政法條例督察報告

開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇政法條例督察報告，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。

第1篇

一、基層央行行政執(zhí)法概況

長期以來，人民銀行分支機構(gòu)全面推進依法行政，按照科學(xué)行政、民主行政、依法行政的要求，積極推進基層央行法治化建設(shè)進程，不斷提高依法行政水平，進一步建立健全科學(xué)化、民主化、規(guī)范化的行政決策機制和制度，進一步明確行政執(zhí)法權(quán)限，完善執(zhí)法程序，提高執(zhí)法水平，廣泛推行行政執(zhí)法責(zé)任制、評議考核制，做到合法行政、合理行政、程序正當、高效便民、誠實守信、權(quán)責(zé)統(tǒng)一。基層央行根據(jù)要求設(shè)立了行政處罰委員會、行政復(fù)議委員會等常設(shè)機構(gòu)，配備了專業(yè)的條法干部負責(zé)日常的法律事務(wù)，行政執(zhí)法工作不斷向規(guī)范化、專業(yè)化方向邁進。基層央行嚴格執(zhí)行《中國人民銀行執(zhí)法檢查程序規(guī)定》（中國人民銀行令〔2010〕第1號）和《中國人民銀行行政執(zhí)法責(zé)任追究辦法》（銀辦發(fā)〔2006〕116號），建立了行政執(zhí)法責(zé)任制度，形成了內(nèi)外相結(jié)合的監(jiān)督體系，進一步規(guī)范了行政執(zhí)法行為和執(zhí)法程序，明確行政執(zhí)法責(zé)任，保障行政執(zhí)法的合法與公正，使依法行政工作穩(wěn)步推進。根據(jù)《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《行政許可法》、《人民幣管理條例》、《行政處罰法》、《現(xiàn)金管理暫行條例》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《中華人民共和國國家金庫條例》、《中華人民共和國國家金庫條例實施細則》、《反洗錢法》、《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融違法行為處罰辦法》、《會計法》、《統(tǒng)計法》、《統(tǒng)計法實施細則》、《金融統(tǒng)計管理規(guī)定》、《外匯管理條例》、《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》、《境內(nèi)外匯賬戶管理規(guī)定》等法律法規(guī)，目前基層人民銀行行政執(zhí)法內(nèi)容主要有如下幾個類別：一是存款準備金管理；二是中國人民銀行特種貸款管理；三是銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券市場管理；四是人民幣管理；五是國庫行為管理；六是清算管理；七是反洗錢管理；八是財務(wù)會計管理；九是調(diào)查統(tǒng)計管理；十是外匯管理。從上述行政執(zhí)法依據(jù)及內(nèi)容來看，近年來，人民銀行基層行行政執(zhí)法工作總體而言有逐步規(guī)范的趨勢，對于執(zhí)法行為和行政處罰行為有明確的法律依據(jù)，對于檢查程序和行政處罰有嚴格的要求，嚴格遵守行使行政處罰權(quán)的告知、聽證、處罰與執(zhí)行等程序，做到有法可依，法治央行的建設(shè)在不斷深化，但行政執(zhí)法工作取得進步的同時，也存在諸多的問題。

二、基層央行行政執(zhí)法存在的問題

（一）相關(guān)法律法規(guī)立法滯后，出現(xiàn)“法律真空”或法律沖突

基層人民銀行作為行政處罰依據(jù)的金融法規(guī)、規(guī)章未及時修訂，這使基層央行在行政執(zhí)法過程中依據(jù)不明，困難重重。如1994年制定的《銀行賬戶管理辦法》對開戶主體、開戶條件、開戶程序、賬戶設(shè)置種類、賬戶管理手段的界定等與現(xiàn)實的經(jīng)濟生活相脫節(jié)，無法滿足賬戶管理的需要，一些支付結(jié)算中的風(fēng)險點及新興業(yè)務(wù)仍沒有系統(tǒng)的法律法規(guī)對其加以約束，如對大額支付、電子支付工具及網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)的監(jiān)控等。1985年頒布的《國家金庫條例》及其實施細則，整個思路和框架是計劃經(jīng)濟體制的產(chǎn)物，沒有體現(xiàn)國庫風(fēng)險防范的需要。一些重要的國庫業(yè)務(wù)如國庫監(jiān)管、國庫退庫、國庫撥款，以及一些新的國庫業(yè)務(wù)，如支付系統(tǒng)往來、國庫內(nèi)部往來和橫向聯(lián)網(wǎng)等，沒有明確的管理操作規(guī)定，使國庫業(yè)務(wù)陷入制度盲區(qū)。由于無法可依或法制不健全，金融機構(gòu)各行其是，基層央行在執(zhí)法過程容易引起糾紛，在一定程度上削弱了基層人民銀行行政執(zhí)法的效力與權(quán)威。《反洗錢法》規(guī)定：對不建立反洗錢內(nèi)部控制制度，與身份不明的客戶進行交易或者為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶的金融機構(gòu)，金融監(jiān)督管理機構(gòu)可以取消其直接負責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員的任職資格。但是對高級管理人員任職資格的管理是由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)承擔(dān)的，作為反洗錢行政主管部門的人民銀行僅有建議權(quán)，只能建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機構(gòu)給予紀律處分。這使得基層人民銀行處于一種雖行使反洗錢監(jiān)督管理職能，但行政處罰權(quán)卻受到限制的尷尬境地。此外，總行出臺部門規(guī)章或行政執(zhí)法操作指南，大區(qū)分行、省會中支及部分地州中支也相應(yīng)出臺執(zhí)法檢查指南，各操作指南雖然有相同之處，但有時部分法律文書格式有所差別，對程序要求也非完全重合，甚至出現(xiàn)自相矛盾的情況，在上級行進行檢查時會適用不同的檢查標準，這給基層央行適用何種行政執(zhí)法指南造成疑惑。

（二）“重實體，輕程序”，未嚴格遵守行政執(zhí)法程序

1.對程序的執(zhí)行力度有所欠缺。公正的程序比不公正的程序更能產(chǎn)生公正的結(jié)果，這是程序存在的價值，但目前基層央行執(zhí)法過程中沒有嚴格按照法律規(guī)定的程序操作，隨意減少執(zhí)法環(huán)節(jié)。筆者進行依法行政監(jiān)督檢查和案卷評查工作檢查時發(fā)現(xiàn)，行政執(zhí)法檢查工作時經(jīng)常出現(xiàn)如下問題：未及時調(diào)整法律事務(wù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組人員；因調(diào)離人行、執(zhí)法證遺失等原因未及時收回和注銷執(zhí)執(zhí)法證；不發(fā)送行政處罰意見告知書，直接將行政處罰決定書發(fā)給當事人；行政處罰意見告知書中，未告知當事人有陳述、申辯的權(quán)利；做出數(shù)額較大的行政處罰時，未告知當事人聽證的權(quán)利等；時間順序顛倒，如調(diào)查取證日期早于立案日期、處罰決定書送達日期早于行政處罰決定的日期等；基層央行所檢查單位的工作人員為熟知人員時未及時出示執(zhí)法證件；新行員無執(zhí)法證便進行執(zhí)法檢查；個別行政許可公示內(nèi)容不夠完整，未公示與行政許可事項有關(guān)的業(yè)務(wù)辦理流程；單位人動后未及時調(diào)整行政處罰委員會、行政復(fù)議員會等內(nèi)設(shè)法律事務(wù)部門組成人員。

2.對證據(jù)收集重視程度不夠。在實際工作中，部分基層人民銀行在進行行政執(zhí)法檢查過程中，執(zhí)法人員未及時按檢查程序要求收集賬表、票據(jù)、證人證言、憑證等原始證據(jù)，或是收集證據(jù)不全，未形成強有力的支撐，未形成完整的證據(jù)鏈，這就給行政執(zhí)法行為帶來隱患，一旦被處罰人提起行政訴訟，則作為行政處罰主要判斷依據(jù)的證據(jù)由于不全，其效力就會受到質(zhì)疑，甚至陷入敗訴的境地。

3.送達程序及手續(xù)不完備，法律文書送達困難。基層央行在執(zhí)法過程中往往會不嚴格執(zhí)行有關(guān)法律規(guī)定的形式履行相關(guān)手續(xù)等，不按法定程序送達問題比較突出，容易出現(xiàn)應(yīng)當直接送達的文書未送達當事人或送達后沒有送達依據(jù)；應(yīng)當直接送達當事人的文書不直接送達當事人，而讓其他人代收轉(zhuǎn)交；文書能夠送達到當事人卻以公告送達方式進行送達；遇當事人拒收，留置送達不規(guī)范等問題。

（三）執(zhí)法環(huán)境不夠理想，易受外部環(huán)境干擾

基層央行大多由于受地域因素限制，人際關(guān)系較為微妙，行政執(zhí)法工作易受當?shù)厝宋沫h(huán)境的影響，執(zhí)法環(huán)境不夠理想，很難做到公平、公正、公開的執(zhí)法。在縣支行，執(zhí)法活動受到這些因素影響特別明顯。究其原因，部分源于基層人民銀行自身，部分來自于其他單位和個人。在部分經(jīng)濟欠發(fā)達的地區(qū)，由于金融機構(gòu)自身經(jīng)營狀況較差，金融機構(gòu)負責(zé)人或主管部門認為對其進行處罰將加重金融機構(gòu)的負擔(dān)，個別地方政府從地方保護主義的角度出發(fā)，對人民銀行行政執(zhí)法行為施加壓力。目前，很多基層央行的執(zhí)法報告中體現(xiàn)出的多為次要問題，例如在人民幣管理、賬戶管理、反洗錢管理進行執(zhí)法檢查中暴露出較為嚴重的問題常常不列入書面報告，存在重大法律風(fēng)險，不利于依法行政工作的開展。

（四）執(zhí)法人員專業(yè)素質(zhì)有待提高，法律知識運用能力有所欠缺

多數(shù)業(yè)務(wù)部門執(zhí)法人員為非法律專業(yè)人士，較少接受過專門系統(tǒng)的法學(xué)教育、培訓(xùn)，對法律專業(yè)知識掌握不夠，法律素養(yǎng)長期得不到提升，行政執(zhí)法隊伍建設(shè)跟不上新形勢下央行行政執(zhí)法工作需要。以人行怒江中支為例，縣支行未配備有法律專業(yè)的條法干部，在行政執(zhí)法檢查工作中會形成法律風(fēng)險，執(zhí)法隊伍年齡結(jié)構(gòu)、知識結(jié)構(gòu)呈老化趨勢。形成熟悉法律知識者具體業(yè)務(wù)知識不足，業(yè)務(wù)崗位人員法律知識缺乏的局面，部分執(zhí)法檢查人員沒有在依法行政、履行職責(zé)、提高檢查監(jiān)督有效性的角度出發(fā)，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進行深入分析，剖析存在問題的原因，提出切實有效的整改意見，未及時進行宣傳、解釋、引導(dǎo)，未進行跟蹤監(jiān)測后續(xù)的整改工作。這導(dǎo)致行政執(zhí)法檢查中，重視檢查實效少，流于形式多，屢查屢犯現(xiàn)象時常發(fā)生。

（五）行政執(zhí)法案卷存有問題，規(guī)范化程度不高

按照國務(wù)院《全面推進依法行政實施綱要》的規(guī)定，要健全行政執(zhí)法案卷評查制度，建立健全行政處罰案卷評查長效機制，相關(guān)執(zhí)法機構(gòu)要定期或不定期對執(zhí)法單位處罰案卷進行抽查，并及時將評查情況進行通報，指出案卷中存在的問題和改進措施，并將案卷評查結(jié)果作為年底重要考核依據(jù)。為此，多數(shù)基層人民銀行自2006年開始，每年均會對行政執(zhí)法形成的案卷資料進行評價，通過監(jiān)督檢查主要存在如下問題：

1.案卷材料填寫不規(guī)范。一般按照立案、調(diào)查取證、告知、聽證、決定、送達、執(zhí)行、結(jié)案的順序，案卷內(nèi)的文書材料應(yīng)按照辦案的時間先后程序進行歸檔，兼顧文書材料之間的內(nèi)在聯(lián)系進行排列。但在評查中，筆者發(fā)現(xiàn)部分縣支行行政執(zhí)法資料沒有目錄，或沒有編碼。另外法律文書中的書寫用語不規(guī)范，有的部門在法律文書中使用繁體字或口語化的用語表述案件。案卷材料應(yīng)該嚴格規(guī)范全面填寫，但在評查中筆者發(fā)現(xiàn)部分執(zhí)法單位案卷材料填寫不規(guī)范，有錯填、漏填現(xiàn)象，個別執(zhí)法單位在文書中被處罰對象名稱不一致或名稱填寫錯誤，處罰決定書送達回證沒有送達人簽字。

2.未注明處罰所依據(jù)法條的具體內(nèi)容。由于行政相對人自身法律知識所限，對行政執(zhí)法單位的行政處罰決定和強制措施所依據(jù)的法律具體條文并不熟悉，在文書中列明法律具體條文內(nèi)容，可以起到說理勸服的作用，強化當事人自覺守法的意識，也可以保護相對人的合法權(quán)益，但部分基層央行在執(zhí)法文書中未列明法條具體的內(nèi)容。

3.執(zhí)法所依據(jù)的法律法規(guī)引用錯誤。法律法規(guī)是處罰決定和其他行政執(zhí)法行為的依據(jù)和支撐，但部分基層央行在處罰決定書或其他文書中由于疏忽或理解錯誤，所引用的法律法規(guī)名稱或具體條款出現(xiàn)偏差。例如將法律的具體第幾項看作第幾款，或是直接將法律條款引用錯誤。

三、對策建議

（一）建立健全相關(guān)法律法規(guī)，執(zhí)法操作指南要統(tǒng)一規(guī)范

應(yīng)重新梳理過去制定的有關(guān)行政執(zhí)法的各種法律、法規(guī)和部門規(guī)章制度，尤其是那些涉及到行政執(zhí)法的規(guī)章、制度，從中找出相互之間的矛盾之處，并及時加以修改和完善，使之形成一個完整、規(guī)范的行政規(guī)章，彌補行政執(zhí)法中相關(guān)法律法規(guī)不一致的問題。各有關(guān)法律法規(guī)的銜接要一致，特別是對涉及兩個以上部門共同負責(zé)查處的違法案件，應(yīng)明確界定參與方的權(quán)利、職責(zé)和義務(wù)，從而提高法規(guī)的執(zhí)法力度，避免“法律真空”和法律沖突問題的出現(xiàn)。總行及相關(guān)部門要建議或主動對不適應(yīng)新形勢的法律法規(guī)、部門規(guī)章或執(zhí)法相關(guān)的制度進行修訂或者廢除，要盡快出臺一些與《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《行政許可法》、《行政處罰法》等有關(guān)法律法規(guī)相適應(yīng)的實施細則或相應(yīng)的司法解釋、配套規(guī)章，修改《現(xiàn)金管理暫行條例》、《國家金庫條例》及其實施細則等嚴重滯后于社會經(jīng)濟發(fā)展的法律法規(guī)，提請國務(wù)院盡快修訂《金融違法行為處罰辦法》等規(guī)范性文件。在處罰依據(jù)和適用范圍上盡量細化規(guī)定，以增強基層執(zhí)法的可操作性。建議總行出臺統(tǒng)一的執(zhí)法操作指南，各大區(qū)分行、省會中支及部分地州中支出臺的行政執(zhí)法指南要與總行的行政執(zhí)法指南一致，避免出現(xiàn)因各行政執(zhí)法指南之間產(chǎn)生沖突，從而使基層央行開展行政執(zhí)法檢查時使用何種執(zhí)法指南造成困惑的情況。

（二）嚴格遵守相關(guān)法律法規(guī)，重視行政執(zhí)法程序規(guī)定

基層央行要嚴格執(zhí)行《中國人民銀行執(zhí)法檢查程序規(guī)定》（中國人民銀行令〔2010〕第1號）等法律法規(guī)，相關(guān)執(zhí)法部門要加強與法律事務(wù)部門的溝通聯(lián)系，相互配合、各司其職，對于執(zhí)法相關(guān)程序要認真進行檢查前的學(xué)習(xí)與領(lǐng)悟，在必要時，法律事務(wù)工作人員要對執(zhí)法人員進行必要的檢查前的執(zhí)法培訓(xùn)，要求其掌握行政執(zhí)法的程序以及要完成的相關(guān)法律文書，將制度執(zhí)行到位，保證結(jié)果未出、程序先行，高度重視程序公正，避免“重結(jié)果，輕程序”的情況出現(xiàn)。

（三）加強行政執(zhí)法管理，進行有效監(jiān)督制約

1.構(gòu)建法律、紀檢、內(nèi)審部門相互配合、各司其責(zé)的監(jiān)督格局。根據(jù)行政執(zhí)法行為的風(fēng)險點和風(fēng)險程度，定期或不定期組織開展對行政執(zhí)法工作檢查、案卷評查、監(jiān)察和審計，將執(zhí)法中存在的問題及時通報轄內(nèi)各單位及執(zhí)法部門，進行風(fēng)險預(yù)警。建立和完善行政執(zhí)法監(jiān)督機制。各基層央行要成立由辦公室、紀檢監(jiān)察室人員組成的金融行政執(zhí)法督察組，負責(zé)對本行行政行為程序的合規(guī)性、行政處罰案件的合法性、法律文書制作和使用的準確性及行政行為人員的公正性和廉潔性進行督察，及時糾正不合規(guī)行為。完善執(zhí)法責(zé)任制，實現(xiàn)責(zé)、權(quán)、利的統(tǒng)一。對執(zhí)法人員在執(zhí)行公務(wù)過程中，故意或過失地違反法律法規(guī)，造成重大執(zhí)法錯誤所引起的法律責(zé)任要予以追究，從根本上改變有法不依、執(zhí)法不力的狀況。

2.進一步健全和完善行政綜合執(zhí)法制度。行政綜合執(zhí)法綜合集中檢查的方式能促進金融機構(gòu)認真執(zhí)行法律規(guī)定，降低執(zhí)法成本，提高執(zhí)法效率，緩解執(zhí)法力量不足，提高執(zhí)法信息共享度，減輕被查金融機構(gòu)的負擔(dān)。嚴格執(zhí)行行政處罰、行政許可、行政復(fù)議備案制度，對于擬進行的行政處罰、行政執(zhí)法檢查要進行備案審查，保證執(zhí)法權(quán)力的正當行使。

3.嚴格執(zhí)行行政執(zhí)法立項審批制度。對于行政執(zhí)法項目（包括縣支行）要由中心支行以上的法制工作部門進行充分的研究和論證，減少執(zhí)法項目安排上的隨意性，保證執(zhí)法質(zhì)量。加強本單位法律事務(wù)部門與執(zhí)法部門之間的聯(lián)系，將法律審核范圍擴大到行政許可決定、現(xiàn)場檢查意見書等行政文書，及時揭示執(zhí)法風(fēng)險，將問題及時進行預(yù)防。

（四）加強行政執(zhí)法隊伍建設(shè)，著力提高執(zhí)法人員法律素質(zhì)

切實提高基層央行執(zhí)法人員的職業(yè)素質(zhì)，建立一支高素質(zhì)的行政執(zhí)法隊伍，是解決行政執(zhí)法中存在問題的最有效方法。

1.提高行政執(zhí)法人員在辦理具體案件過程中的實際操作能力。加強基層央行執(zhí)法隊伍建設(shè)，認真開展以法律業(yè)務(wù)知識和操作技能等為主要內(nèi)容的“應(yīng)知、應(yīng)會、應(yīng)能”培訓(xùn)，建立一支責(zé)任心強、政法合格、紀律嚴明、業(yè)務(wù)精通、作風(fēng)過硬的金融行政執(zhí)法隊伍。通過加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，建設(shè)高素質(zhì)的依法行政隊伍，使依法行政人員的法律和遵紀守法觀念明顯增強，業(yè)務(wù)水平、理論水平和操作技能有較大的提高，為依法行政和強化監(jiān)管打下堅實的基礎(chǔ)。

2.加強法制學(xué)習(xí)，更新執(zhí)法理念。基層人民銀行要認真組織員工學(xué)習(xí)修改后的《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《行政許可法》、《行政處罰法》、《行政復(fù)議法》、《中國人民銀行執(zhí)法檢查程序規(guī)定》以及與基層央行業(yè)務(wù)相關(guān)的法律法規(guī)，認真學(xué)習(xí)《中國人民銀行關(guān)于貫徹〈全面依法行政實施綱要〉的意見》，使干部職工樹立以人為本、執(zhí)政為民、依法行政的理念，努力營造崇尚法治、遵守法律的氛圍，實現(xiàn)基層人民銀行的行政執(zhí)法行為的程序化、法律化。

3.培養(yǎng)專職的法制干部，向?qū)I(yè)化方向邁進。由于社會法制化進程的加快，基層央行的法制工作也變得越來越復(fù)雜，工作量也越來越大，工作的要求也越來越高。但從目前縣支行的現(xiàn)狀來看，不僅人員不到位情況較為普遍，法律事務(wù)工作大多由非法律專業(yè)人員擔(dān)任。此外，專職的條法干部除從事法制工作外，還要從事辦公室其他的事務(wù)，無法將全部的精力投入基層央行的法制工作中來。為此，縣支行要配備有法律專業(yè)背景的條法干部，專門從事行內(nèi)法律知識的培訓(xùn)、法律事務(wù)的咨詢和法律業(yè)務(wù)的辦理工作，做好行政行為的合法性、準確性、公平性的監(jiān)督審查工作，及時發(fā)現(xiàn)和糾正行政執(zhí)法行為中存在的問題，防范和化解行政執(zhí)法產(chǎn)生的法律風(fēng)險。

（五）加大案卷監(jiān)督檢查力度，保證檔案資料完整規(guī)范

1.充分發(fā)揮法律事務(wù)辦公室和行政處罰委員會的職能。法律事務(wù)辦公室、行政處罰委員會和行政執(zhí)法科室要實現(xiàn)良性互動，在各自的職責(zé)范圍內(nèi)發(fā)揮作用，同時法律事務(wù)辦公室和行政處罰委員會要加強對執(zhí)法科室和縣支行的行政執(zhí)法的監(jiān)督與檢查，為執(zhí)法部門提供良好的法律服務(wù)；同時要定期或不定期的對相關(guān)執(zhí)法部門及縣支行進行依法行政監(jiān)督檢查和案卷評查工作，對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題要及時提出，并要求責(zé)任部門按時整改，保證基層央行的行政執(zhí)法所形成的案卷完整規(guī)范。