔(dān)保作為創(chuàng)新的擔(dān)保方式雖然在銀行得到確認(rèn)和推廣，但是由于銀行對(duì)貸款規(guī)模把握不佳、市場判斷失誤等都會(huì)帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)體制下，銀行作為一個(gè)自負(fù)盈虧的企業(yè)，為了追求其利潤最大化，難免通過增加放款來增加利息收入，我國各商業(yè)銀行為了在激烈的市場競爭中能夠占據(jù)一定的市場份額，獲得較多的貸款利息收入，在借款人申請(qǐng)貸款的情況下，往往容易盲目擴(kuò)大貸款規(guī)模，盲目放款，引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，由于非典型擔(dān)保標(biāo)的物價(jià)值波動(dòng)比較大，如果遇到擔(dān)保標(biāo)的物價(jià)值下跌較大，則銀行放貸風(fēng)險(xiǎn)很大，如今年鋼材價(jià)格下跌幅度較大，銀行在做鋼材供應(yīng)鏈融資非典型擔(dān)保都遭受了一定損失。對(duì)于非保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品，由于市場波動(dòng)幅度較大，很可能會(huì)導(dǎo)致理財(cái)產(chǎn)品貶損后的價(jià)值低于客戶未清償?shù)馁J款本息。
四、對(duì)加強(qiáng)銀行非典型擔(dān)保的建議
非典型擔(dān)保是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然產(chǎn)物，雖然這種新的擔(dān)保方式還在不斷的完善和發(fā)展過程中，還不是一個(gè)成熟的制度，但從擴(kuò)大融資、服務(wù)企業(yè)尤其是中小企業(yè)的發(fā)展角度而言，承認(rèn)非典型擔(dān)保方式并從立法層面予以確認(rèn)，確實(shí)必要也是可行的。
（一）從法律上認(rèn)定非典型擔(dān)保的物權(quán)效力
現(xiàn)實(shí)生活中普遍存在非典型擔(dān)保物權(quán)的形式。不僅是在分期付款的交易合同中普遍存在，就是在其他現(xiàn)實(shí)生活中也普遍存在，并非個(gè)別現(xiàn)象，對(duì)此，法律應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定非典型擔(dān)保物權(quán)的效力，給人民以交易的明確規(guī)則，當(dāng)沒有法律、法規(guī)強(qiáng)制性規(guī)定時(shí)，應(yīng)承認(rèn)非典型擔(dān)保的合同效力，同時(shí)在實(shí)踐中普遍采用的非典型擔(dān)保，通過立法和司法解釋的方式，逐步納入到法律框架。目前，我國《擔(dān)保法解釋》第97條規(guī)定可以設(shè)定質(zhì)押的收費(fèi)權(quán)為公路收費(fèi)權(quán)，包括公路橋梁、公路隧道的收費(fèi)權(quán)等。可見收費(fèi)權(quán)質(zhì)押在我國法律中是認(rèn)可的。立法機(jī)關(guān)應(yīng)不斷加強(qiáng)對(duì)非典型擔(dān)保物權(quán)的體系進(jìn)行梳理和總結(jié)，在時(shí)機(jī)成熟的時(shí)候，例如在編纂民法典的時(shí)候，應(yīng)當(dāng)將成熟的非典型擔(dān)保物權(quán)規(guī)定進(jìn)去，使之成為典型物權(quán)，在社會(huì)生活中發(fā)揮更大的作用。
（二）金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)牽頭設(shè)定統(tǒng)一的登記機(jī)關(guān)
金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)具有防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融安全的監(jiān)管職責(zé)。目前非典型擔(dān)保登記機(jī)關(guān)不統(tǒng)一，新類型的非典型擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)權(quán)益具有多樣性和分散性，甚至一切具有財(cái)產(chǎn)價(jià)值的權(quán)益均可作為質(zhì)押擔(dān)保的標(biāo)的，如果其登記機(jī)構(gòu)不確定，登記程序、登記內(nèi)容不統(tǒng)一，將導(dǎo)致登記效力的不確定，給商業(yè)銀行、企業(yè)融資帶來較大的金融風(fēng)險(xiǎn)。因此銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以牽頭設(shè)定統(tǒng)一的登記機(jī)關(guān)，經(jīng)登記的非典型擔(dān)保物權(quán)符合了物權(quán)登記公示的條件下，可以認(rèn)定其對(duì)抗效力。如以人民銀行征信中心的登記平臺(tái)為統(tǒng)一登記機(jī)構(gòu)，統(tǒng)一將擔(dān)保信息錄入征信系統(tǒng)，以保證登記程序和內(nèi)容的一致性，賦予非典型擔(dān)保對(duì)抗效力。
（三）完善資信評(píng)級(jí)制度體系建設(shè)
推廣信用等級(jí)評(píng)定是商業(yè)銀行保證供應(yīng)鏈融資貸款投放安全的先決條件，也是信貸市場發(fā)育的重要保證。目前，各商業(yè)銀行雖然都有自己的內(nèi)部評(píng)級(jí)，但標(biāo)準(zhǔn)不一，人員專業(yè)性不強(qiáng)，人才素質(zhì)參差不齊，誠信度也不高。商業(yè)銀行應(yīng)該建立規(guī)范的信用評(píng)級(jí)體系，積極引進(jìn)專業(yè)性強(qiáng)、知名度高的外部信用評(píng)級(jí)。同時(shí)，人民銀行應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)企業(yè)、個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫的建設(shè)，為商業(yè)銀行提供信用查詢、分析服務(wù)。這樣不僅可以為申請(qǐng)供應(yīng)鏈融資的企業(yè)提升自身信用創(chuàng)造外部約束環(huán)境，也為銀行提高供應(yīng)鏈融資貸款的收放創(chuàng)造了良好的條件。
（四）加強(qiáng)商業(yè)銀行自身的經(jīng)營管理
首先，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)與資產(chǎn)評(píng)估中介機(jī)構(gòu)的合作，促使資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)制定行業(yè)自律規(guī)則，公平、公正行事，公開辦理，禁止暗箱操作。此外商業(yè)銀行還可以考慮建立自己的評(píng)估機(jī)構(gòu)來對(duì)擔(dān)保物進(jìn)行評(píng)估，從而減少由于評(píng)估結(jié)果失真而帶來的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)對(duì)擔(dān)保物在評(píng)估價(jià)值的基礎(chǔ)上打相應(yīng)折扣以防止擔(dān)保物價(jià)值波動(dòng)而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。目前，商業(yè)銀行在追求利益的驅(qū)動(dòng)下，業(yè)務(wù)發(fā)展速度過快，商業(yè)銀行還應(yīng)建立健全相關(guān)制度，規(guī)范操作流程，加強(qiáng)內(nèi)部員工的培訓(xùn)管理，防止開展非典型擔(dān)保所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。
參考文獻(xiàn)：
[1] 劉穎，安然.銀行貸款擔(dān)保制度中存在的問題及建議[J].內(nèi)蒙古金融研究，2012，（01）.
[2] 昆明，施向東.商業(yè)銀行如何防控抵押擔(dān)保的法律風(fēng)險(xiǎn)[J].經(jīng)營與管理，2010，（03）.
關(guān)鍵詞：農(nóng)機(jī)合作社；現(xiàn)狀；取得成效；措施
中圖分類號(hào)：F321.42 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1674-0432（2012）-07-0172-1
1 農(nóng)機(jī)合作社的現(xiàn)狀及運(yùn)行方式
農(nóng)機(jī)作業(yè)服務(wù)合作社按照自愿聯(lián)合設(shè)立，走自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，自我發(fā)展，民主管理之路。合作社社員以共同利益為紐帶，實(shí)現(xiàn)“單干”農(nóng)機(jī)戶經(jīng)營向“聯(lián)合”的法人經(jīng)營跨越，社員享有章程規(guī)定的權(quán)利，履行規(guī)定的義務(wù)，社員以出資額對(duì)合作社承擔(dān)責(zé)任。
合作社為社員提供政策宣傳、信息傳遞、安全教育、技術(shù)培訓(xùn)、機(jī)具修理、配件供應(yīng)和糾紛調(diào)解等方面服務(wù)，除搞好本地作業(yè)外，重點(diǎn)是組織社員進(jìn)行跨區(qū)作業(yè)，提高社員收入。在農(nóng)機(jī)作業(yè)中，實(shí)行“七統(tǒng)一”，即統(tǒng)一聯(lián)系業(yè)務(wù)、統(tǒng)一簽訂合同、統(tǒng)一規(guī)范價(jià)格、統(tǒng)一調(diào)度機(jī)械、統(tǒng)一采購配件、統(tǒng)一作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一協(xié)調(diào)糾紛。
2 農(nóng)機(jī)合作社發(fā)展中取得的成效
2.1 提高了農(nóng)機(jī)利用率
合作社可以經(jīng)常及時(shí)地得到市農(nóng)機(jī)管理總站和鎮(zhèn)農(nóng)機(jī)管理服務(wù)站在農(nóng)機(jī)作業(yè)信息方面的幫助，使每個(gè)社員以最快的速度享受到農(nóng)機(jī)管理部門提供的信息服務(wù)。同時(shí)合作社積極尋求農(nóng)機(jī)經(jīng)營業(yè)務(wù)，擴(kuò)大農(nóng)機(jī)作業(yè)市場，將提高農(nóng)機(jī)作業(yè)效益作為合作社工作的重中之重。一方面積極組織社員深入本地鄉(xiāng)村，與農(nóng)戶和種糧大戶上門聯(lián)系業(yè)務(wù)，開辟業(yè)務(wù)渠道。另一方面選派有一定交際能力的社員聯(lián)系跨區(qū)作業(yè)業(yè)務(wù)，簽訂合同，落實(shí)地點(diǎn)、時(shí)間、機(jī)收價(jià)格，然后提供給社員，較好地避免了盲目跨區(qū)作業(yè)的情況，使農(nóng)機(jī)的作業(yè)時(shí)間有了顯著提高。
2.2 降低了生產(chǎn)成本
農(nóng)機(jī)合作社具有技術(shù)服務(wù)的實(shí)力和優(yōu)勢(shì)，可以組織有修理經(jīng)驗(yàn)的老機(jī)手在農(nóng)閑季節(jié)對(duì)社員的機(jī)具進(jìn)行維修和保養(yǎng)。在配件供應(yīng)方面組織社員預(yù)訂，然后由合作社出面直接到生產(chǎn)廠家進(jìn)貨，減少了銷售環(huán)節(jié)，降低了配件購買價(jià)格，節(jié)約了農(nóng)機(jī)具的維修支出。跨區(qū)作業(yè)期間，在社員間組織配件相互調(diào)配機(jī)制，一定程度上緩解了社員跨區(qū)作業(yè)時(shí)配件準(zhǔn)備不足和購買困難的矛盾。
2.3 解決了農(nóng)戶使用農(nóng)業(yè)機(jī)械難的問題
農(nóng)業(yè)機(jī)械投資大，回報(bào)期長，閑置時(shí)間多，利用率低，全部由單家獨(dú)戶購買是不現(xiàn)實(shí)的。多數(shù)以小規(guī)模分散經(jīng)營為主的農(nóng)民，面對(duì)品種繁多，價(jià)格昂貴的農(nóng)業(yè)機(jī)械束手無策。由于農(nóng)機(jī)合作社固定資產(chǎn)比一般農(nóng)戶多，便于申請(qǐng)銀行抵押貸款和聯(lián)系擔(dān)保貸款，特別是對(duì)價(jià)格較高的大型高性能多功能農(nóng)業(yè)機(jī)械，農(nóng)機(jī)合作社可以投資，能夠較好地解決農(nóng)民使用農(nóng)業(yè)機(jī)械難的問題，提高農(nóng)機(jī)裝備質(zhì)量，增強(qiáng)合作社的發(fā)展后勁。
2.4 拓展了農(nóng)機(jī)服務(wù)領(lǐng)域
農(nóng)機(jī)合作社除開展農(nóng)機(jī)作業(yè)服務(wù)項(xiàng)目外，還可開展農(nóng)機(jī)維修、零配件供應(yīng)、技術(shù)培訓(xùn)、技術(shù)咨詢、信息傳遞等服務(wù)，提高農(nóng)機(jī)服務(wù)的組織化、專業(yè)化程度，拉長農(nóng)機(jī)服務(wù)的產(chǎn)業(yè)鏈，增加合作社收入。
2.5 促進(jìn)了農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化
當(dāng)前農(nóng)產(chǎn)品的質(zhì)量安全問題已經(jīng)引起了全社會(huì)的關(guān)注，要提高農(nóng)產(chǎn)品的品質(zhì)和實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)安全生產(chǎn)的目標(biāo)，必須實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)化。農(nóng)機(jī)合作社由于統(tǒng)一農(nóng)機(jī)作業(yè)的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，能促進(jìn)農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化的應(yīng)用和發(fā)展。
3 加快培育和發(fā)展農(nóng)機(jī)合作社的措施
3.1 加大政府扶持力度
認(rèn)真宣傳和貫徹執(zhí)行《農(nóng)民專業(yè)合作社法》，形成全社會(huì)關(guān)心和支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的良好氛圍，并把規(guī)定的各項(xiàng)扶持政策落到實(shí)處。在財(cái)政、信貸、稅收、土地征用、供電等方面給予優(yōu)惠政策，把農(nóng)機(jī)參加跨區(qū)作業(yè)免收過路過橋費(fèi)的范圍從收割擴(kuò)大到機(jī)耕、機(jī)插等作業(yè)環(huán)節(jié)，對(duì)農(nóng)機(jī)作業(yè)提供一定的燃油補(bǔ)貼，對(duì)購置和更新大型、新型農(nóng)機(jī)具提供低息、貼息貸款，利用財(cái)政扶持資金為合作社創(chuàng)建有效的貸款擔(dān)保制度，將農(nóng)機(jī)合作社納入當(dāng)?shù)卣畧?zhí)行農(nóng)村經(jīng)濟(jì)政策的組成體系，優(yōu)先給農(nóng)機(jī)合作社創(chuàng)造發(fā)展壯大的機(jī)會(huì)。對(duì)合作社建設(shè)庫房和辦公場地給予一定的用地指標(biāo)，并簡化審批手續(xù)。
3.2 規(guī)范經(jīng)營行為，推進(jìn)品牌服務(wù)
要加強(qiáng)對(duì)社員的職業(yè)道德教育，增強(qiáng)社員的責(zé)任意識(shí)和憂患意識(shí)，為規(guī)范社員的經(jīng)營行為，合作社應(yīng)要求每位社員簽訂優(yōu)質(zhì)服務(wù)承諾書，對(duì)合作社的農(nóng)機(jī)具統(tǒng)一標(biāo)志，統(tǒng)一使用印有合作社名稱和標(biāo)志的社旗，社員作業(yè)時(shí)統(tǒng)一服裝，不斷提高合作社的知名度和社會(huì)形象。
3.3 加強(qiáng)內(nèi)部管理，建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度
要按照現(xiàn)代企業(yè)管理的要求，規(guī)范和完善內(nèi)部的各項(xiàng)規(guī)章制度，做好經(jīng)營與核算，不斷提高管理水平，把合作社逐步建成企業(yè)化運(yùn)作、科技化支撐、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營、社會(huì)化推進(jìn)的新型農(nóng)機(jī)服務(wù)實(shí)體。
3.4 增加服務(wù)項(xiàng)目，完善服務(wù)功能
首先要鞏固和做強(qiáng)現(xiàn)有的機(jī)械耕作和機(jī)械收割項(xiàng)目，加快機(jī)具更新?lián)Q代步伐，積極引進(jìn)大馬力耕作拖拉機(jī)和進(jìn)口的半喂合收割機(jī)。其次要爭取盡快開展機(jī)械插秧、機(jī)械植保、機(jī)械烘干、冷藏保鮮和加工處理等社會(huì)化服務(wù)項(xiàng)目，提高合作社的科技含量和農(nóng)機(jī)裝備水平，為農(nóng)戶提供更廣更好的農(nóng)機(jī)服務(wù)。
3.5 農(nóng)機(jī)管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)合作社的指導(dǎo)和服務(wù)
一、小額貸款公司的概念和發(fā)展歷程
1.小額貸款公司的概念和性質(zhì)
小額貸款公司是指由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織按照《公司法》投資設(shè)立的不吸收公眾存款， 實(shí)行自主經(jīng)營， 自負(fù)盈虧， 自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。小額貸款公司發(fā)放貸款， 應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”的原則， 鼓勵(lì)面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)。
2.小額貸款公司的發(fā)展歷程
從20世紀(jì)80年代初，我國就開始引進(jìn)和推行小額信貸扶貧模式，小額貸款公司的發(fā)展大致經(jīng)歷了三個(gè)階段。
第一階段為政策主導(dǎo)，民企參與。2006年中央1號(hào)文件“鼓勵(lì)在縣域內(nèi)設(shè)立多種所有制的社區(qū)金融機(jī)構(gòu)，允許私有資本、外資等參股。大力培育由自然人、企業(yè)法人或社團(tuán)法人發(fā)起的小額貸款組織”，為小額貸款公司的產(chǎn)生提供了政策依據(jù)。在此階段，小額貸款公司的成立模式稍有不同，如山西平遙采取政府主導(dǎo)組建模式，而四川廣元采取完全市場化的公開競標(biāo)模式。
第二階段為全面試點(diǎn)，規(guī)范管理。2008年5月銀監(jiān)會(huì)和人民銀行出臺(tái)《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》，標(biāo)志著小額貸款公司試點(diǎn)正式鋪開，各地方政府以此為準(zhǔn)繩，迅速開展小額貸款公司試點(diǎn)工作。該意見從市場準(zhǔn)入、經(jīng)營行為、監(jiān)督管理、退出機(jī)制等方面對(duì)小額貸款公司提出了更加嚴(yán)格的要求，積極吸引外資進(jìn)入，并采取完全市場化模式，使一些不達(dá)標(biāo)的機(jī)構(gòu)逐步退出市場，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)得到一定程度的控制，市場秩序得到優(yōu)化。
第三階段為快速發(fā)展，成效顯著。從2009年年初開始，經(jīng)過規(guī)范整合和重新審批，小額貸款公司穩(wěn)步走上了規(guī)范運(yùn)作、快速發(fā)展的軌道。小額貸款公司數(shù)量在2008年還不到500家，貸款余額300億元，到2009年年底已經(jīng)達(dá)到1334家，貸款余額為766.41億元，機(jī)構(gòu)數(shù)量和貸款余額出現(xiàn)翻倍的增長。在不到5年時(shí)間里，小額貸款公司的機(jī)構(gòu)數(shù)量和貸款余額分別增長了近12倍和18倍之多。2012年，全國小額貸款公司6080家，貸款余額5921億元，全年新增2005億元。其中江蘇省有小額貸款公司513家，貸款余額1052億元，分別增長17.5倍和52倍，數(shù)量和貸款余額均列全國首位。
3.小額貸款公司的市場作用
小額貸款公司從產(chǎn)生開始就在行業(yè)市場中發(fā)揮著積極的影響和作用，主要有以下幾個(gè)方面：
第一，彌補(bǔ)金融缺口。一是發(fā)揮“資金集聚”效應(yīng)，將過去處于“灰色地帶”分散的民間資金和非法的民間融資轉(zhuǎn)變?yōu)榧泄芾砗戏ǖ墓拘刨J行為。二是起到“拾遺補(bǔ)缺”作用，對(duì)急需信貸資金支持但受抵押擔(dān)保或銀行信貸條件限制而難以得到貸款的小企業(yè)及個(gè)人給予一定的資金支持。三是搭建“資本轉(zhuǎn)化”橋梁，推動(dòng)大量民間資金向金融資本轉(zhuǎn)化。
第二，規(guī)范借貸行為。從小額貸款公司的運(yùn)作實(shí)踐看，在融資的合法性、規(guī)范性、安全性等方面都明顯強(qiáng)于民間借貸，可以促使更多的民間閑散資金逐步向陽光化、集約化方向發(fā)展，規(guī)范民間魚龍混雜的借貸行為。
第三，服務(wù)弱勢(shì)群體。小額貸款公司經(jīng)營范圍有明顯的區(qū)域特征，對(duì)地方弱勢(shì)群體融資需求的信息敏感度高，能及時(shí)作出反應(yīng)，有效緩解小企業(yè)、農(nóng)戶等弱勢(shì)群體融資難問題。小額貸款公司擔(dān)保方式靈活，貸款手續(xù)相對(duì)簡便快捷，客戶1～2天就可取得貸款，最長一般不超過5天，金融服務(wù)效率明顯高于正規(guī)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)。
二、江寧區(qū)小額貸款公司發(fā)展基本情況
1.行業(yè)規(guī)模逐漸擴(kuò)大，資金實(shí)力強(qiáng)
自2009年10月江寧區(qū)試點(diǎn)開辦首家南京日升隆農(nóng)村小額貸款公司以來，江寧區(qū)的小額貸款公司發(fā)展就經(jīng)歷了從無到有，從小到大的轉(zhuǎn)變，迎來了發(fā)展的黃金時(shí)期。截止2012年，全區(qū)已開業(yè)小貸公司13家，注冊(cè)資本19.73億元，實(shí)收資本17億元，是年初的2倍，數(shù)量和注冊(cè)資本分別占全市總量（50家）的26%、31%，均列全市第一。小額貸款公司戶均注冊(cè)資本1.5億元，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于江蘇省的試點(diǎn)《意見》中規(guī)定的蘇南地區(qū)5000萬元的最低注冊(cè)資本金要求，充分表明社會(huì)資本投資創(chuàng)辦小額貸款公司和進(jìn)入農(nóng)村金融、市場的積極性。
2.公司治理嚴(yán)謹(jǐn)， 高管隊(duì)伍專業(yè)
目前，13家小額貸款公司都建立了自身的治理機(jī)制， 制定了貸款管理方法、財(cái)務(wù)管理方法和會(huì)計(jì)核算規(guī)定、經(jīng)營業(yè)績獎(jiǎng)懲辦法等一系列權(quán)責(zé)明晰、獎(jiǎng)懲分明的規(guī)章制度。13家小額貸款公司的高管都是在國有商業(yè)銀行或股份制商業(yè)銀行擔(dān)任過高層領(lǐng)導(dǎo)的職業(yè)經(jīng)理，從事經(jīng)濟(jì)或金融業(yè)時(shí)間均在10年以上，聘任的總經(jīng)理不僅年富力強(qiáng)，同時(shí)大都來自于銀行金融系統(tǒng)和資產(chǎn)管理公司，行業(yè)經(jīng)驗(yàn)非常的充足。公司治理嚴(yán)謹(jǐn)、高管隊(duì)伍專業(yè)是小額貸款公司穩(wěn)健經(jīng)營的有力保障。
3.服務(wù)范圍不斷拓展，支持力度大
目前，江寧區(qū)除祿口街道在籌備招投標(biāo)外，農(nóng)村小額貸款公司已遍布全區(qū)所有街道。全區(qū)小額貸款公司農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)專業(yè)合作組織、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)三項(xiàng)貸款余額占全部貸款比重為83.4%；全區(qū)4家科技小額貸款公司對(duì)智能電網(wǎng)、軟件及未來網(wǎng)絡(luò)等新興現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系支持成效顯著，科技企業(yè)貸款余額占全部貸款比重達(dá)到90.5%。已開業(yè)運(yùn)營的小額貸款公司資本金到位和貸款投放速度不斷加快，有力地支持了全區(qū)科技創(chuàng)新和“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
4.信貸投放力度加快，融資效率高
2012年，江寧全區(qū)小貸公司累放貸款筆數(shù)1549筆，累放貸款44.1億元，貸款數(shù)量和額度分別是去年的2.6倍和3.6倍，占全市總量超過20%。各項(xiàng)貸款余額13.34億元，同比增長80.3%，新增貸款4.7億元。其中，再保科貸貸款余額6.35億元，同比增長35.4%，日升隆同比增長16%；70%以上的貸款都投向了“三農(nóng)”領(lǐng)域和科技型中小企業(yè)；全區(qū)小貸公司平均放貸時(shí)間為一周，最快的一筆僅為2天。去年3月成立的再保科貸成立僅一個(gè)月時(shí)，就為20家科技型公司提供小額貸款1億多元，靈活、便捷是小貸公司的最大特點(diǎn)，大大提高了企業(yè)的融資效率。
5.經(jīng)營效益穩(wěn)健增長，盈利水平較強(qiáng)
從開業(yè)一年以上的5家農(nóng)貸公司盈利情況看，表現(xiàn)出盈利狀況好，資產(chǎn)質(zhì)量高的特點(diǎn)。2012年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入總額3788萬元，凈利潤2000萬元，繳納各類稅收420萬元，如果將提取的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金納入計(jì)算， 5家公司的平均營業(yè)利潤為 512.19萬元，平均利潤率為67.6%，處于行業(yè)較高水平。小貸公司已經(jīng)不僅開展傳統(tǒng)的放貸業(yè)務(wù)，也在不斷創(chuàng)新中間業(yè)務(wù)，以實(shí)現(xiàn)收入的不斷增長。例如日升隆小貸公司在全省首次小貸評(píng)級(jí)中被評(píng)為最高級(jí)AAA級(jí)，已經(jīng)開展的中間業(yè)務(wù)有開鑫貸、應(yīng)付款保函、助貸、保險(xiǎn)等，成為新的利潤增長點(diǎn)。
三、制約小額貸款公司發(fā)展的主要因素
1.小額貸款公司定性模糊，稅負(fù)較重
作為深化農(nóng)村金融改革的一種嘗試， 中國人民銀行和中國銀監(jiān)會(huì)尚未對(duì)小額貸款公司給出明確的定性。因無金融業(yè)務(wù)許可證，但從事的是金融信貸業(yè)務(wù)，小額貸款公司到底是定性為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，還是金融公司或者一般工商企業(yè)、民間金融組織等性質(zhì)尚未明確，其稅收亦按照工商企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)繳納。目前科貸要繳納25%的企業(yè)所得稅和5.56%的營業(yè)稅及附加。且金融機(jī)構(gòu)是以存貸利息差征稅，小額貸款公司則以利息收入征稅。此外，小額貸款公司的資本金存在銀行賬戶里，不能按金融機(jī)構(gòu)的存款利率來結(jié)算，而只能依照普通活期存款利率計(jì)算。這些因素導(dǎo)致小額貸款公司稅負(fù)較重，收益偏低，運(yùn)營成本大。
2.后續(xù)資金缺乏，融資難度大成本高
由于小額貸款公司“只貸不存”，沒有存款資金來源，貸款業(yè)務(wù)只能是股東的自有資金，從而對(duì)外融資成為其擴(kuò)大資本規(guī)模的主要途徑。但小額貸款公司融資最高額度不超過注冊(cè)資本的50%，且要開業(yè)一年以后，很容易出現(xiàn)“無錢可貸”的局面。調(diào)查顯示，2012年江寧區(qū)新營運(yùn)的6家公司大都在開業(yè)2個(gè)月內(nèi)到位資金全部貸完。同時(shí)由于小貸公司的身份的模糊性，銀行更多地把這種融資看作是一種貸款業(yè)務(wù)，而不是合作支持，更不能進(jìn)入拆借市場。例如，國開行貸款利率是按照一般工商企業(yè)基本利率上浮15%+1.2%的擔(dān)保費(fèi)用以及其他手續(xù)費(fèi)，貸款成本至少在10%左右，下款時(shí)限在半年之久。由于資本金嚴(yán)重不足，觸及變相吸收存款和變相非法集資這兩條高壓線，造成小貸公司的潛在風(fēng)險(xiǎn)。
3.貸款客戶信息不明和利益最大化，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)較大
一是征信系統(tǒng)的尚未接入。小額貸款公司由于尚未加入人行的征信系統(tǒng)，沒有征信系統(tǒng)查詢權(quán)限。與此同時(shí)，在小額貸款公司發(fā)生的企業(yè)或個(gè)人信貸記錄也沒有導(dǎo)入人民銀行的征信系統(tǒng)，金融機(jī)構(gòu)無法對(duì)這些客戶的多頭申貸和不良信息進(jìn)行有效識(shí)別。二是小貸公司尋求利益最大化。小額貸款公司的資金運(yùn)用最大特點(diǎn)是“小額、分散”。小額貸款公司營業(yè)收入高度依賴于利差收益，盈利渠道單一，且面對(duì)的客戶群普遍缺少擔(dān)保和抵押。資本追求利潤最大化的特性，使小額貸款公司出現(xiàn)“傍大款”“壘大戶”等現(xiàn)象。如某農(nóng)貸公司小額平均每戶貸款253萬元，500萬元以上貸款有5筆，超過了省定5%的標(biāo)準(zhǔn)，由于貸款流程的不規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)的不可控因素，從而導(dǎo)致公司已暫停開展貸款業(yè)務(wù)1年，不良貸款率約在90%以上，給企業(yè)的發(fā)展造成了較大的影響。
4.轉(zhuǎn)制條件不合理影響企業(yè)改制積極性
2009年6月9日，銀監(jiān)會(huì)印發(fā)了《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》（以下簡稱《暫行規(guī)定》），明確了小額貸款公司改制村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展方向，允許符合條件的小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行。從業(yè)務(wù)上來講，無疑是一大利好，但小額貸款公司轉(zhuǎn)制村鎮(zhèn)銀行后控股權(quán)和經(jīng)營權(quán)將徹底易手于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，這樣，小額貸款公司原股東將失去控制權(quán)，同時(shí)，受目前銀行體制的限制，貸款發(fā)放將按照銀行的標(biāo)準(zhǔn)流程運(yùn)作，貸款基本條件又會(huì)轉(zhuǎn)移到抵押品上，小貸公司經(jīng)營上“小而快”的優(yōu)勢(shì)難以發(fā)揮，也就失卻了成立小額貸款公司最初的意義。
5.監(jiān)管主體不明確，影響監(jiān)管效能的提高
針對(duì)小額貸款公司，國家出臺(tái)了一系列政策和文件，但這些文件均為部門規(guī)章或規(guī)范性文件，沒有提升到法律層面。根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，小額貸款公司監(jiān)管部門涉及工商部門、金融辦、人民銀行、銀監(jiān)局等，在實(shí)際監(jiān)管中，難以發(fā)揮監(jiān)管實(shí)效。在實(shí)際操作中，大多由省級(jí)金融辦將責(zé)任層層落實(shí)到各級(jí)政府，市、縣政府申請(qǐng)開辦試點(diǎn)時(shí)要簽署承諾書或保證書，負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司的日常監(jiān)督管理，但由于金融辦并非專業(yè)技術(shù)評(píng)估部門，監(jiān)管人員不是全部來自于金融業(yè)，規(guī)范化監(jiān)管難度加大。同時(shí)尤其金融辦沒有行政執(zhí)法權(quán)，作為牽頭主管部門還要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任。
四、關(guān)于小額貸款公司健康發(fā)展的幾點(diǎn)建議
小額貸款公司的誕生是金融改革的一次突破性進(jìn)展，與正規(guī)金融機(jī)構(gòu)相比，小額貸款公司具有多項(xiàng)優(yōu)勢(shì)，但也存在諸多問題。因此，應(yīng)在防范金融風(fēng)險(xiǎn)和堅(jiān)持審慎經(jīng)營的原則下，在政策法規(guī)、監(jiān)管體系、放寬準(zhǔn)入條件以及行業(yè)自律等方面加以控制和引導(dǎo)，以促進(jìn)小額貸款公司健康有序發(fā)展。
1.適當(dāng)放寬政策空間，積極扶持小額貸款公司生存發(fā)展
一是給予明確的身份定位。建議應(yīng)通過立法等形式把小額貸款公司納入 “新型農(nóng)村非存款類金融機(jī)構(gòu)”范疇，有金融機(jī)構(gòu)的“外衣”，有利于其融資，如同業(yè)拆借、從央行獲取再貸款等，以解決后續(xù)資金匱乏的問題。二是擴(kuò)大其融資范圍和增加資本金。對(duì)運(yùn)營狀況良好，風(fēng)險(xiǎn)控制能力強(qiáng)的小額貸款公司，應(yīng)適當(dāng)放寬銀行貸款比例，可放寬到資本金的1～2倍。同時(shí)，對(duì)于依法合規(guī)經(jīng)營、且效益不錯(cuò)的小額貸款公司，遇到運(yùn)營資金不足時(shí)，允許他們提前通過增資擴(kuò)股等形式增加資本金。三是減輕其稅收負(fù)擔(dān)，加大補(bǔ)貼力度。支持小貸公司通過中小企業(yè)信用貸款擔(dān)保平臺(tái)融資，或在向銀行融資時(shí)，通過社會(huì)中介擔(dān)保的，給予部分擔(dān)保費(fèi)補(bǔ)貼，從而切實(shí)解決小貸公司融資難問題。制定涉及營業(yè)稅和所得稅的優(yōu)惠政策，給新生的小額貸款行業(yè)以扶持。2011年出臺(tái)的《江寧區(qū)促進(jìn)股權(quán)投資基金發(fā)展的若干政策》，針對(duì)開展創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)的科技小貸公司給予了各方面的優(yōu)惠扶持。四是給予優(yōu)惠利率。小額貸款公司可按照銀行同業(yè)拆借利率，或介于同業(yè)拆借利率和貸款利率之間，向商業(yè)銀行融資。同時(shí)可以比照同類銀行貸款優(yōu)惠政策給予傾斜。如小貸公司對(duì)“三農(nóng)”項(xiàng)目放貸時(shí)，利率低于銀行同期基準(zhǔn)利率2倍的，給予實(shí)際貸款利息的50%補(bǔ)貼；利率高于銀行同期基準(zhǔn)利率2倍的，給予實(shí)際貸款利息的30%補(bǔ)貼。
2.根據(jù)自身特點(diǎn)，鼓勵(lì)符合條件的小貸公司適時(shí)轉(zhuǎn)制
一是轉(zhuǎn)制成村鎮(zhèn)銀行。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)的《暫行規(guī)定》，明確了小額貸款公司轉(zhuǎn)制村鎮(zhèn)銀行的準(zhǔn)入條件、程序要求和監(jiān)督管理等相關(guān)規(guī)定。考慮到小額貸款公司有利于激活民間資本，對(duì)拓寬中小企業(yè)融資渠道，增加社會(huì)資本供給，優(yōu)化資本配置，促進(jìn)良性競爭具有積極的作用，鼓勵(lì)條件成熟的小貸公司向村鎮(zhèn)銀行轉(zhuǎn)制。二是探索金融公司發(fā)展道路。金融公司不能吸收公眾儲(chǔ)蓄存款，但是可以吸收來自企業(yè)的大額存款，可以從事分期付款、融資租賃等業(yè)務(wù)依然可以解決融資瓶頸，從監(jiān)管角度，只要不吸收公眾存款，就不涉及社會(huì)公眾利益風(fēng)險(xiǎn)，照樣可以進(jìn)行屬地化管理，也有效緩解了銀監(jiān)會(huì)系統(tǒng)的監(jiān)管負(fù)擔(dān)。
3.加大業(yè)務(wù)創(chuàng)新步伐，擴(kuò)展小額貸款公司金融服務(wù)能力
一是加強(qiáng)信貸產(chǎn)品創(chuàng)新，不能局限于放貸業(yè)務(wù)，積極探索信用貸款、聯(lián)保貸款、權(quán)益質(zhì)押貸款等多種貸款方式，有效規(guī)避和控制不良貸款，不斷拓寬業(yè)務(wù)空間，可考慮經(jīng)營如金融中介，民營資金擔(dān)保等業(yè)務(wù)，確保企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，進(jìn)一步提高競爭力。同時(shí)，應(yīng)注意企業(yè)品牌打造，各渠道適度宣傳，使有需要的客戶對(duì)小貸公司有所了解，擴(kuò)大小貸公司的社會(huì)知曉度，從而提高公司經(jīng)營效率。二是擴(kuò)展金融服務(wù)能力，應(yīng)針對(duì)客戶需要適當(dāng)提供技術(shù)培訓(xùn)、信息咨詢、收集市場行情等配套服務(wù)，構(gòu)建標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)鏈，同時(shí)，提高公司信貸管理、財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理和人力資源管理的能力和產(chǎn)品創(chuàng)新的能力。三是要充分利用其他商業(yè)銀行共有的客戶信用體系外，并積極建立對(duì)農(nóng)戶信用等級(jí)評(píng)估，以約束和激勵(lì)貸款人履行還款義務(wù)。
4.完善相關(guān)監(jiān)管法律法規(guī)，進(jìn)一步健全外部監(jiān)管機(jī)制
在一起存單糾紛案時(shí)，我對(duì)于這方面有了更深刻的體會(huì)。
一、都是“存單”惹的禍
1994年，某省信托證券交易部（以下簡稱A）在武漢資金交易中心購得一個(gè)席位，并委派甲作為席位交易員，代表其進(jìn)行資金拆借業(yè)務(wù)。1995年，甲在經(jīng)營業(yè)務(wù)中拆得一筆巨款。同時(shí)，B省某公司有一大型開發(fā)項(xiàng)目需要大量資金。一個(gè)有資金，一個(gè)需資金，于是一拍即合，雙方約定：甲先將資金拆借給B省的一家非銀行金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱乙），然后由乙將該資金借貸該公司，資金到帳后由乙給甲開具一張大額存單作為該筆資金的利息。甲如期將該資金打入到乙的帳戶內(nèi)，乙也按約給甲開具了一大額存單。就這樣，承載著各方利益和各種違規(guī)行為的存單到了甲手中，為以后的糾紛埋下了隱患。
1996年，甲在經(jīng)營自己的公司過程中因資金需要，以A的名義與C省丙公司簽訂了貸款擔(dān)保合同，約定：丙提供一筆資金給甲，A將該存單質(zhì)押給丙，保證此單到期前還清欠款本息，否則丙有權(quán)以兌付到期此單全部金額來抵償（注：貸款金額遠(yuǎn)低于存單金額）。乙對(duì)存單質(zhì)押行為予以核押，并出具了跟單承諾書，明確表明該存單真實(shí)有效，并承諾在該存單的有效期內(nèi)保證不掛失，不提前支取本息，存單期滿丙可作為存單持有人辦理支取業(yè)務(wù)。
在該存單到期前，甲因挪用資金罪被檢察機(jī)關(guān)提起公訴故無力履行還款義務(wù)。在存單到期后，丙多次要求乙兌付該存單。乙一直未于兌付。在此情況下，丙委托我作為其人來處理該存單糾紛。
可以說這一切都是存單惹的禍。
二、艱難的選擇
接手此案后，如何選擇責(zé)任的承擔(dān)者是我首先要解決的問題：一、以債權(quán)債務(wù)關(guān)系為由，以甲為被告提起訴訟：是必會(huì)遇到“先刑后民”原則這個(gè)障礙，這樣不但程序上會(huì)遇到問題，鑒于甲正被追究刑事責(zé)任，將使甲與丙的民事訴訟難以進(jìn)行，即使丙勝訴，也難以實(shí)現(xiàn)債權(quán)，丙的利益無法真正得到保護(hù)；二、以票據(jù)糾紛為由，以乙為被告：由于該存單承載的種種違規(guī)違法行為，其僅僅是形式上完備，內(nèi)容卻不真實(shí)，也不能完全真實(shí)的反映債權(quán)債務(wù)關(guān)系，可以說此時(shí)的訴訟的勝訴條件還不具備。以何種方式，如何保障當(dāng)事人的合法權(quán)利，讓有過錯(cuò)者承擔(dān)其過錯(cuò)責(zé)任？這個(gè)難題讓我陷入了思考。
1998年初，最高人民法院《關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》適時(shí)出臺(tái)，對(duì)如何裁定存單糾紛作出了明確的司法解釋，尤其是第八條第三款的內(nèi)容：“以金融機(jī)構(gòu)核押的存單出質(zhì)的，即便存單系偽造、變?cè)臁⑻撻_，質(zhì)押合同均為有效。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法向質(zhì)權(quán)人兌付存單所記載的款項(xiàng)”的規(guī)定，給本案帶來了新的契機(jī)。在掌握了這個(gè)信息后，我決定以存單糾紛為案由，以核押合同為依據(jù)，以乙為被告向乙所在地法院提起訴訟，要求其承擔(dān)該存單兌付責(zé)任。
在案件審理中，為了避實(shí)就虛，我緊緊圍繞著存單及核押合同提供了相應(yīng)的證據(jù)，對(duì)甲與丙的借貸情況避而不談。我提出：本案是一起質(zhì)押存單兌付糾紛，本案涉及的存單形式要件是完備的，質(zhì)押手續(xù)是完備的，核押手續(xù)是完備的，依據(jù)《關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》第八條第三款的規(guī)定，被告應(yīng)向原告兌付該存單。而被告律師也充分體現(xiàn)出了他的經(jīng)驗(yàn)和技巧，他找到了該存單的薄弱環(huán)節(jié)，緊緊抓住該存單的借貸過程不放，提出：甲與丙的存單質(zhì)押關(guān)系應(yīng)以甲與丙的主債務(wù)的存在而存在，因此要求原告提供其與甲存在主債務(wù)關(guān)系的證據(jù)。出于對(duì)地方利益的保護(hù)，乙所在地的中級(jí)法院對(duì)乙方的主張給予了肯定，要求原告提供有關(guān)主債務(wù)的相關(guān)證據(jù)。這是乙方律師設(shè)計(jì)的一個(gè)陷井，如果按照乙的要求丙提供了主債務(wù)的相關(guān)證據(jù)，就落入乙方的訴訟套路：該存單的背后是企業(yè)之間借貸的違規(guī)行為，勢(shì)必會(huì)定下主債務(wù)合同無效的前提結(jié)論，甚至對(duì)存單的開具過程和資金的拆借過程提出一系列的質(zhì)疑，這樣一來就會(huì)使案情復(fù)雜化，就會(huì)把本案與甲的刑事案件糾纏在一起，還可能會(huì)追加甲和A為本案的訴訟當(dāng)事人，甚至全案并入甲的刑事案件審理之中，從而就可以達(dá)到在程序上中止審理此案或者在事實(shí)上免除其對(duì)該存單的兌付責(zé)任。
正是認(rèn)清了這一點(diǎn)，我堅(jiān)決主張：該案是一起存單兌付糾紛案件，法院只要查明存單的形式要件是否完備，是否對(duì)外能發(fā)生法律約束力；開出存單的金融機(jī)構(gòu)是否知悉存單質(zhì)押的事實(shí)，是否核押；質(zhì)權(quán)人是否有足夠理由相信存單的真實(shí)性，是否盡了合理注意的義務(wù)。而不必審查出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人的債權(quán)債務(wù)具體情節(jié)作為定案依據(jù)。案件的爭議焦點(diǎn)應(yīng)該是審查該存單的形式要件是否完備，質(zhì)押手續(xù)是否完備，核押手續(xù)是否完備，相應(yīng)的舉證責(zé)任也應(yīng)該圍繞這些方面進(jìn)行，主債務(wù)與本案無關(guān)，原告方?jīng)]有必要也沒有義務(wù)提供這些方面的證據(jù)。在這個(gè)問題上，一審法院給我方施加了巨大的壓力，主審法官一再要求我必須提供主債務(wù)的證據(jù)，并稱如果不提供就判決敗訴。在這種情況下，丙當(dāng)事人首先承受不往了，就與我商量要將相關(guān)證據(jù)提供給法院。我認(rèn)為：如果對(duì)主債務(wù)情況進(jìn)行過多的糾纏，不但丙在存單方面的權(quán)利無法實(shí)現(xiàn)，就是其主債務(wù)也將隨著甲被追究刑事責(zé)任而無法得到切實(shí)的保障。那將是竹籃打水一場空。退一步講，即使一審敗訴，我們還可以上訴，相信二審法院會(huì)作出公正的判決。在經(jīng)過慎重的權(quán)衡之后，我堅(jiān)持自己的主張，并與委托人及時(shí)進(jìn)行溝通，在舉證方面最后達(dá)成共識(shí)：只提供存單、質(zhì)押合同、核押合同，而對(duì)主債務(wù)的相關(guān)證據(jù)堅(jiān)決不提供。
由于我在舉證方面的堅(jiān)持，一審法院從地方利益出發(fā)作出如下判決：本案屬存單糾紛案件，質(zhì)押合同有效，但被告人作為金融機(jī)構(gòu)，是否向質(zhì)權(quán)人兌付存單所記載的款項(xiàng)，依照《中華人民共和國擔(dān)保法》的規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)向質(zhì)權(quán)人兌現(xiàn)存單所記載的款項(xiàng)，應(yīng)有質(zhì)押合同所擔(dān)保的債權(quán)同時(shí)存在為前提。本院在審理過程中，要求原告提供質(zhì)押合同所擔(dān)保的債權(quán)存在的證據(jù)，原告以與本案無關(guān)，無需提供為由，拒不向本院提供債權(quán)存在的證據(jù)，本院無法查明債權(quán)的具體情況，亦無法認(rèn)定原告的債權(quán)是否真實(shí)存在、是否合法，在這種情況下，原告應(yīng)該承擔(dān)不舉證的法律后果。判決駁回原告的訴訟請(qǐng)求。一審敗訴后丙當(dāng)事人并沒有責(zé)怪我，相信我的判斷能力和訴訟經(jīng)驗(yàn)，同意我二審上訴。在二審訴訟期間，由于我堅(jiān)持上訴人已充分盡到了本案審理存單核押及到期兌付事實(shí)所需要的舉證責(zé)任，法院沒有必要非要查明當(dāng)事人與案外人的其他債權(quán)債務(wù)關(guān)系并以此來作為金融機(jī)構(gòu)拒付到期存單理由的合理主張，B省高級(jí)法院二審審理認(rèn)定：本案訴爭矛盾決定了本案性質(zhì)為存單兌付糾紛，上訴人作為被上訴人核押認(rèn)可的存單質(zhì)權(quán)人，提供了真實(shí)的存單，已充分盡了其舉證責(zé)任，其有權(quán)作為合法的存單權(quán)利人要求兌付存款。被上訴人既已證明了該虛開存單的真實(shí)性，就應(yīng)對(duì)該行為承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。而被上訴人提出審查存單原因關(guān)系及認(rèn)定上訴人的主債務(wù)及質(zhì)押合同關(guān)系的法律效力的要求，已超出其作為金融機(jī)構(gòu)的審查權(quán)限；且根據(jù)《擔(dān)保法》的相關(guān)規(guī)定，出質(zhì)存單的兌付與質(zhì)權(quán)的實(shí)現(xiàn)并非同一概念，二者可以是兩個(gè)法律行為，上訴人兌付存款是否即是實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)與被上訴人無關(guān)。對(duì)此，法院在訴訟中也不應(yīng)擴(kuò)大金融機(jī)構(gòu)的審查權(quán)限或代其審查。二審法院判決撤銷原判，支持上訴人的訴訟請(qǐng)求。
終于，在我頂住各方壓力，堅(jiān)持自己的舉證策略情況下，該案取得了成功，維護(hù)了丙的權(quán)益，讓過錯(cuò)者承擔(dān)了相應(yīng)責(zé)任。
三、結(jié)案后的思索
這個(gè)案件，值得總結(jié)的地方很多。本案能達(dá)到這樣的效果，我認(rèn)為最主要的是我成功的抓住了兩點(diǎn)：一是時(shí)機(jī)的選擇：最高人民法院有關(guān)審理存單糾紛的司法解釋出臺(tái)，為本案提供了很好的法律環(huán)境。在此之前，單獨(dú)以乙為被告提起訴訟，是很難達(dá)到讓有過錯(cuò)者承擔(dān)其過錯(cuò)責(zé)任的目的。而如果將甲牽涉進(jìn)本案，會(huì)在程序方面遇到障礙，在實(shí)體方面更加復(fù)雜，不利于案件的順利解決。“打得準(zhǔn)，才能打得狠”。為此，我沒有急功近利，急于起訴，而是一邊采用法律方式使訴訟時(shí)效中斷，一邊積極等待時(shí)機(jī)的成熟。這為切實(shí)保護(hù)委托人的合法利益，尤其是為訴訟得以順利進(jìn)行打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。二是舉證的決擇：這是本案成功的關(guān)鍵。在這個(gè)過程中，經(jīng)過多方的權(quán)衡，我堅(jiān)持將本案定格為存單糾紛案，并始終圍繞著這個(gè)目的進(jìn)行舉證，論證。即使在一審法院施加巨大壓力的情況下，我也始終咬定青山不放松。正是在舉證中堅(jiān)持了“寧缺勿濫”的觀念，本案最終得到了圓滿的解決。
一、培育創(chuàng)業(yè)主體
1．鼓勵(lì)企業(yè)“二次創(chuàng)業(yè)”。鼓勵(lì)個(gè)體工商戶變更、改制為企業(yè)法人，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模。對(duì)由個(gè)體工商戶轉(zhuǎn)為民營企業(yè)的，在兩年過渡期內(nèi)，允許其沿用轉(zhuǎn)化前稅收征收辦法。鼓勵(lì)企業(yè)加大自主創(chuàng)新力度，改善經(jīng)營管理，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，不斷做大做強(qiáng)。對(duì)科技含量高、市場前景好、帶動(dòng)能力強(qiáng)的“二次創(chuàng)業(yè)”項(xiàng)目，優(yōu)先列入重點(diǎn)項(xiàng)目，優(yōu)先給予財(cái)政扶持，優(yōu)先解決項(xiàng)目用地。凡符合產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向的“二次創(chuàng)業(yè)”工業(yè)項(xiàng)目，優(yōu)先進(jìn)園區(qū)，新建廠房按政府性投資標(biāo)準(zhǔn)交納工程報(bào)建費(fèi)。縣里每年滾動(dòng)扶植20家重點(diǎn)中小企業(yè)和民營科技型企業(yè)。積極引導(dǎo)創(chuàng)業(yè)成功人士富而思進(jìn)，由非生產(chǎn)性領(lǐng)域向生產(chǎn)性領(lǐng)域“二次創(chuàng)業(yè)”，由自我積累發(fā)展向利用社會(huì)融資“二次創(chuàng)業(yè)”。關(guān)心幫助創(chuàng)業(yè)受挫者，堅(jiān)定創(chuàng)業(yè)信心，增強(qiáng)創(chuàng)業(yè)能力，尋找創(chuàng)業(yè)門路，大膽進(jìn)行“二次創(chuàng)業(yè)”。
2．鼓勵(lì)外出務(wù)工經(jīng)商人員返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)。對(duì)外出務(wù)工經(jīng)商人員返鄉(xiāng)創(chuàng)辦企業(yè)，且固定資產(chǎn)投資額在200萬元以上的，除享受有關(guān)鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)的優(yōu)惠政策外，其子女在高中教育階段，可在公辦學(xué)校免費(fèi)自主擇校；投資興辦公益事業(yè)的投資額占項(xiàng)目總投資額50%以上的，可根據(jù)本人意愿為項(xiàng)目冠名。農(nóng)民工回鄉(xiāng)從事個(gè)體經(jīng)營，縣屬行政事業(yè)性收費(fèi)全免，服務(wù)性收費(fèi)按照公開、自愿的原則統(tǒng)一歸口收取。
3．支持農(nóng)民大膽創(chuàng)業(yè)。鼓勵(lì)農(nóng)民從事規(guī)模化種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)及流通經(jīng)營。支持農(nóng)民發(fā)展非農(nóng)產(chǎn)業(yè)。積極發(fā)展和規(guī)范農(nóng)民協(xié)會(huì)、行業(yè)協(xié)會(huì)、專業(yè)合作社等各類服務(wù)“三農(nóng)”的社會(huì)中介組織，鼓勵(lì)其到民政或工商部門登記，不受注冊(cè)人數(shù)和注冊(cè)資本的限制。
4．幫助下崗失業(yè)人員自主創(chuàng)業(yè)。對(duì)持《再就業(yè)優(yōu)惠證》人員從事個(gè)體經(jīng)營的（除建筑業(yè)、娛樂業(yè)、銷售不動(dòng)產(chǎn)、轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)、房屋中介、廣告業(yè)、桑拿、按摩、網(wǎng)吧、氧吧等國家限制的行業(yè)外），在規(guī)定限期和限額內(nèi)依次扣減其當(dāng)年實(shí)際應(yīng)繳納的營業(yè)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加和個(gè)人所得稅，并免收屬于管理類、登記類和證照類的各項(xiàng)事業(yè)性收費(fèi)。凡國有大中型企業(yè)通過主輔分離和輔業(yè)改制分流安置下崗失業(yè)人員興辦的經(jīng)濟(jì)實(shí)體（國家限制的行業(yè)除外），經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)定，稅務(wù)機(jī)關(guān)審核，享受相關(guān)稅收優(yōu)惠政策。
5．廣泛動(dòng)員全民創(chuàng)業(yè)。鼓勵(lì)公民以自然人身份申辦民營企業(yè)和作為出資人興辦中外合資、合作企業(yè)；鼓勵(lì)各類經(jīng)營型、管理型人才創(chuàng)辦企業(yè)、經(jīng)濟(jì)實(shí)體和社會(huì)中介組織；支持科技人員以各種形式創(chuàng)辦高新技術(shù)企業(yè)，從事科技成果轉(zhuǎn)化，或兼職從事科學(xué)研究，技術(shù)攻關(guān)和新產(chǎn)品開發(fā)；鼓勵(lì)留學(xué)歸國人才、大中專（含中職）畢業(yè)生、轉(zhuǎn)業(yè)退伍軍人和被征地農(nóng)民充分利用扶持政策自主創(chuàng)業(yè)。支持城鄉(xiāng)居民廣辟創(chuàng)業(yè)門路，宜工則工、宜農(nóng)則農(nóng)、宜商則商，通過創(chuàng)業(yè)實(shí)現(xiàn)致富愿望。激勵(lì)各級(jí)干部轉(zhuǎn)變作風(fēng)，奮發(fā)進(jìn)取，立足本職工作，服務(wù)全民創(chuàng)業(yè)。
二、放寬創(chuàng)業(yè)領(lǐng)域
6．全面拓寬準(zhǔn)入領(lǐng)域。按照“非禁即許”的原則，放寬社會(huì)資本投資領(lǐng)域，允許社會(huì)資本進(jìn)入法律法規(guī)未禁入的基礎(chǔ)設(shè)施、公用事業(yè)及其他行業(yè)和領(lǐng)域。鼓勵(lì)和引導(dǎo)社會(huì)資本以獨(dú)資、合資、合作、聯(lián)營、項(xiàng)目融資等方式，參與經(jīng)營性公益事業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)。對(duì)于涉及國家壟斷資源開發(fā)利用、需要統(tǒng)一規(guī)劃布局的項(xiàng)目，政府在確定建設(shè)規(guī)劃方案后，可向社會(huì)公開招標(biāo)選定項(xiàng)目業(yè)主。
7．降低企業(yè)準(zhǔn)入門檻。在符合規(guī)劃、安全、環(huán)保、衛(wèi)生、計(jì)生、消防等法律法規(guī)要求的前提下，創(chuàng)業(yè)者家庭住所、租賃用房等均可視為創(chuàng)業(yè)經(jīng)營場所。除國家法律、行政法規(guī)設(shè)定的前置審批條件外，一律不得設(shè)定其他前置審批條件。建立企業(yè)預(yù)備期登記制度，對(duì)在申請(qǐng)?jiān)O(shè)立非公司制企業(yè)過程中一般條件尚有欠缺，但在一年之內(nèi)能夠予以完善的籌辦企業(yè)，可先行核發(fā)營業(yè)執(zhí)照，實(shí)行預(yù)備期企業(yè)管理。公司注冊(cè)資本最低限額降至3萬元。注冊(cè)資本足額到位有困難的，可在向工商部門提交注冊(cè)資本分期繳付承諾書后，按照分期限出資原則設(shè)立。允許土地經(jīng)營權(quán)、資源開采權(quán)、專利技術(shù)成果等通過評(píng)估認(rèn)定作為注冊(cè)資本金，設(shè)立公司制企業(yè)。
8．簡化登記手續(xù)。推行工商獨(dú)任注冊(cè)制度，變更登記、備案、證照管理等有關(guān)工商登記申請(qǐng)，由經(jīng)授權(quán)的工作人員依法獨(dú)立進(jìn)行審查、受理和決定。個(gè)體工商戶登記權(quán)限下放基層工商所。提高工商登記時(shí)效，材料齊全且符合法定形式，個(gè)體工商登記手續(xù)應(yīng)在3天內(nèi)辦結(jié)，企業(yè)工商登記手續(xù)應(yīng)在5天內(nèi)辦結(jié)。
9．放寬項(xiàng)目審批管理限制。對(duì)于不使用政府投資建設(shè)的創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目，嚴(yán)格依據(jù)《湖南省政府核準(zhǔn)的企業(yè)投資項(xiàng)目目錄》，區(qū)別不同情況實(shí)行核準(zhǔn)制和備案制；對(duì)于創(chuàng)業(yè)企業(yè)使用政府補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸、貼息投資建設(shè)的項(xiàng)目，只審批資金申請(qǐng)報(bào)告。項(xiàng)目的市場前景、經(jīng)濟(jì)效益、資金來源和產(chǎn)品技術(shù)方案等均由企業(yè)自主決策、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，并依法辦理環(huán)境保護(hù)、土地使用、資源利用、安全生產(chǎn)、城市規(guī)劃等許可手續(xù)。
三、打造創(chuàng)業(yè)基地
10．加快工業(yè)園區(qū)建設(shè)。鼓勵(lì)多種渠道引入社會(huì)資本，有效利用現(xiàn)有存量土地和閑置場地、廠房等，因地制宜進(jìn)行規(guī)劃、改造和再利用，建設(shè)各類創(chuàng)業(yè)載體。推進(jìn)各類工業(yè)園區(qū)建設(shè)，出臺(tái)加快標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)的相關(guān)優(yōu)惠措施，完善園區(qū)配套設(shè)施，開辟專門創(chuàng)業(yè)場所，建立下崗失業(yè)人員、大中專畢業(yè)生、轉(zhuǎn)業(yè)退伍軍人和農(nóng)村勞動(dòng)者等人群的初次創(chuàng)業(yè)基地，為各類創(chuàng)業(yè)主體提供科技研發(fā)、生產(chǎn)經(jīng)營場地和相關(guān)配套服務(wù)，積極承接國際資本和沿海產(chǎn)業(yè)梯度轉(zhuǎn)移。
11．建設(shè)創(chuàng)業(yè)主題基地。今后三年，全縣將合理進(jìn)行基地規(guī)劃，統(tǒng)籌安排產(chǎn)業(yè)布局，重點(diǎn)開發(fā)一條創(chuàng)業(yè)街、建設(shè)一個(gè)創(chuàng)業(yè)園、打造一個(gè)創(chuàng)業(yè)城。對(duì)入駐初創(chuàng)企業(yè)達(dá)到20家以上、創(chuàng)業(yè)場地面積占總建筑面積70%以上的中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地，經(jīng)認(rèn)定后三年內(nèi)按所繳地稅縣級(jí)部分的50%給予獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)進(jìn)入創(chuàng)業(yè)基地孵化成長的初創(chuàng)企業(yè)，在場地租金等方面給予適當(dāng)補(bǔ)貼。扶持完善創(chuàng)業(yè)園內(nèi)中小企業(yè)服務(wù)體系的建設(shè)，實(shí)行政務(wù)、信息咨詢、創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)、市場開拓等配套服務(wù)，降低創(chuàng)業(yè)成本和風(fēng)險(xiǎn)，提高創(chuàng)業(yè)成功率。按照經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、環(huán)境效益“三統(tǒng)一”的原則，發(fā)揮疊加效應(yīng)，建立全面、客觀、真實(shí)、科學(xué)的評(píng)價(jià)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)有限土地資源發(fā)揮最大效益。
四、強(qiáng)化創(chuàng)業(yè)舉措
12．創(chuàng)新金融支持政策。積極引入各類風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)、創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)和私募基金投資初創(chuàng)型中小企業(yè)。建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)投資的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，暢通風(fēng)險(xiǎn)投資退出機(jī)制，積極搭建銀企合作平臺(tái)，加強(qiáng)金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)，鼓勵(lì)各類金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新金融產(chǎn)品。積極指導(dǎo)和扶植符合條件的企業(yè)在創(chuàng)業(yè)板和中小企業(yè)板上市。加大信貸支持，對(duì)用于支持初始企業(yè)創(chuàng)業(yè)新增貸款縣級(jí)財(cái)政給予一定獎(jiǎng)勵(lì)。創(chuàng)新小額貸款擔(dān)保方式，下崗失業(yè)人員、殘疾人、復(fù)員轉(zhuǎn)業(yè)軍人、城鎮(zhèn)登記失業(yè)人員、大中專(含中職)畢業(yè)生、外出務(wù)工返鄉(xiāng)人員自主創(chuàng)業(yè)，均可享受小額貸款利率優(yōu)惠政策。大力推進(jìn)農(nóng)民以流轉(zhuǎn)土地經(jīng)營權(quán)入股經(jīng)營和質(zhì)押貸款，試行專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)質(zhì)押貸款。
13．落實(shí)財(cái)稅扶持政策。縣財(cái)政每年安排不低于5000萬元設(shè)立創(chuàng)業(yè)扶持獎(jiǎng)勵(lì)基金，并按經(jīng)濟(jì)增長比例逐年遞增。創(chuàng)業(yè)扶持獎(jiǎng)勵(lì)基金歸口財(cái)政部門管理，采取以獎(jiǎng)、補(bǔ)助貼息、專項(xiàng)扶持等方式，用于支持初創(chuàng)型、中小型、微利型、科技型、就業(yè)型企業(yè)發(fā)展壯大。同時(shí)，縣級(jí)財(cái)政安排的工業(yè)、農(nóng)業(yè)、商貿(mào)、科技等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，應(yīng)確保10%以上用于扶持初創(chuàng)企業(yè)。落實(shí)初創(chuàng)型微利企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)、勞動(dòng)密集型企業(yè)稅收優(yōu)惠政策，凡符合國家產(chǎn)業(yè)政策、吸納再就業(yè)人員的工業(yè)企業(yè)，可按所安置的再就業(yè)人數(shù)享受稅收優(yōu)惠。
14．加大建設(shè)用地支持力度。積極探索適宜創(chuàng)業(yè)的用地方式，全力將全民創(chuàng)業(yè)用地納入土地利用總體規(guī)劃、城市總體規(guī)劃、集鎮(zhèn)和村莊規(guī)劃，納入年度土地利用計(jì)劃，確保用地保障。所有國有建設(shè)土地均按工業(yè)用地基準(zhǔn)價(jià)格進(jìn)行掛牌。依據(jù)項(xiàng)目及土地現(xiàn)狀，政府對(duì)項(xiàng)目基礎(chǔ)設(shè)施給予大力支持。優(yōu)先供應(yīng)工業(yè)用地指標(biāo)，并對(duì)工業(yè)用地進(jìn)行適當(dāng)補(bǔ)貼。凡獲得創(chuàng)業(yè)土地使用權(quán)的，可依法轉(zhuǎn)讓、抵押、出租、折價(jià)入股。凡用土地、房產(chǎn)、設(shè)備進(jìn)行抵押貸款的，辦理抵押物登記手續(xù)發(fā)生的評(píng)估費(fèi)、測繪費(fèi)、工本費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用，均可按物價(jià)局收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)下限減半收取。探索創(chuàng)業(yè)用地新模式，在不改變土地性質(zhì)的前提下，支持集體建設(shè)用地加快土地流轉(zhuǎn)用于創(chuàng)業(yè)。
15．建立民營企業(yè)“雙向”評(píng)價(jià)體系。著力發(fā)展民營經(jīng)濟(jì)，成立民營企業(yè)專家組，組織引導(dǎo)企業(yè)家跨區(qū)域結(jié)對(duì)交流，開展部門評(píng)價(jià)企業(yè)、企業(yè)評(píng)價(jià)部門的雙向評(píng)價(jià)活動(dòng)，把評(píng)價(jià)結(jié)果作為企業(yè)家政治安排和部門年度考核的重要考核依據(jù)，提升部門服務(wù)、管理水平，增強(qiáng)企業(yè)的社會(huì)責(zé)任感。
16．大力推進(jìn)村企對(duì)接。充分利用農(nóng)村豐富資源，組織、引導(dǎo)和支持廣大民營企業(yè)家圍繞產(chǎn)業(yè)發(fā)展、連鎖經(jīng)營、資源開發(fā)、基礎(chǔ)建設(shè)、勞力轉(zhuǎn)移等重點(diǎn)，按照互惠、互利、互贏的要求，找準(zhǔn)雙方聯(lián)動(dòng)和共建的結(jié)合點(diǎn)，積極開展多種形式的村企合作，實(shí)現(xiàn)村企之間的資源互動(dòng)、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、共同發(fā)展，夯實(shí)富民基礎(chǔ)。
17．完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。進(jìn)一步發(fā)揮縣中小企業(yè)擔(dān)保公司作用，簡化擔(dān)保程序，降低擔(dān)保門檻，減免擔(dān)保費(fèi)用，對(duì)符合條件的工業(yè)企業(yè)實(shí)行“零擔(dān)保費(fèi)”擔(dān)保，為創(chuàng)業(yè)者解決融資問題。鼓勵(lì)法人資本、民間個(gè)人資本和外商資本，按照國家法律和政策規(guī)定，投資設(shè)立商業(yè)性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)和企業(yè)間互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)。對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)從事?lián)I(yè)務(wù)的收入，按照國家有關(guān)規(guī)定三年內(nèi)免征營業(yè)稅。
18．實(shí)行勞動(dòng)用工優(yōu)惠政策。企業(yè)、個(gè)體工商戶等各類自主創(chuàng)業(yè)實(shí)體吸納持《再就業(yè)優(yōu)惠證》的人員就業(yè)，并簽訂一年以上期限勞動(dòng)合同的，可按實(shí)際招用人數(shù)在勞動(dòng)合同簽訂的相應(yīng)期限內(nèi)給予崗位補(bǔ)貼。符合社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼要求的，可申請(qǐng)社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼。凡是就業(yè)困難人員被各類自主創(chuàng)業(yè)主體吸納就業(yè)，在享受原3年期限的就業(yè)再就業(yè)政策期滿后，繼續(xù)聘用或重新招工，均可享受新一輪就業(yè)再就業(yè)扶持政策。新開工企業(yè)安置本地農(nóng)民、失地農(nóng)民就業(yè)30人以上的，按200元/人給予用工崗前補(bǔ)貼。
19．完善住房保障和創(chuàng)業(yè)落戶政策。將解決外來創(chuàng)業(yè)人員住房問題納入“安居工程”保障范疇，家庭戶口遷入城區(qū)的外來務(wù)工人員符合條件的可享受經(jīng)濟(jì)適用房政策。完善戶口遷移條件準(zhǔn)入制和戶口登記制度，著力健全各項(xiàng)配套政策。
五、濃厚創(chuàng)業(yè)氛圍
20．開發(fā)創(chuàng)業(yè)人力資源。大力實(shí)施“211”工程，力爭五年內(nèi)實(shí)現(xiàn)培訓(xùn)創(chuàng)業(yè)人員2萬人、專業(yè)技術(shù)人才1千人、高級(jí)管理人才1百人，著力培育和引進(jìn)創(chuàng)業(yè)人才特別是高層次、高技能、高素質(zhì)人才，建設(shè)一支規(guī)模大、門類全、素質(zhì)高的創(chuàng)業(yè)人才隊(duì)伍。加強(qiáng)職業(yè)教育和創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)，充分發(fā)揮縣級(jí)職教中心作用，重點(diǎn)發(fā)展職業(yè)教育和繼續(xù)教育，健全職業(yè)教育和繼續(xù)教育網(wǎng)絡(luò),整合教育、人事、勞動(dòng)、農(nóng)業(yè)等各類培訓(xùn)資源，加強(qiáng)對(duì)城鄉(xiāng)勞動(dòng)者的創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)和職業(yè)技能培訓(xùn)，提高城鄉(xiāng)勞動(dòng)者的創(chuàng)業(yè)和就業(yè)能力。加大創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)財(cái)政支持力度，增加政府對(duì)創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)的投入，對(duì)具有創(chuàng)業(yè)愿望和創(chuàng)業(yè)能力的持《再就業(yè)優(yōu)惠證》的人員、城鎮(zhèn)登記失業(yè)人員（含城鎮(zhèn)復(fù)員轉(zhuǎn)業(yè)退役軍人、應(yīng)屆高校畢業(yè)生）和本縣進(jìn)城務(wù)工的農(nóng)村勞動(dòng)者提供一次性創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼。創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)對(duì)培訓(xùn)合格者，提供就業(yè)指導(dǎo)、項(xiàng)目開發(fā)、稅費(fèi)減免、小額貸款和跟蹤服務(wù)等“一條龍”服務(wù)。實(shí)施新農(nóng)村建設(shè)創(chuàng)業(yè)人才培訓(xùn)工程，根據(jù)農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)，有針對(duì)性地開展農(nóng)業(yè)實(shí)用技術(shù)培訓(xùn)和創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)相結(jié)合的課程，激發(fā)農(nóng)民的創(chuàng)業(yè)意識(shí)，提升農(nóng)民的創(chuàng)業(yè)能力，增加農(nóng)戶收入，培育農(nóng)村致富帶頭人。
21．成立創(chuàng)業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)。按照政府主導(dǎo)、市場運(yùn)作、社會(huì)服務(wù)的模式，成立縣創(chuàng)業(yè)服務(wù)中心，將創(chuàng)業(yè)服務(wù)延伸至社區(qū)和村，為各類創(chuàng)業(yè)主體提供創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)、小額貸款、稅費(fèi)減免、政策咨詢、項(xiàng)目開發(fā)等“一站式”服務(wù)。設(shè)立創(chuàng)業(yè)服務(wù)網(wǎng)站，定期投資信息、市場行情、項(xiàng)目推介、技術(shù)進(jìn)步、外經(jīng)外貿(mào)和勞務(wù)供求等資訊。充分發(fā)揮“科教陽光”工程等各類服務(wù)平臺(tái)，在縣內(nèi)各主要媒體、人力資源市場定期開設(shè)創(chuàng)業(yè)專欄，提供各類創(chuàng)業(yè)服務(wù)。鼓勵(lì)建立為各類創(chuàng)業(yè)主體服務(wù)的商會(huì)、協(xié)會(huì)和工會(huì)等自律性組織。加快發(fā)展法律援助、產(chǎn)權(quán)交易、信息咨詢、管理咨詢、人才培訓(xùn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等各類創(chuàng)業(yè)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，引導(dǎo)社會(huì)專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)為各類創(chuàng)業(yè)主體提供專業(yè)化服務(wù)。注重發(fā)揮各級(jí)工商聯(lián)、個(gè)私協(xié)、商會(huì)和行業(yè)協(xié)會(huì)的作用，健全不同創(chuàng)業(yè)群體服務(wù)體系。
22．完善創(chuàng)業(yè)保障機(jī)制。建立統(tǒng)一的創(chuàng)業(yè)保障體系，不論所有制形式和地域差別，創(chuàng)業(yè)者均可享受相應(yīng)社會(huì)保障。擴(kuò)大養(yǎng)老、失業(yè)、生育、醫(yī)療、工傷等社會(huì)保險(xiǎn)覆蓋面，提高個(gè)體勞動(dòng)者和私營、外資企業(yè)的參保率，完善靈活創(chuàng)業(yè)、就業(yè)人員的參保辦法和對(duì)高層次人才的補(bǔ)充社會(huì)保險(xiǎn)。探索建立與現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)制度相銜接的外來務(wù)工人員養(yǎng)老保險(xiǎn)辦法，逐步將穩(wěn)定就業(yè)的外來務(wù)工人員納入城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)范疇。加快建立知識(shí)產(chǎn)權(quán)創(chuàng)造、運(yùn)用、管理和保護(hù)體系，加大維護(hù)創(chuàng)業(yè)者和企業(yè)合法的知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)益。加快教育、衛(wèi)生、文化等社會(huì)事業(yè)發(fā)展，提高社會(huì)公共服務(wù)保障水平，著力解決創(chuàng)業(yè)者最關(guān)心最直接最現(xiàn)實(shí)的利益問題。健全城鄉(xiāng)社會(huì)救助體系，完善最低生活保障動(dòng)態(tài)管理，切實(shí)解決創(chuàng)業(yè)者的后顧之憂。
