時(shí)間：2022-10-19 15:06:45
開(kāi)篇：寫(xiě)作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇履職情況報(bào)告，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過(guò)程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
年3月，我擔(dān)任區(qū)文物旅游局副局長(zhǎng)以來(lái)，先后分管文物工作和旅游工作。在這個(gè)工作崗位上，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，與班子其他成員一道，我始終牢記使命，著力保護(hù)文物安全，以創(chuàng)建省、市項(xiàng)目帶動(dòng)、強(qiáng)力推進(jìn)文物保護(hù)和旅游開(kāi)發(fā)工作；堅(jiān)持依法行政，突出項(xiàng)目建設(shè)、陣地建設(shè)、文物執(zhí)法隊(duì)伍建設(shè)和行風(fēng)建設(shè)，為實(shí)現(xiàn)文物旅游事業(yè)的繁榮發(fā)展踏實(shí)工作，取得了一定成績(jī)。現(xiàn)具體匯報(bào)如下：
一、工作完成情況
多年以來(lái)，本人認(rèn)真調(diào)研旅游資源，為開(kāi)發(fā)民俗旅游出思路，為旅游突破發(fā)展蓄勢(shì)奠基；依法加強(qiáng)文物管理保護(hù)工作，確保文物安全無(wú)事故，促進(jìn)文物旅游產(chǎn)業(yè)又好又快發(fā)展。
（一）文物保護(hù)工作。五年來(lái)，我配合局長(zhǎng)以抓好基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)為前提，
一是修建了周陵仿古圍墻，維修和彩繪了周陵牌樓，對(duì)景區(qū)進(jìn)行了綠化和整修，
二是申報(bào)《唐順陵整體保護(hù)利用規(guī)劃》并通過(guò)國(guó)家局評(píng)審。
三是參與編制了防洪防水方案；
四是積極參與編制規(guī)劃大綱。
（二）依法加強(qiáng)文物管理，確保文物保護(hù)事業(yè)健康發(fā)展。
一是嚴(yán)格審批制度，加強(qiáng)對(duì)轄區(qū)取土場(chǎng)、磚瓦窯廠及基建工地的管理力度，要求其嚴(yán)格履行文物勘探手續(xù)，嚴(yán)格登記審批程序，確保審批全部符合政策法規(guī)要求；
二是加強(qiáng)對(duì)經(jīng)營(yíng)者的法規(guī)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，每年舉辦培訓(xùn)不少于2期。對(duì)一些共性和容易忽視的問(wèn)題的處理，組織經(jīng)營(yíng)者聽(tīng)證討論，讓經(jīng)營(yíng)者在接受處罰時(shí)受到教育；
三是創(chuàng)新管理，建立長(zhǎng)效機(jī)制，發(fā)揮文物保護(hù)工作聯(lián)合執(zhí)法牽頭作用。牽頭建立了與公安、工商等相關(guān)部門聯(lián)合執(zhí)法機(jī)制，每年組織一至二次聯(lián)合執(zhí)法和專項(xiàng)檢查，形成了一季一次細(xì)查，一月一次巡查，一周一次抽查的監(jiān)管模式，此做法得到了省市主管部門的肯定。
（三）旅游開(kāi)發(fā)工作。協(xié)助局長(zhǎng)工作并抓好分管的旅游工作。
一是在全區(qū)開(kāi)展旅游資源普查，在深入調(diào)查，廣泛征求意見(jiàn)的基礎(chǔ)上，編制了《旅游》圖冊(cè)；
二是結(jié)合“創(chuàng)優(yōu)”任務(wù)指標(biāo)體系，制定了創(chuàng)優(yōu)工作實(shí)施方案并細(xì)化分解了任務(wù)提供給區(qū)委、區(qū)政府；
三是搶先主動(dòng)編制秦遺址保護(hù)總體方案項(xiàng)目列入全國(guó)“100個(gè)大遺址”開(kāi)發(fā)建設(shè)重點(diǎn)；
四是邀請(qǐng)省內(nèi)外有資質(zhì)的旅游規(guī)劃設(shè)計(jì)單位策劃制定全區(qū)旅游總體規(guī)劃。
五是先后組織旅游項(xiàng)目，旅游商品參加了旅游推介會(huì)、西洽會(huì)、旅博會(huì)，在省市等節(jié)會(huì)制作了宣傳冊(cè)10000份，在各種節(jié)會(huì)上發(fā)放宣傳推介。
在以上工作開(kāi)展中：
一是積極向上級(jí)爭(zhēng)取與相關(guān)部門協(xié)調(diào)溝通；
二是潛心思考提出策劃創(chuàng)意；
三是主持并親自參與項(xiàng)目編撰，制定方案，所有的項(xiàng)目背景、規(guī)模程度可以說(shuō)了如指掌；
四是重大活動(dòng)、執(zhí)法檢查親自部署，帶人參加。
二、個(gè)人履職情況
任職以來(lái)，我能夠堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，團(tuán)結(jié)文物旅游系統(tǒng)的干部職工兢兢業(yè)業(yè)，克難奮進(jìn)，積極主動(dòng)尋求發(fā)展空間，為文物旅游事業(yè)繁榮發(fā)展，突破發(fā)展，不斷努力著。
（一）注重學(xué)習(xí)，著力提升工作水平和履職能力。全面學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)大報(bào)告和屆三中全會(huì)精神，重點(diǎn)學(xué)習(xí)掌握文化旅游產(chǎn)業(yè)政策法規(guī)。撰寫(xiě)的《歷史文化名城保護(hù)的幾點(diǎn)思考》在《城市規(guī)劃》雜志中發(fā)表。
（二）抓工作重點(diǎn)，全力組織實(shí)施。為適應(yīng)加快發(fā)展，突破發(fā)展的需要，近年我們自加壓力，提出了依托一個(gè)載體，尋求三大突破，完成了工作的年度目標(biāo)計(jì)劃，并認(rèn)真組織實(shí)施，年終各項(xiàng)考評(píng)指標(biāo)均全面完成。今年，我們又提出了以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以“三為”主題實(shí)踐活動(dòng)為旗幟，認(rèn)真貫徹區(qū)委屆六次全會(huì)精神，以項(xiàng)目建設(shè)為抓手，以文物保護(hù)體系建設(shè)、旅游基礎(chǔ)建設(shè)、干部隊(duì)伍建設(shè)為重點(diǎn)，做好十項(xiàng)工作，從而推進(jìn)文物旅游事業(yè)跨越式發(fā)展，旅游開(kāi)發(fā)新突破的工作任務(wù)目標(biāo)。鳳凰臺(tái)、周陵古建維修是我區(qū)也是全市一個(gè)較大的古建維修工程，從方案設(shè)計(jì)到報(bào)批開(kāi)工建設(shè)，我多次到省市主管部門匯報(bào)，親自到十幾個(gè)部門咨詢請(qǐng)教，提出了“操作不違規(guī)，工程不吃虧，維修不留遺憾”，使這項(xiàng)工程當(dāng)年立項(xiàng)審批，當(dāng)年招標(biāo)開(kāi)工，主體維修將于本月底結(jié)束。
三、樹(shù)立公仆意識(shí)，勤政廉政
我出生在農(nóng)村，先后在基層工作近20年，從事基層工作10年，傳統(tǒng)的教育、艱苦的環(huán)境和不同的工作對(duì)象，使我能珍惜現(xiàn)在。尊崇干一行、愛(ài)一行，以淡泊名利、誠(chéng)信為本為處事準(zhǔn)則，不圖名，不圖利，在工作中不管遇到什么困難和問(wèn)題斗能夠勇于面對(duì)，而且盡最大努力解決，把自己的心盡到，把能出的力全部使出來(lái)，哪怕是受冷眼，受委屈也不輕易放棄。我深知，工作崗位不是權(quán)力，而是職責(zé)，工作的權(quán)力也是人民賦予的，設(shè)身處地要把工作做實(shí)，把事情做好。認(rèn)認(rèn)真真謀事，踏踏實(shí)實(shí)辦事，老老實(shí)實(shí)做人。不貪不懶，潔身自好，嚴(yán)以律己，寬以待人。
一是管住自己和身邊人，不該去的地方不去，不該做的事情不做；
二是在政策范圍內(nèi)盡量給同志們和服務(wù)對(duì)象辦事解難，不給他們加負(fù)擔(dān)，更不添麻煩；
三是沒(méi)有利用職務(wù)之便從事經(jīng)商活動(dòng)牟取不正當(dāng)利益；
結(jié)合當(dāng)前工作需要，的會(huì)員“真漢子”為你整理了這篇街道2020年度普法工作履職情況報(bào)告范文，希望能給你的學(xué)習(xí)、工作帶來(lái)參考借鑒作用。
【正文】
按照濟(jì)南市歷城區(qū)《關(guān)于實(shí)行國(guó)家機(jī)關(guān)“誰(shuí)執(zhí)法誰(shuí)普法”普法責(zé)任制的實(shí)施意見(jiàn)》《濟(jì)南市歷城區(qū)國(guó)家機(jī)關(guān)“誰(shuí)執(zhí)法誰(shuí)普法”履職報(bào)告評(píng)議活動(dòng)實(shí)施辦法》等要求，現(xiàn)將街道2020年度普法工作履職情況報(bào)告如下：
一、推進(jìn)部署普法工作情況
（一）加強(qiáng)普法工作組織領(lǐng)導(dǎo)。街道成立了由街道辦主任任組長(zhǎng)、副書(shū)記任副組長(zhǎng)、各相關(guān)科室、社區(qū)負(fù)責(zé)人任成員的普法領(lǐng)導(dǎo)小組，統(tǒng)籌安排全年普法工作。
（二）制定普法責(zé)任清單和工作計(jì)劃。年初，普法領(lǐng)導(dǎo)小組各成員單位按照“誰(shuí)執(zhí)法、誰(shuí)普法”的原則上報(bào)年度普法計(jì)劃，各社區(qū)按照各自需求上報(bào)普法活動(dòng)方案，司法所匯總各方信息，完成街道年度普法責(zé)任清單，詳細(xì)列明工作計(jì)劃，街道普法領(lǐng)導(dǎo)小組要求各相關(guān)單位各司其職，確保計(jì)劃落實(shí)到位。
（三）建設(shè)普法隊(duì)伍情況。以社區(qū)法律顧問(wèn)為依托，成立普法講師團(tuán)，共9人，全年開(kāi)展活動(dòng)20場(chǎng)，包括華信銀座廣場(chǎng)、憲法公園、七里河社區(qū)廣場(chǎng)等大型廣場(chǎng)宣傳；各社區(qū)利用三八節(jié)、重陽(yáng)節(jié)、憲法日等重要節(jié)點(diǎn)開(kāi)展針對(duì)性宣傳活動(dòng)；充分利用各社區(qū)黨員活動(dòng)日、老年大學(xué)、家長(zhǎng)課堂等平臺(tái)開(kāi)展普法講座。
二、重點(diǎn)對(duì)象學(xué)法考法情況
組織開(kāi)展法律明白人培訓(xùn)。按照上級(jí)要求，積極組織開(kāi)展法律明白人培訓(xùn)工作，目前共有6名同志參加培訓(xùn)課程，2月底將參加全市統(tǒng)一考試。
三、開(kāi)展普法宣傳活動(dòng)情況
（一）組織開(kāi)展“12.4”國(guó)家憲法日等重要節(jié)點(diǎn)宣傳活動(dòng)，受眾1000人次。主要活動(dòng)具體情況：
1.在街道辦事大廳電子屏上滾動(dòng)播放憲法系列宣傳片，在各社區(qū)通過(guò)懸掛條幅、電子大屏等方式宣傳憲法精神。
2.12月3日司法所聯(lián)合東風(fēng)街道政法科、禁毒辦、山東元序律師事務(wù)所及龍信社區(qū)，在綠地隆悅公館小區(qū)廣場(chǎng)開(kāi)設(shè)憲法宣傳專場(chǎng)，為群眾發(fā)放了歷城區(qū)公共法律服務(wù)中心統(tǒng)一印制的法律常識(shí)一點(diǎn)通及憲法常識(shí)宣傳材料100余份，同時(shí)邀請(qǐng)山東元序律師事務(wù)所侯天瑜律師現(xiàn)場(chǎng)解答群眾法律問(wèn)題，內(nèi)容涉及房產(chǎn)繼承、遺囑公證、物業(yè)管理等群眾普遍關(guān)心的問(wèn)題，
3.各社區(qū)法律顧問(wèn)積極對(duì)接所服務(wù)社區(qū)，通過(guò)線上線下雙平臺(tái)開(kāi)展宣傳活動(dòng)，利用社區(qū)法律服務(wù)微信群，宣講《民法典》知識(shí)，解答群眾法律咨詢，積極引導(dǎo)居民尊法、學(xué)法、用法，提高居民的法制意識(shí)，增強(qiáng)法制觀念。
（二）組織開(kāi)展“法治六進(jìn)”活動(dòng)5場(chǎng)次，受眾1000人次。主要活動(dòng)具體情況：
1.2020年6月，街道應(yīng)急管理辦公室聯(lián)系轄區(qū)部分企業(yè)，開(kāi)展安全生產(chǎn)月活動(dòng)宣傳，取得良好活動(dòng)成效。
2.2020年7月，政法科、司法所、禁毒辦、元序律所聯(lián)合走進(jìn)百花社區(qū)、辛甸社區(qū)、祝甸社區(qū)等進(jìn)行普法宣傳，主要包括反、禁毒、法律條文知識(shí)，并進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)法律咨詢解答。
3.2020年10月，街道政法科、司法所與元序律所聯(lián)合在化纖社區(qū)憲法公園開(kāi)展普法宣傳活動(dòng)，現(xiàn)場(chǎng)解答群眾關(guān)于房產(chǎn)繼承、遺囑公證等法律問(wèn)題。
四、法治文化建設(shè)情況
現(xiàn)將三年來(lái)履職情況報(bào)告如下。
一、強(qiáng)化學(xué)習(xí)，明晰思路，確立工作總體目標(biāo)。加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)。積極參加了區(qū)委理論學(xué)習(xí)中心組學(xué)習(xí)、黨員先進(jìn)性教育和市委黨校《加強(qiáng)執(zhí)政能力培訓(xùn)班》、《樹(shù)立科學(xué)發(fā)展觀研討班》培訓(xùn)。利用在省委黨校《城建領(lǐng)導(dǎo)干部培訓(xùn)班》進(jìn)修機(jī)會(huì)，系統(tǒng)學(xué)習(xí)了政治理論和城建專業(yè)等方面知識(shí)。為進(jìn)一步提高自己，于06年初考入省委黨校函授研究生班經(jīng)濟(jì)管理專業(yè)進(jìn)修深造。做到學(xué)以致用，形成了《關(guān)于城市建設(shè)的思考》、《關(guān)于城市經(jīng)營(yíng)管理的探索與分析》等調(diào)研報(bào)告6篇，分別在《調(diào)查研究》、《城鄉(xiāng)建設(shè)》發(fā)表。理清工作思路。針對(duì)我區(qū)“三多”（企業(yè)多、棚戶區(qū)多、歷史欠賬多）、“三少”（資金少、合作少、可支配資源少）的實(shí)際，在充分調(diào)研基礎(chǔ)上，確定了“強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)理念，整合城市資產(chǎn)，廣辟融資渠道，拓展城市空間，突出基礎(chǔ)設(shè)施完善、老城區(qū)改造、環(huán)境整治及生態(tài)建設(shè)，全力打造生態(tài)石化新城”的總體思路，并付諸實(shí)施。堅(jiān)持規(guī)劃先行。論證編制了《龍鳳區(qū)總體規(guī)劃》，調(diào)整了《分區(qū)性總體規(guī)劃》，完成了《龍鳳鎮(zhèn)鎮(zhèn)域總體規(guī)劃》、《董家泡水環(huán)境綜合治理控詳規(guī)劃》、《南磚廠平房區(qū)控詳規(guī)劃》等16項(xiàng)專項(xiàng)規(guī)劃，分階段、有計(jì)劃組織實(shí)施，使戰(zhàn)略規(guī)劃從宏觀指導(dǎo)轉(zhuǎn)變?yōu)榫唧w操作，適時(shí)、有效地推進(jìn)了城鎮(zhèn)建設(shè)較高水平運(yùn)行。
二、審視區(qū)情，廣泛協(xié)調(diào)，破解資金瓶頸難題。
面對(duì)我區(qū)有限的財(cái)政現(xiàn)狀，落后的基礎(chǔ)設(shè)施，以及轄區(qū)企業(yè)效益下滑的客觀現(xiàn)實(shí)，我堅(jiān)持對(duì)上爭(zhēng)取扶持、橫向謀求合作、社會(huì)廣泛融資。三年來(lái)，共直接爭(zhēng)取資金2.9億元，政策爭(zhēng)取資金3.1億元，協(xié)調(diào)企業(yè)投入資金6.9億元。一是搶抓機(jī)遇協(xié)調(diào)資金支持。龍鳳鐵東跨線橋。爭(zhēng)取市政府、哈鐵分局投資3000萬(wàn)元。為提快車速，鐵路部門原計(jì)劃投資400萬(wàn)元建設(shè)下交橋，僅解決村民出行問(wèn)題。得知這一消息后，我立即向主要領(lǐng)導(dǎo)建議并及時(shí)向市里匯報(bào)。經(jīng)多方工作，更改為雙向四車道上交橋。并規(guī)劃了以跨線橋?yàn)闃屑~，連接世紀(jì)大道、臥龍路、龍華路和萬(wàn)峰路的“四路”工程。目前跨線橋已完成工程總量的80。今年，又協(xié)調(diào)市政府投資300萬(wàn)元，開(kāi)工建設(shè)了引橋與鐵東村通村公路。“一橋四路”的建設(shè)，將進(jìn)一步完善我區(qū)道路交通網(wǎng)絡(luò)，拓展發(fā)展框架，帶動(dòng)周邊20余平方公里土地大幅增值。濕地自然保護(hù)區(qū)建設(shè)。爭(zhēng)取市政府、石化企業(yè)投資1000萬(wàn)元建設(shè)了管護(hù)中心；對(duì)保護(hù)區(qū)范圍內(nèi)土地按每年200萬(wàn)元，分50年逐年進(jìn)行補(bǔ)償，累計(jì)補(bǔ)償資金1億元。主城區(qū)供水管網(wǎng)改造。爭(zhēng)取市政府資金500萬(wàn)元，現(xiàn)已竣工投入使用。城中村飲水解困工程。爭(zhēng)取市政府資金800萬(wàn)元，現(xiàn)已開(kāi)工建設(shè)。萬(wàn)峰路亮化。爭(zhēng)取市政府資金180萬(wàn)元，已竣工投入使用。無(wú)人保潔區(qū)保潔權(quán)拍賣、退耕還林、規(guī)劃編制。共爭(zhēng)取市政府匹配資金300萬(wàn)元，已按計(jì)劃全部完成。二是千方百計(jì)爭(zhēng)取政策傾斜。南磚廠平房區(qū)改造。該項(xiàng)目是困擾政府多年來(lái)的老大難問(wèn)題，經(jīng)過(guò)兩年多積極溝通協(xié)調(diào)，市長(zhǎng)辦公會(huì)議決定，將約3億元土地出讓金和行政規(guī)費(fèi)實(shí)施先征后返政策，用于前期土地整理和動(dòng)遷。土地整理項(xiàng)目。將前進(jìn)村、劉高手村及龍鳳區(qū)林場(chǎng)基本農(nóng)田申報(bào)了國(guó)家土地整理項(xiàng)目，項(xiàng)目預(yù)計(jì)投資1380萬(wàn)元，實(shí)施后可凈增耕地130.5公頃。三是政企合作攜手共建。龍鳳污水處理廠建設(shè)。經(jīng)與石化企業(yè)前期運(yùn)作，得到中石油天然氣股份有限公司正式批復(fù)，現(xiàn)9000萬(wàn)元項(xiàng)目建設(shè)資金已全部到位，正進(jìn)行項(xiàng)目選址和籌建準(zhǔn)備工作。光明路拓寬改造。經(jīng)多次協(xié)調(diào)， 石化總廠在企業(yè)改制后非常艱難的情況下，克服資金等困難，與區(qū)政府共同出資1000萬(wàn)元進(jìn)行了改造。協(xié)調(diào)企業(yè)投資項(xiàng)目。三年來(lái)，僅石化企業(yè)就投資6.5億元，先后拓改道路4條、總長(zhǎng)度8.6公里，建設(shè)住宅小區(qū)5個(gè)，辟建了體育場(chǎng)和水上公園各1處、生態(tài)園2處，并對(duì)部分老居住區(qū)進(jìn)行了整體改造。另外，還協(xié)調(diào)石油分站、石油公司、龍鳳熱電廠、市建一、二公司等8家企業(yè)投資500余萬(wàn)元在亮化、綠化、凈化等方面進(jìn)行了建設(shè)。
三、完善功能，優(yōu)化環(huán)境，提升石化城區(qū)品位。
三年來(lái)，總投資7.76億元，總建筑面積50.4萬(wàn)平方米，共拆除各類建筑8萬(wàn)平方米，植樹(shù)52萬(wàn)株，綠化面積80萬(wàn)平方米，人均綠地面積達(dá)8.07平方米。一是完善基礎(chǔ)設(shè)施。新、擴(kuò)、改道路6條、總長(zhǎng)度13.7公里，鋪設(shè)管網(wǎng)14.5公里，建設(shè)橋梁1座，主要包括：建設(shè)了環(huán)湖路、鐵東跨線橋和通村公路，拓寬了光明路，改造了臥興路、化誼路、興化大街，以及主城區(qū)、平房區(qū)和城中村供水管網(wǎng)。同時(shí)對(duì)龍北路、外環(huán)路、萬(wàn)峰路等路段進(jìn)行了亮化，亮化總長(zhǎng)度40余公里，轄區(qū)街路亮燈率達(dá)98。二是推進(jìn)城區(qū)改造。采取政府扶持、政策引導(dǎo)、企業(yè)參與、市場(chǎng)運(yùn)作方式，全力推進(jìn)棚戶區(qū)改造。主要包括：陽(yáng)光嘉園、陽(yáng)光馨園、陽(yáng)光俊園、鳳陽(yáng)小區(qū)、龍祥小區(qū)等7個(gè)居住區(qū)，建筑面積42.3萬(wàn)平方米。投資1400余萬(wàn)元，對(duì)區(qū)屬鳳祥、龍化小區(qū)等35棟住宅樓全部實(shí)施了平改坡工程，安裝了可視電子防盜門，改造了公共基礎(chǔ)設(shè)施。建設(shè)了鳳祥廣場(chǎng)、金世紀(jì)廣場(chǎng)等3個(gè)綜合活動(dòng)廣場(chǎng)，豐富了居民生活。城區(qū)品位日益提升，龍化小區(qū)被評(píng)為省級(jí)“物業(yè)管理示范小區(qū)”；龍興小區(qū)、上林小區(qū)、鳳祥小區(qū)3個(gè)小區(qū)晉升為省級(jí)“安靜居住小區(qū)”；全市亮化工作現(xiàn)場(chǎng)會(huì)、全省物業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)交流大慶現(xiàn)場(chǎng)會(huì)在我區(qū)召開(kāi)，推廣了我區(qū)的工作經(jīng)驗(yàn)。我區(qū)在全市作了《突出以人為本強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)管理全面提升石化城區(qū)品位》的典型發(fā)言。三是狠抓城市管理。深入開(kāi)展了“四化一暢”（綠化、美化、亮化、凈化和暢通工程）等系列活動(dòng)。主要對(duì)光明路、萬(wàn)峰路以及澳龍小區(qū)門前進(jìn)行了綠化，建設(shè)了三永近郊、廠西和化吉路三個(gè)生態(tài)園。辟建了省級(jí)龍鳳濕地自然保護(hù)區(qū)，設(shè)立管理站4處，24小時(shí)全天候看護(hù)，維護(hù)了良好生態(tài)環(huán)境。開(kāi)展了整治環(huán)境衛(wèi)生、清理占道經(jīng)營(yíng)、車輛拋灑治理、小廣告治理、露天燒烤和店外經(jīng)營(yíng)整頓、不規(guī)范牌匾整治等10余項(xiàng)專項(xiàng)整治，并把城市管理觸角從主街道向背街小巷延伸，由中心區(qū)向城鄉(xiāng)結(jié)合部延伸，對(duì)392.7萬(wàn)平方米無(wú)人保潔區(qū)保潔權(quán)進(jìn)行了公開(kāi)拍賣，城區(qū)環(huán)境由突擊整治向長(zhǎng)效管理根本性轉(zhuǎn)變。開(kāi)展了低空大氣污染、工業(yè)污染、噪聲治理，空氣優(yōu)良天數(shù)保持在340天以上。
四、以人為本，真抓實(shí)干，解決群眾民生問(wèn)題。
三年來(lái)，我始終堅(jiān)持“群眾利益無(wú)小事”思想，立足群眾，關(guān)注民情。一是大力實(shí)施民心工程。改造了主城區(qū)供水管網(wǎng)。引進(jìn)了東湖水廠水源，并將水經(jīng)營(yíng)權(quán)整體移交進(jìn)行專業(yè)經(jīng)營(yíng)管理（年可節(jié)約資金200萬(wàn)元），徹底解決了龍鳳地區(qū)1萬(wàn)余戶居民多年吃水難、吃水受制約這一久拖未決問(wèn)題。實(shí)施了城中村飲水解困工程。涉及澳龍小區(qū)、南磚廠棚戶區(qū)、動(dòng)力社區(qū)、臥里屯鐵路東、久青村、建興村等11個(gè)區(qū)域，覆蓋面積50余平方公里，受益群眾約2萬(wàn)余人，現(xiàn)已鋪設(shè)管線6000延長(zhǎng)米。加快了宅基地審批進(jìn)程。制定了《農(nóng)村危房翻建規(guī)劃審批意見(jiàn)》，完成了8個(gè)村集體土地測(cè)量和規(guī)劃編制工作，農(nóng)民建房難、辦證難問(wèn)題將得以有效緩解。二是切實(shí)維護(hù)群眾利益。在征地拆遷中，嚴(yán)格執(zhí)行政策標(biāo)準(zhǔn)，累計(jì)補(bǔ)償資金800余萬(wàn)元，沒(méi)有出現(xiàn)1例越級(jí)上訪和沖突事件。落實(shí)農(nóng)民工工資政策，累計(jì)解決拖欠款100余萬(wàn)元，并建立了約束保障機(jī)制，從根本上解決了農(nóng)民工工資拖欠問(wèn)題。承辦人大建議、政協(xié)提案149件，占總數(shù)的60，關(guān)注、解決群眾日常生活中遇到的難題，合理辦結(jié)率達(dá)100％。三是著力為百姓辦實(shí)事。嚴(yán)格按照區(qū)委、區(qū)政府要求，認(rèn)真落實(shí)職工住房、“兩費(fèi)”貨幣化補(bǔ)貼補(bǔ)差政策，共發(fā)放資金3329萬(wàn)元，受益面分別占到總數(shù)的90和96以上，職工多年期盼解決的問(wèn)題成為現(xiàn)實(shí)。關(guān)注弱勢(shì)群體，為環(huán)衛(wèi)工人平均提高工資近200元，并配備了防寒棉標(biāo)志服和安全警示標(biāo)志牌，推行人身意外傷害保險(xiǎn)，購(gòu)置了掃雪機(jī)、垃圾壓縮車等環(huán)衛(wèi)車輛5臺(tái)，改善了工資待遇，降低了作業(yè)強(qiáng)度。
五、廉潔自律，高效務(wù)實(shí)，樹(shù)立自身良好形象。
目前全區(qū)負(fù)責(zé)食品安全監(jiān)管工作的部門（單位）共有28家，其中區(qū)直部門21家，鎮(zhèn)政府（街道辦事處）7家。整個(gè)調(diào)研活動(dòng)分單位自查與組織實(shí)地調(diào)研兩個(gè)階段進(jìn)行。自查階段中，區(qū)編辦聯(lián)合區(qū)監(jiān)察局、區(qū)政府食品安全工作辦公室下發(fā)專門通知，要求全區(qū)各食品安全監(jiān)管部門（單位）根據(jù)國(guó)家、省有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定，按照監(jiān)管工作分工和檢查內(nèi)容，逐項(xiàng)梳理分析2010年以來(lái)履行職責(zé)情況，深入查找存在的問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，認(rèn)真研究落實(shí)改進(jìn)措施，形成分析透徹、內(nèi)容詳實(shí)的自查報(bào)告，并分別報(bào)送區(qū)編辦、區(qū)監(jiān)察局和區(qū)政府食安辦。實(shí)地調(diào)研階段，在對(duì)各部門（單位）報(bào)送的自查報(bào)告及相關(guān)材料認(rèn)真研究的基礎(chǔ)上，區(qū)編辦與區(qū)監(jiān)察局、區(qū)食安辦組成聯(lián)合小組，重點(diǎn)針對(duì)區(qū)農(nóng)業(yè)局、區(qū)水務(wù)局、商務(wù)局、衛(wèi)生局、工商局、質(zhì)監(jiān)局、畜牧獸醫(yī)局、食品藥品局及街道鎮(zhèn)共計(jì)15家部門（單位）進(jìn)行了實(shí)地調(diào)研。考察組通過(guò)聽(tīng)取履行職責(zé)情況介紹、檢查有關(guān)文件資料、查驗(yàn)群眾反映問(wèn)題和食品安全處置情況、走訪監(jiān)管對(duì)象、訪談部分人大代表和政協(xié)委員、開(kāi)展社會(huì)問(wèn)卷調(diào)查等方式對(duì)上述各部門（單位）的履行職責(zé)情況進(jìn)行了實(shí)地了解，并認(rèn)真聽(tīng)取各部門（單位）對(duì)食品安全監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)置、編制配備和隊(duì)伍建設(shè)存在問(wèn)題及意見(jiàn)建議。
從調(diào)研情況看，目前全區(qū)食品安全監(jiān)管部門（單位）履行職責(zé)情況良好，各部門（單位）均能嚴(yán)格落實(shí)“三定”規(guī)定，不斷健全完善食品安全定期督查機(jī)制、信息溝通機(jī)制、快速反應(yīng)機(jī)制，在農(nóng)畜產(chǎn)品種養(yǎng)殖、食品生產(chǎn)加工、食品流通、食品餐飲消費(fèi)等環(huán)節(jié)（領(lǐng)域）認(rèn)真履行食品安全監(jiān)管職責(zé)，嚴(yán)格貫徹落實(shí)食品安全法規(guī)；通過(guò)抓好重點(diǎn)時(shí)段、重大活動(dòng)、重點(diǎn)領(lǐng)域的食品安全專項(xiàng)整治，加大食品安全監(jiān)管力度，及時(shí)深入地解決影響食品安全的重點(diǎn)問(wèn)題和人民群眾反映的突出問(wèn)題。
二、存在問(wèn)題及原因
（一）部分食品安全監(jiān)管機(jī)構(gòu)編制嚴(yán)重不足，隊(duì)伍建設(shè)比較薄弱。以區(qū)食品藥品監(jiān)督管理局為例，目前泰山區(qū)內(nèi)餐飲服務(wù)單位總數(shù)達(dá)到2400余家，其中持證單位1836家，無(wú)證的小餐飲單位600余家，餐飲服務(wù)從業(yè)人員12000余人。此外，尚有數(shù)目龐大的無(wú)證小餐飲攤點(diǎn)。而作為全區(qū)餐飲服務(wù)食品安全監(jiān)管的具體職能部門，市食品化妝品監(jiān)督所泰山區(qū)稽查大隊(duì)目前只有25個(gè)編制，實(shí)有工作人員21名，其中副隊(duì)長(zhǎng)兩人，行政審批大廳工作人員兩人，區(qū)分局抽調(diào)人員2名，綜合科工作人員1名，一線執(zhí)法人員只有14人，監(jiān)管力量嚴(yán)重不足。區(qū)質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局，現(xiàn)監(jiān)管全區(qū)有食品生產(chǎn)許可證的企業(yè)共109家，涉及197個(gè)品種的產(chǎn)品，而區(qū)質(zhì)監(jiān)分局2002年2月上旬時(shí)只核定了公務(wù)員編制9人，稽查編制10人，再加上市轄區(qū)不設(shè)技術(shù)機(jī)構(gòu)，沒(méi)有確定事業(yè)編制，近10年沒(méi)有新進(jìn)人員，人員年齡結(jié)構(gòu)老化嚴(yán)重，造成目前區(qū)質(zhì)監(jiān)局監(jiān)管力量嚴(yán)重不足。
（二）職責(zé)分工不夠明確，監(jiān)管鏈條存在交叉或者缺失，某些經(jīng)營(yíng)單位經(jīng)營(yíng)行為認(rèn)定存有爭(zhēng)議。生產(chǎn)、流通和餐飲服務(wù)的界定模糊，尤其是邊界領(lǐng)域，給具體實(shí)施操作帶來(lái)了難度。各食品安全監(jiān)管部門“三定”規(guī)定及國(guó)家、省食品安全監(jiān)管法規(guī)本身規(guī)定十分明確，并沒(méi)有交叉或模糊地帶。但隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，涌現(xiàn)出不少新類型的食品餐飲企業(yè)，到底分屬哪段監(jiān)管，各部門存有爭(zhēng)議。如目前新出現(xiàn)的鮮奶吧，其經(jīng)營(yíng)模式包含了鮮奶現(xiàn)場(chǎng)加工出售、提供餐飲服務(wù)供食客現(xiàn)場(chǎng)食用等不同環(huán)節(jié)，使得工商、質(zhì)監(jiān)與食藥部門無(wú)法獨(dú)立完成監(jiān)管，結(jié)果就是哪家也不管，監(jiān)管陷入真空。目前存在這種監(jiān)管空白的還有泰城知名的銀座早餐、稻香園面包店等食品經(jīng)營(yíng)單位。
（三）監(jiān)管區(qū)域界定不明確，現(xiàn)實(shí)操作中導(dǎo)致監(jiān)管責(zé)任不明。泰山區(qū)地處市中區(qū)，地區(qū)特色為一地四府，狹小的地域范圍內(nèi)存在著多級(jí)政府機(jī)關(guān)，市政府、泰山區(qū)、岱岳區(qū)、泰山景區(qū)，單位眾多導(dǎo)致出現(xiàn)某些領(lǐng)域監(jiān)管區(qū)域界定不明確的現(xiàn)象。自2005年以來(lái)，在具體的監(jiān)管實(shí)踐中，存在以下問(wèn)題：一是部分區(qū)域的餐飲單位難以界定隸屬泰山區(qū)或景區(qū)監(jiān)管，二是景區(qū)運(yùn)營(yíng)證是否適用泰山區(qū)存在疑問(wèn)，三是存在一個(gè)食品經(jīng)營(yíng)單位同時(shí)跨泰山區(qū)、景區(qū)的現(xiàn)象，四是因管理爭(zhēng)議而引發(fā)的系列問(wèn)題。
（四）部分無(wú)證經(jīng)營(yíng)單位成為監(jiān)管空白，亟需城市執(zhí)法部門介入。泰山區(qū)現(xiàn)正處于高速城市化階段，城市建設(shè)速度很快，城區(qū)內(nèi)許多地方均在大拆大建，而小產(chǎn)權(quán)房、自搭自建房、面臨拆遷房、違章建筑房等都不能提供房產(chǎn)手續(xù)，客觀上造成了全區(qū)有1000余戶食品經(jīng)營(yíng)戶無(wú)法辦理食品流通許可證，給食藥部門和工商部門的監(jiān)管造成很大難度和隱患。
（五）監(jiān)管部門配合力度仍然不足，監(jiān)管鏈條銜接地帶不夠緊密。此類問(wèn)題在農(nóng)、畜產(chǎn)品領(lǐng)域表現(xiàn)突出。根據(jù)職責(zé)規(guī)定，需要相關(guān)部門進(jìn)行全程管理，同時(shí)需要市場(chǎng)開(kāi)辦單位嚴(yán)把市場(chǎng)進(jìn)貨關(guān)，將法律賦予市場(chǎng)開(kāi)辦單位的職責(zé)履行好。動(dòng)物產(chǎn)品進(jìn)入市場(chǎng)時(shí)，市場(chǎng)管理單位并不能嚴(yán)格查驗(yàn)是否具有畜牧部門出具的動(dòng)物產(chǎn)品檢疫證明，造成不合格動(dòng)物產(chǎn)品流向市場(chǎng)。在乳制品領(lǐng)域，原料進(jìn)入乳品加工企業(yè)時(shí)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照農(nóng)業(yè)部規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)對(duì)各項(xiàng)違禁物質(zhì)進(jìn)行嚴(yán)格檢測(cè)，才能杜絕各種違禁物質(zhì)的違法添加，質(zhì)監(jiān)部門也應(yīng)當(dāng)派駐監(jiān)管人員對(duì)企業(yè)的產(chǎn)品進(jìn)行不定期的抽檢，以防不合格乳制品流入市場(chǎng)。
三、對(duì)策與建議
一是盡快充實(shí)監(jiān)管力量。力量不足是制約監(jiān)管的直接原因。泰山區(qū)地處市中區(qū)，旅游餐飲業(yè)十分發(fā)達(dá)，食品安全監(jiān)管任務(wù)十分繁重。就現(xiàn)有監(jiān)管力量，如不計(jì)農(nóng)戶和小作坊、小攤販，平均1人要監(jiān)管100多戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位，每人日均監(jiān)管幾萬(wàn)斤食品。對(duì)食品安全監(jiān)管責(zé)任重、任務(wù)多、力量不足的部門（單位），如質(zhì)監(jiān)、食品藥品監(jiān)督管理局、各街道鎮(zhèn)等應(yīng)盡快充實(shí)人員編制，從源頭上增加監(jiān)管力量。此外，大力推動(dòng)監(jiān)管力量下沉，健全街道鎮(zhèn)、社區(qū)監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。
二是明確食品監(jiān)管區(qū)域界定。盡快明確和落實(shí)泰安市、泰山區(qū)與景區(qū)三級(jí)政府部門在食品安全各監(jiān)管環(huán)節(jié)的責(zé)任劃分，使各單位在履行各自職能時(shí)有章可循，避免出現(xiàn)監(jiān)管縫隙與空白。
三是監(jiān)管體制由分段監(jiān)管向分類監(jiān)管轉(zhuǎn)變。改變現(xiàn)行的分段監(jiān)管模式，科學(xué)劃分食品門類，在區(qū)內(nèi)行業(yè)集中程度比較高、比較成熟的食品門類上，探索建立分類監(jiān)管模式，具體的某一食品種類由一個(gè)部門從生產(chǎn)源頭一直負(fù)責(zé)到餐飲消費(fèi)環(huán)節(jié)。這種模式下，一方面可以最大限度的提高食品安全監(jiān)管的專業(yè)執(zhí)法水平，另一方面可以做到從源頭開(kāi)始的全程質(zhì)量控制，避免可能出現(xiàn)的監(jiān)管縫隙。
關(guān)鍵詞：基層央行；履職審計(jì)
中圖分類號(hào)：F832.31 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B 文章編號(hào)：1007-4392(2012)02-0077-02
開(kāi)展基層央行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計(jì)，是人民銀行內(nèi)審工作的重點(diǎn)，對(duì)加強(qiáng)基層央行領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)督，促進(jìn)內(nèi)控機(jī)制的完善、執(zhí)政能力的提高，更好的履行央行的職能。更好的服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，落實(shí)執(zhí)行總行的政策具有重要的作用。近年來(lái)。各級(jí)內(nèi)審部門分別從履職審計(jì)的程序、內(nèi)容和評(píng)價(jià)方法等多方面進(jìn)行了積極的探索，積累了一定的經(jīng)驗(yàn)。但隨著基層人民銀行職能轉(zhuǎn)變和干部管理要求的不斷提高，現(xiàn)有履職審計(jì)的方式和內(nèi)容雖然在一定程度上彌補(bǔ)了離任審計(jì)的不足，但與開(kāi)展履職審計(jì)的預(yù)期目標(biāo)相差甚遠(yuǎn)，履職審計(jì)的深度和內(nèi)容急需進(jìn)一步改進(jìn)和提高。
一、基層央行履職審計(jì)工作存在的問(wèn)題
(一)履職審計(jì)目標(biāo)定位存在差異
目前各地對(duì)履職審計(jì)的理解和認(rèn)識(shí)上還存在著一定差異，有的認(rèn)為履職審計(jì)是對(duì)原有全面審計(jì)和離任審計(jì)的結(jié)合和補(bǔ)充：有的認(rèn)為是考核領(lǐng)導(dǎo)干部責(zé)任意識(shí)的手段。在《中國(guó)人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履職審計(jì)實(shí)施辦法》(試行)規(guī)定中，明確指出履職審計(jì)的對(duì)象是各級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)干部和內(nèi)設(shè)職能部門主要負(fù)責(zé)人。而目前審計(jì)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部開(kāi)展履職審計(jì)時(shí)，主要是從被審計(jì)行的業(yè)務(wù)層面展開(kāi)，檢查被審計(jì)單位和部門的全部業(yè)務(wù)操作情況，使審計(jì)對(duì)象變?yōu)榱酸槍?duì)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人的履職水平和業(yè)務(wù)能力的考察，但實(shí)際上很多具體的業(yè)務(wù)操作與領(lǐng)導(dǎo)干部履職情況關(guān)聯(lián)很少。領(lǐng)導(dǎo)履職與業(yè)務(wù)管理具有完全不同的內(nèi)涵。業(yè)務(wù)管理職責(zé)只是領(lǐng)導(dǎo)履行職責(zé)中的一個(gè)方面，“干部任免管理”和“黨風(fēng)廉政建設(shè)”等也是領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)的重要內(nèi)容。現(xiàn)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)履職審計(jì)僅從業(yè)務(wù)操作管理職責(zé)來(lái)審計(jì)，則得出的結(jié)論是不全面的，也是不準(zhǔn)確的，沒(méi)有說(shuō)服力。其責(zé)任界定、評(píng)價(jià)不全面也不客觀、審計(jì)的權(quán)威性受到質(zhì)疑。同時(shí)以業(yè)務(wù)部門人員的履職水平和業(yè)務(wù)能力來(lái)評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部和部門負(fù)責(zé)人履職情況，顯然偏離了審計(jì)的目標(biāo)，失去了履職審計(jì)的價(jià)值和意義。
(二)履職審計(jì)的中心發(fā)生偏離
現(xiàn)行的《中國(guó)人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履職審計(jì)實(shí)施辦法》(試行)，對(duì)履職審計(jì)內(nèi)容規(guī)定為：傳達(dá)貫徹國(guó)家法律法規(guī)、方針政策和總行規(guī)章制度以及上級(jí)行決定情況，組織和參與決策情況，內(nèi)部控制管理情況，以及履行業(yè)務(wù)管理職責(zé)情況四個(gè)方面。行長(zhǎng)的主要職責(zé)是決策、用人和協(xié)調(diào)管理。然而這三方面工作尚無(wú)具體的量化標(biāo)準(zhǔn)，也很難進(jìn)行評(píng)述。傳統(tǒng)習(xí)慣，文化氛圍和人員整體素質(zhì)決定了單位內(nèi)部管理和內(nèi)控執(zhí)行情況的好壞，短時(shí)間內(nèi)很難取得明顯效果，因此對(duì)其界定領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，意義不大。同時(shí)。行長(zhǎng)一般主管或分管內(nèi)審或人事部門，而履職審計(jì)中內(nèi)審和人事部門不是審計(jì)的重點(diǎn)。所以對(duì)行長(zhǎng)來(lái)說(shuō)，承擔(dān)主管責(zé)任的可能性很小。只有查庫(kù)和綜合治理工作屬行長(zhǎng)具體負(fù)責(zé)，也只有這二項(xiàng)工作發(fā)生了問(wèn)題行長(zhǎng)才承擔(dān)直接責(zé)任。從而對(duì)行長(zhǎng)而言，履職審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題一般只是承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。《履職審計(jì)辦法》沒(méi)有做出明確規(guī)定，僅僅是一句承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任了事，這四個(gè)方面實(shí)質(zhì)上只涵蓋人民銀行的業(yè)務(wù)工作。而業(yè)務(wù)審計(jì)本應(yīng)是評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部履職情況的基礎(chǔ)和依據(jù)，但在審計(jì)操作中，偏重于查錯(cuò)糾弊，檢查業(yè)務(wù)操作是否合規(guī)，規(guī)章制度是否落實(shí)，把履職審計(jì)的重心放到了業(yè)務(wù)管理的細(xì)節(jié)上。使履職審計(jì)變成了業(yè)務(wù)合規(guī)性審計(jì)，偏離了履職審計(jì)監(jiān)督評(píng)價(jià)的初衷。
(三)審計(jì)方式落后，無(wú)法達(dá)到審計(jì)預(yù)期目的
經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)是傳統(tǒng)的全面審計(jì)和離任審計(jì)查找問(wèn)題的重點(diǎn)，其審計(jì)方式主要是檢查規(guī)章制度的制定和執(zhí)行情況，不同于領(lǐng)導(dǎo)履行職責(zé)審計(jì)以決策、管理、協(xié)調(diào)和監(jiān)督各項(xiàng)工作的情況為重點(diǎn)的審計(jì)。目前履職審計(jì)仍然是以全面審計(jì)方式的套路，從操作層面的審計(jì)核查來(lái)開(kāi)展，沒(méi)有切實(shí)根據(jù)履職審計(jì)的特點(diǎn)，從管理審計(jì)的角度，改變審計(jì)方式和手段，導(dǎo)致無(wú)法真正體現(xiàn)履職審計(jì)的內(nèi)涵和精髓。履職審計(jì)常以傳統(tǒng)的查閱資料、現(xiàn)場(chǎng)查看、詢問(wèn)、調(diào)查問(wèn)卷等方法，多年來(lái)未根據(jù)被審計(jì)單位的變化等特點(diǎn)對(duì)審計(jì)方法進(jìn)行適當(dāng)?shù)母倪M(jìn)和發(fā)展，履職審計(jì)效果和目的難以得到確保。
(四)履職審計(jì)使用價(jià)值不高
正確評(píng)價(jià)被審計(jì)對(duì)象的履職狀況是履職審計(jì)工作的目的。履職審計(jì)報(bào)告一方面應(yīng)成為評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部的重要依據(jù)，另一方面也為領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)一步改進(jìn)工作提供參考。但目前履職審計(jì)評(píng)價(jià)和審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，均未從綜合分析的角度對(duì)被審對(duì)象任期工作給予整體評(píng)價(jià)。審計(jì)報(bào)告的披露也由于審計(jì)人員的專業(yè)水平和側(cè)重點(diǎn)不同導(dǎo)致內(nèi)容散亂，重點(diǎn)不突出，整體把握性不強(qiáng)。雖提出問(wèn)題較多，但作出評(píng)價(jià)較少：泛泛而談?shì)^多，特色針對(duì)性較少；致使審計(jì)報(bào)告無(wú)法全面準(zhǔn)確反映審計(jì)對(duì)象的客觀真實(shí)情況，降低了審計(jì)報(bào)告的使用價(jià)值，使履職審計(jì)工作難以發(fā)揮應(yīng)有的作用。
二、提高基層央行履職審計(jì)效果的建議
(一)準(zhǔn)確定位履職審計(jì)的目標(biāo)、職能
履職審計(jì)是對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部一定時(shí)期內(nèi)履行職責(zé)情況進(jìn)行的監(jiān)督檢查和評(píng)價(jià)，是對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部管理能力綜合考評(píng)的重要方法，是以全面審計(jì)所要檢查的主要內(nèi)容。再涵蓋被審計(jì)單位領(lǐng)導(dǎo)班子履行職責(zé)情況。對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題檢查落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)負(fù)的相應(yīng)責(zé)任。履職審計(jì)不是操作性審計(jì)，而是管理性審計(jì)，是站在管理的角度評(píng)價(jià)被審計(jì)對(duì)象的履職效果，進(jìn)而對(duì)被審計(jì)對(duì)象作出客觀、公正的評(píng)價(jià)結(jié)論。因此，單純的查錯(cuò)糾弊。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，堵塞漏洞不應(yīng)是履職審計(jì)的主體，履行職責(zé)評(píng)價(jià)才是審計(jì)的中心。開(kāi)展履職審計(jì)需要根據(jù)其基本內(nèi)涵，合理確定評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)體系，科學(xué)選擇審計(jì)方法、內(nèi)容和手段。
(二)積極拓展履職審計(jì)內(nèi)容和空間
對(duì)領(lǐng)導(dǎo)者的履職評(píng)價(jià)是涉及各個(gè)因素的綜合評(píng)價(jià)。履職審計(jì)既然是對(duì)領(lǐng)導(dǎo)者履職情況的評(píng)價(jià)，單純以“業(yè)務(wù)管理情況”來(lái)評(píng)價(jià)一個(gè)領(lǐng)導(dǎo)者的全面履職情況顯然有失偏頗。對(duì)此，應(yīng)參照領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計(jì)確立的管理決策、干部管理、廉政建設(shè)、內(nèi)控建設(shè)和業(yè)務(wù)管理五個(gè)方面，對(duì)被審對(duì)象進(jìn)行全面系統(tǒng)的分析和判斷。因?yàn)椤案刹抗芾怼Ⅻh風(fēng)廉政建設(shè)”等也是領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)的重要內(nèi)容。當(dāng)然，目前“干部思想品德、工作能力、干部任免情況”主要由人事部門考核監(jiān)督，“黨風(fēng)廉政建設(shè)”主要由紀(jì)檢監(jiān)察部門考核監(jiān)督，但目前基層人民銀行已基本建立機(jī)關(guān)內(nèi)部監(jiān)督部門(人事、紀(jì)檢、事后、內(nèi)審)聯(lián)席會(huì)制度，內(nèi)審部門開(kāi)展履職審計(jì)完全可以會(huì)同人事、紀(jì)檢監(jiān)察部門一起進(jìn)行，這既是整合和節(jié)約監(jiān)督資源的需要，也是發(fā)揮監(jiān)管合力。提高履職審計(jì)質(zhì)量的根本要求。
(三)努力提高履職審計(jì)的質(zhì)量
目前，基層行履職審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)時(shí)間一般為1至2周，加上審計(jì)的前期準(zhǔn)備和報(bào)告的整理匯總也只不過(guò)一個(gè)月時(shí)間，有限的時(shí)間內(nèi)，為行黨委提供寶貴、公正的“評(píng)價(jià)報(bào)告”。難度確實(shí)很大，甚至不太現(xiàn)實(shí)。因此改變方式方法，努力提高審計(jì)水平和質(zhì)量。一是采取與內(nèi)控評(píng)價(jià)相結(jié)合、與日常考評(píng)相結(jié)合、創(chuàng)建被審計(jì)對(duì)象的資料庫(kù)、分析庫(kù)等多種形式，進(jìn)一步改進(jìn)審計(jì)方式，實(shí)現(xiàn)信息共享。二是綜合運(yùn)用問(wèn)卷調(diào)查、聽(tīng)述職報(bào)告、約見(jiàn)會(huì)談、找員工座談、現(xiàn)場(chǎng)查看和走訪了解等多種審計(jì)方式。盡快開(kāi)發(fā)非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)手段，建立和完善審計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)，充分利用信息技術(shù)優(yōu)勢(shì)，隨時(shí)掌握方針，政策、法規(guī)、制度動(dòng)態(tài)，掌握審計(jì)對(duì)象的工作狀態(tài)，進(jìn)行過(guò)程控制，實(shí)時(shí)跟蹤，以提高審計(jì)效率。為履職審計(jì)評(píng)價(jià)提供全面、動(dòng)態(tài)、持續(xù)的信息服務(wù)。
夯實(shí)基礎(chǔ)，做好代表履職環(huán)境建設(shè)工作
多形式增強(qiáng)代表履職能力。今年新補(bǔ)選的代表較多，協(xié)助常委會(huì)抓好新代表的履職學(xué)習(xí)，是聯(lián)絡(luò)室的重要任務(wù)。為此，聯(lián)絡(luò)室除安排代表參加靜安區(qū)人大常委會(huì)組織的履職學(xué)習(xí)外，還逐一與新代表進(jìn)行溝通，告知代表履職的有關(guān)注意事項(xiàng)，組織新老代表座談交流，讓新代表分享履職經(jīng)驗(yàn)、盡快進(jìn)入角色。
多渠道激發(fā)代表履職熱情。聯(lián)絡(luò)室主任定期帶隊(duì)走訪代表及其所在單位，關(guān)心代表的工作和生活，協(xié)調(diào)解決代表單位與周邊環(huán)境矛盾等問(wèn)題，做到社區(qū)為代表服務(wù)，增強(qiáng)了代表對(duì)社區(qū)的歸屬感；加強(qiáng)對(duì)代表履職事跡的宣傳，利用《家在江寧》雜志、社區(qū)報(bào)、有線臺(tái)等平臺(tái)對(duì)代表履職典型事跡應(yīng)報(bào)盡報(bào)；積極推進(jìn)代表述職工作，今年聯(lián)絡(luò)室共組織了4場(chǎng)“區(qū)人大代表履職情況報(bào)告會(huì)”，有8位代表就“如何當(dāng)好群眾代言人”向選民報(bào)告履職情況，接受評(píng)議和監(jiān)督；使用好代表履職情況信息庫(kù)，以信息平臺(tái)記錄代表履職痕跡，拓展代表履職反饋渠道，增強(qiáng)代表責(zé)任意識(shí)。
多方位提升代表履職成效。為確保代表書(shū)面意見(jiàn)和各類建議的辦理效果，聯(lián)絡(luò)室多方位做好支撐。對(duì)今年代表提出的51件書(shū)面意見(jiàn)和建議一一進(jìn)行登記，持續(xù)跟蹤辦理情況，實(shí)時(shí)向代表反饋；根據(jù)代表意愿，積極搭建平臺(tái)，約請(qǐng)區(qū)政府有關(guān)職能部門與代表懇談，促成熱點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題解決；協(xié)助代表向群眾告知辦理結(jié)果，進(jìn)行必要解釋或說(shuō)明。例如，今月7月份，代表提交的“關(guān)于在我區(qū)試行醫(yī)療救助對(duì)象就醫(yī)實(shí)時(shí)結(jié)算的意見(jiàn)和建議”，被靜安區(qū)民政局研究采納，有力推動(dòng)了全區(qū)醫(yī)療救助對(duì)象就醫(yī)實(shí)時(shí)結(jié)算問(wèn)題的解決，受益面近兩千戶低保家庭。
創(chuàng)新方法，做好代表閉會(huì)期間履職保障工作
一是認(rèn)真組織代表專題調(diào)研。根據(jù)區(qū)人大常委會(huì)的安排，聯(lián)絡(luò)室圍繞社區(qū)集中反映的老齡服務(wù)、城區(qū)管理等2個(gè)熱點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題，組織26位代表深入實(shí)際開(kāi)展調(diào)研。調(diào)研期間，聯(lián)絡(luò)室牽頭成立調(diào)研項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)組和保障組，做好項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的情況分析、方案設(shè)計(jì)、工委聯(lián)絡(luò)、實(shí)地視察、專題訪談，問(wèn)卷調(diào)查等相關(guān)準(zhǔn)備。通過(guò)代表的深入調(diào)研，形成了內(nèi)容豐富、對(duì)策詳盡、質(zhì)量較高的調(diào)研報(bào)告，對(duì)進(jìn)一步推動(dòng)社區(qū)服務(wù)和管理效能的提升提供了重要參考。
二是努力豐富代表匯集民意渠道。今年組織了75人次市、區(qū)人大代表集中深入居民區(qū)傾聽(tīng)社情民意；依托居民區(qū)人大代表聯(lián)系點(diǎn)，以季度通報(bào)形式，將居民區(qū)動(dòng)態(tài)篩選梳理后提供給代表；邀請(qǐng)代表參加街道重要會(huì)議和重大活動(dòng)；安排12位代表參與街道接待；及時(shí)向代表寄送區(qū)和街道工作信息資料等，為代表提出書(shū)面意見(jiàn)和發(fā)表審議意見(jiàn)提供了重要依據(jù)。
三是切實(shí)保障代表參與社區(qū)自治工作。邀請(qǐng)代表定期參與居民區(qū)議事協(xié)商，提升社區(qū)事務(wù)管理工作的透明度；匯集代表和群眾的集體智慧，在社區(qū)雜志中增設(shè)“共商共治”專欄，就難點(diǎn)問(wèn)題共同出點(diǎn)子、想實(shí)招，初步形成了人大代表參與社區(qū)自治的新局面，推動(dòng)了社區(qū)事務(wù)公開(kāi)和民主監(jiān)督的深化。
規(guī)范運(yùn)作，做好代表聯(lián)絡(luò)室建設(shè)工作
時(shí)至2017年，獨(dú)立董事制度在中國(guó)上市公司已實(shí)施16載。獨(dú)立性是獨(dú)董的靈魂。專業(yè)知識(shí)與經(jīng)驗(yàn)以及獨(dú)立于股東與管理者的身份，使獨(dú)董能站在客觀公正的立場(chǎng)服務(wù)于全體股東的利益、公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。獨(dú)立性所a生的良好治理效果，是以勤勉盡責(zé)為前提的。如果獨(dú)董不具有應(yīng)有的勤勉，將自己獨(dú)立于任職公司的治理之外而成為不聞不問(wèn)的“花瓶”董事，獨(dú)董機(jī)制無(wú)法產(chǎn)生預(yù)期的效果。
盡管獨(dú)董承擔(dān)著巨大的責(zé)任，但由于“兼職”性質(zhì)，對(duì)其履職過(guò)程勤勉性的監(jiān)管存在著較大的難度。雖然能夠?qū)κ欠裼H自出席董事會(huì)、缺席現(xiàn)場(chǎng)董事會(huì)次數(shù)、董事會(huì)上是否投反對(duì)票等關(guān)鍵點(diǎn)考察獨(dú)董的勤勉履職狀況，但大多數(shù)行為是無(wú)法考察和判斷的。例如，是否主動(dòng)掌握任職公司行業(yè)特色及行業(yè)監(jiān)管方面的知識(shí)、是否在參會(huì)前認(rèn)真閱讀董事會(huì)會(huì)議資料、是否就決策中的重大事項(xiàng)事前與有關(guān)人員溝通等。對(duì)獨(dú)董而言，勤勉是憑良心，而不是靠監(jiān)管。作為勤勉盡責(zé)的獨(dú)董，必須同時(shí)服務(wù)于公司治理的合規(guī)性和效益性，缺一不可：必須在把好合規(guī)關(guān)的基礎(chǔ)上，花費(fèi)更多的時(shí)間和精力貢獻(xiàn)于公司的效益性。
如何把握合規(guī)性更加重要
什么是獨(dú)董的合規(guī)性職責(zé)？保證董事會(huì)在決策過(guò)程中遵循現(xiàn)行法律、法規(guī)或?qū)I(yè)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，保護(hù)股東尤其是中小股東的利益不受侵害。客觀地說(shuō)，絕大多數(shù)獨(dú)董在公司運(yùn)行的合規(guī)性方面投入的時(shí)間與精力不少。他們對(duì)年報(bào)、關(guān)聯(lián)交易、擔(dān)保等交易和事項(xiàng)的關(guān)注度非常高，在合規(guī)性把握上做出的努力和成效有目共睹。獨(dú)董基于合規(guī)性的盡責(zé)履職主要原因有：合規(guī)方面的監(jiān)管規(guī)定明確、并具有很強(qiáng)的可操作性；上市公司風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)總體上講比較強(qiáng)，愿意利用獨(dú)董的知識(shí)與經(jīng)驗(yàn)共同把好合規(guī)關(guān)；獨(dú)董本人自身的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)與自我保護(hù)意識(shí)。在董事會(huì)這一群體中，獨(dú)董與其他董事不是對(duì)立關(guān)系，也不是監(jiān)督與被監(jiān)督的關(guān)系，而是與其他董事一道，共同把好合規(guī)關(guān)、最大限度降低違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。
對(duì)獨(dú)董而言，如何把握合規(guī)性比把握合規(guī)性本身更重要。理論界和實(shí)務(wù)界流行一種看法，將獨(dú)董投反對(duì)票理解為對(duì)合規(guī)盡責(zé)，而把長(zhǎng)期未投棄權(quán)票、反對(duì)票的行為當(dāng)成“花瓶”的證據(jù)。事實(shí)上，這是一種簡(jiǎn)單的、形而上學(xué)的看法。我認(rèn)為，作為獨(dú)董，不能簡(jiǎn)單地通過(guò)行使否決權(quán)來(lái)達(dá)到合規(guī)的目的，而應(yīng)該在董事會(huì)就有爭(zhēng)議事項(xiàng)投票形成決議之前，通過(guò)與其他董事、管理層溝通、共同商量，找出具有合規(guī)性的解決辦法。例如，本人曾任職獨(dú)董的一家上市公司，其一家下屬三級(jí)企業(yè)需獲得一筆銀行貸款，但銀行要求上市公司擔(dān)保，按持股比例計(jì)算，上市公司在該三級(jí)公司中的權(quán)益不到30%。在該方案上董事會(huì)之前，我們獨(dú)董通過(guò)與其他董事、高管多次溝通，提出應(yīng)該由下屬二級(jí)公司與該三級(jí)公司的其他股東共同按出資比例擔(dān)保，而上市公司本身不應(yīng)該參與該筆貸款的擔(dān)保，最后我們的建議得到各方的讓可，公司撤銷了該項(xiàng)議案。
事實(shí)上，獨(dú)董投棄權(quán)票和反對(duì)票是迫不得已的做法，不是最佳的履職方式。不能將獨(dú)董是否投棄權(quán)票、反對(duì)票作為衡量是否勤勉盡責(zé)的標(biāo)準(zhǔn)，中國(guó)的協(xié)商制民主的文化決定著決議之前充分溝通和協(xié)商、達(dá)成一致意見(jiàn)后形成決議，是最佳的決策方式。
價(jià)值創(chuàng)造需重效益性履職
效益性指的是，獨(dú)董確保董事會(huì)在決策中有效地使用企業(yè)資源以滿足企業(yè)運(yùn)行和發(fā)展的需要，在給定的戰(zhàn)略框架下，使得企業(yè)在中長(zhǎng)期發(fā)展中作出資源配置最優(yōu)化的決策。《上市公司獨(dú)立董事履職指引》有兩點(diǎn)涉及對(duì)獨(dú)董提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益方面的要求：獨(dú)董對(duì)募集資金的使用應(yīng)當(dāng)要求相關(guān)人員就新投資項(xiàng)目的可行性、項(xiàng)目收益及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)等進(jìn)行分析論證，并發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)；獨(dú)董應(yīng)對(duì)授權(quán)、重大融資和資產(chǎn)重組及相關(guān)資產(chǎn)評(píng)估事項(xiàng)的合理性進(jìn)行考慮并提出建議。
勤勉盡責(zé)要求獨(dú)董同時(shí)為合規(guī)性和效益性而努力。合規(guī)性和效益性的區(qū)別表現(xiàn)為：獨(dú)董在合規(guī)性職責(zé)方面不作為意味著跌破了履職底線，將會(huì)產(chǎn)生個(gè)人法律風(fēng)險(xiǎn)，而在效益性職責(zé)方面不作為通常只會(huì)對(duì)獨(dú)董的聲譽(yù)和能力產(chǎn)生損害；合規(guī)性職責(zé)的履行能夠保證企業(yè)建立基本的制度和正常運(yùn)作，只有在此基礎(chǔ)上履行好效益性職責(zé)才能發(fā)揮提升企業(yè)價(jià)值的作用。有的獨(dú)董認(rèn)為對(duì)效益的追求是股東董事的責(zé)任，置身于企業(yè)經(jīng)營(yíng)外部、與企業(yè)無(wú)利益關(guān)系的獨(dú)董必須關(guān)注的是企業(yè)在追效益過(guò)程中不得損害中小股東的合法權(quán)益，而不是企業(yè)追求經(jīng)濟(jì)效益本身。
上市公司聘請(qǐng)獨(dú)董通常會(huì)考慮獨(dú)董的知識(shí)結(jié)構(gòu)，獨(dú)董中通常有財(cái)會(huì)、法律、行業(yè)方面的專家。某一上市公司的獨(dú)董群體中，既講求分工，也講求合作。獨(dú)董的效益性方面的履職，主要體現(xiàn)在投資決策參與度和籌資決策參與度。盡管提交議案的同時(shí)管理層會(huì)提交內(nèi)容詳細(xì)的可行性報(bào)告，然而獨(dú)董事前不僅需要詳細(xì)研讀方案和相關(guān)可行性報(bào)告，還需要重點(diǎn)關(guān)注可行性報(bào)告形成過(guò)程中基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的客觀性。例如，對(duì)于項(xiàng)目投資方案，獨(dú)董要更多地關(guān)注投資方案的行業(yè)前景、政策現(xiàn)狀與趨勢(shì)、方案可能面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)對(duì)投資回報(bào)測(cè)算中所采用的產(chǎn)能、銷量、價(jià)格、市場(chǎng)占有率、貼現(xiàn)率等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的可靠性進(jìn)行驗(yàn)證，必要時(shí)需要查閱相關(guān)資料、實(shí)地調(diào)研、與管理層溝通，避免因過(guò)于樂(lè)觀、盲目決策造成重大投資損失。
上市公司需正確對(duì)待獨(dú)董
勤勉履職、追求合規(guī)與效益雙目標(biāo)是獨(dú)董應(yīng)盡的義務(wù)。獨(dú)董履職過(guò)程與作用發(fā)揮程度呈正相關(guān)關(guān)系。但不可否認(rèn)，獨(dú)董履職過(guò)程關(guān)鍵點(diǎn)并非獨(dú)董自身所能完全把握的。獨(dú)董勤勉履職的程度，以及履職的最終效果，與任職公司對(duì)獨(dú)董機(jī)制的認(rèn)識(shí)、上市公司規(guī)范運(yùn)作狀況，以及為獨(dú)董提供履職條件有著密切的關(guān)系。本人曾對(duì)獨(dú)董參加董事會(huì)會(huì)議情況進(jìn)行過(guò)調(diào)研，發(fā)現(xiàn)同時(shí)做若干家上市公司獨(dú)董的人士，在有的公司任職兩屆從未缺席現(xiàn)場(chǎng)董事會(huì)，而在另一家公司則每年都有缺席董事會(huì)的情況，原因是有的公司會(huì)就董事會(huì)的開(kāi)會(huì)時(shí)間與獨(dú)董充分溝通，從而保證全體獨(dú)董均能參加會(huì)議，而有的公司未進(jìn)行充分溝通的情況下下達(dá)會(huì)議通知，致使有的獨(dú)董因時(shí)間沖突未能參加會(huì)議。
為了使獨(dú)董勤勉履職能夠產(chǎn)生合規(guī)性和效益性雙重效果，上市公司應(yīng)該做到以下幾點(diǎn)：
一是端正認(rèn)識(shí)。聘請(qǐng)獨(dú)董不僅是從形式上滿足外界監(jiān)管要求，更重要的是運(yùn)用獨(dú)董的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)優(yōu)化公司決策，為公司創(chuàng)造最大化的價(jià)值。
當(dāng)選為三亞市人大代表，我始終感到這既是榮譽(yù)，更是責(zé)任；下面我把三年來(lái)的履職情況匯報(bào)如下：
一、積極參加學(xué)習(xí)，努力提高素質(zhì)
為了使自己能更好地履職，我積極參加市人大常委會(huì)組織的代表培訓(xùn)學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)黨的十精神，學(xué)習(xí)人大依法履職的相關(guān)法律和規(guī)范性文件，了解掌握人大的議事規(guī)則和工作程序。增強(qiáng)了我的政治敏銳能力和政治鑒別能力，提高了思想理論水平，對(duì)如何審議各項(xiàng)工作報(bào)告、如何提出代表議案和建議等代表履職所需要掌握的基本知識(shí)和技能有了系統(tǒng)的了解，依法履職的責(zé)任感、增強(qiáng)了使命感，群眾意識(shí)、法制意識(shí)、服務(wù)意識(shí)、代表意識(shí)，為履行好代表職責(zé)打下了良好的基礎(chǔ)。
二、積極調(diào)查研究，確保提議符合群眾愿望
三年來(lái)，我始終堅(jiān)持深入了解群眾生產(chǎn)生活，努力做人民群眾的代言人。及時(shí)了解本地急需解決的民生問(wèn)題。在每次人代會(huì)召開(kāi)之前，我都要深入了解群眾的生產(chǎn)生活，咨詢?nèi)罕姷囊庖?jiàn)和要求，了解本地最需要解決的問(wèn)題。通過(guò)調(diào)查研究，了解民情，掌握到第一手的資料，為出席人大會(huì)議審議各項(xiàng)議案和報(bào)告，醞釀、起草、提出高質(zhì)量的議案、建議、批評(píng)和意見(jiàn)做好準(zhǔn)備，為在人大會(huì)上充分反映本地人民群眾的呼聲和要求做好準(zhǔn)備，協(xié)助本級(jí)人民政府推行工作。
三、積極提建議，依法行使權(quán)利
作為一名人大代表，我都積極參加人代會(huì)，積極提建議、參加小組討論。審議議案，并投好“神圣的一票”，會(huì)議表決嚴(yán)肅認(rèn)真。
為了能充分發(fā)揮人大代表作用，保持與群眾的交流與聯(lián)系，及時(shí)了解群眾的建議和意見(jiàn)，我都堅(jiān)持到田間地頭查看農(nóng)業(yè)設(shè)施，定期走訪群眾，傾聽(tīng)群眾呼聲，做到不閉目塞聽(tīng)；審議討論發(fā)言積極；在依法履職中，對(duì)于群眾關(guān)注的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題。做到發(fā)言有質(zhì)量，建議有份量，有代表性以及提對(duì)策，增強(qiáng)議案的準(zhǔn)確性、實(shí)效性和可操作性。在履職期間，提議有《修建崖保路》、《修建郎茫田農(nóng)用公路》、《規(guī)劃修建港門片區(qū)停車場(chǎng)》、《西線鐵路橋農(nóng)用公路恢復(fù)》、《保護(hù)寧遠(yuǎn)河、打擊禁止非法采沙》等建議。
在今后的工作中，我將充分發(fā)揮人大代表的橋梁紐帶作用，廣泛聯(lián)系群眾，深入調(diào)查研究，就群眾關(guān)心的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題提出合理建議，架起政府與群眾溝通的橋梁。
加強(qiáng)人大代表管理的三點(diǎn)建議
人大代表來(lái)自人民，是人大常委會(huì)組成人員，人大代表代表人大形象，代表選民利益，受到選民的關(guān)注，因此加強(qiáng)對(duì)人大代表的管理尤其重要，過(guò)去對(duì)人大代表選出就完事了，履職疏于管理的問(wèn)題一直存在，尤其是對(duì)一些人大代表管理處于真空狀態(tài)。
一是代表隊(duì)伍大、管理隊(duì)伍小。全區(qū)有省人大代表3名，市人大代表29名，區(qū)人大代表164名，鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）人大代表265名，負(fù)責(zé)服務(wù)管理人大代表的選聯(lián)工委只有2個(gè)編制，實(shí)際在崗2人，很難承擔(dān)起應(yīng)有職責(zé)。
二是代表履職動(dòng)機(jī)強(qiáng)、能力弱。2017年換屆后，代表來(lái)源更加廣泛，大家都想多為選區(qū)群眾代言。但對(duì)如何審議工作報(bào)告、如何提出議案或建議、批評(píng)和意見(jiàn)、如何搞好視察調(diào)研活動(dòng)等還不熟悉，抓不住關(guān)鍵。比如，在各級(jí)人大代表中，初中文化有170名，中專、職高及高中文化有57名，大專以下文化程度的代表占到了70%左右，代表的文化程度總體偏低。
三是基層人大代表違紀(jì)違法犯罪現(xiàn)象存在。以馬龍區(qū)月望鄉(xiāng)為例，近三年有6名鄉(xiāng)級(jí)人大代表因違紀(jì)違法，其中有4人受到刑事處分，2人受到黨內(nèi)處分。又如，2019年1月馬龍區(qū)第一屆人大代表通泉街道龍泉社區(qū)黨總支書(shū)記施玉平被馬龍區(qū)監(jiān)察委員會(huì)采取留置強(qiáng)制措施。
建議：
一是成立公益性質(zhì)的人大代表服務(wù)管理中心，在區(qū)人大常委會(huì)、區(qū)人大常委會(huì)選聯(lián)工委的領(lǐng)導(dǎo)下，加強(qiáng)人大代表履職管理，完善履職服務(wù)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，組織人大代表培訓(xùn)，認(rèn)真收集所群眾反映的熱點(diǎn)問(wèn)題，積極為民代言，促進(jìn)代表履職平臺(tái)更加規(guī)范。
二是建立通報(bào)問(wèn)責(zé)制度。在常委會(huì)門戶網(wǎng)站或區(qū)新聞媒體上，定期公開(kāi)人大代表履職情況，接受人民監(jiān)督，對(duì)代表一年內(nèi)無(wú)故缺席各類會(huì)議、調(diào)研視察評(píng)議等活動(dòng)，或遲到、早退累計(jì)達(dá)到規(guī)定次數(shù)的，由人大領(lǐng)導(dǎo)與其誡勉談話，談話后，仍改進(jìn)不力的，經(jīng)常委會(huì)黨組會(huì)議研究并向同級(jí)黨委匯報(bào)，勸其辭去人大代表職務(wù)，對(duì)涉嫌違法犯罪的移送司法機(jī)關(guān)受理，同時(shí)對(duì)其代表身份啟動(dòng)罷免程序，努力使人大代表真正為民代言，保障人大代表的隊(duì)伍的純潔性。
三是制定人大代表向選民或選舉單位述職的辦法，嚴(yán)格落實(shí)代表履職管理積分制和不稱職代表退出機(jī)制，激發(fā)代表履職熱情。
（北京農(nóng)商業(yè)銀行 北京 100020）
摘要：作為涉及公眾利益的特殊金融機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行對(duì)其內(nèi)部公司治理結(jié)構(gòu)的有效性具有特殊要求。監(jiān)事會(huì)作為內(nèi)部公司治理的重要組成部分，能否有效地履行監(jiān)督職責(zé)，對(duì)于確保商業(yè)銀行合規(guī)運(yùn)營(yíng)、穩(wěn)健發(fā)展，維護(hù)好股東、廣大存款人及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益具有重要作用。本文以23家不同規(guī)模的商業(yè)銀行為分析樣本，通過(guò)統(tǒng)計(jì)分析的方法，對(duì)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系進(jìn)行了設(shè)計(jì)，并提出了提升商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)履職有效性的改進(jìn)建議。
關(guān)鍵詞 ：商業(yè)銀行；監(jiān)事會(huì)；運(yùn)行評(píng)價(jià)
中圖分類號(hào)：F830.33文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號(hào)：1000-8772（2015）01-0097-03
作為商業(yè)銀行公司治理體系中的重要組成部分，監(jiān)事會(huì)的作用日益凸顯，也受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)、專家學(xué)者、社會(huì)公眾的高度關(guān)注，如何對(duì)監(jiān)事會(huì)的履職效率進(jìn)行評(píng)價(jià)，對(duì)于改進(jìn)商業(yè)銀行公司治理有效性具有重要意義。本文在對(duì)23家不同規(guī)模商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)的運(yùn)行情況進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上，結(jié)合監(jiān)管要求及商業(yè)銀行公司治理實(shí)際，對(duì)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系進(jìn)行了構(gòu)建，并提出了提升商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)履職有效性的改進(jìn)建議。
一、樣本選擇與研究方法
（一）樣本選擇
為了使構(gòu)建的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系能更客觀、科學(xué)的反映整體情況，本文選取了包括工商銀行、建設(shè)銀行、交通銀行等五大國(guó)有商業(yè)銀行，民生銀行、招商銀行等全國(guó)性股份制銀行，以及北京銀行、南京銀行、寧波銀行等城市商業(yè)銀行，重慶農(nóng)商銀行、上海農(nóng)商銀行等農(nóng)村商業(yè)銀行在內(nèi)的23家不同規(guī)模的商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)為研究樣本。經(jīng)統(tǒng)計(jì)，截止2013年末，樣本機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)規(guī)模與凈利潤(rùn)分別占研究對(duì)象總體的81.68%和82.03%，研究結(jié)果能夠較好的反映總體情況。
（二）研究假設(shè)
監(jiān)事會(huì)履職受到各種因素影響，為了便于定量研究，假設(shè)監(jiān)事會(huì)下設(shè)委員會(huì)的數(shù)量、外部監(jiān)事專業(yè)背景、會(huì)議次數(shù)、履職覆蓋面、監(jiān)督檢查次數(shù)等指標(biāo)與監(jiān)事會(huì)運(yùn)行效率具有正相關(guān)關(guān)系，即上述指標(biāo)值越大，監(jiān)事會(huì)運(yùn)行的效率越高。
（三）研究方法
為了將影響監(jiān)事會(huì)運(yùn)行效率的多種因素歸集為幾個(gè)主要評(píng)價(jià)指標(biāo)，本文采用了多元統(tǒng)計(jì)分析方法中的 FA-PCA 綜合評(píng)價(jià)模型來(lái)對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行處理。FA-PCA 綜合評(píng)價(jià)模型是基于因子分析的指標(biāo)分類優(yōu)勢(shì)和主成分分析對(duì)第一主成分的排序優(yōu)勢(shì)構(gòu)建的，具體操作過(guò)程為：首先用因子分析對(duì)原始指標(biāo)數(shù)據(jù)進(jìn)行分類并自然賦權(quán)，即以因子分析配合旋轉(zhuǎn)（一般采用 Varimax，方差極大化旋轉(zhuǎn)）最終確定指標(biāo)的分組。這樣將原來(lái)的多個(gè)指標(biāo)劃分為幾個(gè)“高度相關(guān)指標(biāo)組”，每一個(gè)指標(biāo)組對(duì)應(yīng)一個(gè)因子，并且組內(nèi)指標(biāo)相關(guān)度很高，組間指標(biāo)相關(guān)性較弱。同時(shí)按每個(gè)因子的方差貢獻(xiàn)率占所選因子的總方差貢獻(xiàn)率的比重作為該指標(biāo)組對(duì)應(yīng)的權(quán)重，形成自然賦權(quán)；其次用主成分分析結(jié)合數(shù)據(jù)對(duì)各指標(biāo)組求其對(duì)應(yīng)的第一主成分值，即從各指標(biāo)組數(shù)據(jù)的相關(guān)矩陣出發(fā)，求得研究對(duì)象對(duì)應(yīng)于這一指標(biāo)組的第一主成分得分，最終的計(jì)算結(jié)果是對(duì)每個(gè)指標(biāo)組可求得每個(gè)研究對(duì)象的第一主成分值；最后結(jié)合因子分析提供的每個(gè)因子的自然賦權(quán)構(gòu)建綜合評(píng)價(jià)函數(shù)，將由主成分分析提供的每個(gè)研究對(duì)象的每個(gè)指標(biāo)組第一主成分的得分帶入綜合評(píng)價(jià)函數(shù)，對(duì)每個(gè)研究對(duì)象進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。
二、實(shí)證分析
（一）變量的選取
由于數(shù)據(jù)來(lái)源主要為各家商業(yè)銀行2011-2013年年度報(bào)告，為了使數(shù)據(jù)滿足實(shí)證分析要求，數(shù)據(jù)選取在保證截面數(shù)據(jù)量的同時(shí)，增加了時(shí)間序列數(shù)據(jù)的選取。同時(shí)，結(jié)合信息的可獲性，選取以下指標(biāo)作為統(tǒng)計(jì)指標(biāo)。
（二）數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)檢驗(yàn)
FA-PCA 綜合評(píng)價(jià)模型對(duì)數(shù)據(jù)的適用性有相關(guān)要求，本文采用KMO（Kaiser-Meyer-Olkin）方法對(duì)統(tǒng)計(jì)量進(jìn)行適用性檢驗(yàn)，經(jīng)過(guò)檢驗(yàn)，結(jié)果見(jiàn)表1，KMO檢驗(yàn)值為0.645，較為適合做因子分析。
（三）方差分析及因子提取
以23×14階矩陣為分析樣本，借助spss統(tǒng)計(jì)軟件中的FACTOR過(guò)程，可得到相關(guān)系數(shù)矩陣的特征值及貢獻(xiàn)率、初始因子載荷矩陣。為了更清楚地分析所選指標(biāo)與各公共因子之間的相互關(guān)系及對(duì)公共因子命名，對(duì)初始因子載荷矩陣進(jìn)行方差極大化正交旋轉(zhuǎn)，得到旋轉(zhuǎn)后的因子載荷矩陣（見(jiàn)表2）
（四）主成分因子命名。
由旋轉(zhuǎn)后的因子載荷矩陣將選取的 14個(gè)初始指標(biāo)按照各自在每個(gè)公共因子上的載荷大小歸類，并根據(jù)每個(gè)公共因子內(nèi)多數(shù)指標(biāo)代表的意義對(duì)其進(jìn)行命名，分析出現(xiàn)階段評(píng)價(jià)監(jiān)事會(huì)運(yùn)行的5個(gè)主要指標(biāo)（見(jiàn)表3）。包括：勤勉履職因子，主要評(píng)價(jià)監(jiān)事會(huì)審議議案、履行監(jiān)督職責(zé)的勤勉程度，該指標(biāo)是評(píng)價(jià)監(jiān)事會(huì)履職是否有效的首要標(biāo)志。監(jiān)督方法因子，主要評(píng)價(jià)監(jiān)事會(huì)履職方法的多樣性，采用的履職方式越豐富，運(yùn)行的效率越高。外部監(jiān)事履職能力因子，在職工監(jiān)事與股東監(jiān)事作用發(fā)揮不夠的情況下，外部監(jiān)事與公司不存在影響其獨(dú)立判斷的因素，其數(shù)量、專業(yè)背景以及對(duì)任職委員會(huì)工作的推動(dòng)力度，對(duì)監(jiān)事會(huì)整體的履職有效性具有重大影響。專門委員會(huì)運(yùn)行效率因子，作為監(jiān)事會(huì)履職的組織載體，委員會(huì)作用發(fā)揮的大小，決定著監(jiān)事會(huì)的運(yùn)行效率。組織分工因子，下設(shè)更多的委員會(huì)，更為細(xì)化的工作分工，為監(jiān)事會(huì)有效運(yùn)行提供堅(jiān)實(shí)的組織保障。
（五）結(jié)果分析
通過(guò)對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)運(yùn)行效率總得分與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)情況進(jìn)行相關(guān)分析，發(fā)現(xiàn)相關(guān)性很弱，結(jié)合定性分析結(jié)果，目前監(jiān)事會(huì)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理的提升作用仍舊不明顯，作為公司治理主體的監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督作用發(fā)揮還不夠。
從不同規(guī)模商業(yè)銀行總得分情況看（見(jiàn)表4），國(guó)有大型股份制商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)在運(yùn)行效率上高于其他規(guī)模的商業(yè)銀行，城市及農(nóng)村商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)的履職成效較全國(guó)性股份制商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)相比，差距很小，甚至部分監(jiān)事會(huì)的運(yùn)行效率高于全國(guó)性股份制商業(yè)銀行。由此表明，商業(yè)銀行的規(guī)模對(duì)監(jiān)事會(huì)的運(yùn)行效率影響微弱。監(jiān)事會(huì)的履職狀況主要取決于該機(jī)構(gòu)公司治理意識(shí)的強(qiáng)弱與公司治理環(huán)境的優(yōu)劣。
從公共因子得分情況看，勤勉履職因子上，全國(guó)性股份制商業(yè)銀行平均得分較高，說(shuō)明全國(guó)性股份制商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)在審議議案數(shù)量、組織開(kāi)展監(jiān)督檢查次數(shù)方面優(yōu)于其他機(jī)構(gòu)，這得益于股份制商業(yè)銀行股權(quán)多元化、受銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)雙重監(jiān)管、公司治理機(jī)制相對(duì)完善等因素。監(jiān)督方法因子上，國(guó)有大型商業(yè)銀行平均得分最高，這主要是由于國(guó)有大型商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)借助于強(qiáng)大而健全的信息科技系統(tǒng)，采用了非現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)、監(jiān)督信息系統(tǒng)等多樣化的履職方式，有效提升了履職效率。外部監(jiān)事履職能力因子方面，城市及農(nóng)村商業(yè)銀行平均得分較高。主要原因，一方面外部監(jiān)事人數(shù)占比為30%，而全國(guó)股份制商業(yè)銀行為23%，國(guó)有大型商業(yè)銀行為20%。另一方面，城市及農(nóng)村商業(yè)銀行外部監(jiān)事中48%的具有企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)，有利于監(jiān)督檢查工作。專門委員會(huì)運(yùn)行效率因子上，國(guó)有大型商業(yè)銀行平均得分高于其他規(guī)模商業(yè)銀行。從實(shí)際統(tǒng)計(jì)結(jié)果看，國(guó)有大型商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)專門委員會(huì)每年平均召開(kāi)會(huì)議8次，高于其他規(guī)模商業(yè)銀行2-3次，履職覆蓋面為85%，也高于其他規(guī)模商業(yè)銀行。從組織分工因子看，城市及農(nóng)村商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)得分較高，這些銀行監(jiān)事會(huì)普遍設(shè)立了2個(gè)專門委員會(huì)，部分商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)設(shè)立了2個(gè)以上的專門委員會(huì)，如重慶農(nóng)商行設(shè)立了履職盡職監(jiān)督委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、提名委員會(huì)、內(nèi)控評(píng)審委員會(huì)等四個(gè)委員會(huì)，分工更加細(xì)化。
三、對(duì)策建議
經(jīng)過(guò)上述分析，商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)運(yùn)行效率受到情況主要受到勤勉履職程度、監(jiān)督方法、專門委員會(huì)運(yùn)行等因子影響。結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行公司治理實(shí)際，建議采用以下措施予以改進(jìn)。
（一）完善制度體系，夯實(shí)履職基礎(chǔ)
完善的制度體系是監(jiān)事會(huì)履職的基礎(chǔ)與保障，我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)制度體系構(gòu)成簡(jiǎn)單，實(shí)操性不強(qiáng)。各家銀行監(jiān)事會(huì)應(yīng)結(jié)合現(xiàn)有的履職環(huán)境，制定完善工作制度，夯實(shí)履職制基礎(chǔ)。
（二）建立健全信息溝通機(jī)制，確保監(jiān)督知情權(quán)
一是要完善監(jiān)事會(huì)與董事會(huì)、高級(jí)管理層信息溝通制度，規(guī)范信息報(bào)送的內(nèi)容、程序、時(shí)間，建立信息報(bào)送機(jī)制，增加監(jiān)督信息獲取量。二是制定有關(guān)信息收集、加工、處理、報(bào)送工作細(xì)則，推進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理信息處理規(guī)范化、適時(shí)化與持續(xù)化，確保監(jiān)事履職信息獲取質(zhì)量。三是定期向監(jiān)事報(bào)送經(jīng)營(yíng)管理信息，使監(jiān)事充分了解公司重大事項(xiàng)，為履職監(jiān)督職責(zé)提供信息支持。此外，要充分保障外部監(jiān)事的監(jiān)督知情權(quán)，充分發(fā)揮外部監(jiān)事的作用。
（三）做強(qiáng)下設(shè)機(jī)構(gòu)，提升委員會(huì)運(yùn)行效率
一是推行主任委員負(fù)責(zé)制與委員會(huì)秘書(shū)制，細(xì)化、明確主任委員工作內(nèi)容，強(qiáng)化委員會(huì)秘書(shū)工作協(xié)助職責(zé)，并加強(qiáng)監(jiān)事履職激勵(lì)約束機(jī)制，通過(guò)機(jī)制保運(yùn)行。二是充分發(fā)揮內(nèi)部委員業(yè)務(wù)強(qiáng)、情況熟的特點(diǎn)和外部委員經(jīng)驗(yàn)足、理論深的優(yōu)勢(shì)，提高委員工作參與度，依靠委員提效率。三是整合內(nèi)、外部監(jiān)督資源，加快監(jiān)督隊(duì)伍培育步伐，為委員會(huì)履職提供工作抓手與人員保障，借助外力上水平。四是建立健全監(jiān)事會(huì)專門委員會(huì)與董事會(huì)專業(yè)委員會(huì)間的溝通聯(lián)絡(luò)機(jī)制，及時(shí)了解情況，反饋問(wèn)題，強(qiáng)化溝通促合作。五是及時(shí)向委員會(huì)報(bào)送監(jiān)督信息，組織委員到基層巡視，確保委員會(huì)履職知情權(quán)。
（四）充實(shí)履職內(nèi)容，提升履職全面性
全面履職是保障監(jiān)事會(huì)履職效率的重要保障，針對(duì)目前商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)履職全面性不高的問(wèn)題，建議采取以下改進(jìn)措施：一是表內(nèi)授信業(yè)務(wù)檢查，要從授信管理制度執(zhí)行拓展到貸款風(fēng)險(xiǎn)分類、貸款集中度、關(guān)聯(lián)交易貸款、個(gè)人授信等；二是財(cái)務(wù)檢查，要從財(cái)務(wù)制度執(zhí)行檢查拓展到對(duì)營(yíng)業(yè)收入、成本、費(fèi)用、減值準(zhǔn)備等財(cái)務(wù)管理情況的檢查；三是內(nèi)控制度檢查，要從信貸資產(chǎn)內(nèi)控制度執(zhí)行情況拓展到非信貸資產(chǎn)內(nèi)控制度執(zhí)行情況；四是風(fēng)險(xiǎn)控制情況檢查，要從信貸風(fēng)險(xiǎn)控制拓展到市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制情況；五是履職檢查，要從指標(biāo)完成、議事決策等定性檢查拓展到以指標(biāo)計(jì)算的定量評(píng)價(jià)。
（五）多策并舉，提升監(jiān)督專業(yè)水平
在監(jiān)督選題與重點(diǎn)把握上要“大處著眼，小處著手”，增強(qiáng)監(jiān)督目標(biāo)選擇的專業(yè)性與準(zhǔn)確性，避免選題不準(zhǔn)產(chǎn)生的監(jiān)督表面化；在監(jiān)督載體上，要充分利用內(nèi)審機(jī)構(gòu)及外部中介機(jī)構(gòu)開(kāi)展監(jiān)督檢查，提升監(jiān)督檢查工作的專業(yè)化水平；在監(jiān)督方法上，將聽(tīng)取匯報(bào)與深入基層巡視調(diào)研相結(jié)合，通過(guò)尋找差距，發(fā)現(xiàn)深層次問(wèn)題，提升問(wèn)題挖掘的客觀性與專業(yè)性，避免意見(jiàn)建議缺乏針對(duì)性與可操作性；在監(jiān)督資源優(yōu)化上，要整合監(jiān)事、內(nèi)審機(jī)構(gòu)、外部中介機(jī)構(gòu)、專業(yè)人員等監(jiān)督資源，加快專業(yè)化監(jiān)督隊(duì)伍培育工作，為提升監(jiān)督專業(yè)化水平提供人力資源保障。
參考文獻(xiàn)：
一、基層工商干部履職風(fēng)險(xiǎn)的類型
近幾年來(lái)，隨著我國(guó)反腐、反失職、反瀆職力度的加強(qiáng)，法律法規(guī)對(duì)工商干部履職的要求也越來(lái)越明晰。目前，就基層而言，履職風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源主要是散見(jiàn)于法律法規(guī)以及地方政府的行政性規(guī)定。這些法律法規(guī)和規(guī)定，主要是從五個(gè)方面對(duì)工商業(yè)務(wù)干部的履職標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了細(xì)化和具體化。如果對(duì)它們理解不深、重視不夠，履職的風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)大大增加。
1、行政許可行為引起的履職風(fēng)險(xiǎn)。就注冊(cè)登記條線而言，風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于四個(gè)方面：一是對(duì)前置審批把關(guān)不嚴(yán)謹(jǐn)。表現(xiàn)在工作上就是需要前置審批文件的，沒(méi)要；不需要的，亂要。這兩種行為，一方面可能是業(yè)務(wù)不熟；另一方面，就是個(gè)別人員，存在靠山吃山和雁過(guò)拔毛的卡、要思想。二是對(duì)登記事項(xiàng)把關(guān)不嚴(yán)謹(jǐn)。對(duì)需要審查的事項(xiàng)輕易放過(guò)，更有甚者，幫助企業(yè)做假。例如，不認(rèn)真審查有限公司的出資行為，甚至幫助、參與公司的虛假出資行為。三是對(duì)細(xì)節(jié)審查不嚴(yán)謹(jǐn)。雖然法律法規(guī)對(duì)工商部門的要求是形式審查，但是，如果是很明顯就能看出存在問(wèn)題的，工商部門的審查責(zé)任將無(wú)法回避。四是對(duì)許可審批的具體環(huán)節(jié)不清楚。不在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)，按規(guī)定的程序辦理手續(xù)。目前，較容易出現(xiàn)問(wèn)題的是不按規(guī)定辦理變更、注銷、吊銷手續(xù)。
2、行政處罰行為引起的履職風(fēng)險(xiǎn)。從工商部門的實(shí)際情況看，一是因行政處罰程序不當(dāng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。如在行政處罰中不按程序進(jìn)行送達(dá)，在做出責(zé)令停業(yè)、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、較大數(shù)額罰款等行政處罰決定之前，不按規(guī)定告知當(dāng)事人有要求舉行聽(tīng)證的權(quán)利等。二是在處罰中的不廉行為帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。一些執(zhí)法人員經(jīng)不住當(dāng)事人的不擇手段的利誘，接受當(dāng)事人的吃請(qǐng)和禮品，被拉下了水，不按規(guī)定進(jìn)行處罰。三是隨意增減處罰幅度帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。一些執(zhí)法人員，濫用自由裁量權(quán)，隨意加大或減少處罰的幅度，結(jié)果是以罰代管，當(dāng)事人繼續(xù)從事非法經(jīng)營(yíng)行為。
3、行政強(qiáng)制措施引起的履職風(fēng)險(xiǎn)。在現(xiàn)有的法律法規(guī)中，只有《行政處罰法》、《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》、《商標(biāo)法》、《無(wú)照經(jīng)營(yíng)查處取締辦法》、《投機(jī)倒把行政處罰條例》、《直銷管理?xiàng)l例》、《工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證管理?xiàng)l例》等10余部法規(guī)，賦予工商部門采取查封、扣押、凍結(jié)等行政強(qiáng)制措施的權(quán)力。實(shí)際上，一些執(zhí)法人員為了辦案方便而超范圍采取行政強(qiáng)制措施的行為普遍存在。這種不按規(guī)定采取強(qiáng)制措施的行為，一旦給當(dāng)事人帶來(lái)嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失，必然會(huì)引發(fā)行政訴訟，一旦敗訴就會(huì)有一個(gè)責(zé)任追究的問(wèn)題。
4、行政確認(rèn)行為引發(fā)的履職風(fēng)險(xiǎn)。工商部門的行政確認(rèn)行為主要是對(duì)外或提供證明。近年來(lái)，工商部門在探索新的監(jiān)管思路上有了很大突破，尤其在信用監(jiān)管方面。對(duì)單位和個(gè)人來(lái)講，我們監(jiān)管信息，必須有根有據(jù)，必須有的權(quán)利，特別是在一些有關(guān)企業(yè)商業(yè)信譽(yù)的事項(xiàng)時(shí)，要慎之又慎。在企業(yè)檔案查詢方面，要嚴(yán)格按照檔案查詢的管理辦法，認(rèn)真審查查詢?nèi)藛T的資格，不能將企業(yè)的商業(yè)隱私供無(wú)關(guān)人員查詢。在對(duì)外出具證明時(shí)，只能就事論事，就材料而出具證明，不能超過(guò)職權(quán)，隨意為企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況或產(chǎn)品作擔(dān)保。從事消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的人員，更不能有向社會(huì)推薦企業(yè)產(chǎn)品的行為。
5、行政監(jiān)督行為引發(fā)的履職風(fēng)險(xiǎn)。工商部門除市場(chǎng)準(zhǔn)入和行政執(zhí)法外，還承擔(dān)著許多日常行政管理工作。在許多高危行業(yè)、重?zé)狳c(diǎn)行業(yè)監(jiān)管上，責(zé)任不可小視。例如，在對(duì)危化品銷售監(jiān)管上，必須認(rèn)真監(jiān)管到位，保證檢查的質(zhì)量和數(shù)量，在職責(zé)范圍內(nèi)，確保檢查工作落實(shí)到位，切不能閉門造車，該檢查的不檢查，該簽字的不簽字，出了事故，后悔莫及。
二、基層工商干部履職風(fēng)險(xiǎn)的形成原因
研析上述風(fēng)險(xiǎn)的類型，我們不難發(fā)覺(jué)履職風(fēng)險(xiǎn)形成的兩大重要原因：
（一）客觀原因
一是法律法規(guī)分工的不完善。隨著《無(wú)照經(jīng)營(yíng)查處取締辦法》、《行政許可法》等法律法規(guī)的相繼頒布實(shí)施，工商部門的職能領(lǐng)域得到了擴(kuò)展，但同時(shí)也帶來(lái)越來(lái)越大的執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)。在這些法規(guī)中，有些條文對(duì)部門責(zé)任的規(guī)定并不明確，導(dǎo)致部分不應(yīng)由工商部門承擔(dān)的責(zé)任卻往往由工商部門“買單”。由于工商部門監(jiān)管的領(lǐng)域太廣，承擔(dān)的責(zé)任太重，且無(wú)證與無(wú)照存在前扣關(guān)聯(lián)性，多數(shù)地方都會(huì)將責(zé)任劃給工商部門，而其他許可審批部門卻依然可以穩(wěn)坐“釣魚(yú)臺(tái)”。二是某些政府部門的壓力。某些政府部門為了招商引資，對(duì)一些并不符合條件的企業(yè)予以登記。有的地方專門出臺(tái)文件，限制甚至阻止工商部門對(duì)一些企業(yè)進(jìn)行正當(dāng)?shù)膱?zhí)法檢查。如果工商部門不遵守當(dāng)?shù)氐摹耙?guī)矩”就要承受極大的壓力，如果違心地執(zhí)行“規(guī)矩”則又會(huì)承擔(dān)瀆職風(fēng)險(xiǎn)。三是執(zhí)法軟硬件條件的限制。目前市場(chǎng)上銷售的日用商品品種繁多，單是容易引起責(zé)任事故的食品就有上百種，要在現(xiàn)有的人力狀況下實(shí)現(xiàn)對(duì)轄區(qū)流通領(lǐng)域內(nèi)所有商品類別的監(jiān)管幾乎是不可能完成的任務(wù)；在裝備方面，工商部門無(wú)產(chǎn)品檢測(cè)機(jī)構(gòu)，嚴(yán)重地制約了工商部門職能的發(fā)揮。
（二）主觀原因
主觀原因主要是六個(gè)方面：一是部分人員思想素質(zhì)差。部分執(zhí)法人員自身素質(zhì)低下，不能正確對(duì)待自己的身份和權(quán)力，忘記了自己的職責(zé)，從而走向犯罪的道路。除此之外，外界的利益誘惑也對(duì)一些意志薄弱的執(zhí)法人員產(chǎn)生了不良的影響；二是認(rèn)識(shí)上不夠重視。當(dāng)前，多數(shù)工商干部沒(méi)有樹(shù)立起責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，認(rèn)為無(wú)論是行政賠償還是職務(wù)犯罪離自己都還很遙遠(yuǎn)；三是工作責(zé)任心不強(qiáng)。雖然目前建立了各種責(zé)任制度，但真正能夠落實(shí)的寥寥無(wú)幾。由于責(zé)任追究制并未落實(shí)到人頭上，導(dǎo)致部分工商干部責(zé)任心不強(qiáng)；四是工作程序不到位。基層工商部門普遍存在“重實(shí)體、輕程序”的現(xiàn)象，認(rèn)為不管是白貓還是黑貓，只要能夠完成上級(jí)下達(dá)的目標(biāo)任務(wù)就是好貓；五是業(yè)務(wù)素質(zhì)不夠高。有一部分工商干部不加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不及時(shí)更新知識(shí)，干什么工作都憑借老經(jīng)驗(yàn)或是跟著感覺(jué)走。六是小團(tuán)體利益作祟。某些單位負(fù)責(zé)人為了小團(tuán)體和個(gè)人利益不惜鋌而走險(xiǎn)，必將導(dǎo)致責(zé)任的追究。
三、工商干部規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的思考及對(duì)策
有崗必有權(quán)、有權(quán)必有責(zé)、有責(zé)必有險(xiǎn)，法律法規(guī)既然賦予了每個(gè)工商干部監(jiān)管市場(chǎng)秩序的權(quán)力，責(zé)任當(dāng)然不可推托。當(dāng)然，只要我們依法行政，認(rèn)真履職、盡職，再大的風(fēng)險(xiǎn)也是可以避免的。
就組織而言，可從四個(gè)方面幫助干部規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)：
一是分清責(zé)任，建議地方政府進(jìn)一步明確各部門之間的權(quán)責(zé)。今年以來(lái)，泰州工商系統(tǒng)積極向泰州市委、市政府建言獻(xiàn)策，出臺(tái)了《泰州市無(wú)證無(wú)照經(jīng)營(yíng)查處取締辦法》，明晰了各個(gè)部門在查處取締無(wú)照經(jīng)營(yíng)方面的職責(zé)，并進(jìn)行了廣泛的宣傳，這就有利于從法律上保護(hù)基層一線從事監(jiān)督的工商干部。
二是進(jìn)一步做好政務(wù)公開(kāi)工作，強(qiáng)化政務(wù)督查。將工商行政管理部門的辦事程序、辦事時(shí)限及承辦人員基本情況等信息及時(shí)向社會(huì)公示，實(shí)行“陽(yáng)光政務(wù)”，盡可能避免暗箱操作。同時(shí)，要加大政務(wù)督查力度，抓好“三個(gè)結(jié)合”：督查與交叉檢查相結(jié)合、自查與他查相結(jié)合、明查與暗查相結(jié)合，對(duì)登記材料、案卷等及時(shí)進(jìn)行隨機(jī)抽查，提高工作人員的責(zé)任意識(shí)。
三是建立執(zhí)法權(quán)力制約制度。實(shí)行案源發(fā)現(xiàn)錄入報(bào)告制。辦案單位要建立案件登記臺(tái)帳，詳細(xì)記載案件來(lái)源、發(fā)現(xiàn)時(shí)間、匯報(bào)時(shí)間、立案時(shí)間、調(diào)查人員、經(jīng)辦人等，便于在發(fā)現(xiàn)問(wèn)題時(shí)及時(shí)向相關(guān)人員追究責(zé)任。同時(shí)實(shí)行執(zhí)法過(guò)程相互制約，即嚴(yán)格落實(shí)兩名以上執(zhí)法人員共同操作的法律規(guī)定。推行重大案件集體會(huì)診制。以合理把握處罰尺度，做到公正合理，防止個(gè)人或少數(shù)人說(shuō)了算，克服行政處罰中畸輕畸重現(xiàn)象的發(fā)生。實(shí)施強(qiáng)制措施規(guī)范管理制。對(duì)查封、扣押及罰沒(méi)物資建立詳細(xì)的清單，采取專人專管，指定場(chǎng)所保管，以避免出現(xiàn)違規(guī)使用等情況。
四是適時(shí)開(kāi)展警示教育。對(duì)本系統(tǒng)內(nèi)的職務(wù)犯罪要發(fā)現(xiàn)一起、查處一起，絕不姑息，使執(zhí)法人員不能抱有任何僥幸心理。對(duì)本系統(tǒng)執(zhí)法人員中出現(xiàn)的違紀(jì)、違規(guī)傾向也不能輕易放過(guò)，要通過(guò)思想教育、勸戒引導(dǎo)等方式方法及時(shí)糾正干部的錯(cuò)誤觀念和思想。
就個(gè)人而言，可從四個(gè)方面，自覺(jué)規(guī)避履職風(fēng)險(xiǎn)：
一是樹(shù)立掌權(quán)為民、執(zhí)法為公的思想。我們工商干部的職權(quán)是組織上賦予的，組織賦予我們權(quán)力，是為了讓我們更好地為人民服務(wù)，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。如果我們把它異化為個(gè)人撈取好處的權(quán)柄時(shí)，就違背了組織授權(quán)的初衷，與依法治國(guó)的原則背道而馳。作為基層工商干部，直接接觸各類管理對(duì)象，受到的誘惑、面對(duì)的人情更多，更復(fù)雜。在這樣的環(huán)境下，要時(shí)刻自我警省，勿以惡小而為之，自覺(jué)加強(qiáng)職業(yè)道德的學(xué)習(xí)，切實(shí)做到警鐘長(zhǎng)鳴。
二是加強(qiáng)法律法規(guī)和各項(xiàng)規(guī)范性文件的學(xué)習(xí)。法律法規(guī)和政府的各項(xiàng)規(guī)定，是我們從政行為的準(zhǔn)繩，我們每一項(xiàng)行為的作出，都必須于法有據(jù)。所以，加強(qiáng)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，對(duì)每一位工商干部來(lái)說(shuō)，尤為重要。必須認(rèn)真地學(xué)習(xí)它，理解它，在工作中運(yùn)用它、執(zhí)行它，嚴(yán)格按規(guī)矩辦事，再大的風(fēng)險(xiǎn)，都能避免。
縣安委辦：
縣委督查組于2021年3月9日對(duì)我鎮(zhèn)安全生產(chǎn)工作進(jìn)行了督查，反饋了我鎮(zhèn)存在的問(wèn)題，并提出了相關(guān)整改建議和意見(jiàn)。我鎮(zhèn)高度重視督察組反饋整改工作，把全面落實(shí)整改工作作為重要任務(wù)抓緊抓實(shí)。對(duì)照督察組反饋的三個(gè)問(wèn)題，我鎮(zhèn)積極明確責(zé)任劃分，逐一落實(shí)，逐一對(duì)照銷號(hào)，截止目前所有反饋意見(jiàn)均已整改落實(shí)。現(xiàn)將整改情況報(bào)告如下：
一、 加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)履職，落實(shí)責(zé)任
對(duì)于縣安委辦提出的我鎮(zhèn)黨政領(lǐng)導(dǎo)履職資料收集不全的問(wèn)題，我鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)在召開(kāi)鎮(zhèn)黨政班子會(huì)議時(shí)提出，要求班子嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任，加強(qiáng)分管領(lǐng)域履職。同時(shí)明確安委辦成員單位安監(jiān)站對(duì)每位黨政班子領(lǐng)導(dǎo)的履職資料進(jìn)行全面收集，做到每月匯總及報(bào)送。
二、 加強(qiáng)應(yīng)急物資管理，完善物資領(lǐng)用制度
對(duì)于我鎮(zhèn)應(yīng)急物資未具體分配到村這一問(wèn)題，鎮(zhèn)安委辦要加強(qiáng)對(duì)應(yīng)急物資的管理，完善我鎮(zhèn)物資領(lǐng)用制度。在分配應(yīng)急物資時(shí)，要從各村實(shí)際出發(fā)，根據(jù)實(shí)際需要進(jìn)行分配，同時(shí)做好各村對(duì)物資領(lǐng)用的記錄。各村在缺乏物資時(shí)要及時(shí)上報(bào)鎮(zhèn)安委辦，切實(shí)保障應(yīng)急物資儲(chǔ)備充分。
三、 全面抓好各項(xiàng)安全隱患排查
縣安委辦提出我鎮(zhèn)安全隱患排查方面，我鎮(zhèn)未及時(shí)收集和匯總其他成員單位的隱患排查臺(tái)賬，隱患排查工作不全面。對(duì)此問(wèn)題，我鎮(zhèn)高度重視，在召開(kāi)的安全生產(chǎn)例會(huì)中，分管領(lǐng)導(dǎo)劉顯雄副鎮(zhèn)長(zhǎng)強(qiáng)調(diào)，鎮(zhèn)安委辦各成員單位要加強(qiáng)各行業(yè)領(lǐng)域的隱患排查工作，對(duì)于排查出的隱患要督促及時(shí)整改，及時(shí)銷號(hào)，爭(zhēng)取做到行業(yè)領(lǐng)域“零隱患”，為我鎮(zhèn)安全生產(chǎn)工作保駕護(hù)航。會(huì)后，鎮(zhèn)安監(jiān)站對(duì)各成員單位的隱患排查臺(tái)賬進(jìn)行了收集和匯總，對(duì)于未及時(shí)銷號(hào)的隱患進(jìn)行回頭看，督促各單位進(jìn)行及時(shí)銷號(hào)。
